LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh tồn cầu hóa nay, quốc gia giới coi mục tiêu phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng cần đạt Nhưng để đạt mục tiêu quan trọng địi hỏi phủ phải có sách, chiến lược phù hợp hiệu để sử dụng tối đa nguồn lực có đất nước mình, đồng thời phải kế thừa phát triển tinh hoa giới Trong kinh tế thị trường thị trường tài đóng vai trị quan trọng, lớn mạnh thị trường tài ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc gia giới Chủ thể quan trọng thị trường tài ngân hàng, có mặt tất mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trường Vì muốn kinh tế ổn định phát triển địi hỏi hệ thống ngân hàng phải ổn định phát triển không hệ thống phá vỡ ổn định mối quna hệ kinh tế từ dẫn đến suy giảm kinh tế Tín dụng ba nghiệp vụ ngân hàng thương mại là, nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng, trung gian tốn Trong đó, hoạt động tín dụng nguồn sinh lợi nhuận nhiều cho ngân hàng thương mại mà muốn hệ thống ngân hàng ổn định phát triển địi hỏi chất lượng hoạt động tín dụng phải ổn định hiệu Hơn nữa, hoạt động tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng nhiều yếu tố như: lãi suất, chăm sóc khách hàng, sở vật chất,… Để có nhìn tổng quan hoạt động tín dụng, ta cần phải phân tích đánh giá yếu tố Xuất phát từ quan điểm mà, em định chọn đề tài: “ Chất lượng tín dụng đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác cấp tín dụng BIDV – chi nhánh Phú Nhuận giai đoạn 2012 – 2014” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu 2.1 Mục đích chung Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận năm 2012, 2013, 2014 từ đề xuất giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận thời gian tới 2.2 Mục đích cụ thể Bên cạnh mục đích chung trên, việc nghiên cứu cịn có mục đích cụ thể sau: (i) Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Phú Nhuận; (ii) Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phú Nhuận, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phú Nhuận; (iii) Đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho BIDV chi nhánh Phú Nhuận Phạm vi nghiên cứu 3.1 Phạm vi không gian Đề tài thực Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận 3.2 Phạm vi thời gian Đề tài thực từ ngày 10/06/2015 đến 31/08/2015 Các số liệu phân tích đề tài số liệu chi nhánh từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp định tính Nghiên cứu định tính phương pháp điều tra sử dụng nhiều lĩnh vực khoa học khác nhau, không ngành khoa học truyền thống mà nghiên cứu thị trường bối cảnh khác Nghiên cứu định tính nhằm mục đích thu thập hiểu biết sâu sắc hành vi người lí ảnh hưởng đến hành vi Các phương pháp định tính điều tra lý làm việc định, không trả lời câu hỏi gì, đâu, Do đó, mẫu nhỏ tập trung thường sử dụng nhiều hàng loạt mẫu lớn Đây phương pháp sử dụng để phân tích, đánh giá mức ảnh hưởng nhân tố đến cơng tác cấp tín dụng Nghiên cứu định tính đặt câu hỏi rộng thu thập liệu từ tượng người tham gia Các nhà nghiên cứu tìm kiếm chủ đề mô tả thông tin chủ đề xu hướng đặc thù tập hợp thành viên tham gia 4.2 Phương pháp định lượng Phương pháp nghiên cứu định lượng điều tra thực nghiệm có hệ thống tượng quan sát qua số liệu thống kê, toán học số kỹ thuật vi tính Mục tiêu nghiên cứu định lượng phát triển sử dụng mô hình tốn học, lý thuyết giả thuyết liên quan tới tượng Trong khuôn khổ khóa luận, điều có nghĩa nghiên cứu định lượng yêu cầu câu hỏi cụ thể thu thập mẫu liệu số từ tượng quan sát hay từ nghiên cứu người tham gia trả lời câu hỏi từ phiếu khỏa sát Việc phân tích liệu với giúp đỡ số liệu thống kê thơng qua mơ hình SPSS (Statistical Package for the Social Sciences) Phương pháp nghiên cứu định tính sản xuất thơng tin trường hợp nghiên cứu đặc biệt, kết luận tổng quát giả thuyết Phương pháp nghiên cứu định lượng sử dụng để xác minh giả thuyết thật 4.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Các số liệu sơ cấp thu thập từ việc khảo sát khách hàng tham gia vào hoạt động tín dụng chi nhánh từ tìm xu hướng chung hoạt động tín dụng Các số liệu thứ cấp thu thập trực tiếp từ Phòng Kế hoạch – Tổng hợp BIDV chi nhánh Phú Nhuận qua năm 2012 – 2014, số liệu chi tiết hoạt động tín dụng Ngân hàng 4.