TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN LÂM PHƯƠNG NGỌC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: D340201 Tháng 05 - Năm 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN LÂM PHƯƠNG NGỌC MSSV: 3097624 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: D340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS TRẦN ÁI KẾT Tháng 05 - Năm 2015 i LỜI CẢM TẠ Trong thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh nỗ lực thân, giúp đỡ bạn bè bảo tận tình Quý thầy cô Đồng thời Ban giám hiệu nhà trường tạo điều kiện cho em học tập nghiên cứu để trang bị kiến thức cho Em xin chân thành cảm ơn gửi lời chúc tốt đẹp đến Ban giám hiệu nhà trường, Quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh tận tâm truyền đạt kiến thức quý bau thời gian qua Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến thầy Trần Ái Kết nhiệt tình hướng dẫn em thời gian thực luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc chi nhánh Vietinbank Cần Thơ anh chị phòng giao dịch Thắng Lợi – Vietinbank Cần Thơ bảo hỗ trợ cho em suốt trình thực tập Tuy nhiên thời gian kiến thức hạn chế nên không tránh khỏi sai sót, em mong đóng góp tận tình Quý thầy cô đơn vị thực tập Với lòng biết ơn đó, em xin kính chúc Ban giám hiệu, Quý thầy cô toàn thể anh chị nhân viên phòng giao dịch Thắng Lợi - Vietinbank Cần Thơ lời chúc sức khỏe, hạnh phúc thành đạt Cần Thơ, ngày tháng năm 2015 Người thực i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Người thực Nguyễn Lâm Phương Ngọc ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2015 Thủ trưởng đơn vị iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2015 Giáo viên hướng dẫn iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2015 Giáo viên phản biện v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2015 Giáo viên phản biện vi MỤC LỤC Trang Lời cảm tạ i Trang cam kết ii Nhận xét quan thực tập iii Nhận xét giáo viên hướng dẫn iv Nhận xét giáo viên phản biện v Nhận xét giáo viên phản biện vi Mục lục vii Danh sách bảng x Danh sách hình xi Danh mục từ viết tắt xii Chương Giới thiệu 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.4 Lược khảo tài liệu Chương Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 2.2 Phương pháp nghiên cứu 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 vii 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: 12 Chương 14 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh thành phố Cần Thơ (Vietinbank) 14 3.1 Khái quát Vietinbank chi nhánh thành phố Cần Thơ 14 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Cần Thơ 14 3.1.2 Định hướng phát triển Vietinbank Cần Thơ 14 3.1.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 15 3.1.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 16 3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TPCT 17 3.2.1 Thu nhập 17 3.2.2 Chi phí 19 3.2.3 Lợi nhuận 20 Chương 22 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cầ Thơ 22 4.1 Khái quát thực trạng tín dụng ngân hàng qua năm 2012 – 2013 22 4.1.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Cần Thơ 22 4.1.2 Tình hình cho vay Vietinbank Cần Thơ 24 4.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TPCT 40 4.2.1 Tình hình nợ xấu Vietinbank giai đoạn 2012 – 2014 40 4.2.2 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2012 - 2014 45 4.2.