BỘ CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM BÁO CÁO NGHIÊN CỨU KHẢ THI DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHIỀU SÂU – NÂNG CAO NĂNG LỰC SẢN XUẤT ĐỘNG CƠ DIESEL & MÁY KÉO CỠ NHỎ Cơ quan chủ quản : Bộ Công Thương Nguồn vốn đầu tư : Chủ đầu tư : Đơn vị lập dự án : Đồng Nai, tháng 12 năm 2014 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    BÁO CÁO NGHIÊN CỨU KHẢ THI DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHIỀU SÂU – NÂNG CAO NĂNG LỰC SẢN XUẤT ĐỘNG CƠ DIESEL & MÁY KÉO CỠ NHỎ CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH Đồng Nai, tháng 12 năm 2014 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ MỤC LỤC CHƯƠNG I: BÁO CÁO TÓM TẮT DỰ ÁN I.1 Đặt vấn đề I.2 Các quan chịu trách nhiệm dự án .1 I.3 Thông tin dự án I.4 Mục tiêu dự án CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý II.2 Căn thực trạng lực máy móc thiết bị SVEAM .6 II.3 Căn nhu cầu thị trường máy nông nghiệp 23 II.4 Sự phù hợp dự án với sách định hướng 24 II.4.1 Chính sách Chính phủ .24 II.4.2 Định hướng phát triển Tổng công ty Máy động lực Máy nông nghiệp 25 II.5 Tính cấp thiết việc đầu tư 25 CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 27 III.1 Hình thức đầu tư .27 III.2 Quy mô dự án 27 III.3 Máy móc đầu tư thêm 27 III.4 Nhân dự án 28 III.5 Phương án cải tạo nhà xưởng 30 III.6 Tiến độ đầu tư dự án 30 III.7 Kế hoạch – chiến lược sản xuất kinh doanh SVEAM 30 III.7.1 Kế hoạch sản xuất giai đoạn 2015-2024 30 III.7.2 Chiến lược kinh doanh 31 CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN .36 IV.1 Tổng đầu tư tài sản cố định 36 CHƯƠNG V: TIẾN ĐỘ SỬ DỤNG VỐN .38 V.1 Tiến độ sử dụng vốn 38 V.2 Kế hoạch sử dụng vốn .38 CHƯƠNG VI: HIỆU QUẢ KINH TẾ - TÀI CHÍNH 39 VI.1 Các thông số kinh tế sở tính toán 39 VI.2 Kế hoạch sản xuất kinh doanh .39 Chủ đầu tư: Trang i Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ VI.2.1 Kế hoạch sản xuất 39 VI.2.2 Kế hoạch giá bán sản phẩm 41 VI.3 Tính toán chi phí dự án 41 VI.3.1 Chi phí thuê đất năm .41 VI.3.2 Chi phí khấu hao .41 VI.3.3 Chi phí nhân Công ty 42 VI.3.4 Chi phí hoạt động 42 VI.3.5 Giá vốn hàng bán 42 VI.4 Doanh thu từ dự án 42 VI.5 Các tiêu kinh tế dự án 45 VI.6 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 48 CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 49 Chủ đầu tư: Trang ii Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG I: BÁO CÁO TÓM TẮT DỰ ÁN I.1 Đặt vấn đề Hiện tương lai, nông nghiệp (nông – lâm – ngư nghiệp) đóng vai trò quan trọng phát triển xã hội loài người, ngành thay Sản xuất nông nghiệp cung cấp lương thực, thực phẩm cho người, đảm bảo nguồn nguyên liệu cho ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng công nghiệp chế biến lương thực, thực phẩm mà sản xuất mặt hàng có giá trị xuất khẩu, tăng thêm nguồn thu ngoại tệ Với nước phát triển, đông dân, số dân sống nghề nông lớn nước ta việc đẩy mạnh sản xuất nông nghiệp nhiệm vụ chiến lược hàng đầu Song song đó, để ngành nông nghiệp phát triển cần phải hội tụ nhiều yếu tố giới hóa nông nghiệp đặc biệt quan trọng cần thiết thời đại công nghiệp đại Hơn 10 năm qua, giới hóa nông nghiệp nước ta phát triển nhanh số lượng, chủng loại; nhiên mức độ giới hóa chưa đồng phát triển chưa toàn diện, tụt hậu so với nhiều nước khu vực Để đáp ứng nhu cầu sản xuất, việc phát triển ngành công nghiệp máy nông nghiệp tiên tiến nhằm tăng suất, bảo đảm chất