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp phân tích tổng quát: Đưa nhận xét chung vấn đề phân tích để đánh giá cách tổng quát vấn đề Phương pháp phân tích chi tiết: Đánh giá cụ thể phần riêng biệt tổng thể để đưa nguyên nhân giải pháp cho phần Phương pháp so sánh tỷ trọng khoản mục: Phương pháp xác định phần trăm yếu tố chiếm tổng thể yếu tố xem xét, phân tích Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối năm 2008, 2009, 2010.Phương pháp so sánh số tuyệt đối: y = y1 - y0 Trong đó: Y0: tiêu năm trước Y1: tiêu năm sau y: phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm nguyên nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục Phương pháp so sánh số tương đối: y = y1  y * 100% y0 Trong đó: Y0: tiêu năm trước Y1: tiêu năm sau y: biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm ngun nhân biện pháp khắc phục Sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, đánh giá tiêu kết hợp với biểu bảng đồ thị để phân tích số liệu cần thiết làm sở phân tích tiêu Ngồi ra, khóa luận cịn sử dụng phương pháp thơng kê chạy với mơ hình SPSS Hiện phần mềm SPSS sử dụng rộng rãi thống kê phân tích số liệu Đặc biệt trường đại học, việc sử dụng SPSS làm công cụ nghiên cứu phổ biến Một mơ hình nghiên cứu gồm gồm thành phần (1) biến nghiên cứu (2) mối quan hệ biến nghiên cứu (được thể qua giả thuyết nghiên cứu) Kết cấu đề tài Phần Mở đầu Phần Nội dung: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác cấp tín dụng BIDV chi nhánh Phú Nhuận Chương 3: Nhận xét, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Phú Nhuận Phần Kết luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động tín dụng thương mại Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa.Giao dịch tài sản dạng hàng hóa tiền tệ bên vay bên cho vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả khiđến hạn bao gồm vốn gốc lãi Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với cá nhân tổ chức thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn cho vay đối tượng nói Trong mối quan hệ ngân hàng đóng vai trò trung gian vừađi vay vừa cho vay 1.1.1 Bản chất tín dụng Qua tìm hiểu hoạt động tín dụng ngân hàng, rút số chất tín dụng sau: (i) Người cho vay chuyển tài sản cho người vay sử dụng thời gian định; (ii) Thời hạn tín dụng xác định thỏa thuận người vay người cho vay; (iii) Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức 1.1.2 Chức tín dụng 1.1.2.1 Chức phân phối lại tài nguyên Tín dụng chuyển nhượng vốn từ chủ thể sang chủ thể khác, thông qua chuyển nhượng chức phân phối lại tài nguyên tín dụng thể mặt sau: (i) Người cho vay có số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thơng qua tín dụng số tài ngun phân phối lại cho người vay; (ii) Ngược lại người vay nhận phần tài nguyên phân phối lại thơng qua tín dụng 1.1.2.2 Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phát triển sản xuất Tín dụng thể chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phat triển sản xuất thơng qua mặt sau: (i) Tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình sản xuất kinh doanh thực bình thường, liên tục phát triển; (ii) Tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi quy mô sản xuất kinh doanh; (iii) Tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ tốn góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hóa việc tạo tín tệ bút tệ 1.1.3 Vai trị tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, định tồn phát triển ngân hàng kinh tế thị trường Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội, trung gian chuyển vốn từ người có vốn tạm thời nhàn rỗi sang người thiếu vốn để đầu tư Ngay từ buổi ban đầu, hoạt động ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trình sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dung cá nhân Trong q trình phát triển, mơi trường kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phương pháp, sản phẩm mới, công cụ kinh doanh xuất ứng dụng vào kinh doanh song hoạt động tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay thường chiếm đến 70% tổng tài sản có Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ lệ cao, nước phát triển chiếm khoảng 60% tổng lợi nhuận ngân hàng, nước ta giai đoạn chiếm khoảng 90% lợi nhuận Điều thể rõ hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng bậc cuat ngân hàng thương mại Cùng với phát triển kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày phát triển cách đa dạng với tham gia nhiều chủ thể kinh tế, theo quan hệ tín dụng mở rộng vể đối tượng quy mô làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp Hiện nay, doanh nghiệp hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt, ngân hàng khơng nằm ngồi xu Để ngân hàng thương mại đứng vững điều kiện cạnh tranh thị trường gay gắt phục vụ kinh tế