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng 46 Chương 50 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT 50 5.1 Cơ sở đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ 50 5.1.1 Những thuận lợi khó khăn Vietinbank Cần Thơ 50 viii Đối với cho vay dịch vụ kinh doanh khác, nợ xấu năm 2013 giảm 100% ứng với số tiền 1.050 triệu đồng trở số năm 2014 Nguyên nhân lợi Cần Thơ không lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản mà vị trí địa lý cho phép phát triển lĩnh vực: hạ tầng đô thị; hạ tầng giao thông; nông nghiệp công nghệ cao; công nghiệp chế biến nông - thủy - hải sản; du lịch, hạ tầng phục vụ du lịch ngành công nghiệp phụ trợ Ngành dịch vụ ngày phát triển, trung tâm mua sắm, ăn uống ngày nhiều đáp ứng nhu cầu giải trí ngày cao người dân Những người kinh doanh lĩnh vực sau thời gian đầu cần vay vốn ngân hàng để đầu tư mở rộng hệ thống kinh doanh làm ăn có hiệu quả, có lời nên họ đến trả nợ thời hạn tránh tình trạng tốn thêm chi phí phạt nợ hạn Vì nợ xấu nhóm có sụt giảm đáng kể Đối với cho vay tiêu dùng, năm 2012 không xảy tình trạng nợ xấu số đến năm 2013 nợ xấu lại tăng 200 triệu đồng Với việc đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, ngân hàng đưa chủ trương đơn giản hóa thủ tục, quy trình vay vốn để khách hàng tiếp cận nguồn vốn cách thuận tiện người dân dễ dàng tiếp cận khoản vay này, tài sản đảm bảo vay tiêu dùng thường giấy tờ đất, tiền lương nên giá trị thường khó thẩm định tiềm ẩn rủi ro cao Nhận thấy rủi ro tiềm ẩn từ lĩnh vực cho vay ngân hàng chủ động theo dõi quản lý chặt chẽ, sát khoản nợ tình trạng nợ xấu giảm 200 triệu đồng năm 2014 tương đương với 100% 4.2.2 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2012 - 2014 Như ta biết bên cạnh tiêu nợ xấu tỷ lệ nợ hạn tổng mức dư nợ đánh giá vai trò quan trọng trình hoạt động ngân hàng Nợ hạn bao gồm nợ từ nhóm đến nhóm 5, mức nợ hạn cao đồng nghĩa với việc hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro khoản vay, nợ hạn gia tăng đồng nghĩa với mức nợ xấu có xu hướng tăng theo, việc phân chia tiêu vấn đề bao quát để việc hiểu tiêu nợ xấu, biểu mức rủi ro tín dụng cần thiết Qua biểu đồ ta thấy nợ hạn ngân hàng có xu hướng giảm dần năm từ năm 2012 đến năm 2014 Cụ thể năm 2013 nợ hạn giảm 3,19% ứng với số tiền 145 triệu đồng Nhưng năm 2014, nợ hạn tiếp tục giảm 6,82% tương đương 300 triệu đồng Nguyên nhân thông tư 09 áp dụng thay cho thông tư 02, ngân hàng có 45 Triệu đồng sách siết chặt phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Các khoản nợ hạn ngân hàng theo dõi chặt chẽ, đôn đốc việc trả nợ, xử lý khoản nợ vay doanh nghiệp Trong khí tình hình kinh tế dần hồi phục năm nên việc làm ăn kinh doanh sản xuất cá nhân doanh nghiệp có nhiều cải thiện, họ chủ động hợp tác với ngân hàng việc toán gốc lãi vay hạn Điều làm cho tình hình nợ hạn ngân hàng giảm năm 2012 – 2014 2014 4,101 2013 4,401 2012 3,800 4,546 3,900 4,000 4,100 4,200 4,300 4,400 4,500 4,600 Năm Hình 4.13 Nợ hạn Vietinbank từ năm 2012 - 2014 4.2.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng Để đánh giá xác hiệu hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng, bên cạnh tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ cho vay, nợ xấu nợ hạn ngân hàng cần phải phân tích tiêu tài thể bảng sau: 46 Bảng 4.6: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng Vietinbank Cần Thơ 2012 – 2014 Chỉ tiêu ĐVT Vốn huy động Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Dư nợ bình quân Nợ xấu Nợ hạn Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Vòng quay vốn tín dụng Hệ số thu nợ Dư nợ/vốn huy động Mức độ rủi ro tín dụng Khả bù đắp rủi ro tín dụng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng vòng % lần % lần 2012 2.289.407 8.434.642 8.681.907 2.466.716 2.590.348,5 2389 4.546 2150 3,35 102,93 1,08 0,18 0,90 Năm 2013 2.304.079 8.274.398 8.105.507 2.635.607 2.551.161,5 4401 4401 4200 3,18 97,96 1,14 0,17 0,95 Nguồn Phòng kế toán Vietinbank Cần Thơ 4.2.2.1 Dư nợ/vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ không tốt Chỉ tiêu lớn thể khả tranh