Bộ t pháp trờng đại học luật hà nội - Bài TậP lớn cuối kỳ MÔN: tội phạm quốc tế Đề 04: Phõn tớch khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật quốc tế Việt Nam? Phân tích nội dung quy định tội phạm ma túy Công ước Liên Hợp quốc? Sinh viên : Nguyễn Ngọc Phơng MSSV : 341024 Nhóm :5 Líp : NO3 Hà Nội – 2012 LỜI NĨI ĐẦU Tội phạm rửa tiền tội phạm ma túy tội phạm nguy hiểm ghi nhận nhiều công ước quốc tế quy định pháp luật Việt Nam Để hiểu rõ loại tội phạm này, phạm vi tiểu luận cuối kỳ, người viết chọn đề tài “Phân tích khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật quốc tế Việt Nam? Phân tích nội dung quy định tội phạm ma túy Công ước Liên Hợp quốc?” NỘI DUNG Phân tích khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật quốc tế Việt Nam? 1.1 Khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật quốc tế Trong đời sống kinh tế - xã hội nay, “rửa tiền” khơng cịn thuật ngữ mẻ quốc gia Khái niệm rửa tiền (money laundering) xuất từ kỷ XVIII, vụ án hình Hoa Kỳ Sớm hơn, theo sử gia, khoảng ba nghìn năm trước, Trung Quốc có hoạt động thương nhân nhằm tránh thuế triều đình Tuy nhiên, phải đến kỷ XIX, người ta thức nhắc đến “rửa tiền” hành vi phạm tội thức bị coi bất hợp pháp Mỹ từ năm 1986 Cùng với tồn cầu hố, rửa tiền bùng nổ nhiều quốc gia, gây hậu nghiêm trọng kinh tế - xã hội, đặc biệt nước phát triển kinh tế trình chuyển đổi Đến nay, “rửa tiền” hầu hết quốc gia quy định hành vi phạm tội, đồng thời đưa biện pháp phòng, chống nạn rửa tiền song song với hình phạt thích đáng Bên cạnh quốc gia giới có hành động hợp tác song phương đa phương chiến chống nạn rửa tiền Một tổ chức quốc tế thành lập nhằm hạn chế, ngăn ngừa loại tội phạm Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền, hay gọi FATF vào năm 1989 Tổ chức ngân hàng, tổ chức tài quốc tế nhà lãnh đạo nhóm G7 thành lập nên Tổ chức hoạch định sách liên phủ có trách nhiệm kiểm sốt mánh khoé xu hướng rửa tiền, giám sát hoạt động quốc nội quốc tế, xác định nguyên nhân phát sinh đưa biện pháp ngăn ngừa tệ nạn Hiện nay, với nỗ lực tạo sức mạnh đồng cộng đồng quốc tế, Liên hợp quốc có Chương trình Chống Rửa Tiền Toàn Cầu (The Global Programme against Money Laundering - GPML) đặt trụ sở Bỉ Tuy nhiên số quốc gia thành viên Chương trình khơng nhiều Tiếp cận theo hướng chung nhất, “rửa tiền” quy trình mà nhờ nguồn gốc bất hợp pháp đồng tiền che đậy “Tiền” chu trình rửa tiền “tiền bẩn” - tiền có nguồn gốc tội phạm tham nhũng, buôn bán ma tuý, vũ khí, khủng bố, tống tiền, làm giả thẻ tín dụng… Hiện nay, tác động ảnh hưởng xấu “rửa tiền” kinh tế xã hội quốc gia, khu vực quốc tế, “rửa tiền” khẳng định hành vi phạm tội Hầu hết quốc gia quy định, “rửa tiền hành vi phạm tội mà thơng qua đó, cá nhân hay nhóm người sử dụng cơng cụ phương tiện để che giấu, nguỵ trang hay tìm cách xoá bỏ nguồn gốc thật khoản thu nhập bất hợp pháp buôn lậu, tham nhũng, trốn thuế…” Cơng ước Kiểm sốt ma t Liên hợp quốc năm 1988 lần đưa khái niệm rửa tiền có quy định bắt buộc quốc gia thành viên quy định hành vi tội phạm pháp luật nước Khái niệm đưa dạng liệt kê hành vi cấu thành Theo đó, rửa tiền “Hành vi chuyển đổi chuyển giao tài sản biết tài sản thu từ buôn bán ma tuý từ việc tham gia vào hoạt động phạm tội với mục đích che dấu nguồn gốc tài sản giúp người thực hành vi trốn tránh trách nhiệm pháp lý hành vi mình; Hành vi che dấu nguỵ trang hình thái tự