ngày tốt hơn, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải đa dạng hóa hoạt động kinh doanh mình, mở rộng phạm vi hoạt dộng, nghiên cứu đưa nhiều sản phẩm vào phục vụ khách hàng, đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thích ứng tốt với tình hình 1.1.3.1 Vai trị tín dụng ngân hàng Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tối đa hóa lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ khơng nằm ngồi mục đích Ngân hàng thu lợi nhuận thong qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng toán, tư vấn quan trọng hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) Thật vậy, ngân hàng với tư cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc tiền gửi khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) hình thức tài khoản vãng lai tài khoản tiền gửi Trên sở ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay nhiều hình thức khác nhau, tùy theo yêu cầu vay khách hàng Sự chênh lệch tiền lãi kiếm thông qua hoạt động tiền lãi phải trả cho khoản huy động lợi nhuận thu Đây chưa toàn lợi nhuận ngân hàng, nhiên nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng, chiếm tỷ lệ lớn tổng số lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh chế thị trường hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên đa dạng Đối với ngân hàng thương mại để tồn phát triển mơi trường cạnh tranh, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng cách mở rộng tín dụng 1.1.3.2 Vai trị tín dụng kinh tế Tín dụng ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tất thành phần kinh tế doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Vốn yếu tố quan trọng trình hoạt động tổ chức kinh tế Khi có đủ vốn họ dễ dàng việc thực kế hoạch đầu tư sản xuất hay xây dựng mình, ngược lại thiếu vốn họ ln gặp khó khăn định kinh tế, có vốn tạm thời nhàn rỗi họ phí hội vốn Trước tình hình đó, doanh nghiệp cần vốn phải tìm kiếm nguồn vốn để bù đắp, doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi lại muốn cho vay Tuy nhiên việc tổ chức thiếu vốn tìm chủ thể khác thừa vốn tạm thời kinh tế khó khăn tốn Sự có mặt tín dụng ngân hàng coi cơng cụ để kết nối nhu cầu người có vốn tạm thời nhàn rỗi người thiếu vốn Lợi tức vay cho vay ngân hàng công cụ điều chỉnh quan hệ cung cầu vốn tín dụng Nhờ có ngân hàng mà vốn tiền tệ vận động cách liên tục, điều vừa làm tăng khả tích lũy tư ngân hàng vừa thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cấp tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng góp phần cấu lại kinh tế Trong kinh tế thường tồn ngành có trạng thái phát triển đối lập nhau, số ngành có điều kiện thuận lợi có lịch sử lâu dài phát triển tối với nhiều mạnh trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, ngược lại số ngành nhiều nguyên nhân khác nên phát triển Trong chiến lược phát triển kinh tế lâu dài quốc gia, nhiều quốc gia thực phân loại ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế phát triển để có kế hoạch đầu tư nhằm cân đối lại cấu kinh tế công nghiệp – nông nghiệp – dịch vụ Muốn thực kế hoạch cần phải có vốn tín dụng ngân hàng góp phần đáp ứng điều Ngân hàng cung cấp cho ngành thực đầu tư theo chiểu rộng chiều sâu, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cấu kinh tế hợp lý khai thác triệt để nguồn lực, điều thể qua việc cấp tín dụng cho dự án, chương trình phát triển để khuyến khích đẩy nhanh tốc độ dinh chuyển cấu kinh tế Tín dụng ngân hàng tác động có hiểu tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trường Trong hoạt động sản xuất kinh danh hàng hóa dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn đầu tư máy móc thiết bị ln phải đổi cơng nghệ Tín dụng ngân hàng đáp ứng u cầu với điều kiện phải hoàn trả vốn vay lãi; nến vi phạm hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp phải chịu phạt chịu lãi suất nợ hạn cao, quyền sử dụng tài sản chấp… Do vậy, doanh nghiệp phải nâng cao hiệu sản xuất, cạnh tranh thị trường để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu tư trả nợ cho ngân hàng Ngồi ra, tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào phát triển công ty cổ phần Để thành lập cơng ty cổ phần địi hỏi phải có số vốn ban đầu cổ đơng đóng góp ngân hàng cổ đơng lớn Trong q trình hoạt động, việc phát hành cổ phiếu thông qua ngân hàng biện pháp hữu hiệu, tiết kiệm phần chi phí thời gian Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong điều kiện nay, nước thực kinh tế mở, nên nhu cầu giao lưu kinh tế với nước khác cần thiết Tín dụng ngân