Đang tải... (xem toàn văn)
Tín dụng xanh là một yếu tố quan trọng, nó quyết định rất lớn tới sự tồn tại và phát triển vững bền của ngân hàng cũng như cả nền kinh tế nói chung. Vì thế nâng cao hiệu quả hoạt động của tín dụng xanh không những là trách nhiệm của cán bộ trực tiếp thẩm định cho vay mà còn là trách nhiệm của nhà quản trị, trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước và nhiều cơ quan quản lý khác. Những quy định luật pháp có liên quan đến việc điều chỉnh hoạt động kinh doanh của NHTM được ban hành bởi cơ quan lập pháp, Ngân hàng Nhà nước và ở các cấp độ khác nhau từ các văn bản luật đến các văn bản dưới luật. Bên cạnh các cơ quan quản lý tiền tệ, từng Ngân hàng thương mại đều rất quan tâm đến hiệu quả hoạt động của tín dụng xanh vì để phát triển vững bền nên phải được đặt lên hàng đầu. Ngân hàng phải có quy địnhvề bảo đảm an toàn cho từng khoản tín dụng xanh cho vay phù hợp với đặc điểm của mỗi ngân hàng. Các quy định này là căn cứ để chủ sở hữu ngân hàng giám sát toàn bộ quy trìnhhoạt động cho vay của Ngân hàng.Để hoạt động kinh doanh của NHTM ngày càng phát triển, đa dạng hóa các dịch vụ tín dụng xanh đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng cải tiến, nâng cao công nghệ ngân hàng để đáp ứng được tiến trình hiện đại hoá ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh. Để hiện đạihoá ngân hàng đòi hỏi phải có một đội ngũ cán bộ đáp ứng được công việc trong thời kỳ mới, giỏi nghiệp vụ và phải có đạo đức nghề nghiệp, giỏi nghiệp vụ thì mới đáp ứng được trình độ ngày càng đổi mới và phát triển của công nghệ ngân hàng, tận tâm với nghề, đạo đức tốt sẽ tránh được rủi ro nghề nghiệp.Hiện đại hoá ngân hàng, phát triển công nghệ ngân hàng sẽ giúp cho trung tâm phòng ngừa rủi ro ngày càng hiện đại. Trung tâm phòng ngừa rủi ro được chú trọng phát triển sẽ cung cấp được nhiều thông tin hơn, nhanh hơn, chính xác hơn. Từ đó sẽ giúp cho nhà quản trị ngân hàng có đầy đủ thông tin một cách nhanh nhất về khách hàng, về thị trường,... từ đó sẽ dễ dàng phân tích nhanh và chính xác để đưa ra quyết định đúng đắn giúp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng hiệu quả. Qua việc phân tích hoạt động tín dụng xanh tại một số ngân hàng thương mại ở Việt Nam ta thấy được bên cạnh những khó khăn, thử thách các ngân hàng đã từng bước tiếp cận với tín dụng xanh, từng bước hội nhập với xu thế chung của thế giới đó là Tăng trưởng xanh phát triển bền vững, điều này sẽ góp phần giúp các ngân hàng thương mại tại Việt Nam ngày càng thân thiết hơn với khách hàng, đóng góp nhiều hơn cho việc bảo vệ môi trường sống đồng thời nâng cao tính cạnh tranh trong điều kiện hội nhập như hiện nay.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC SINH VIÊN Đề tài: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SINH VIÊN THỰC HIỆN Thầy: VŨ XUÂN THỦY Họ tên: NGUYỄN HỒNG HẢI Khoa: Tài – Ngân hàng Mã sinh viên: 12D180249 Lớp:K48H5 Hà Nội, 2013 LỜI CẢM TẠ Qua năm học tập trường Đại học Thương Mại, để có kiến thức hơm nay, ngồi cố gắng thân cịn có động viên gia đình bạn bè, tận tình giảng dạy q Thầy Cơ ngồi Khoa Tài chính-Ngân hàng cho em có tảng kiến thức ngành ngân hàng kinh tế nói chung Được đồng ý Khoa Tài chính-Ngân hàng mà em có hội tiếp xúc với Nghiên cứu khoa học vận dụng lý thuyết học giảng đường vào thực tiễn Tất điều sở để em hồn thành Nghiên cứu khoa học với đề tài “ Hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam ” Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cơ tận tình giảng dạy cho em thời gian qua, em xin cảm ơn quý Thầy Cô tham gia hội đồng chấm điểm dành thời gian đọc đóng góp ý kiến cho đề tài Nghiên cứu khoa học em, đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy Vũ Xuân Thủy - người trực tiếp hướng dẫn em thực đề tài Sau em xin chúc quý Thầy Cô dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công công việc sống Hà Nội , Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực (ký ghi họ tên) LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Hà Nội, Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực (ký ghi họ tên) MỤC LỤC Trang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG XANH 1.1/ / NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA 11 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.