TRƯỜNG ĐÀO TẠO CÁN BỘ LÊ HỒNG PHONG – THÀNH PHỐ HÀ NỘI LỚP BỒI DƯỠNG NGẠCH CHUYÊN VIÊN K3A-2015 - - TIỂU LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: Xử lý tình “Xử phạt vi phạm hành vụ việc bn bán hàng cấm thuốc điếu nhập lậu” Họ tên: VŨ THU THỦY Chức vụ: Chuyên viên Đơn vị: Đội QLTT số 33 Hà Nội, tháng 11 năm 2015 PHẦN I: LỜI NĨI ĐẦU Tính tất yếu đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh hội nhập với giới nay, Việt Nam thể vị trí đấu trường quốc tế thiết lập nhiều mối quan hệ với quốc gia khác toàn cầu Việc gia nhập tổ chức thương mại giới WTO vào năm 2007 Việt Nam bước ngoặt lớn thể chuyển đất nước, đổi tư nhà lãnh đạo mở hướng mới, chơi mới, đem lại nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp nước Qua năm thành viên WTO, Việt Nam đạt thành tựu đáng mừng, dự bứt phá ngoạn mục quyền người dân Việt Nam thu hút mạnh mẽ đầu tư nước ngồi nhờ mơi trường ổn định, minh bạch Kim ngạch xuất tăng; kinh tế vĩ mô ổn định, tạo điều kiện để phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa; công nghiệp – dịch vụ phát triển mạnh mẽ; đời trung tâm thương mại, siêu thị cửa hàng tiện dụng làm thay đổi diện mạo thương mại bán lẻ, thay đổi thói quen mua sắm người tiêu dùng theo hướng văn minh, đại góp phần đáng kể vào phát triển kinh tế - xã hội Cùng với việc thuận lợi xuất mặt hàng chủ lực Việt Nam thị trường giới, hoạt động nhập hàng hóa trở nên sơi động chế thống tạo điều kiện thuận lợi cho hàng nước vào Việt Nam nhiều mặt hàng áp thuế nhập 0% Và đặc biệt hơn, thời gian gần đây, hoàn tất việc gia nhập TTP – Hiệp định đối tác kinh tế xun Thái Bình Dương góp phần không nhỏ vào việc ổn định phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nước ta Bên cạnh thành tựu mà Việt Nam đạt đường hội nhập, khó khăn mà Việt Nam gặp phải khơng Thứ cạnh tranh diễn gay gắt hơn, với nhiều đối thủ hơn, bình diện sâu, rơng Hai nguy phân hóa giàu nghèo tăng cao tác động tiêu cực toàn cầu hóa Ba kinh nghiệm vận hành kinh tế thị trường chưa nhiều gây khó khăn không nhỏ Bốn Hội nhập kinh tế quốc tế đặt vấn đề việc bảo vệ mơi trường, bảo vệ an ninh quốc gia, giữ gìn sắc văn hoá truyền thống tốt đẹp dân tộc, chống lại lối sống thực dụng, chạy theo đồng tiền Tốc độ tồn cầu hóa ngày tăng khiến lượng hàng hóa nhập ạt vào Việt Nam tránh khỏi Bên cạnh sản phẩm dịch vụ tốt, lành mạnh phục vụ cho đời sống nhân dân, cịn phận khơng nhỏ hàng hóa độc hại ảnh hưởng nghiêm trọng tới sức khỏe sống người dân Một phận cá nhân lợi nhuận mà bất chấp thủ đoạn, trốn thuế, kinh doanh trái pháp luật mặt hàng có hại cho người sử dụng thuốc lậu, rượu lậu, thực phẩm không đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm,… Thuốc số mặt hàng độc hại gây bệnh đường hơ hấp ung thư vịm họng, viêm phế quản, hen suyễn, nguy ung thư phổi cao, gây xơ vữa động mạch nhiều bệnh nguy hiểm khác Mặt hàng buôn lậu ngày nhiều vào thị trường Việt Nam Hiện thuốc nhập lậu vào thị trường Việt Nam gia tăng nhanh chóng Theo số liệu khảo sát năm 2012 Trung tâm Thuế Đầu tư Quốc tế tổ chức Oxford Economics, Việt Nam thị trường tiêu thụ thuốc lậu lớn thứ số 11 quốc gia Châu Á khảo sát Riêng năm 2013, khoảng 17 tỷ điếu thuốc nhập lậu vào thị trường Việt Nam; tháng đầu năm 2014, thuốc lậu tăng 43% so với kỳ năm 2013 Thuốc nhập lậu tác động xấu đến nhiều mặt kinh tế xã hội đất nước: Lấy 20% thị phần thuốc điếu nội địa Năm 2012 thuốc lậu làm thất thu ngân sách nhà nước 6.500 tỷ đồng, tương đương 309 triệu USD; Làm sản lượng nguyên liệu: 18.000 tấn/năm (tương đương diện tích trồng 10.000 hecta); Mất việc làm nông dân: triệu công lao động/năm, việc làm công nhân: 600.000 công lao động/năm; hàng trăm nghìn lao động ngành thương mại, dịch vụ liên quan Đối phó với vấn đề này, nhiều năm lực lượng chức liệt thực đạo Chính phủ, Bộ, ngành tập trung kiểm tra, xử lý buôn lậu, buôn bán, vận chuyển