thủ vốn huy động, tiêu lớn ngân hàng chưa tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả huy động vốn ngân hàng chưa tốt, tiêu nhỏ ngân hàng chưa sử dụng hiệu toàn nguồn vốn huy động, gây lãng phí Ta thấy tình hình huy động vốn dư nợ ngân hàng tăng năm 2012 – 2014, làm cho tiêu dư nợ vốn huy động tăng theo Cụ thể năm 2012 tiêu 1,08 lần, năm 2013 tiêu tăng lên đạt 1,14 lần, đến năm 2014 tiếp tục tăng lên 1,25 lần Điều cho thấy nhu cầu tín dụng ngày tăng cao lượng vốn huy động chỗ ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu, chi nhánh cần đến nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở, điều làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao vốn huy động 4.2.2.2 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng thể việc luân chuyển vốn nhanh hay chậm, tiêu ngày lớn hiệu sử dụng vốn ngân hàng cao 47 2014 2.595.478 9.509.732 8.912.377 3.232.963 2.934.285 4101 4101 5370 3,04 93,72 1,25 0,13 1,31 Đồng vốn quay nhanh đồng nghĩa với việc có nhiều người hưởng lợi ích từ vốn vay ngân hàng thời gian Dựa vào bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng ngân hàng có xu hướng thấp xuống Cụ thể năm 2012 vòng quay vốn tín dụng 3,35; đến năm 2013 số giảm xuống 3,18 tiếp tục giảm 3,04 năm 2014 Lý làm cho vòng quay vốn tín dụng ngân hàng giảm xuống dư nợ bình quân ngân hàng mức cao Ngoài thời gian thu hổi nợ ngân hàng chậm làm cho tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngày giảm, chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn cho thành phần kinh tế, khả sinh lời đồng vốn thấp 4.2.2.3 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu hệ số thu nợ đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ ngân hàng, phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu đồng vốn Chỉ số cao thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng thực tốt Nhìn chung hệ số thu nợ ngân hàng giảm liên tục năm 2012 – 2014 hệ số mức cao cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng chặt chẽ Cụ thể năm 2012 hệ số thu nợ 102,93%, năm 2013 97,96% năm 2014 93,72% Kết cho thấy sách thắt chặt tiền tệ nên ngân hàng chọn lọc kỹ khách hàng cho vay, khách hàng có uy tín, đảm bảo đủ yêu cầu tín dụng vay vốn, điều thể doanh số cho vay biến động năm Mặc dù tiêu giảm năm cho thấy công tác quản lý, kiểm tra giám sát chặt chẽ cán tín dụng trình cho vay 4.2.2.4 Mức độ rủi ro tín dụng Đây tiêu phản ánh rõ mức độ rủi ro tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Chỉ tiêu cho thấy thực chất tình hình tín dụng ngân hàng, đồng thời phản ánh khả quản lý tín dụng ngân hàng khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ ngân hàng khoản vay Tỷ lệ cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng ngược lại Theo bảng số liệu 4.5 ta thấy năm 2012 mức độ rủi ro tín dụng 0,18%, năm 2013 0,17%, năm 2014 0,13% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có biến động năm mức thấp đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng Nguyên nhân khoản cấp tín dụng chi nhánh dựa tiêu chuẩn chất lượng cấp tín dụng Hội sở đưa xuống theo quy định chung NHNN nên khoản cấp tín dụng có độ rủi ro thấp 48 khả thu hồi nợ cao Mặc khác, cho thấy nỗ lực cố gắng lớn Ban giám đốc toàn thể cán nhân viên ngân hàng trình phân tích thẩm định tín dụng, góp phần làm cho chất lượng tín dụng Chi nhánh ngày tốt 4.2.2.5 Khả bù đắp rủi ro tín dụng Chỉ tiêu dùng để đánh giá khả đảm bảo an toàn cho khoản nợ có khả vốn ngân hàng, thể khả tài linh hoạt ngân hàng việc dự phòng rủi ro tín dụng Khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng tăng qua năm Cụ thể năm 2012 tiêu 0,9 lần, năm 2013 tăng 0,95 lần tiếp tục tăng lên 1,31 lần năm 2014 Điều cho thấy việc để xảy