lượng nông phẩm, giảm thiểu tối đa tổn thất sau thu hoạch việc làm cấp bách Đó định hướng phát triển Chính phủ nhiệm vụ đơn vị ngành công nghiệp máy nông nghiệp Nắm bắt điều đó, Công ty TNHH MTV Động Máy Nông nghiệp Miền Nam (SVEAM) tiên phong lĩnh vực sản xuất lắp ráp sản phẩm nông ngư cung cấp cho thị trường Việt Nam xuất Với 40 năm hoạt động sản xuất kinh doanh, công ty có đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế nước nhà, góp phần làm đại hóa nông thôn Việt Nam Tuy nhiên thị trường máy nông nghiệp nước ngày cạnh tranh khốc liệt, đối mặt với nhiều đối thủ khiến SVEAM thực bước vào chiến vô khó khăn buộc phải cẩn trọng nỗ lực nhiều Trong đó, việc nâng cao suất, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao chất lượng, cho đời nhiều sản phẩm việc phải tiếp tục mạnh mẽ, lúc, kịp thời Những việc phụ thuộc nhiều vào nội công ty, hệ thống máy móc sản xuất công ty sử dụng Tuy nhiên, nhiều năm qua, SVEAM cố gắng tự thân vận động để tồn phát triển nhìn lại thấy tốc độ phát triển không phù hợp, máy móc sản xuất có trở nên cũ kỹ, công nghệ trở nên lạc hậu, tiếp tục sử dụng khiến SVEAM ngày khó tiếp cận với thị trường bỏ lỡ hội tiến xa không vượt qua rào cản, đặc biệt rào cản kỹ thuật thị trường xuất khó tính Do SVEAM bắt buộc phải đổi hệ thống máy móc, hệ thống sản xuất sản phẩm mạnh công ty Đó lý Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ đời I.2 Các quan chịu trách nhiệm dự án  Cơ quan chủ quản : Bộ Công Thương - Địa : 54 Hai Bà Trưng, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Điện thoại : (04) 22202222 Fax:(04) 22202525 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ  Nguồn vốn đầu tư : Tổng Công ty Máy Động lực& Máy Nông nghiệp Việt Nam - Địa : Lô D, Khu D1, Phú Thượng, Tây Hồ, Hà Nội - Điện thoại : (04) 62800802  Đơn vị lập dự án Fax: (04) 62800809 : Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - Địa : 158 Nguyễn Văn Thủ, Phường ĐaKao, Quận 1, Tp.HCM - Điện thoại : (08) 39118552  Chủ đầu tư Fax: (08) 39118579 : Công ty TNHH MTV Động & Máy Nông nghiệp Miền Nam - Tên giao dịch : SVEAM - Mã số thuế : 3601330939 - Trụ sở : Khu phố 1, phường Bình Đa, TP.Biên Hòa, Đồng Nai - Điện thoại : (061) 3838727 - Website : http://sveam.com.vn/ - Tài khoản : 0121 000000 325 Ngân hàng Ngoại Thương tỉnh Đồng Nai - Đại diện : Ông Trần Vạn Tuấn Anh Fax: (061) 3837224 Chức vụ: Tổng giám đốc I.3 Thông tin dự án - Tên dự án : Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ - Địa điểm : Khu phố 1, phường Bình Đa, TP.Biên Hòa, Đồng Nai - Hình thức đầu tư : Đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất - Hình thức quản lý chủ đầu tư thành lập - Mục đích đầu tư : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban quản lý : + Nâng cấp chất lượng sản phẩm + Mở rộng, phát triển sản xuất doanh nghiệp + Ứng dụng tiến kỹ thuật, phát huy mạnh đơn vị + Tạo công ăn việc làm cho cán công nhân viên + Đáp ứng nhu cầu thị trường + Đóng góp vào trình giới hóa nông nghiệp nước nhà để ngành nông nghiệp phát triển - Sản phẩm dự kiến : động diesel, động xăng, máy xay xát, máy cày tay đến 30HP, bơm nước, ru lô cao su - Tổng đầu tư mươi triệu đồng) : 101,130,000,000 đồng (Một trăm lẻ tỷ, trăm ba Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ - Ngân sách nhà nước : 80,010,000.000 đồng (Tám mươi tỷ, không trăm mười triệu đồng) - Vốn tự có triệu đồng) - Tiến độ đầu tư : 21,120,000,000 đồng (Hai