thuốc điếu nhập lậu tuyến biên giới nội địa Tình hình bn lậu, bn bán vận chuyển thuốc điếu diễn biến phức tạp với phương thức, thủ đoạn hoạt động tinh vi đa dạng Đối tượng đầu nậu, người vận chuyển hình thành đường dây liên huyện, liên tỉnh, xuyên quốc gia, móc nối nước với nước Tại khu vực biên giới đường vận chuyển vào nội địa, đối tượng đầu nậu tổ chức đường dây tinh vi, điều hành chặt chẽ, sử dụng thủ đoạn thuê người vận chuyển, đa số dân thường, với phương thức chủ yếu vận chuyển đồng ruộng, sông rạch Trong thị trường nội địa, thuốc lậu khơng cịn bày bán cơng khai trước đối tượng kinh doanh nhà hàng, khách sạn…bán lút với số lượng khơng Thủ đoạn chủ yếu cất giấu thuốc lậu nơi gửi nhà bên cạnh để bán cho khách, bị kiểm tra ném thuốc khỏi nơi kinh doanh không thừa nhận chủ hàng Việc tổ chức khám nơi cất giấu nhà phương tiện vận chuyển lưu thông đường khó Chính vậy, tơi chọn đề tài: “Xử lý vi phạm hành hành vi buôn lậu thuốc Đội QLTT số 33” làm đề tài tiểu luận cuối khóa lớp Bồi dưỡng ngạch Chuyên viên 2015, để nghiên cứu cụ thể việc thực hoạt động quản lý nhà nước lĩnh vực thuộc thẩm quyền lực lượng Quản lý thị trường Mục đích nghiên cứu Đảm bảo nghiêm minh pháp luật hoạt động thương mại; Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm sốt để ngăn chặn kịp thời hành vi bn lậu địa bàn; Nâng cao trách nhiệm lãnh đạo, người thực thi pháp luật; Nâng cao ý thức chấp hành quy định Pháp luật tổ chức nhân đặc biệt người kinh doanh mặt hàng có điều kiện Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp nghiên cứu sử dụng để phân tích giải nội dung tình huống: - Phương pháp quan sát, thực nghiệm - Pháp phân tích số liệu thu thập - Phương pháp tổng hợp - Phương pháp thống kê, so sánh Phạm vi nghiên cứu Do thực tế khách quan, thời gian nghiên cứu địa điểm nên tiểu luận tập trung phân tích vụ việc xảy địa bàn Quận Bắc Từ Liêm vào thời điểm cuối năm 2014 Kết cấu tiểu luận Phần I: Lời nói đầu Tính tất yếu đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Kết cấu tiểu luận Phần II: Nội dung Mơ tả tình Xác định mục tiêu xử lý tình Nguyên nhân, hậu Phương án giải Xây dựng kế hoạch tổ chức thực Phần III: Kết luận kiến nghị PHẦN II NỘI DUNG Mơ tả tình Ngày 24 tháng 12 năm 2014, Đội QLTT số 33 Quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội nhận Báo cáo đề xuất phối hợp thực Đội CSPCTP Môi trường – Công an Quận Bắc Từ Liêm vụ việc kinh doanh thuốc lậu đối tượng Lê Thị Liên, cửa hàng số 46 Phạm Văn Đồng, kho số ngõ 85/69 Tân Xuân, Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội Qua điều tra, trinh sát, cán trinh sát phát quy luật hoạt động sau: - Thời gian nhập xuất hàng thường từ 8h30 sáng, 13h30 chiều 17h45 tối; - Phương tiện vận chuyển xe máy thường xuyên thay đổi biển số xe; - Nơi cất giữ, tập kết kho tầng số 46 Phạm Văn Đồng kho số ngõ 85/69 Tân Xuân, Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội; - Khi vận chuyển đối tượng thường sử dụng loại thùng bánh kẹp loại to, dán băng dính màu xanh đỏ sử dụng túi nilon màu đen để đựng loại thuốc ngoại Để công tác đấu tranh đạt hiệu quả, trinh sát thuộc Đội CSPCTP Môi trường – CA Quận Bắc Từ Liêm đề xuất: - Thành lập tổ trinh sát: 01 Tổ trinh sát ngoại tuyến khu vực trước cửa hàng số 46 Phạm Văn Đồng 01 Tổ trinh sát ngoại tuyến khu vực kho số ngõ 85/69 Tân Xuân để nắm bắt, theo dõi di biến động đối tượng vận chuyển hàng hóa - Q trình kiểm tra phối hợp với Đội QLTT số 33 sử dụng Quyết định kiểm tra lực lượng Quản lý thị trường để kiểm tra địa điểm Căn Báo cáo đề xuất, Giấy giới thiệu Công an Quận Bắc Từ Liêm – Đội CSPCTP Môi trường, Đội QLTT số 33 phối hợp với Công an Quận Bắc Từ Liêm tiến hành kiểm tra cửa hàng kinh doanh thuốc điếu, địa chỉ: cửa hàng số 46 đường Phạm Văn Đồng, Phường Xuân Đỉnh, Quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội kho số 85/69 Tân Xuân theo