rủi ro tín dụng gần đảm bảo hoàn toàn, ngân hàng tập trung lớn cho lĩnh vực tín dụng, gia tăng lợi nhuận nguyên nhân khiến mức trích lập dự phòng gia tăng Sự trích lập cao khoản dự phòng so với mức nợ xấu không làm cho ngân hàng bị thiệt hạn hoàn toàn mà Chi nhánh sử dụng khoản trích lập theo nguyên tắc hoàn trả làm nguồn vốn kinh doanh Do rủi ro việc trích lập giảm phần lớn 49 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TPCT 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1.1 Những thuận lợi khó khăn Vietinbank Cần Thơ 5.1.1.1 Thuận lợi - Cần Thơ thành phố trực thuộc trung ương, Vietinbank Cần Thơ hoạt động môi trường kinh tế địa phương phát triển bền vững, ổn định, đặc biệt quan tâm Nhà nước, tiềm phát triển kinh tế xã hội lớn - Vietinbank từ lâu khẳng định vị NHTM hàng đầu Việt Nam Vietinbank xây dựng từ hiểu biết cụ thể yêu cầu khả khách hàng Từ hình thành sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày tốt Thương hiệu Vietinbank dần tạo lòng tin vững lòng khách hàng Vì Vietinbank Cần Thơ có thị phần ổn định địa phương, nhiều khách hàng chiến lược gắn bó với ngân hàng kể từ ngày thành lập - Với địa thuận lợi có trụ sở đặt trung tâm thành phố, khách hàng dễ giao dịch, có điều kiện thuận lợi để nắm bắt thông tin kinh tế, trị, xã hội - Ngân hàng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực huy động vốn như: phát hành giấy tờ có giá, tiền gửi tổ chức kinh tế nước, có kinh nghiệm công tác thẩm định, cho vay trung dài hạn, đầu tư xây dựng bản,… - Đội ngũ cán công nhân viên giàu kinh nghiệm, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao, nhiệt tình, tâm huyết với nghề, thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao kiến thức chuyên môn - Ngân hàng trang bị đầy đủ sở vật chất, kỹ thuật đáp ứng nhu cầu khách hàng giao dịch, tạo tin tưởng cho khách hàng việc gửi tiền, mở tài khoản,… - Chi nhánh chủ động tích cực việc đầu tư đại hóa công nghệ vào hoạt động tạo nhiều sản phẩm mới, bước hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, chỉnh sửa sổ tay tín dụng để phù hợp với tình hình nay, 50 tạo thuận lợi cho hoạt động ngân hàng rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng 5.1.1.2 Khó khăn - Thực cam kết gia nhập WTO, từ ngày 01/04/2007 Việt Nam mở cửa lĩnh vực ngân hàng, cho phép ngân hàng có 100% vốn nước hoạt động Việt Nam, tạo áp lực lớn cho NHTM nước - Cạnh tranh hoạt động ngân hàng Việt Nam ngày trở nên gay gắt với việc tăng quy mô, tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới hoạt động với tốc độ nhanh nhiều chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần Nếu Vietinbank Cần Thơ không động đổi phát triển dần thị phần, thị trường - Hiện địa bàn thành phố Cần Thơ có nhiều NHTM hoạt động gia tăng thời gian tới, cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt - Hoạt động marketing, giới thiệu sản phẩm dịch vụ hình ảnh Vietinbank chưa đẩy mạnh thực hiện, ngân hàng chưa có phận thực marketing riêng để tiến hành lên kế hoạch cụ thể với chương trình hành động trước mắt lâu dài để nâng cao hiệu hoạt động cho chi nhánh - Sản phẩm, dịch vụ đa dạng lại không trội so với đối thủ cạnh tranh nên gặp không hạn chế việc hấp dẫn khách hàng Thu nhập ngân hàng chủ yếu từ tín dụng nên khả xảy rủi ro cao 5.1.2 Cơ sở đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Cần Thơ Qua trình phân tích, tổng hợp đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng năm 2012 – 2014 em nhận thấy rủi ro tín dụng có liên quan chặt chẽ đến hoạt động tín dụng Đối tượng vay vốn mối quan tâm Ngân hàng hoạt động tín dụng Có nhiều đối tượng khách hàng khác có nhu cầu vay vốn đối tượng có khả hoàn trả vốn hạn Khâu xác định tài sản chấp khách hàng, việc xác