mươi mốt tỷ trăm hai mươi : + Quý IV/2014 : Lập Dự án đầu tư trình phê duyệt + Quý I/2015 : Tổ chức đấu thầu trang thiết bị + Quý II/2015 – 2017 : Lắp đặt thiết bị vận hành đưa vào hoạt động sản xuất I.4 Mục tiêu dự án - Đầu tư thay số thiết bị quan trọng nhằm nâng cấp chất lượng sản phẩm động có công suất từ 5HP đến 30HP Máy kéo có công suất từ 7HP đến 16.5HP - Nâng cao lực sản xuất động Diesel đạt 60,000 động cơ/năm Máy kéo đạt 10,000 động cơ/năm (sau năm đầu tư) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22/11/2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11/12/2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 Chính phủ v/v sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ - Nghị định số 61/2010/NĐ-CP ngày 04/6/2010 Chính phủ v/v sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào nông nghiệp, nông thôn; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Quyết định số 02/2008/QĐ-BCT Bộ Công thương v/v phê duyệt Quy hoạch phát triển công nghiệp sản xuất máy động lực máy nông nghiệp giai đoạn 2006-2015, có xét đến năm 2020; - Quyết định số 124/QĐ-TTg ngày 02/ 02/ 2012 Thủ tướng Chính phủ v/v Phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển sản xuất ngành nông nghiệp đến năm 2020 tầm nhìn đến 2030; - Quyết định số 63/2010/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông, thủy sản; - Quyết định số 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất nông nghiệp; - Quyết định số 1342/QĐ-TTg ngày 12/08/2014 Thủ tướng Chính phủ v/v Phê duyệt Kế hoạch hành động phát triển ngành công nghiệp máy nông nghiệp thực Chiến lược Công nghiệp hóa Việt Nam khuôn khổ hợp tác Việt Nam - Nhật Bản hướng đến năm 2020, tầm nhìn 2030; - Quyết định số 9307/QĐ-BCT ngày 16/10/2014 Bộ Công Thương v/v ban hành Chương trình hành động Bộ Công Thương triển khai Nghị số 49/NQ-CP ngày 10/7/2014 Chính phủ việc tiếp tục thực Nghị Hội nghị lần thứ Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa X số chủ trương, sách lớn để kinh tế phát triển nhanh bền vững Việt Nam thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới; - Tờ trình số 01/2014/KHĐT ngày 5/5/2014 Công ty TNHH MTV Động Máy nông nghiệp Miền Nam gửi Tổng Công ty Máy Động Lực Và Máy Nông Nghiệp Việt Nam v/v xin chủ trương đầu tư nguồn vốn Tổng Công ty giai đoạn 20142017; - Công văn số 176/CV-VEAM/KTĐT ngày 26/05/2014 việc lập dự án khả thi dự án “đầu tư chiều sâu nâng cao lực sản xuất động Diesel Máy kéo cỡ nhỏ”; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ II.2 Căn thực trạng lực máy móc thiết bị SVEAM Là doanh nghiệp trực thuộc Tổng Công ty Máy Động lực & Máy Nông nghiệp Việt Nam (VEAM), đẩy mạnh công tác sản xuất kinh doanh, đổi trang thiết bị nhằm đáp ứng tốt nhu cầu thị trường máy nông nghiệp nhiệm vụ SVEAM Với nhà máy, SVEAM sử dụng loại máy móc thiết bị sau: Nhà máy TT Mã số Tên máy Xuất xứ Bộ phận sử dụng Năm đưa vào sản xuất Số năm sử dụng Thời gian sử dụng lại 31903-01010300 Tụ bù hạ Việt Nam Cơ điện 26-12-2001 12.0 -1.0 39103-01023000 Trạm biến 630 KVA Việt Nam Cơ điện 31-10-2005 6.0 -3.0 29125-01030055 Máy nén khí trục vít OSP-55S5A1 Nhật Cơ điện 12-11-2008 5.0 -1.0 29125-01040055 Máy nén khí trục vít ngập dầu Kobel Model SG1070 A-55 Nhật Cơ điện 28-6-2011 5.0 2.0 29221-13010016 Máy cắt dây ROBOCUT 1C Nhật Cơ điện 23-9-2009 5.0 0.0 29221-02520115 Máy phay lăn 5A312 Liên Xô Cơ Khí - NM1 1-1-1977 10.0 -27.0 