Quyết định kiểm tra việc chấp hành pháp luật số 0044207/QĐ-KT ngày 24 tháng 12 năm 2014 Tại thời điểm kiểm tra, cửa hàng hoạt động kinh doanh thuốc điếu Việt Nam sản xuất, Ông Lê Mạnh Hợp chủ kinh doanh khơng xuất trình giấy tờ có liên quan đến hoạt động kinh doanh cửa hàng Thực tế kiểm tra cửa hàng, cửa hàng bày bán thuốc điếu Việt Nam sản xuất bao gồm: - Thuốc điếu Vinataba: = 80 bao; - Thuốc điếu Thăng Long: 10 = 100 bao; - Thuốc điếu Tourism (du lịch): = 90 bao; Tại cửa hàng, Tổ công tác phát thuốc điếu nước ngồi sản xuất khơng có hóa đơn chứng từ chứng minh nguồn gốc hàng hóa bao gồm nhãn: - Mazlboro (trắng): 80 bao (20 điếu/bao); - Hero: 70 bao (20 điếu/bao); - 555 (Gold): 180 bao (20 điếu/bao); - ESSE (đen): 70 bao (20 điếu/bao); - ESSE (đỏ): 70 bao (20 điếu/bao); - ESSE (xanh): 80 bao (20 điếu/bao); - ZEST : 10 bao (20 điếu/bao); Chủ kinh doanh – ơng Hợp trình bày thuốc điếu Việt Nam sản xuất bán chậm, người mua nên ơng nhập với số lượng ít, đồng thời nhập thêm số thuốc điếu nước sản xuất để kiếm thêm thu nhập Toàn số thuốc ngoại ông mua trôi thị trường, khơng có hóa đơn chứng từ chứng minh nguồn gốc Tại kho số 85/69 Tân Xuân, Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội, Tổ trinh sát ngoại tuyến Công an Quận Bắc Từ Liêm kiểm soát viên Đội QLTT số 33, kết hợp với 01 cán thuộc UBND phường Xuân Đỉnh phục sẵn bên Ngay có Quyết định kiểm tra việc chấp hành pháp luật Đội QLTT số 33 cửa hàng số 46 Phạm Văn Đồng, Tổ trinh sát với Kiểm soát viên Đội QLTT số 33 ập vào kho để tiến hành kiểm tra kho Tại kho có 02 nhân viên thuộc cửa hàng trông coi kho Tuy nhiên, kho hàng, lực lượng chức không phát bao thuốc bao gồm thuốc nội địa thuốc ngoại nhập Nhân viên cửa hàng kho cho hay, tình hình bn bán gặp khó khăn, khơng đủ chi phí thuê kho bãi, nên chủ kinh doanh chuyển tồn hàng hóa kho cửa hàng số 46 Phạm Văn Đồng từ ngày 20/12/2014 cho nhân viên thu dọn, dọn dẹp lại kho để trả lại cho chủ kho cho thuê Căn thực tế kiểm tra cửa hàng lời trình bày chủ kinh doanh, Đội QLTT số 33 Quyết định tạm giữ số 0120933/QĐ-TGTV tạm giữ toàn số thuốc ngoại khơng chứng từ nói cửa hàng với lý kinh doanh thuốc điếu nước sản xuất mặt hàng cấm kinh doanh Đồng thời Đội QLTT số 33 hẹn ông Hợp – chủ kinh doanh 9h ngày 25/12/2014 có mặt trụ sở Đội QLTT số 33 để giải vụ việc (khi mang theo giấy tờ có liên quan đến cửa hàng) Ngày 26 tháng 12 năm 2014, hồi 14h30, ơng Hợp có mặt trụ sở Đội QLTT số 33 để tiếp tục làm việc Tại buổi làm việc, ơng Hợp có xuất trình 01 Hóa đơn giá trị gia tăng số 0000289 Cơng ty TNHH Dịch vụ thương mại Tiến Sơn bán hàng thuốc điếu Việt Nam sản xuất cho ông Lê Mạnh Hợp địa chỉ: Số 46 đường Hồ Tùng Mậu, Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội Ngoài ra, ơng Hợp khơng xuất trình giấy tờ khác liên quan đến hoạt động kinh doanh cửa hàng ông Ông Hợp thừa nhận hành vi kinh doanh giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, kinh doanh thuốc mà khơng có giấy phép kinh doanh bán lẻ thuốc lá, kinh doanh thuốc điếu nước sản xuất hàng nhập lậu Trị giá mặt hàng thuốc điếu ngoại tạm giữ 10.905.000 đồng (Mười triệu chín trăm linh năm nghìn đồng) Căn kết kiểm tra buổi làm việc ngày 26/12/2014, Tổ công tác thuộc Đội QLTT số 33 kết luận: Cửa hàng kinh doanh thuốc ông Lê Mạnh Hợp làm chủ kinh doanh địa số : 46 đường Phạm Văn Đồng Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội có hành vi vi phạm pháp luật sau: - Kinh doanh thuốc điếu Việt Nam sản xuất khơng có giấy chứng nhận dăng ký kinh doanh vi phạm: Khoản Điều 50 Nghị định số 43/2010/NĐ-CP ngày 05/4/2010 Chính phủ đăng ký doanh nghiệp; - Kinh doanh bán lẻ thuốc điếu nước ngồi sản xuất khơng có giấy phép kinh doanh bán lẻ vi phạm: Khoản 3, Điều 26, Nghị định 67/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 Chính Phủ quy định chi tiết số điều biện pháp thi hành Luật phòng