nhiên, nguồn gốc, địa điểm, việc định đoạt, chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản quyền liên quan đến tài sản mà biết rõ tài sản phạm tội buôn bán ma tuý mà có; Hành vi mua, tàng trữ sử dụng tài sản” Tại Công ước Chống tham nhũng Liên hợp quốc, tội tẩy rửa tiền phạm tội mà có quy định Điều Theo đó, rửa tiền quy định hành vi: “(i) Chuyển đổi hay chuyển nhượng tài sản, cho dù biết tài sản phạm tội mà có, nhằm che dấu nguỵ trang ngồn gốc bất hợp pháp tài sản nhằm giúp đỡ có liên quan đến việc thực tội phạm gốc để lẩn tránh trách nhiệm pháp lý hành vi người mang lại; (ii) Che dấu ngụy trang chất thực sự, nguồn gốc, địa điểm chuyển nhượng, vận chuyển sở hữu quyền liên quan đến tài sản, dù biết tài sản phạm tội mà có; (iii) Phụ thuộc vào khái niệm hệ thống pháp luật quốc gia: Nhận, sở hữu sử dụng tài sản, mà thời điểm nhận biết tài sản phạm tội mà có; Tham gia, phối hợp có âm mưu thực hành vi, cố gắng thực hành vi hay giúp sức, xúi giục, tạo điều kiện thuận lợi bầy mưu để thực tội phạm tương ứng với quy định điều biết rõ tài sản phạm tội buôn bán ma tuý mà có” Rửa tiền hành vi nguy hiểm Nó không gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế mà cịn có ảnh hưởng đến an ninh quốc gia, tác động nghiêm trọng đến hồn chỉnh hệ thống tài toàn giới Hành vi rửa tiền xem tội phạm “không biên giới” - tội phạm quốc tế điển hình hành vi mang đặc trưng chính: - Có thể xảy từ bắt đầu đến kết thúc liên quan đến nhiều quốc gia - Muốn chống lại hành vi rửa tiền hiệu quả, phải có hợp tác quốc tế chặt chẽ quốc gia 1.2 Khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật Việt Nam Ở Việt Nam, trước có Nghị định 74/2005/NĐ-CP phủ, chưa có đạo luật độc lập quy định vấn đề Tuy nhiên hành vi nhận thức ghi nhận Điều 251 Bộ luật Hình văn pháp luật khác Luật ngân hàng, Luật tổ chức tín dụng… Điều luật nêu bật lên nội hàm hành vi rửa tiền, cụ thể nêu lên nguồn gốc khoản tiền coi bất hợp pháp tiền phạm tội mà có phương thức phạm tội hành vi rửa tiền, thơng qua hoạt động tài chính, ngân hàng giao dịch khác để hợp pháp hoá tiền, tài sản phạm tội mà có sử dụng tiền tiến hành hoạt động kinh doanh hoạt động kinh tế khác Quy định coi tiếp cận Việt Nam vấn đề ghi nhận hành vi phạm tội Ngày tháng năm 2005, Nghị định 74/2005/NĐ-CP đời tạo bước nhấn quan trọng việc hoàn thiện pháp luật vấn đề này, với thiết chế hình tài chính, ngân hàng khác kiểm sốt chặt chẽ hành vi nhằm hợp pháp hoá tiền, tài sản phạm tội mà có Nghị định đưa khái niệm toàn diện hành vi rửa tiền, phù hợp với cách tiếp cận vấn đề pháp luật quốc tế Theo quy định Khoản Điều Nghị định, “rửa tiền hành vi cá nhân, tổ chức tìm cách hợp pháp hố tiền, tài sản phạm tội mà có thơng qua hoạt động cụ thể sau đây: Tham gia trực tiếp gián tiếp vào giao dịch liên quan đến tiền, tài sản phạm tội mà có; Thu nhận, chiếm giữ, chuyển dịch, chuyển đổi, chuyển nhượng, vận chuyển, sử dụng, vận chuyển qua biên giới tiền, tài sản phạm tội mà có; Đầu tư vào dự án, cơng trình, góp vốn vào doanh nghiệp tìm cách khác che đậy, nguỵ trang cản trở việc xác minh nguồn gốc, chất thật vị trí, trình di chuyển quyền sở hữu tiền, tài sản phạm tội mà có” Tiếp đó, luật Phịng, chống rửa tiền Quốc hội thơng qua kỳ họp thứ vừa qua (có hiệu lực từ ngày 1/1/2013) kỳ vọng ngăn chặn hành vi rửa tiền - vốn bị cảnh báo biến tướng tinh vi Việt Nam nay, Điều đưa định nghĩa khái quát theo kiểu liệt kê”: “Rửa tiền hành vi tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản phạm tội mà có, bao gồm: a) Hành vi quy định Bộ luật Hình sự; b) Trợ giúp cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến tội phạm nhằm trốn tránh trách nhiệm pháp lý việc hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản phạm tội mà có; c) Chiếm hữu tài sản mà thời điểm nhận tài sản biết rõ tài sản phạm tội mà có nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản” 1.3 Chu trình “rửa tiền” tội phạm Việc rửa tiền thường tiến hành theo chu trình bao gồm giai đoạn: phân phối, dàn trải, hội nhập - Giai đoạn phân phối (placement): Phân phối nguồn tiền từ hoạt động phi pháp vào định chế tài mà không bị phát quan luật pháp Các tội phạm rửa tiền thực đầu tư phân tán cách chia khoản “tiền bẩn” thành nhiều khoản tiền nhỏ mức quy định - Giai đoạn dàn trải (layering): Tiền chuyển từ tổ chức tài nầy sang tổ chức tài khác để che giấu nguồn gốc chủ sở hữu tiền Thực chất quy trình tạo chuỗi giao dịch nhằm mục đích che đậy nguồn tiền từ hoạt động phi pháp làm cho chúng ngày xa nguồn gốc ban đầu - Giai đoạn hội nhập (integration): Tiền đầu tư vào hoạt động kinh doanh hợp pháp Phân tích nội dung quy định tội phạm ma túy Cơng ước Liên Hợp quốc Chính phủ Việt Nam coi trọng hợp tác quốc tế phòng, chống ma tuý, việc tăng cường, mở rộng quan hệ hợp tác song phương, đa phương lĩnh vực phòng, chống ma tuý với nước, tổ chức phi Chính phủ, đặc biệt với hỗ trợ Tổ chức phòng, chống tội phạm ma tuý Liên hợp quốc (UNODC), với nước tiểu vùng sơng Mêkơng với quốc gia có chung đường biên giới Ngày 01/9/1997, Chủ tịch Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quyết định số 798/QĐ-CTN việc tham gia Công ước quốc tế kiểm sốt ma t là: Cơng ước thống chất ma tuý năm 1961; Công ước chất hướng thần năm 1971 Công ước Liên hợp quốc chống buôn bán bất hợp pháp chất ma tuý chất hướng thần năm 1988 2.1 Sơ lược Công ước Liên hợp quốc 2.1.1 Công ước thống chất ma tuý năm 1961 - Hoàn cảnh đời: thơng qua 1961, có hiệu lực 1964 (sau bổ sung nghị định thư 1972) tình hình bn bán sử dụng chất ma túy năm 1960 trở nên phức tạp - Mục đích chủ yếu: + Hệ thống hóa, tun bố lại tập hợp tất nguyên tắc văn đa phương có hiệu lực kiểm soát đấu tranh chống ma túy + Củng cố tăng cường cách hài hòa cố gắng cộng đồng quốc tế kiểm soát ma túy - Nội dung chủ yếu: + Quy định việc hạn chế trồng trọt, chế biến, buôn bán xuất, nhập khẩu, phân bố sử dụng chất ma túy tự nhiên sử dụng phù hợp y học nghiên cứu khoa học + Nhấn mạnh việc ngăn chặn, lạm dụng ma túy, tìm biện pháp phịng ngừa đấu tranh chống nạn nghiện ma túy cách yêu cầu phủ cung cấp điều kiện, phương tiện điều trị, chăm sóc phục hồi người bị phụ thuộc vào chất ma túy + Quy định 116 chất có ma túy phải kiểm sốt, chia thành loại bị kiểm sốt tùy theo tính chất nguy hiểm tiềm bị lạm dụng phải điều chỉnh việc sử dụng Đây chất chiết suất từ ma túy tự nhiên (như thuốc phiện) chất dẫn xuất (như morphin ) - Nghị định thư 1972 bổ sung công ước 1961 + Hợp lý hóa mở rộng giám sát, kiểm soát ban kiểm soát ma túy quốc tế + Yêu cầu quốc gia thành viên báo cáo đầy đủ tập trung vào điều trị, săn sóc, tạo điều kiện cho người nghiện ma túy tái hòa nhập cộng đồng sau cai nghiện + Nhấn mạnh yêu cầu chống lạm dụng ma túy thông qua hoạt động hợp tác quốc tế - Hai hình thức kiểm soát ma túy thực song song là: + Nghiêm cấm hoạt động tàng