…………………………………………………… 1.1.1/ Khái niệm, vai trò Ngân hàng thương mại…………………………………………… 11 1.1.2/ Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại…………………………… 12 1.2/ TÍN DỤNG XANH ………………………………………………………………… 20 1.2.1/ Khái niệm tín dụng xanh …………………………………… 20 1.2.2/ Mục tiêu ……………………………………………………………………………… 21 1.2.3/ Phát triển tín dụng xanh……………………………………………………………… 22 1.2.4/ Vai trị tín dụng xanh kinh tê thị trường môi trường 24 - xã hội ……………………………………………………………………………………… CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1/ NHỮNG THUẬN LỢI VÀ MỘT SỐ THÁCH THỨC TRONG HOẠT ĐỘNG 37 TÍN DỤNG XANH………………………………………………………………………… 2.1.1/ Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng xanh giai đoạn nay………… 37 2.1.2/ Một số thách thức cho hoạt động tín dụng xanh……………………………………… 37 2.2/ TỔNG QUAN KHÁCH THỂ NGHIÊN CỨU VỀ TÍN DỤNG XANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM…………………………………………… 2.3/ THỰC TRẠNG TÍN DỤNG XANH TRONG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG 39 40 THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM…………………………………………………………… 2.3.1/ Tổng quan hoạt động tín dụng xanh Việt Nam nay……………………… 40 2.3.2/ Thực trạng hoạt động tín dụng xanh số Ngân hàng thương mại……………… 47 2.4/ ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH 58 TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………………………………………… CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG 60 TÍN DỤNG XANH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 3.1/ KINH NGHIỆM CỦA CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VỀ TÍN DỤNG XANH… 60 3.1.1/ Kinh nghiệm Hoa Kỳ…………………………………………………………… 60 3.1.2/ Kinh nghiệm Trung Quốc………………………………………………………… 60 3.2/ MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT………………………………………… 62 3.2.1/ Cần xây dựng sách tín dụng xanh phù hợp với hoạt động 62 ngân hàng…………………………………………………………………… 3.2.2/ Gia tăng nguồn vốn huy động………………………………………………… 62 3.2.3/ Hạn chế nợ xấu …………………………………………………………… 63 3.2.4/ Xếp loại khách hàng………………………………………………………… 63 3.2.5/ Xây dựng nguyên tắc quản lý tiền vay chặt chẽ nhằm tránh rủi ro tín 64 dụng ……………………………………………………………………………… 3.2.6/ Thẩm định tín dụng.………………………………………………………… 65 3.2.7/ Ngân hàng thương mại phối hợp với Quỹ để triển khai hoạt động tín dụng 66 xanh……………………………………………………………………………… 3.2.8/ Đào tạo đội ngũ cán có chun mơn cao có đạo đức nghề nghiệp.………… 67 3.2.9/ Nâng cao trình độ cơng nghệ, đại hóa ngân hàng.……………………… 68 3.2.10/ Tranh thủ nguồn lực từ việc hợp tác quốc tế ………………………… 68 3.3/ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ……………………………………………………… 68 3.1.1/ Tuyên truyền, nâng cao nhận thức tín dụng xanh ……………………… 68 3.3.2/ Xây dựng khung pháp lý vững tín dụng xanh tổ chức thực tốt 69 Chiến lược tăng trưởng xanh.……………………………………………………… 3.3.3/ Đẩy mạnh hợp tác quốc tế ………………………………………………… 69 DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Kết hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Bảng 2: Kết hoạt động số Quỹ Bảo vệ môi trường địa phương Bảng 3: Kết hoạt động Quỹ Ủy thác tín dụng xanh Bảng : Kết hợp tác ngân hàng TechcomBank với Quỹ Ủy thác tín dụng xanh DANH MỤC HÌNH Hình : Tăng trưởng quy mơ ngân hàng SacomBank giai đoạn 2009-2012 Hình : Tổng doanh thu, chi phí, lợi nhuận sau thuế ngân hàng Sacombank giai đoạn 2009-2012 Hình 3: Hệ số an tồn nợ xấu ngân hàng Sacombank giai đoạn 2009-2012 Hình 4: Tăng trưởng quy mơ ngân hàng VietinBank giai đoạn 2009-2012 Hình 5: Khả sinh lời ngân hàng VietinBank giai đoạn 2009-2012 Hình Hệ số an toàn nợ xấu ngân hàng VietinBank giai đoạn 2009-2012 Hình 7: Tăng trưởng quy mơ ngân hàng TechcomBank giai đoạn 2009-2012 Hình 8: Khả sinh lời ngân hàng TechcomBank giai đoạn 2009-2012 Hình 9: Hệ số an toàn vốn ngân hàng TechcomBank giai đoạn 2009-2012 Hình 10: Hướng hoạt động tín dụng xanh ngân hàng thương mại DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại WB: Ngân hàng giới ADB: Ngân hàng phát triển Châu Á IFC : Cơng ty Kiểm tốn Tư vấn tài quốc tế ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu VIB: Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam GIZ: Tổ chức Hợp tác Phát triển Đức OECD: Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế SECO: Cục Kinh tế Liên bang Thụy Sỹ FMO: Công ty phát triển tài Hà Lan JICA: Cơ quan hợp tác Quốc tế Nhật Bản ESMS : Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường xã hội GCTF: Quỹ Ủy thác Tín dụng xanh VEPF: Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam VPEG: Dự án quản lý Nhà nước môi trường cấp Tỉnh Việt Nam VNCPC: Trung tâm Sản xuất Việt Nam TNHH: Trách nhiệm hữu hạn XNK: Xuất nhập TCTD: Tổ chức