chống tác hại thuốc kinh doanh thuốc lá; - Kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu với số lượng 560 bao vi phạm: số thứ tự 19, mục A, Nghị định số 43/2009/NĐ-CP ngày 07/5/2009 Chính phủ Dựa kết luận trên, Tổ công tác lập Biên vi phạm hành số 0037168/BB-VPHC ngày 26/12/2014 hành vi vi phạm nói Xác định mục tiêu xử lý tình huống: Nhằm giải vấn đề tình đề ra, đồng thời góp phần tăng cường pháp chế Xã hội chủ nghĩa, tính đắn sử dụng văn quy phạm pháp luật, đồng thời bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người dân, đảm bảo trật tự an toàn xã hội, việc giải số vấn đề đặt phần giúp cho việc thực mục tiêu kể trọn vẹn không gây hiểu lầm khúc mắc: a, Với hành vi kinh doanh thuốc điếu Việt Nam sản xuất khơng có giấy phép kinh doanh bán lẻ áp dụng chế tài để xử lý? Điều 33 Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 2013 nêu rõ: Mọi người có quyền tự kinh doanh mặt hàng mà nhà nước không cấm Mọi người phải sống làm việc theo pháp luật Kinh doanh thuốc điếu hay kinh doanh loại mặt hàng phải thực đăng ký kinh doanh với quan nhà nước có thẩm quyền hình thức hộ kinh doanh, doanh nghiệp hay loại hình khác Trong tình nói trên, ơng Hợp mở cửa hàng kinh doanh thuốc điếu Việt Nam sản xuất lại khơng có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, không đăng ký kinh doanh với quan nhà nước có thẩm quyền, vi phạm Khoản 1, Điều 50 Nghị định 43/2010/NĐ-CP ngày 15/4/2010 Chính phủ Điều 50 Nghị định 43/2010/NĐ-CP quy định quyền thành lập hộ kinh doanh nghĩa vụ đăng ký hộ kinh doanh; Khoản Điều 50 nêu rõ: “Cơng dân Việt Nam đủ 18 tuổi, có lực pháp luật lực hành vi dân đầy đủ; hộ gia đình có quyền thành lập hộ kinh doanh có nghĩa vụ đăng ký hộ kinh doanh theo quy định Chương này” Như vậy, với hành vi trên, quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng Khoản 2, Khoản 4, Điều Nghị định số 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực Thương mại b, Với hành vi kinh doanh thuốc điếu Việt Nam sản xuất khơng có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (mặt hàng hạn chế kinh doanh) áp dụng chế tài để xử lý? Khoản 1, Điều 19 Luật Phòng chống tác hại thuốc số 09/2013/QH13 quy định rõ: “Kinh doanh thuốc ngành nghề kinh doanh có điều kiện Tổ chức, cá nhân mua bán, chế biến, nhập nguyên liệu thuốc lá; sản xuất, mua bán, nhập thuốc phải có giấy phép quan nhà nước có thẩm quyền cấp” Như vậy, muốn kinh doanh thuốc lá, người kinh doanh phải có giấy phép mua bán sản phẩm thuốc quan nhà nước có thẩm quyền cấp Cụ thể tình này, hành vi bán lẻ thuốc điếu mà khơng có giấy phép bán lẻ Phòng Kinh tế - UBND Quận Bắc Từ Liêm cấp hoàn toàn trái pháp luật Với hành vi trên, quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng 10 Điểm a, Khoản 4, Điều Nghị định số 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại c, Với hành vi kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu với số lượng 560 bao áp dụng chế tài để xử lý? Đối với hành vi vi phạm pháp luật kinh doanh hàng cấm thuốc điế nhập lậu với số lượng 560 bao, quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng Điểm g, Khoản 1, Điều 25 Nghị định số 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại d, Liệu chế định, văn quy phạm pháp luật sử dụng kết luận Tổ công tác Đội QLTT số 33 biên vi phạm hành hồn tồn phù hợp với hành vi vi phạm quy định pháp luật? - Đối với hành vi vi phạm pháp luật khơng có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, văn quy phạm pháp luật sử dụng hoàn toàn phù hợp nội dung tính chất hành vi vi phạm - Đối với hành vi vi phạm kinh doanh bán lẻ thuốc điếu Việt Nam sản xuất mà khơng có giấy phép kinh doanh bán lẻ, văn quy phạm pháp luật sử dụng Nghị định 67/2013/NĐ-CP ngày 27/6/2013 Chính phủ, cụ thể khoản Điều 26 Khoản Điều 26 Nghị định 67/2013/NĐ-CP quy định điều kiện cấp giấy phép bán lẻ thuốc sau: “3 