trữ, sử dụng, mua bán, + Điều tra, khám phá vụ buôn bán trái phép chất ma túy có tính chất xun quốc gia 2.1.2 Công ước chất hướng thần năm 1971 - Hoàn cảnh đời: Đầu năm 1970, mối lo lắng ngày tăng hậu sử dụng chất kích thích, chất gây hại thần kinh, cách chất gây ảo giác Công ước thông qua 1971 có hiệu lực từ 1976 - Mục đích chủ yếu: Đặt việc kiểm sốt tầm quốc gia quốc tế chất hướng thần bị lạm dụng bị lạm dụng tương lai, có hại cho sức khỏe người - Nội dung chủ yếu: quy định 105 chất hướng thần tiền chất (chất dẫn xuất) cần kiểm soát chia thành bảng, tùy thuộc mức độ nguy hiểm, tiềm bị lạm dụng tác động gây bệnh có, với yêu cầu khác tiêu sản xuất, lưu giữ hồ sơ hạn chế khai báo xuất nhập Đây chất gây ảo giác, chất kích thích số chất khác 2.1.3 Công ước Liên hợp quốc chống buôn bán bất hợp pháp chất ma tuý chất hướng thần năm 1988 - Mục đích: Thúc đẩy hợp tác quốc gia thành viên để đối phó cách hữu hiệu với việc bn bán bất hợp pháp ma túy chất hướng thần - Nội dung: + Quy định số tội danh hình phạt tương đối thống buôn bán ma túy + Thiết lập biện pháp xác định, theo dõi ngăn chặn, bắt giữ, tịch thu khoản thu nhập buôn bán ma túy + Xác định biện pháp tương trợ pháp lý việc điều tra, khởi tố, xét xử tội phạm ma túy + Các biện pháp chống cung giảm cầu tiêu thụ - Ý nghĩa: + Khắc phục điểm cịn khiếm khuyết kiểm sốt chất ma túy chất hướng thần chưa nêu cơng ước trước + Lần khái niệm tội phạm, hành vi phạm tội ma túy quy định chi tiết (Điều 3) Đảm bảo cho Cơng ước có tình tồn diện, có hiệu đủ hiệu lực để tiến hành biện pháp cụ thể phịng, chống hoạt động bn bán bất hợp pháp chất ma túy mối nguy hại có tính tồn cầu 2.2 Quy định liên quan đến tội phạm ma túy công ước - Căn pháp lý: + Điều 36: Công ước thống chất ma túy năm 1961 + Điều 22: Công ước chất hướng thần năm 1971 + Điều 3: Công ước Liên hợp quốc chống buôn bán bất hợp pháp chất ma tuý chất hướng thần năm 1988 - Nội dung bản: (1) Quy định tội phạm (Điều Cơng ước 1988) “1 Theo nội luật mình, bên Công ước áp dụng biện pháp cần thiết để coi tội phạm hình hành vi chúng cố ý thực hiện: a) i) Sản xuất, điều chế, chiết xuất, pha chế, chào hàng, phân phối, bán, trao đổi hình thức mơi giới, gửi, q cảnh, vận chuyển, nhập khẩu, xuất ma tuý chất hưởng thần trái với quy định Công ước 1961, Công ước 1961 sửa đổi Công ước 1971; ii) Trồng thuốc phiện, côca hay cần sa với mục đích sản xuất trái phép ma tuý, trái phép với quy định Công ước 1961 Công ước 1961 sửa đổi; iii) Tàng trữ mua bán chất ma tuý chất hướng thần với mục đích thực hoạt động quy định điểm (i) nói trên; iv) Điều chế, vận chuyển hay cung cấp phương tiện, nguyên liệu chất Bảng I Bảng II mà biết rõ chất sử dụng để trồng trọt, sản xuất, điều chế trái phép chất ma tuý chất hướng thần; v) Tổ chức, đạo tài trợ cho hành động phạm tội quy định điểm (i), (ii), (iii) (iv) nói trên; b) i) Chuyển đổi chuyển giao tài sản biết tài sản thu từ hành vi phạm tội quy định điểm (a) khoản từ việc tham gia vào hoạt động phạm tội với mục đích che giấu ngụy trang nguồn gốc bất hợp pháp tài sản giúp người có dính líu vào hành vi phạm tội trốn tránh trách nhiệm hình hành vi đó; ii) Che giấu ngụy trang chất thực nguồn gốc, địa điểm, chuyển nhượng, chuyển sở hữu tài sản mà biết rõ tài sản thu từ hoạt động phạm tội quy định điểm (a) quy định điểm này; c) Dựa theo quy định Hiến pháp khái niệm hệ thống pháp luật nước; i) Việc có sở