tín dụng EIB: Ngân hàng đầu tư Châu Âu MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, bối cảnh ô nhiễm môi trường, biến đối khí hậu ngày diễn biến phức tạp nguồn tài nguyên thiên nhiên dần cạn kiệt phát triển bền vững coi vấn đề trọng tâm tăng trưởng kinh tế quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng Phát triển bền vững đòi hỏi trách nhiệm lớn môi trường xã hội, đồng thời cung cấp hội kinh doanh Trong ngành ngân hàng loại hình tổ chức trung gian tài quan trọng xã hội, có vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế quốc gia, hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng gắn liền với hưng thịnh kinh tế, hoàn cảnh việc gắn liền lợi ích ngân hàng với lợi ích tồn xã hội ngày quan trọng tồn ngân hàng Bởi Ngân hàng thương mại ( NHTM) giảm thiểu rủi ro nắm bắt hội kinh doanh lĩnh vực liên quan đến môi trường xã hội tiết kiệm lượng, lượng tái tạo thơng qua việc khuyến khích doanh nghiệp, khách hàng áp dụng thông lệ kinh doanh bền vững Trên thực tế, Chính phủ nhiều nước giới ban hành sách khuyến khích ngân hàng có thái độ thích hợp với quản lý rủi ro môi trường - xã hội Tuy nhiên, Việt Nam, trách nhiệm xã hội ngân hàng mẻ, hiểu theo nhiều cách khác đơi cịn có cách hiểu lệch lạc Hiện nay, ngân hàng phát triển khơng ngừng với hoạt động tín dụng việc thực trách nhiệm mơi trường – xã hội ngân hàng vấn đề mẻ đáng quan tâm Qua nghiên cứu tham khảo, nhận thấy hoạt động “ Tín dụng xanh ” vấn đề cấp thiết mà ngân hàng Việt Nam phải quan tâm muốn hoạt động kinh doanh an tồn hiệu cách bền vững Nhìn bối cảnh thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua việc nghiên cứu cách toàn diện nghiêm túc vấn đề “ Tín dụng xanh ” lại có ý nghĩa Vì lý nên tơi chọn đề tài “ Hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam ” Các mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài hệ thống kiến thức ngân hàng thương mại, tín dụng xanh lĩnh vực ngân hàng Trên sở tiến hành xem xét thực trạng, nhấn mạnh đến tầm quan trọng tín dụng xanh hoạt động kinh doanh ngân hàng, bên cạnh đề tài giới thiệu Nguyên tắc xích đạo – nguyên tắc liên quan môi trường - xã hội ngân hàng giới sử dụng làm xét duyệt tài trợ dự án Từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động cấp tín dụng xanh tạo điều kiện phát triển mơ hình doanh nghiệp xanh cho định hướng tăng trưởng xanh kinh tế Việt Nam Nôi dung, đối tượng nghiên cứu Nội dung: Thực trạng số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng xanh ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu Trong đề tài này, tác giả giới hạn phạm vi nghiên cứu cụ thể sau: - Về không gian: Phạm vi nghiên cứu số ngân hàng thương mại Việt Nam - Về thời gian: Do quy mô nghiên cứu đề tài nghiên cứu khoa học cấp tường nên đề tài tập trung vào nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng xanh Việt Nam năm 2009-2012 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận, phương pháp sử dụng trình thực đề tài bao gồm: phương pháp định tính, phương pháp định lượng, suy diễn, so sánh kết hợp với phương pháp thống kê từ đưa nhận xét đánh giá vấn đề Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận đề tài gồm có chương: Chương 1: Lý luận chung ngân hàng thương mại tín dụng xanh Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam 10 3.2/ MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT 3.2.1/ Cần xây dựng sách tín dụng xanh phù hợp với hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng xanh phải khuôn khổ quy định pháp luật Tuy nhiên, văn luật thường quy định điều khoản có tính chất khung, quy định cụ thể chi tiết vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng xanh ngân hàng Bởi vậy, quy định cụ thể chi tiết vấn đề liên quan tới tín dụng xanh quan trọng đốt với ngân hàng muốn triển khai có hiệu hoạt động Các sách là: khách hàng có nhu cầu vay vốn cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng, phân tích phương án sản xuất kinh doanh, thẩm định sở sản xuất kinh doanh, thẩm định tài sản đảm bảo, đánh giá ngành nghề sở gây ô nhiễm môi trường, thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn thông tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng, quan quản lý mơi trường địa phương, lập tờ trình trình lãnh đạo để xem xét định 3.2.2/ Gia tăng nguồn vốn huy động Các khoản đầu tư cho tín dụng xanh thường tốn nguồn vốn lớn ngân hàng thời gian thu hồi vốn từ dự án tương đối chậm nên gia tăng huy động vốn việc làm cần thiết Để gia