Điều kiện cấp Giấy phép bán lẻ sản phẩm thuốc lá: a) Thương nhân có đăng ký ngành nghề kinh doanh bán lẻ sản phẩm thuốc lá; b) Có địa điểm kinh doanh cố định, địa rõ ràng, đảm bảo yêu cầu kỹ thuật, trang thiết bị theo quy định; c) Diện tích điểm kinh doanh dành cho thuốc tối thiểu phải có từ 03 m2 trở lên; 11 d) Có văn giới thiệu, hợp đồng mua bán doanh nghiệp bán buôn sản phẩm thuốc lá; đ) Phù hợp với Quy hoạch hệ thống mạng lưới mua bán sản phẩm thuốc cấp có thẩm quyền phê duyệt.” Xét mặt bao quát chung, điều khoản văn quy phạm pháp luật sử dụng hồn tồn có liên quan tới hành vi vi phạm pháp luật đối tượng Tuy nhiên, nội dung điều khoản áp dụng lại không thật phù hợp với tính chất hành vi Hành vi vi phạm kinh doanh bán lẻ thuốc điếu mà khơng có giấy phép kinh doanh, Khoản 3, Điều 26 Nghị định 67/2013/NĐ-CP lại quy định Điều kiện cấp giấy phép bán lẻ sản phẩm thuốc lá, quy định điều kiện để cấp giấy phép bán lẻ thuốc Hành vi vi phạm xác định vi phạm khoản Điều 26 hành vi vi phạm điều kiện để cấp giấy phép bán lẻ khơng có địa điểm kinh doanh cố định, địa rõ ràng, đảm bảo yêu cầu kỹ thuật, trang thiết bị theo quy định; diện tích điểm kinh doanh dành cho thuốc tối thiểu không đủ tiêu chuẩn từ 03 m2 trở lên; … Hơn nữa, việc áp dụng điều khoản chưa thật chi tiết không nêu rõ áp dụng điểm Khoản 3, Điều 26, Nghị định 67/2013/NĐ-CP khoản có tới điểm nhỏ Bên cạnh đó, Khoản 1, Điều 19 Luật Phịng chống tác hại thuốc số 09/2013/QH13 quy định rõ: “Kinh doanh thuốc ngành nghề kinh doanh có điều kiện Tổ chức, cá nhân mua bán, chế biến, nhập nguyên liệu thuốc lá; sản xuất, mua bán, nhập thuốc phải có giấy phép quan nhà nước có thẩm quyền cấp” Hành vi kinh doanh bán lẻ thuốc điếu mà khơng có giấy phép kinh doanh vi phạm rõ ràng Khoản 1, Điều 19 Luật Phòng chống tác hại thuốc số 09/2013/QH13 Như vậy, sử dụng Khoản 1, Điều 19 Luật Phòng chống tác hại thuốc số 09/2013/QH13 làm pháp lý để xác định hành vi vi phạm đầy đủ, chi tiết phù hợp Khoản 3, Điều 26, Nghị định 67/2013/NĐ-CP nội dung tính chất hành vi 12 - Đối với hành vi vi phạm thứ 3, việc sử dụng Nghị định số 43/2009/NĐ-CP ngày 7/5/2009 Chính phủ phù hợp Tuy nhiên Biên vi phạm hành số 0037168/BB-VPHC ngày 26/12/2014 Đội QLTT số 33 có kết luận hành vi vi phạm đối tượng sau: Kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu (số lượng 560 bao) vi phạm: số thứ tự 19, mục A Nghị định số 43/2009/NĐ-CP ngày 7/5/2009 Chính phủ (Nghị định sửa đổi bổ sung danh mục hàng hóa dịch vụ cấm kinh doanh Nghị định số 59/2006/NĐ-CP ngày 12/6/2006) số thứ tự 19, mục A Nghị định số 43/2009/NĐ-CP ngày 7/5/2009 Chính phủ hồn toàn sai Nghị định số 43/2009/NĐ-CP gồm Điều khơng có số thứ tự 19, mục A Cụ thể điều Nghị định nêu: “Bổ sung số thứ tự 19 (thuốc điếu, xì gà dạng thuốc thành phẩm khác nhập lậu) vào Mục A Phụ lục I Danh mục hàng hóa, dịch vụ cấm kinh doanh (ban hành kèm theo Nghị định 59/2006/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2006 Chính phủ), sau: STT Tên hàng hóa, dịch vụ Văn pháp Cơ quan quản lý luật hành ngành A Hàng hóa … ……………… 19 Thuốc điếu, xì gà dạng Nghị định …………… ………… Bộ Công Thương thuốc thành phẩm khác nhập lậu Như vậy, việc kết luận hành vi vi phạm hành phải ghi sau với văn quy phạm pháp luật: “Kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu (số lượng 560 bao) vi phạm: Điều 1, Nghị định số 43/2009/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2009 Chính phủ (Nghị định sửa đổi bổ sung danh mục hàng hóa, dịch vụ cấm kinh doanh Nghị định 59/2006/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2006 hướng dẫn thi hành Luật Thương mại hàng hóa, dịch vụ cấm kinh doanh, hạn chế kinh doanh kinh doanh có điều kiện)” 13 e, Hành động ập vào kho số 85/69 Tân Xuân, Xuân Đỉnh, Bắc Từ Liêm, Hà Nội có quy định pháp luật quy trình kiểm tra việc chấp hành pháp luật khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành lực lượng quản lý thị trường? Điều 129 Luật xử lý vi phạm hành số 15/2012/QH13 ngày 20 tháng năm 2012 nêu rõ quy định chung việc thực khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành Cụ thể: “Điều 129 Khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành Khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành tiến hành có cho nơi có cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành Những người quy định khoản Điều 123 Luật có quyền định khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành chính; trường hợp nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành chỗ đề nghị Chủ tịch Uỷ ban nhân dân cấp huyện xem xét, định Khi khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành phải có mặt người chủ nơi bị khám người thành niên gia đình họ người chứng kiến Trong trường hợp người chủ nơi bị khám, người thành niên gia đình họ vắng mặt mà việc khám khơng thể trì hỗn phải có đại diện quyền 02 người chứng kiến Không khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành vào ban đêm, trừ trường hợp khẩn cấp việc khám thực mà chưa kết thúc phải ghi rõ lý vào biên Mọi trường hợp khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành phải có định văn phải lập biên Quyết định biên khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành phải giao cho người chủ nơi bị khám 01 bản.” 14 Trong tình trên, qua q trình thu thập thơng tin theo báo cáo trinh sát viên Đội CSPCTP môi trường, lực lượng chức có đủ để chứng minh nơi có cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành Như vậy, việc thực khám kho cần thiết để ngăn chặn kịp thời hành vi vi phạm Trong khám, chủ kinh doanh khơng có mặt kho, khơng có người thành niên gia đình họ chứng kiến; việc có mặt 02 nhân viên làm người chứng kiến, 01 cán UBND phường Xuân Đỉnh làm đại diện quyền, thành phần Công an Quận Bắc Từ Liêm kiểm soát viên Đội QLTT số 33 làm cho việc thực khám kho trở nên hợp pháp Tuy nhiên điểm mấu chốt ấn lực lượng QLTT sử dụng Luật xử lý VPHC quy định rõ “Mọi trường hợp khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành phải có định văn phải lập biên bản”, điều khẳng định việc khám kho Đội QLTT số 33 trường hợp không với quy định pháp luật tiến hành khám mà khơng có định Khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành Đội trưởng Đội QLTT số 33 ký May mắn chủ kinh doanh không khiếu nại việc thực hoạt động khám nơi cất giữ tang vật trái pháp luật Đội QLTT số 33 Như vậy, trách nhiệm để xảy sai sót q trình thực thi pháp luật thuộc Đội trưởng Đội QLTT số 33 trinh sát viên Đội CSPCTP môi trường đề xuất khám kho cất giữ tang vật vi phạm thuốc ngoại nhập lậu Nguyên nhân hậu a, Nguyên nhân Xảy vụ việc kể vấn đề nảy sinh trình giải vụ việc số nguyên nhân chủ yếu sau: - Sự thiếu ý thức việc chấp hành pháp luật chủ kinh doanh Chủ kinh doanh biết kinh doanh loại mặt hàng phải đăng ký kinh doanh với quan nhà nước có thẩm quyền lại khơng thực hoạt động Thêm vào đó, kinh doanh mặt hàng thuốc mặt hàng kinh doanh có điều kiện, 15 - Sự thiếu hiểu biết, hiểu chưa trọn vẹn vấn đề người kiểm soát viên thị trường Việc áp dụng chưa chưa chuẩn xác văn quy phạm pháp luật xuất phát từ việc nghiên cứu chưa kỹ văn cần áp dụng, không cẩn thận việc trích dẫn văn Chính điều làm giảm tính pháp lý ấn lực lượng QLTT, đặc biệt trường hợp Biên VPHC - Sự thiếu trách nhiệm khơng nắm vững quy trình nghiệp vụ người đứng đầu; trách nhiệm trinh sát viên việc điều tra thu thập thông tin hoạt động đối tượng tình nghi b, Hậu - Gây thiệt hại kinh tế cho quan nhà nước người vi phạm pháp luật; - Uy tín quan nhà nước bị ảnh hưởng nghiêm trọng, giảm sút lịng tin người dân vào quyền pháp luật nhà nước; - Tính nghiêm minh pháp chế xã hội chủ nghĩa bị ảnh hưởng; - Biểu yếu dịch vụ công; Xây dựng phương án lựa chọn phương án giải tình