hữu, sử dụng tài sản mà vào thời điểm biết rõ tài sản phạm tội quy định điểm (a) khoản tham gia vào hoạt động phạm tội mà có; ii) Tàng trữ phương tiện, nguyên liệu chất liệt kê Bảng I Bảng II mà biết rõ thứ sử dụng trái phép cho mục đích trồng, sản xuất điều chế chất ma tuý chất hướng thần; 10 iii) Bằng cách kích động xúi giục người khác phạm tội quy định Điều sử dụng trái phép chất ma tuý chất hướng thần; iv) Tham gia, cấu kết có âm mưu phạm tội quy định Điều này, có hành vi giúp sức, xúc giục, thúc đẩy dụ dỗ người khác phạm tội quy định Điều Dựa theo quy định Hiến pháp khái niệm hệ thống pháp luật mình, bên có biện pháp cần thiết để coi tội phạm hình theo luật riêng mình, hành vi cố ý sử dụng, tàng trữ trồng loại có chất ma tuý chất hướng thần phục vụ cho mục đích cá nhân trái với quy định Công ước 1961, Công ước 1961 sửa đổi Công ước 1971 Ý thức, ý định mục đích coi yếu tố cấu thành tội phạm quy định Khoản Điều xác minh hoàn cảnh thực tế khách quan” (2) Quy định hình phạt - Phạt tù hình thức tước quyền tự khác - Căn vào tính chất nghiêm trọng hành vi phạm tội mà tạm gian, phạt tiền, tịch thu tài sản - Nếu trường hợp phạm tội người nghiện phải đưa họ điều trị, giáo dục, chăm sóc sau điều trị, phục hồi tái hòa nhập vào xã hội (biện pháp bổ sung) (3) Quy định tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình - Phạm tội có tổ chức - Tham gia hoạt động phạm tội có tổ chức có tính chất quốc tế - Sử dụng vũ lực vũ khí phạm tội - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn để phạm tội, 11 KẾT LUẬN Trên tiểu luận ngắn tội phạm ma túy tội phạm rửa tiền Việt Nam quốc tế Do hạn chế kinh nghiệm thời gian nên viết sơ sài, em chân thành mong nhận góp ý phê bình thấy cô! DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ước chống tham nhũng Liên Hợp Quốc (2003) Bộ luật hình Việt Nam Nghị định 74/2005/NĐ-CP Chính Phủ Luật Phịng, chống rửa tiền Quốc hội thông qua kỳ họp thứ vừa qua (có hiệu lực từ ngày 1/1/2013) Luật phịng, chống ma túy năm 2000 Công ước thống chất ma túy năm 1961 Công ước chất hướng thần 1971 Công ước chống buôn bán bất hợp pháp chất ma túy chất hướng thần năm 1988 http://www.hcmulaw.edu.vn/hcmulaw/index.php? option=com_content&view=article&id=138:tc2002so1rtmtpqt&catid=66:ct c20021&Itemid=64 10.http://www.cand.com.vn/vi-VN/kinhte/2012/10/181935.cand 11.http://webcache.googleusercontent.com/search? q=cache:iP0ZtV1T_joJ:www.giri.ac.vn/index.php%3Flang%3D0%26cateid %3D1%26mod%3D2%26newid%3D830%26sub %3D0+&cd=2&hl=vi&ct=clnk&gl=vn 12.http://vi.wikipedia.org/wiki/R%E1%BB%ADa_ti%E1%BB %81n#Ho.E1.BA.A1t_.C4.91.E1.BB.99ng_c.E1.BB.A5_th.E1.BB.83_r.E1 BB.ADa_ti.E1.BB.81n 12 13.http://www.tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-quoc-te/Rua-tien-va-chong-ruatien-tren-the-gioi/14116.tctc 13 ... ? ?Phân tích khái niệm, đặc điểm tội phạm rửa tiền theo pháp luật quốc tế Việt Nam? Phân tích nội dung quy định tội phạm ma túy Công ước Liên Hợp quốc? ” NỘI DUNG Phân tích khái niệm, đặc điểm tội. .. kinh doanh hợp pháp Phân tích nội dung quy định tội phạm ma túy Công ước Liên Hợp quốc Chính phủ Việt Nam coi trọng hợp tác quốc tế phòng, chống ma tuý, việc tăng cường, mở rộng quan hệ hợp tác... Điều 3: Công ước Liên hợp quốc chống buôn bán bất hợp pháp chất ma tuý chất hướng thần năm 1988 - Nội dung bản: (1) Quy định tội phạm (Điều Công ước 1988) “1 Theo nội luật mình, bên Cơng ước áp