tăng huy động vốn vận dụng phương pháp sau: - Nâng cao chất lượng dịch vụ việc huy động tiền gửi: niềm nở, lịch sự, giải nhanh chóng, chi trả kịp thời cho khách hàng có yêu cầu - Đa dạng hóa hình thức huy động, tăng tính cạnh tranh cơng tác huy động vốn - Ngồi việc cạnh tranh vấn đề lãi suất, ngân hàng cịn phải áp dụng hình thức kích thích khách hàng khác tiết kiệm dự thưởng, tặng quà sau gửi tiền tặng quà nhân ngày lễ, ngày tết, ngày sinh nhật cho khách hàng thân thiết - Ngân hàng cần xem xét để mở rộng quy mô hoạt động tuyến sở nhằm thu hút tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tốn cá nhân doanh nghiệp Quy mơ mở rộng thúc đẩy phát triển dịch vụ huy động, toán, chuyển tiền, máy rút tiền tự động (ATM), 61 - Cần có nhiều máy ATM để thực tốt chủ trương Chính phủ việc chi lương qua tài khoản kênh thu hút nguồn tiền gửi không kỳ hạn lớn, mang lại nhiều lợi cạnh tranh cho chi nhánh - Không ngừng tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị để quảng bá hình ảnh ngân hàng đến khách hàng làm tăng tin tưởng lòng khách hàng cũ đồng thời tạo ấn tượng nhằm thu hút khách hàng 3.2.3/ Hạn chế nợ xấu Nợ xấu loại nợ thiếu hoạt động ngân hàng, phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhìn chung làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt tín dụng xanh chi nhánh cần coi trọng làm tốt công tác xử lý nợ xấu, làm tốt công tác tạo điều kiện cho ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo khoản nợ tồn đọng nhanh chóng pháp luật đồng thời cịn tăng thêm thu nhập Phân tích đánh giá nợ q hạn để có biện pháp xử lý, xác định rõ trách nhiệm cá nhân, tập thể làm phát sinh nợ xấu để có biện pháp xử lý, tăng cường trách nhiệm ban xử lý nợ Áp dụng biện pháp mạnh khởi kiện khách hàng cố tình khơng trả nợ 3.2.4/ Xếp loại khách hàng Việc xếp loại khách hàng thực theo tiêu thức sau : - Tác động tới môi trường – xã hội: Đây yếu tố quan trọng hàng đầu hoạt động tín dụng xanh Ngân hàng biết thồn tin tác động tới môi trường - xã hội từ hoạt động đánh giá tác động mơi trường q trình sản xuất kinh doanh cam kết bảo vệ môi trường doanh nghiệp - Uy tín: Đây yếu tố quan trọng mối quan hệ ngân hàng khách hàng Uy tín khơng sẵn lịng trả nợ mà cịn có ý nghĩa mạnh kiên nhằm thực điều khoản ghi hợp đồng Tuy nhiên ngân hàng cần thận trọng để tránh xác nhận uy tín giả mạo khách hàng xác lập lần quan hệ 62 - Đánh giá tình hình tài khách hàng thơng qua tiêu chí như: vốn tự có, vốn lưu động, nợ phải thu, nợ phải trả, lợi nhuận thu Đối với cá nhân vay vốn ngân hàng cần xem xét đến tính ổn định cơng ăn việc làm, thu nhập hàng tháng, ý thức chấp hành pháp luật địa phương - Đánh giá hiệu sử dụng vốn vay qua lần vay vốn: có tăng trưởng đặn hay khơng, có với kế hoạch phát triển kinh doanh doanh nghiệp, khả tạo lợi nhuận qua lần vay vốn - Để thực tốt việc xếp loại tín dụng khách hàng ngân hàng cần phải lập hồ sơ theo dõi khách hàng, đánh giá mức độ thực cam kết hợp đồng tín dụng, thu thập nguồn thông tin thông qua việc điều tra môi trường kinh doanh khách hàng mức độ tăng quy mơ kinh doanh, tốc độ ln chuyển hàng hóa, cách thức tổ chức quản lý khách hàng 3.2.5/ Xây dựng nguyên tắc quản lý tiền vay chặt chẽ nhằm tránh rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng xanh ngân hàng có liên quan đến nhiều đối tượng từ doanh nghiệp, cá nhân, quan quản lý Do đó, nguy rủi ro đa dạng, yêu cầu phòng chống rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng xanh ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng tham gia Bởi vậy, sách tín dụng phải có quy định có tính ràng buộc cụ thể loại cho vay, quy mô khoản vay, yếu tố cần thiết để bảo đảm an toàn tiền vay Thường xuyên rà soát sơ hở quy trình cho vay, bao gồm quy trình ban hành việc tuân thủ quy trình phận có liên quan để qua có chỉnh sửa bổ sung kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro xảy Cán tín dụng phải tích cực tìm kiếm khách hàng vay tốt, tn thủ nghiêm ngặt quy định an toàn cho vay, thu thập đầy đủ thông tin cần thiết nhằm chọn lựa cách kỹ để loại trừ khách hàng xấu; sàng lọc phân tán rủi ro việc đa dạng hố vay đối tượng cho vay, phân tán, giám sát chặt chẽ trình sử dụng tiền vay khách hàng, kiểm tra sau cho vay giải ngân khách hàng sử dụng vốn nào, trình sản xuất kinh doanh khách hàng có gặp trở ngại khơng, khả thu hồi vốn dự án nào… 63 3.2.6/ Thẩm định tín dụng Đối với dự án có tham gia tín dụng xanh công tác thẩm định khâu quan trọng trình xét duyệt cho vay, có ý