a, Phương án - Xây dựng đề xuất xử lý vi phạm hành đối tượng nên Cụ thể: Phạt tiền: 15.000.000 đồng (Mười lăm triệu đồng) với hành vi hoạt động kinh doanh mà khơng có giấy chứng nhận kinh doanh theo quy định; Áp dụng Khoản 2, Khoản Điều Nghị định số 185/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại Phạt tiền: 15.000.000 đồng (Mười lăm triệu đồng) với hành vi kinh doanh hàng hóa, dịch vụ hạn chế kinh doanh (thuốc lá) mà khơng có giấy phép kinh doanh hàng hóa dịch vụ hạn chế kinh doanh theo quy định; Áp dụng: Điểm a, Khoản 4, Điều Nghị định số 185/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại 16 Phạt tiền: 25.000.000 đồng (Hai mươi lăm triệu đồng) hành vi vi phạm kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu có số lượng 560 bao; Áp dụng: Điểm g, Khoản 1, Điều 25 Nghị định số 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt hành lĩnh vực thương mại Tổng mức phạt tiền: 55.000.000 đồng (Năm mươi lăm triệu đồng) - Thẩm quyền Quyết định xử phạt thuộc Chi cục Quản lý thị trường Do vậy, tổ công tác cần hoàn thiện hồ sơ, chuyển Chi cục QLTT Hà Nội Quyết định xử phạt vi phạm hành theo thẩm quyền b, Phương án - Xây dựng đề xuất xử lý vi phạm hành đối tượng nên Cụ thể: * Hình thức xử phạt chính: Phạt tiền: 15.000.000 đồng (Mười lăm triệu đồng) với hành vi hoạt động kinh doanh mà khơng có giấy chứng nhận kinh doanh theo quy định; Áp dụng Khoản 2, Khoản Điều Nghị định số 185/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại Phạt tiền: 15.000.000 đồng (Mười lăm triệu đồng) với hành vi kinh doanh hàng hóa, dịch vụ hạn chế kinh doanh (thuốc lá) mà khơng có giấy phép kinh doanh hàng hóa dịch vụ hạn chế kinh doanh theo quy định; Áp dụng: Điểm a, Khoản 4, Điều Nghị định số 185/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại Phạt tiền: 25.000.000 đồng (Hai mươi lăm triệu đồng) hành vi vi phạm kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu có số lượng 560 bao; Áp dụng: Điểm g, Khoản 1, Điều 25 Nghị định số 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt hành lĩnh vực thương mại Tổng mức phạt tiền: 55.000.000 đồng (Năm mươi lăm triệu đồng) 17 * Hình thức phạt bổ sung: Tịch thu tồn số hàng hóa nhập lậu theo Biên tạm giữ số 0032271/BB-TGTV ngày 21/12/2014 Đội QLTT số 33 Áp dụng Điểm a, Khoản 3, Điều 25 Nghị định 185/2013/NĐ-CP ngày 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại - Hoàn thiện hồ sơ chuyển Chi cục QLTT Hà Nội Quyết định xử phạt VPHC theo thẩm quyền - Sau Chi cục QLTT Quyết định xử phạt vi phạm hành đối tượng nêu trên, Tổ công tác thuộc Đội QLTT số 33 tiến hành Chuyển giao lại số hàng hóa tịch thu cho Phòng Nghiệp vụ tổng hợp Chi cục QLTT Hà Nội để tiến hành tiêu hủy theo quy định pháp luật c, So sánh phương án Cả phương án có tính khả thi, áp dụng quy định pháp luật việc xử lý vi phạm hành Tuy nhiên, Phương án chưa thật đầy đủ, phương án sử dụng phạt hành mà khơng có hình thức phạt bổ sung mặt hàng cần tịch thu tiêu hủy thuốc Phương án đầy đủ, xác đáp ứng nhiều yêu cầu mục tiêu xử lý phương án trình tự hình thức xử phạt để ngăn chặn triệt để hành vi vi phạm Do vậy, sử dụng phương án hợp lý so với phương án Xây dựng kế hoạch tổ chức thực phương án TT Nội dung công việc Tìm hiểu văn liên quan Thời gian thực ½ ngày 18 Tổ chức, cá nhân tham gia Địa điểm thực Tổ công tác Trụ sở Đội QLTT 33 Ghi Rà soát lại tồn q trình kiểm tra, lập biên để tìm sai sót (nếu có) báo cáo giải trình với Ban Chỉ huy Đội QLTT 33 Tổ công tác, Ban Chỉ huy Đội Trụ sở Đội QLTT 33 Hoàn thiện hồ sơ chuyển ½ ngày Chi cục QLTT Hà Nội Quyết định xử phạt VPHC theo thẩm quyền Tổ công tác, Ban Chỉ huy Đội, Chi cục QLTT Hà Nội Ban hành Quyết định xử ½ ngày phạt vi phạm hành Ban hành Quyết định xử ½ ngày phạt VPHC Chi cục QLTT Hà Nội Tống đạt Quyết định xử ½ ngày phạt vi phạm hành cho đương theo quy định pháp luật ½ ngày Nộp tiền