định không xác giá trị tài sản chấp dẫn đến tình trạng Ngân hàng cho khách hàng vay nhiều tỷ lệ an toàn, điều làm cho rủi ro xảy đến đến Ngân hàng 51 Thực tế khách hàng sau tiếp cận nguồn vốn vay sử dụng cách hiệu quả, cải thiện tình trạng hoạt động kinh doanh mình, khả hoàn vốn khả quan, có không khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả, dẫn đến làm ăn thua lỗ từ khả hoàn vốn cho Ngân hàng Bên cạnh tỷ trọng vốn mà nhóm khách hàng, nhóm ngành, hay cá nhân vay vốn quan trọng Trường hợp Ngân hàng cho nhóm khách hàng vay nhiều so với tổng tỷ trọng cho vay Ngân hàng gặp nhiều khó khăn bị ảnh hưởng tiêu cực nhóm khách hàng không hoàn trả số tiền vay làm ăn không thuận lợi Tóm lại rủi ro việc tránh khỏi tổ chức tín dụng Vì có chủ động trước, xây dựng kế hoạch hợp lý nhằm phát hiện, xử lý kiểm soát rủi ro dù rủi ro có xảy Ngân hàng đối mặt giải cách suôn sẻ chắn phòng phủ tuyệt vời cho Ngân hàng Từ sở vừa nêu trên, em đưa số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng sau: 5.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro tín dụng yếu tố gắn liền với hoạt động ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, ngân hàng phải chấp nhận rủi ro Từ mặt mạnh mặt tồn yếu họat động tín dụng chi nhánh Vietinbank Cần Thơ với mục tiêu mở rộng quy mô, tăng cường khả cạnh tranh, thu hút khách hàng, mang lại hiệu kinh tế xã hội cao cần có giải pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng sau: Giám sát chặt chẽ khâu thẩm định đến quy trình cấp tín dụng tài sản đảm bảo Thẩm định tín dụng bước quan trọng nhằm hạn chế đến mức cao tình trạng RRTD mà gây tổn thất Quá trình thẩm định cần phải phân tích, định hợp lý, thời gian phù hợp để đảm bảo cẩn trọng sở phân tích lợi nhuận rủi ro Đối với khách hàng khoản vay mới, phải nâng cao công tác thẩm định, kiểm tra hồ sơ, đảm bảo lựa chọn khách hàng tốt, dự án khả thi, có tài sản đảm bảo đầy đủ để đầu tư vốn Cán tín dụng nên trực tiếp đến tận nơi sở sản xuất khách hàng để thu thập xác thông tin Bên cạnh hỏi 52 thăm hàng xóm xung quanh tinh hình kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thời gian gần Đối với tài sản đảm bảo khó xác định tài sản gắn liền với đất (nhà ở, vật kiến trúc, vườn cây,…), phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, nhà xưởng… khó đánh giá phân tích nên cần thêm cán có chuyên môn, nghiệp vụ chuyên sâu công tác thẩm định tham gia thực Khi định giá tài sản đảm bảo nợ vay Ngân hàng nên ý đến hệ số trượt giá để đảm bảo giá trị tài sản sau không bị thấp nhiều so với giá trị tài sản ban đầu Phân tích kỹ khách hàng trước cho vay Ngân hàng cần thu thập thông tin khách hàng người chịu trách nhiệm liên đới CIC Có biết số tiền mà khách hàng vay, số tiền trả khả trả nợ khách hàng vay thêm Ngân hàng cần hợp tác với Ngân hàng khác địa bàn để biết nhiều thông tin khách hàng, tránh tượng đảo nợ khách hàng Quan tâm, lựa chọn khách hàng có kết xếp hạng tốt, giảm tỷ trọng cho vay khách hàng tài sản đảm bảo đến mức thấp nhất, tăng cường khai thác tài sản khác để đảm bảo nợ vay + Đối với khách hàng cá nhân: Ngân hàng cần kiểm tra lực tài khách hàng thông qua tiền lương xem xét tình hình làm ăn kinh doanh khách hàng, phân tích tính khả thi phương án vay vốn để đánh giá khả trả nợ khách hàng + Đối với khách hàng doanh nghiệp: Ngân hàng cần thực phân tích báo cáo kết kinh doanh, khả trả nợ, phân tích bảo đảm nợ vay, sử dụng chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội hành hệ thống INCAS Ngân hàng Công thương Việt Nam, phân tích cấu biến động tài sản, nguồn vốn, nguồn tài trợ vốn, tìm hiểu nguyên nhân thiếu thừa đảm bảo nợ vay, dự báo nhánh dòng tiền, tính số Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Thực