nghĩa định đến chất lượng tín dụng, khả thu hồi vốn ngân hàng ảnh hưởng khoản vay tới môi trường - xã hội Công tác thẩm định trước cho vay phải thực cách nghiêm túc, quy trình tín dụng địi hỏi cán tín dụng ngồi nắm vững nghiệp vụ cịn phải có kiến thức, am hiểu lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, để đánh giá xác hiệu phương án sản xuất kinh doanh khách hàng Điều đặc biệt quan trọng khâu thẩm định phải xác định hiệu phương án, rủi ro tới môi trường – xã hội nguồn thu nợ ngân hàng đảm bảo tiêu chí tín dụng xanh Thẩm định trực tiếp sở sản xuất kinh doanh để xác định dự án có thật, tính hiệu quả, lợi ích mặt kinh tế xã hội dự án mang lại, tiêu chí kỹ thuật, khả thu hồi vốn dự án Thẩm định tính hợp pháp tài sản đảm bảo, xem tài sản có thuộc quyền sở hữu người vay, người bảo lãnh không, giá trị tài sản, tính khoản tài sản (trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ) Một quan trọng để xem xét tình hình hoạt động kinh doanh, lực tài khách hàng vay vốn báo cáo tài phản ánh lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giúp cho việc thẩm định cán tín dụng xác Phối hợp chặt chẽ với tổ chức, quan quản lý tài nguyên môi trường, đơn vị chuyên ngành thẩm định rủi ro môi trường để đánh giá số môi trường dự án tín dụng Qua trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng tài liệu nội tín dụng ta thu thông tin phản ánh tính trung thực chủ doanh nghiệp, thơng tin phản ánh đặc điểm, mức độ rủi ro lợi nhuận doanh nghiệp, thơng tin quan hệ tín dụng khách hàng như: khách hàng quan hệ với tổ chức tín dụng dư nợ Không nên dựa vào linh cảm, mối quan hệ hay kinh nghiệm thân cán thực thẩm định mà định cho vay Vì qua việc thẩm định trước cho vay, tiếp xúc khách hàng thông tin thu từ trung 64 tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng giúp cho cán ngân hàng đưa định xác để từ phịng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.7/ Ngân hàng thương mại phối hợp với Quỹ để triển khai hoạt động tín dụng xanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại Tư vấn chuyên gia giàu kinh nghiệm từ nước ngồi Các Quỹ có hoạt động tín dụng xanh Tín dụng xanh Tổ chức uy tín thẩm định mơi trường Sự hỗ trợ tài từ tổ chức quốc tế Doanh nghiệp Hình 10: Hướng hoạt động tín dụng xanh ngân hàng thương mại Một thực tế dường đẩy trách nhiệm hoạt động tín dụng xanh lớn cho ngân hàng Rõ ràng ngân hàng không đủ khả để tự thẩm định yếu tố kỹ thuật phức tạp mặt môi trường vấn đề tài khác liên quan Hiện nay, mơ hình phối hợp phát triển hiệu mà nhân rộng mơ hình Quỹ Ủy thác tín dụng xanh (GCTF) GCTF giúp doanh nghiệp tiếp cận với nguồn tài khơng đủ khả ký quỹ để vay vốn thơng quy việc bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ phần vốn đầu tư để doanh nghiệp lắp đặt vận hành công nghệ giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường – xã hội Quỹ GCTF vận hành với tham gia quan tài chính, Trung tâm sản xuất Việt Nam Trung tâm tham vấn Thụy Sĩ cục kinh tế liên bang Thụy Sĩ 65 Các quan tài tham gia ngân hàng thương mại Việt Nam có ba ngân hàng tham gia (ACB, Techcombank, VIB ) Các NHTM Việt Nam đánh giá doanh nghiệp trạng tài chính, đàm phán, thiết lập điều kiện vay (lãi suất, thời hạn vay, điều khoản…), giải ngân thu hồi vốn vay, khai thác khách hàng Cùng với Trung tâm Sản xuất Việt Nam (VNCPC) thẩm định dự án doanh nghiệp mặt kỹ thuật để xác định tính khả thi dự án, tư vấn cho ngân hàng tài cơng nghệ sản xuất dự án vấn đề tác động đến môi trường, kiểm tra, đánh giá hiệu dự án để xác định mức trả thưởng Ngồi cịn có hỗ trợ từ chuyên gia quốc tế Trung tâm tham vấn Thụy Sĩ (CSD) Cục Kinh tế Liên bang Thụ Sĩ phát hành thư tín dụng, chuyển tiền cho ngân hàng hàng thương mại Việt Nam tham gia Quỹ Từ nhận định ta thấy NHTM ngồi việc tự thực hoạt động tín dụng xanh cách khó khăn chọn phương án thứ hai tham gia hợp tác với NHTM khác để xây dững mơ hình hoạt động hiệu dựa tham khảo mơ hình Quỹ Ủy thác tín dụng xanh 3.2.8/ Đào tạo đội ngũ cán có chuyên mơn cao có đạo đức nghề nghiệp Mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng dần vào hồn thiện theo thơng lệ quốc tế Chính phủ giao quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại, tự chủ định cho vay tự chịu trách nhiệm, tự gánh chịu rủi ro Các NHTM thực quyền phân cấp cho chi nhánh, đơn vị trực thuộc, phân cấp định cho cán Bởi vậy, rủi ro quy trình nghiệp vụ, rủi ro đạo đức cán ngân hàng có nguy gia tăng NHTM, chi nhánh ngân hàng không thiết lập hàng