hàng phương tiện nối liền kinh tế nước với nhua thông qua hoạt động đầu tư vốn xuyên quốc gia Thêm vào đó, muốn thực hoạt động xuất nhập phải có vồn vốn tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu kịp thời Tín dụng ngân hàng có vai trị lớn, khơng ngân hàng mà xã hội Xã hội phát triển tín dụng ngân hàng trở nên cần thiết Chúng ta thấy tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng hoạt động xuất doạnh nghiệp Việt Nam Nói cách khác tín dụng ngân hàng góp phần giúp doanh nghiệp nước bước tiếp cận thị trường quốc tế, đổi công nghệ mẫu mã sản phẩm nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng Theo này, tín dụng chia làm ba loại tín dụng ngắn hạn, tín dụng trụng hạn tín dụng dài hạn Tín dụng ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn nhỏ năm sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân NHTM nhà cung ứng phần lớn khoản vay ngắn hạn cho doanh nghiệp Các khoản vay rủi ro khả toán lãi suất so với vay trung dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thường sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn luân chuyển tài trợ tạm thời cho khoản chi phí sản xuất Bên cạnh hình thức tín dụng ngắn hạn, ngân hàng cịn cung cấp hình thức tín dụng trung hạn dài hạn Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình tín dụng thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn loại tín dụng có thời hạn năm, dược sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Nhìn chung, tín dụng trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu ngân hàng thương mại hình thức tín dụng vốn thiếu hụt tạm thời doanh nghiệp Do gắn liền với tài sản cố định vốn cố định khách hàng, tín dụng trung - dài hạn NHTM thường gắn liền với dự án đầu tư Tuy nhiên, với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, tín dụng dài hạn tập trung cho dự án đầu tư mở rộng Tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hồn vốn chậm Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao phần từ lợi nhuận dự án mang lại Vì thế, khách hồn trả khoản vay có quy mơ lớn thành nhiều lần khác – thời hạn cho vay kéo dài nhiều năm Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường lớn, nguy rủi ro cao kinh tế quốc gia biến động Sự biến động tích cực tiêu cực mà khơng thể biết Do mà mơt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn thời gian dài xác suất xảy biến động lớn Mặt khác, lãi suất cho vay trung - dài hạn thường lớn lãi suất cho vay ngắn hạn độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu 1.1.4.2.Căn vào đối tượng cho vay Theo này, tín dụng chia làm hai loại tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định Tín dụng vốn lưu động loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay nhằm dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn cố định loại tín dụng sử dụng để hình thành TSCĐ, loại đầu tư để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình Tín dụng vốn cố định thường cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình mới, loại tín dụng thực hình thức cho vay trung dài hạn 1.1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn Theo này, tín dụng chia làm hai loại tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa tín dụng tiêu dùng Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa loại tín dụng cấp phát cho nhà doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng tiêu dùng loại cho vay cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm tài sản, xây dựng nhà cửa 1.1.4.4 Căn vào tài sản chấp Theo này, tín dụng chia làm hai loạ tín dụng có tài sản đảm bảo tín dụng khơng có tài sản đảm bảo Tín dụng có đảm bảo loại tín dụng thực dựa sở đảm bảo như: chấp, cầm cố hay có bảo lãnh bên thứ ba Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại tín dụng khơng cần có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng 1.1.5 Các nguyên tắc tín dụng Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau đây: (i) Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc nhằm đảm bảo tính hiệu sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực tốt việc hoàn trả nợ vay khách hàng Để thực tốt điều này, lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, giấy khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Khách hàng vay vốn phải sử 10 Bảng 2.14 Kết hồi quy đa biến Coefficients(a) Nhân Beta chuẩn tố hóa Sig VIF Beta Consta tolerance Giá trị So sánh Giá trị So sánh 0.95 049 826 826>0.0001 1.196 1.1960.0001 1.384 1.3840.0001 1.208 1.2080.0001 1.269 1.269