tốt quy định phân loại nợ trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng 53 Trích lập dự phòng RRTD phải thực dựa chất lượng khoản tín dụng dựa vào sở nợ hạn Tuy nhiên hoạt động ngân hàng mục tiêu lợi nhuận nên ngân hàng tránh trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ Do ngân hàng cần vào tình hình kinh doanh xử lý nợ xấu, xem xét, điều chỉnh tiêu lợi nhuận mức hợp lý để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu Theo dõi, giám sát khoản cho vay thường xuyên định giá lại tài sản đảm bảo Thực tế sau giải ngân xong cán tín dụng thường quan tâm đến việc theo dõi khoản cho vay, đến khách hàng trễ hạn toán lãi đến thời gian thu hồi vốn đôn đốc, hối thúc khách hàng trả nợ Điều không với quy trình tín dụng đặt Do Ngân hàng nên giám sát khoản vay để xem khách hàng sử dụng vốn vay mục đích có hiệu không Việc làm thực cách: + Thường xuyên gọi điện hỏi thăm tình hình kinh doanh khách hàng Nếu có rủi ro xảy Ngân hàng khách hàng bàn bạc đưa biện pháp giải + Cán tín dụng đột xuất đến tận nhà sở kinh doanh khách hàng để xem tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nên thường xuyên đinh giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ năm/ lần Việc làm giúp Ngân hàng biết giá trị thực tài sản vào thời điểm cao hay thấp giá trị lúc đầu để kịp thời đưa biện pháp ứng phó Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng công cụ giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro khoản vay Đặc biệt khoản vay có mức rủi ro cao thông thường cho vay kinh doanh bất động sản, chứng khoán, vàng,… việc mua bảo hiểm cần thực khoản vay lớn nhằm chuyển đổi rủi ro công ty bảo hiểm mà có thẻ kiếm nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng tiếp tục trì quan hệ với khách hàng Trong thời điểm việc mở rộng tín dụng ngân hàng lưu tâm mà việc khát vốn thị trường lớn Vì rủi ro tăng theo xu hướng mở rộng, Ngân hàng cần đẩy nhanh việc thực bảo hiểm cho khoản vay Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hoàn cảnh thực tế 54 ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: (i) Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng; (ii) Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; (iii) Uy tín với TCTD giao dịch trước đây; (iv) Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để Ngân hàng xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Huy động tăng nguồn vốn đáp ứng nhu cầu cho vay Ngân hàng cần nâng cao lực nguồn vốn cách huy động vốn cổ phần vốn vay tổ chức tín dụng khác đáp ứng nhu cầu mở rộng kinh doanh ngân hàng Thường xuyên trọng củng cố nâng cao chất lượng cho vay - Đây vấn đề quan tâm hàng đầu tổ chức tín dụng, để thực tốt công tác ngân hàng cần: - Thường xuyên trọng giáo dục đạo đức nghề nghiệp, tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay, cương xử lý cán có hành vi tiêu cực cán lơ nhiệm vụ, hoạt động hiệu - Mở nhiều lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác chuyên môn nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ - Chấp hành tuyệt đối quy định chế độ tín dụng hành - Khẩn trương hoàn thiện sách tín dụng, ban hành quy trình cho vay, quy chế cho vay khách hàng cải tiến thủ tục cách khoa học, chặt chẽ, phù hợp với trình độ dân trí nông thôn 9.Củng cố, đào tạo tuyển dụng cán để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Hoạt động vậy, yếu tố người mang tính định, hoạt động ngân hàng yếu tố thể rõ nét, thời kì cạnh 55 tranh kinh tế thị trường Nếu nhân đơn vị trình độ cần thiết khó hoạt động hiệu Ngân hàng cần bước xếp, củng cố máy gọn nhẹ, hiệu Chọn lọc thay dần cán có trình độ Đại học, Cao học cán có trình độ chuyên môn kém, học vấn thấp Ngân hàng cần quan tâm giáo dục nề nếp, ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp phong cách phục vụ khách hàng cho thật tốt đáp ứng cạnh tranh gay gắt ngân hàng giai đoạn 56 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động ngành ngân hàng có nhiều tác động đến trình phát triển kinh tế xã hội đất nước Ngân hàng không trung gian tài mà nơi điều phối lượng tiền, góp phần tạo ổn định hệ thống Vì hoạt động ngân hàng nhận quan tâm định từ phía Với rủi ro tín dụng hoạt động tác động lớn đến tồn ngành kinh tế Qua trình phân tích tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng qua năm 2012 – 2014 ta thấy nợ hạn, nợ xấu ngân hàng ngân hàng giảm chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ Quỹ dự phòng trích lập cho khoản vay tăng Hiệu hoạt động tín dụng ngày nâng cao, sản phẩm dịch vụ mới, chương trình khuyến đựơc giới thiệu tiếp cận khách hàng, nguồn vốn không ngừng gia tăng Những thành tựu chi nhánh ngân hàng đạt thời gian qua nỗ lực không nhỏ toàn thể Ban lãnh đạo cán công nhân viên chi nhánh Để giữ vững kết tốt nhiều năm tới, ngân hàng nên cố gắng nhiều công tác thu hồi nợ hoạt động tín dụng để hoạt động ngân hàng tốt đẹp giữ vững vị hệ thống ngân hàng Việt Nam 6.2 KIẾN NGHỊ Qua trình thực tập tìm hiểu tiếp xúc thực tế Vietinbank chi nhánh Cần Thơ, qua trình phân tích đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, em xin đưa vài kiến nghị cho hoạt động ngân hàng thời gian tới với hy vọng có ý nghĩa thiết thực việc đưa hoạt động ngân hàng ngày phát triển 5.2.1 Kiến nghị với NHNN a) Hoàn thiện chế sách lĩnh vực tài – tiền tệ - Tập trung hoàn thiện quy trình tín dụng sở đảm bảo quyền tự chủ cho tổ chức tín dụng, hướng dẫn phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế sở rủi ro, quản lý ngoại hối toán - Ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị rủi ro liệu bao gồm hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ, hệ thống 57 quản lý tài sản, hệ thống quản lý RRTD, rủi ro khoản rủi ro thị trường - Sửa đổi chế độ kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm toán độc lập tổ chức tín dụng b) Xây dựng hệ thống tiêu xếp loại, đánh giá khách hàng thống cho tổ chức tín dụng - Xây dựng nghiên cứu hệ thống đánh giá xếp loại khách hàng theo tiêu chuẩn ngân hàng Thế giới làm sở chung để thống xếp hạng xác NHTM - Cần có sách hữu hiệu đẩy nhanh tiến trì cổ phần hóa NHTM Nhà nước nhằm nâng cao lực tài chính, lực quản lý, điều hành, khả cạnh tranh sản phẩm dịch vụ ngân hàng NHTM Nhà nước, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh quy mô môi trường cạnh tranh hội nhập quốc tế 5.2.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam - Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn, hội thảo chuyên môn, nghiệp vụ để nhân viên nâng cao trình độ, thẩm định cho vay có hiệu - Cập nhật, áp dụng nhiều công cụ mới, quản lý rủi ro tín dụng - Tăng cường công tác, kiểm tra giám sát khoản cho vay ngân hàng để nhanh chóng phát nhóm nợ có rủi ro cao 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đặng Thị An, 2013 Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển TPHCM – chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt nghiệp Ngô Hướng, 2001 Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Minh Châu, 2013 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng [Ngày truy cập: 25 tháng 11 năm 2013] Thái Văn Đại, 2014 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Trần Ái Kết et al…, 2006 Giáo trình tài – tiền tệ Đại học Cần Thơ 59 [...]... TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ (VIETINBANK) 3.