phạt Tổ cơng tác, Ơng Lê Mạnh Hợp Trụ sở Đội QLTT 33, Trụ sở Chi cục QLTT Hà Nội Trụ sở Chi cục QLTT Hà Nội Trụ sở Chi cục QLTT Hà Nội Địa điểm kinh doanh cửa hàng thuốc điếu Kho bạc Nhà nước Trụ sở Đội QLTT 33 ½ ngày Chuyển Biên lai nộp tiền ½ ngày phạt Tiến hành lập Biên ngày Tịch thu tang vật, phương tiện vi phạm hành chính, cụ thể số thuốc nhập lậu 10 Chuyển giao số hàng ngày hóa thuốc điếu nhập lậu cho kiểm soát viên Chi cục QLTT Hà Nội Ông Lê Mạnh Hợp Ông Lê Mạnh Hợp , Đội QLTT 33 Tổ công tác, Trụ sở Đội chủ số hàng QLTT số 33 lậu Tổ công tác, kiểm sốt viên Phịng 19 Kho chứa hàng tiêu hủy Chi cục phụ trách Phòng nghiệp vụ Tổng hợp – Chi cục QLTT Hà Nội Nghiệp vụ QLTT Hà tổng hợp Chi Nội cục QLTT Hà Nội 20 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Trong nhiều năm qua, giới nói chung Việt Nam nói riêng nhận tác hại vô lớn thuốc tới đời sống người dân, đặc biệt ảnh hưởng nghiêm trọng tới phát triển trẻ nhỏ, gây suy giảm chất lượng giống nịi Vì phủ nước tích cực đấu tranh chống lại phát tán loại chất kích thích độc hại tới đời sống người dân thông qua hoạt động tuyên truyền, xử lý nghiêm minh hoạt động buôn bán trái phép thuốc Lực lượng Quản lý thị trường Chính phủ giao cho nhiệm vụ quản lý hoạt động thương mại mặt hàng Trong trình quản lý, lực lượng Quản lý thị trường thực tương đối tốt chức nhiệm vụ việc đảm bảo hoạt động thương mại diễn quy trình pháp luật, thường xuyên rà soát, phát xử lý vụ việc liên quan tới việc buôn lậu thuốc điếu ngoại Tuy nhiên trình thi hành pháp luật gặp khơng khó khăn xuất phát từ chủ quan nội nhân lực từ tác nhân khách quan bên ngồi Vì để khắc phục tồn phát huy mặt tích cực, tơi xin có số kiến nghị sau: Thứ nhất, vấn đề quản lý, điều hành kiểm sốt từ nhiều phía giải pháp tốt, đảm bảo lâu dài hiệu Cụ thể, cần thường xuyên xây dựng kế hoạch kiểm tra, kiểm soát thị trường để phát kịp thời ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực thương mại, kinh doanh thuốc Tăng cường phối hợp quan chức lực lượng Cảnh sát môi trường, lực lượng Quản lý thị trường, Chính quyền địa phương phối hợp chặt chẽ người dân Thường xuyên tuyên truyền tác hại thuốc sức khỏe người tới đại phận dân chúng để người dân có nhận thức đầy đủ lợi hại thuốc Bên cạnh đó, quan nhà nước có thẩm quyền cần đẩy mạnh hồn thiện hệ thống pháp lý cách dễ hiểu cán công chức người dân, để 21 việc thực thi pháp luật hiệu nhận đồng thuận người dân Cuối cùng, cán cơng chức, đặc biệt kiểm sốt viên thị trường cần ln ln có ý thức nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ thân, thường xuyên cập nhật văn pháp luật có liên quan tới lĩnh vực giao quản lý Ln rèn luyện phẩm chất đạo đức, tư tưởng trị vững vàng để việc thi hành pháp luật diễn công minh tuân thủ quy định pháp luật Có nhận tơn trọng ủng hộ người dân, góp phần vào công xây dựng nhà nước Việt Nam pháp quyền xã hội chủ nghĩa Trên số ý kiến phân tích cá nhân tơi vụ việc vụ thể liên quan tới ngành, lĩnh vực công tác; kiến nghị để giúp cho việc thực thi pháp luật diễn thuận lợi khơng gây xúc lịng dân Trong q trình nghiên cứu phân tích khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý thầy cô để tiểu luận đầy đủ sâu sát hơn! Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô! 22 ... 15/11/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực thương mại c, Với hành vi kinh doanh hàng cấm thuốc điếu nhập lậu với số lượng 560 bao áp dụng chế tài để xử lý? Đối với hành vi vi phạm. .. 19 Thuốc điếu, xì gà dạng Nghị định …………… ………… Bộ Công Thương thuốc thành phẩm khác nhập lậu Như vậy, vi? ??c kết luận hành vi vi phạm hành phải ghi sau với văn quy phạm pháp luật: “Kinh doanh hàng. .. xử phạt vi phạm hành theo thẩm quyền b, Phương án - Xây dựng đề xuất xử lý vi phạm hành đối tượng nên Cụ thể: * Hình thức xử phạt chính: Phạt tiền: 15.000.000 đồng (Mười lăm triệu đồng) với hành