rào kiểm tra, kiểm sốt, giám sát chặt chẽ có hiệu quả, ngăn chặn rủi ro tín dụng từ nội Vì cần thường xuyên giám sát quản lý, theo dõi cán ngân hàng, cán tín dụng, cán thẩm định, hay cán liên quan trực tiếp đến định cho vay Mở rộng mạng lưới cần đôi với khả quản lý, quản lý rủi ro tín dụng Cần chuẩn bị đủ cán quản lý, cán khung cho mạng lưới chuẩn bị mở rộng Tăng cường giáo dục nhận thức, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm, tính tự giác cán trực tiếp cho vay 66 3.2.9/ Nâng cao trình độ cơng nghệ, đại hóa ngân hàng Nâng cao trình độ cơng nghệ, đẩy mạnh vệc phát triển phần mềm giúp cho việc quản lý phân tích chất lượng nợ nhanh chóng, xác Theo kinh nghiệm triển khai hoạt động tín dụng xanh Hàn Quốc, NHTM Việt Nam phối hợp với quan tổ chức khác để cấp chip tín dụng xanh cài thẻ tín dụng từ chủ thẻ tích lũy điểm Carbon thấp sử dụng phương tiện giao thơng cơng cộng mua sản phẩm có chứng xanh, nhằm khuyến khích người dân thực hành tiết kiệm lượng sinh hoạt hàng ngày 3.2.10/ Tranh thủ nguồn lực từ việc hợp tác quốc tế - Tranh thủ giúp đỡ tổ chức quốc tế, quốc gia, ngân hàng thương mại giới để xây dựng sách, hướng dẫn cụ thể nhằm thực tốt hoạt động tín dụng xanh ngân hàng - Tranh thủ giúp đỡ tổ chức quốc tế, quốc gia, ngân hàng thương mại giới để đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho hoạt động tín dụng xanh 3.3/ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Tuy trình độ kiến thức, thời gian phạm vi nghiên cứu hạn hẹp, chưa thể hiểu biết hết vấn đề tín dụng xanh học hỏi, thu nhận nghiên cứu đề tài thời gian qua em xin mạnh dạn đề xuất số kiến nghị đóng góp sau: 3.1.1/ Tuyên truyền, nâng cao nhận thức tín dụng xanh Cần có biện pháp tuyên truyền, phổ biến rộng rãi thông tin để nâng cao nhận thức ngân hàng lợi ích hiệu cung cấp tín dụng xanh Bên cạnh đó, cần làm cho ngân hàng tin việc tham gia thực tốt quy định rủi ro môi trường không giúp cho kinh tế - xã hội định hướng phát triển xanh nói chung mà cịn đem lại hội kinh doanh cho ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển bền vững Đồng thời cần tăng cường công tác giáo dục, đào tạo nhận thức trách nhiệm bảo vệ môi trường doanh nghiệp giúp doanh nghiệp nắm điều kiện vay vốn từ chương trình tín dụng xanh, từ họ chủ động điều chỉnh hoạt động tiếp cận vốn vay từ chương tình tín dụng xanh 67 Ngồi ra, nhận vốn tín dụng xanh doanh nghiệp cần phải sử dụng cách có trách nhiệm nhiệm, hiệu đồng vốn từ dần xây dựng niềm tin ngân hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng xanh 3.3.2/ Xây dựng khung pháp lý vững tín dụng xanh tổ chức thực tốt Chiến lược tăng trưởng xanh Việt Nam cần sớm xây dựng sách, chế hoạt động tín dụng xanh Theo Ngân hàng Nhà nước cần sớm ban hành sách tín dụng xanh hầu hết tổ chức tài chưa có sách hay hướng dẫn thức để quản lý rủi ro môi trường – xã hội khách hàng Theo đó, ngồi hướng dẫn quy định chi tiết trách nhiệm yêu cầu ngân hàng việc cấp phát tín dụng, khơng nêu nguyên tắc chung chung Đồng thời ngành ngân hàng cần phối hợp với ngành xây dựng hệ thống phân loại, đánh giá ngành nghề sở gây nhiểm để từ đánh giá thẩm định tín dụng định cấp tín dụng 3.3.3/ Đẩy mạnh hợp tác quốc tế Tồn cầu hóa mở nhiều hội giúp triển khai hoạt động tín dụng xanh nhanh hiệu quả, để tận dụng hội cần: - Tăng cường hợp tác quốc tế để chia sẻ thông tin, nghiên cứu học hỏi kinh nghiệm để điều chỉnh hoạt động tín dụng xanh cách khoa học phù hợp tình hình đất nước - Đẩy mạnh hợp tác quốc tế để xây dựng hành lang pháp lý cho tín dụng xanh 68 KẾT LUẬN Tín dụng xanh yếu tố quan trọng, định lớn tới tồn phát triển vững bền ngân hàng kinh tế nói chung Vì nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xanh khơng trách nhiệm cán trực tiếp thẩm định cho vay mà trách nhiệm nhà quản trị, trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước nhiều quan quản lý khác Những quy định luật pháp có liên quan đến việc điều chỉnh hoạt động kinh doanh NHTM ban hành quan lập pháp, Ngân hàng Nhà nước cấp độ khác từ văn luật đến văn luật Bên cạnh quan quản lý tiền tệ, Ngân hàng thương mại quan tâm đến hiệu hoạt động tín dụng xanh để phát triển vững bền nên phải đặt lên hàng đầu Ngân hàng phải có quy định bảo đảm an tồn cho khoản tín dụng xanh cho vay phù hợp với đặc điểm ngân hàng Các quy định để chủ sở hữu ngân hàng giám sát tồn quy trình hoạt động cho vay Ngân hàng Để hoạt động kinh doanh NHTM ngày phát triển, đa dạng hóa dịch vụ tín dụng xanh địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng cải tiến, nâng cao công nghệ ngân hàng để đáp ứng tiến trình đại hố ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh Để đại hoá ngân hàng địi hỏi phải có đội ngũ cán đáp ứng công việc thời kỳ mới, giỏi nghiệp vụ phải có đạo đức nghề nghiệp, giỏi nghiệp vụ đáp ứng trình độ ngày đổi phát triển công nghệ ngân hàng, tận tâm với nghề, đạo đức tốt tránh rủi ro nghề nghiệp Hiện đại hoá ngân hàng, phát triển công nghệ ngân hàng giúp cho trung tâm phòng ngừa rủi ro ngày đại Trung tâm phòng ngừa rủi ro trọng phát triển cung cấp nhiều thơng tin hơn, nhanh hơn, xác Từ giúp cho nhà quản trị ngân hàng có đầy đủ thơng tin cách nhanh khách hàng, thị trường, từ dễ dàng phân tích nhanh xác để đưa định đắn giúp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày hiệu Qua việc phân tích hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam ta thấy bên cạnh khó khăn, thử thách ngân hàng bước tiếp cận với tín dụng xanh, bước hội nhập với xu chung giới Tăng trưởng xanh - phát triển bền vững, điều góp phần giúp ngân hàng thương mại Việt Nam ngày thân thiết với khách hàng, đóng góp nhiều cho việc bảo vệ mơi trường sống đồng thời nâng cao tính cạnh tranh điều kiện hội nhập 69 CHÚ THÍCH Chú thích I: Phân loại dự án Phân loại dự án phần trình xem xét, đánh giá tác động môi trường xã hội dự án EPFIs sử dụng hệ thống phân loại dựa tiêu chuẩn lược duyệt IFC mức độ tác động dự án Bao gồm nhóm: Nhóm A: Dự án có tác động lớn mặt môi trường xã hội Các tác động đa dạng, khơng thể phục hồi chưa có tiền lệ Nhóm B: Dự án có tác động mức trung bình đến mơi trường xã hội Các tác động xảy phạm vi định, phục hồi kiểm sốt nhờ áp dụng biện pháp giảm thiểu Nhóm C: Dự án không gây tác động gây tác động nhỏ đến mơi trường xã hội Chú thích II: Danh mục tham khảo vấn đề cần đề cập báo cáo Đánh giá Tác động Môi trường Xã hội Tùy theo lĩnh vực hoạt động dự án, báo cáo đánh giá, thực hiện, gồm vấn đề sau: - Đánh giá trạng môi trường xã hội nơi thực dự án - Cân nhắc phương án thay khả thi môi trường xã hội - Các yêu cầu, quy định luật pháp liên quan nước sở tại, công ước hiệp ước quốc tế áp dụng - Bảo vệ quyền người sức khỏe cộng đồng, an toàn an ninh (bao gồm rủi ro, tác động đảm bảo an toàn cho nhân viên dự án) - Bảo vệ tài sản di sản văn hóa - Bảo vệ bảo tồn đa dạng sinh học, bao gồm loài bị đe dọa tuyệt chủng, hệ sinh thái nhạy cảm, môi trường sống tự nhiên khu bảo tồn - Quản lý sử dụng bền vững nguồn tài nguyên thiên nhiên tái tạo (gồm quản lý tài nguyên bền vững thông qua hệ thống cấp chứng độc lập) - Sử dụng quản lý chất nguy hại - Đánh giá quản lý tác động nguy hại - Các vấn đề lao động (bao gồm tiêu chuẩn lao động chính), vấn đề an tồn sức khỏe nghề nghiệp - Phòng chống cháy nổ an toàn lao động 70 - Các tác động kinh tế xã hội - Thu hồi đất tái định cư không tự nguyện - Các tác động cộng đồng dân cư, nhóm dân cư dễ bị tổn thương khó khăn - Tác động người địa, giá trị hệ thống văn hóa riêng họ - Các tác động tích lũy từ dự án triển khai, dự án đề xuất dự án tương lai - Sự tham vấn tham gia bên bị ảnh hưởng trình thiết kế, đánh giá triển khai dự án - Sản xuất, phân phối sử dụng hiệu lượng - Phòng tránh kiểm sốt nhiễm (chất thải lỏng khí thải), giảm thiểu việc phát sinh chất thải, quản lý chất thải rắn hóa chất thải Lưu ý: Danh sách có tính chất minh họa Quy trình Đánh giá Mơi trường Xã hội dựán cụ thể khơng đề cập đến tất vấn đề kể mà tập trung vào số vấn đề định liên quan đến dự án Chú thích III: Tiêu chuẩn thực thi tính bền vững mơi trường xã hội IFC Từ ngày 30/4/2006, danh sách Các tiêu chuẩ’n thực thi sau IFC áp dụng: Tiêu chuẩn 1: Hệ thống quản lý đánh giá môi trường - xã hội Tiêu chuẩn 2: Lao động Điều kiện lao động Tiêu chuẩn 3: Giảm thiểu ngăn ngừa ô nhiễm Tiêu chuẩn 4: An ninh, an toàn sức khỏe cộng đồng Tiêu chuẩn 5: Thu hồi đất tái định cư không tự nguyện Tiêu chuẩn 6: Bảo tồn đa dạng sinh học quản lý tài nguyên thiên nhiên bền vững Tiêu chuẩn 7: Người địa Tiêu chuẩn 8: Di sản văn hóa Lưu ý: IFC xây dựng Các văn hướng dẫn kèm theo Tiêu chuẩn thực thi Trong chưa thức thơng qua Các văn hướng dẫn này, EPFIs bên nhận tài trợ có sử dụng Hướng dẫn IFC tài liệu tham khảo hữu ích tìm kiếm hướng dẫn chi tiết cụ thể cho việc thực Tiêu 71 chuẩn thực thi Nội dung Tiêu chuẩn thực thi IFC, Văn hướng dẫn Hướng dẫn EHS cho lĩnh vực cơng nghiệp xem địa chỉ: www.ifc.org/enviro Chú thích IV: Hướng dẫn an tồn, sức khỏe môi trường cho ngành công nghiệp cụ thể (EHS) EPFIs tận dụng tối đa Hướng dẫn an tồn, sức khỏe mơi trường phù hợp mà IFC sử dụng sửa đổi cho phù hợp theo thời gian IFC sử dụng hai hệ thống bổ sung cho Hướng dẫn EHS website IFC (www.ifc.org/enviro) Hai hệ thống bao gồm: 1) Toàn hướng dẫn mơi trường có Phần III Sổ tay Giảm thiểu Ngăn ngừa ô nhiễm (PPAH) Ngân hàng Thế giới, sử dụng thức từ ngày 01 tháng năm 1998 2) danh sách hướng dẫn an toàn, sức khỏe môi trường công bố website IFC từ năm 1991 đến 2003 Cuối cùng, tới, hướng dẫn bổ sung thêm khái niệm hệ thống quản lý môi trường sản xuất hơn, soạn thảo để thay cho hướng dẫn kể EPFIs, PPAH IFC Trong trường hợp chưa có hướng dẫn cụ thể cho lĩnh vực định Hướng dẫn Môi trường tổng quát PPAH Hướng dẫn An toàn Sức khỏe nghề nghiệp IFC (2003) áp dụng thay thế, nhiên cần có sửa đổi cho phù hợp với dự án 72 Bảng 5: Liệt kê danh mục Các hướng dẫn Ngân hàng Thế giới Hướng dẫn IFC thời điểm 1/3/2006 Hướng dẫn Ngân hàng Thế giới (PPAH) Hướng dẫn IFC Sản xuất nhôm Sân bay Khai thác quặng sắt kim loại thường Sản xuất gạch ngói đồ gốm Sản xuất bia Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng Sản xuất xi măng Phân phối truyền tải điện Sản xuất kiềm Chế biến hải sản Khai thác chế biến than Chế biến thực phẩm đồ uống Sản xuất than cốc Hoạt động lâm nghiệp: Khai thác gỗ Luyện đồng Các hệ thống xử lý khí đốt Cơng nghiệp sữa Các dự án địa nhiệt 10 Sản xuất thuốc nhuộm 10 Quản lý hóa chất nguy hại 11 Sản xuất thiết bị điện 11 Chăm sóc sức khỏe 12 Cơng nghiệp mạ điện 12 An tồn phịng chống cháy nổ 13 Các lò đúc 13 Sức khỏe an tồn nghề nghiệp 14 Chế biến rau 14 Cơng trình cao ốc văn phịng 15 Hướng dẫn mơi trường tổng quát 15 Dầu khí đốt xa bờ 16 Sản xuất thủy tinh 16 Hóa chất Polychlorinated Biphenyls 17 Các khu công nghiệp 17 Sử dụng lưu trữ thuốc trừ sâu 18 Sản xuất sắt thép 18 Đồn điền 19 Luyện kẽm chì 19 Trang thiết bị cảng 20 Chế biến thịt 20 Hệ thống đường ray 21 Các nhà máy thép nhỏ 21 Đường sá 22 Nhà máy phân bón tổng hợp 22 Viễn thơng 23 Giám sát 23 Phát triển du lịch 24 Luyện tinh luyện niken 24 Thiết bị quản lý chất thải 25 Nhà máy phân đạm 25 Tái sử dụng nước thải 26 Cơng nghiệp dầu khí đốt (trên đất liền) 26 Quản lý đất hoang hóa 27 Điều chế thuốc trừ sâu 27 Hệ thống chuyển đổi lượng gió 28 Sản xuất thuốc trừ sâu 28 Cơng nghiệp sản xuất đồ gỗ 29 Cơng nghiệp hóa dầu 30 Nhà máy lọc dầu 31 Sản xuất dược phẩm 32 Nhà máy sản xuất phân lân 33 Ngành công nghiệp in 34 Công nghiệp sản xuất bột giấy giấy 35 Sản xuất đường 36 Công nghiệp thuộc da 37 Công nghiệp dệt 38 Hướng dẫn cho nhà máy nhiệt điện 39 Phục hồi nhà máy nhiệt điện có 40 Chế biến dầu thực vật 41 Bảo quản gỗ 73 * Trường hợp ngoại lệ: Một số ngành không nằm Hướng dẫn Ngân hàng Thế giới đề cập PPAH áp dụng: - Khai mỏ nghiền quặng - Hầm lò - Khai mỏ nghiền quặng - Lộ thiên 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu(200), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Trịnh thị hoa mai (2009) , Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia, Hà Nội Danh mục Website: - Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam - Http:// www.vib.com.vn - Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Http:// www sacombank.com.vn - Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam http://www.vietinbank.vn - Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam - http://www.sbv.gov.vn - Thời báo kinh tế Việt Nam Http:// www.vneconomy.vn - Dự án quản lý Nhà nước môi trường cấp Tỉnh Việt Nan http://www.vpeg.vn/ - Hoạt động cho vay quỹ bảo vệ môi trường Bà Rịa – Vũng Tàu http://quymoitruong.baria-vungtau.gov.vn/?x/=album&hinh-anh-hoat-dong.htm# - Trung tâm Sản xuất Việt Nam http://www.vncpc.vn/ - Quỹ Ủy thác Tín dụng xanh Việt Nam http:// www.gctf.vn/ - Bộ Tài nguyên Môi trường http://www.monre.gov.vn - Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam http://www.vepf.vn 75 ... 2.3/ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.3.1/ Tổng quan hoạt động tín dụng xanh Việt Nam Ở Việt Nam có nhiều tổ chức cung cấp tín dụng xanh cho doanh... xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh số ngân hàng thương mại Việt Nam 10 CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỂ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG XANH 1.1/ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1/ NHỮNG THUẬN LỢI VÀ MỘT SỐ THÁCH THỨC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH 2.1.1/ Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng xanh giai