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1.1Quá trình hình thành và phát triển của VietinbankCần Thơ Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Cần Thơ có tiền thân là ngân hàng khu vực Thành phố Cần Thơ thuộc Ngân hàng Nhà nước, trụ sở ban đầu đặt tại 41 Ngô Quyền, Thành phố Cần Thơ Đến năm 1990, Ngân hàng Công Thương Cần Thơ. .. TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh TPCT, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể (1) Khái quát thực trạng tín dụng ở ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT qua các năm 2012 – 2014 (2) Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh. .. trị rủi ro để đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT ∑ Phạm vi không gian nghiên cứu: tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT 2 ∑ Phạm vi thời gian nghiên cứu: từ tháng 01/2015 đến tháng 05/2015 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng và những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng. .. Đông Á chi nhánh Cần Thơ của tác giả Phạm Vĩnh Thành (2011) đã đưa ra những mục tiêu về phân tích hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng, những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng tại ngân hàng, từ đó đề xuất những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng Đông Á chi nhánh Cần Thơ Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và tuyệt đối, phương pháp. .. 2012 – 2014 (3) Đề xuất một số giảipháp chủ yếunhằm quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT 1.3.2 Phạmvi nghiên cứu: ∑ Phạm vi nội dung nghiên cứu: hoạt động tín dụng của ngân hàng, xác định rủi ro. .. Nam - Chi nhánh thành phố Cần Thơ được thực hiện nhằm phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, từ đó đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu tổng quát của đề tài là thông qua đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng. .. một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Ngân hàng Công Thương Cần Thơ hoạt động dựa vào nguồn vốn tại chỗ và nguồn vốn điều hòa từ Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Công Thương hoạt động với phương châm “Phát triển – an toàn – hiệu quả” với mục tiêu chi n lược là “Vì sự thanh đạt cho mọi nhà, mọi doanh nghiệp” đã và đang đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh, hiện đại hóa công. .. và phương pháp hình vẽ, biểu đồ để giải thích và làm rõ các mục tiêu của đề tài Tuy nhiên đề tài chưa phân tích đầy đủ các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng Bên cạnh đó tác giả chưa đưa ra được những giải pháp và kiến nghị phù hợp với tình hình thực tế của ngân hàng Đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ của... chỉ tiêu, đồng thời đưa ra một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ Đề tài phân tích chi tiết, cụ thể về các chỉ tiêu tác động đến hiệu quả tín dụng và rủi ro tín dụng và đưa ra những biện pháp rất cụ thể cho ngân hàng Tuy nhiên, do đề tài chỉ tập trung vào phân tích cho vay cá nhân nên những rủi ro tín dụng khác như cho vay doanh nghiệp… vẫn... lượng tín dụng được quan tâm và chú trọng nhiều hơn làm cho lợi nhuận của năm này tăng đột biến so với các năm trước 21 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 KHÁI QUÁT THỰC TRẠNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG QUA CÁC NĂM 2012 – 2013 4.1.1 Tình hình huy động vốntại Vietinbank Cần Thơ Huy động vốn là hành động đi vay nguồn vốn nhàn rỗi trong ... rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh TPCT 50 5.1 Cơ sở đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ... Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Cần Thơ thực nhằm phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, từ đề xuất giải. .. HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN LÂM PHƯƠNG NGỌC MSSV: 3097624 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