29221-02500075 Máy phay lăn 5K310 Liên Xô Cơ Khí - NM1 1-1-1978 10.0 -26.0 29221-02540075 Máy phay lăn ZFWZ250 Đức Cơ Khí - NM1 1-1-1978 10.0 -26.0 29221-01810022 Máy tiện đầu dao TAMAKI Nhật Cơ Khí - NM1 1-9-1996 10.0 -8.0 10 29221-01310004 Máy tiện NC-SL1 Nhật Cơ Khí - NM1 31-7-2004 5.0 -5.0 11 29221-02560003 Máy phay lăn bán tự động YB3120 Trung Quốc Cơ Khí - NM1 20-6-2008 5.0 -1.0 12 29221-06000272 Máy xọc DEMN-09.05 Ý Cơ Khí - NM1 31-12-1998 7.0 -9.0 13 29221-06000273 Máy xọc LORENZ-09.08 Ý Cơ Khí - NM1 31-12-1998 7.0 -9.0 14 29221-06000274 Máy xọc LORENZ-09.09 Ý Cơ Khí - NM1 31-12-1998 7.0 -9.0 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ - Hoàn tất chi tiết phụ tùng, tính giá thành hợp lý để đẩy mạnh tiêu thụ, tăng doanh số, bước tạo thói quen sử dụng phụ tùng hiệu Vikyno&Vinappro Phụ tùng đóng gói, bao bì thẩm mỹ, bảo quản tốt phụ tùng với tem nhãn mã vạch - Nắm bắt tình hình tiêu thụ sản phẩm, phụ tùng để có kế hoạch bổ sung cung cấp đầy đủ phụ tùng Trung tâm – Cửa hàng 3S, đáp ứng nhanh nhu cầu khách hàng tạo an tâm sử dụng thương hiệu - Xây dựng mạng lưới phụ tùng rộng khắp sẵn có hệ thống Trung tâm – Cửa hàng 3S, đại lý - Hướng dẫn hệ thống đại lý cách phân biệt loại phụ tùng, nhận biết phụ tùng dùng chung thông qua tài liệu - partlist cách phân biệt phụ tùng hãng thông qua tem chống giả Thường xuyên khảo sát cập nhập phụ tùng trôi thị trường để có đối sách thích hợp  Mảng phát triển sản phẩm mới: - Song song với việc củng cố phát triển dòng sản phẩm chủ lực: động diesel, xăng, máy xay xát, máy cày, …định kỳ hàng năm nghiên cứu đưa thị trường chủng loại sản phẩm chất lượng cao phục vụ nhu cầu thị trường Từng bước phát triển trở thành doanh nghiệp cung cấp sản phẩm nông ngư đa dạng đáp ứng nhu cầu nhanh Việt Nam khu vực - Khảo sát tình hình máy nông ngư thị trường, xem xét sản phẩm xuất phù hợp với nhu cầu nhanh chóng đề xuất nghiện cứu cung cấp thị trường để tăng sức cạnh tranh thương hiệu, đa dạng hóa sản phẩm + Trong năm tới Trung tâm RD nghiên cứu, thiết kế, tiếp tục cho sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường như: máy xới lớn, máy cấy lúa, máy xây dựng, động diesel 03 xylanh trở lên, động điện,… + Tăng cường hợp tác OEM với đối tác – doanh nghiệp ngành bước nội địa hóa sản phẩm để tăng tính cạnh tranh chất lượng, giá thị trường sản phẩm: máy phát điện, động xăng, máy GĐLH, máy cày tay, máy cắt cỏ, máy phun thuốc,… Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 35 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN IV.1 Tổng đầu tư tài sản cố định Mục đích tổng mức đầu tư tính toán toàn chi phí xây dựng Dự án đầu tư chiều sâu nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án: 107,441,000,000 đồng (Một trăm lẻ bảy tỷ, bốn trăm bốn mươi mốt triệu đồng) Tổng mức đầu tư bao gồm: + Sửa chữa, cải tạo nhà xưởng + Đầu tư mua sắm máy móc thiết bị + Chi phí quản lý dự án + Chi phí tư vấn đầu tư + Dự phòng phí + Chi phí thẩm tra, phê duyệt toán, thẩm định dự án đầu tư TT I II III IV Khoản mục chi phí Sửa chữa, cải tạo nhà xưởng Chi phí mua sắm thiết bị Chi phí quản lý dự án (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án đầu tư (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chi phí thiết kế kỹ thuật (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chi phí thẩm tra tính hiệu khả thi dự án đầu tư (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chi phí lập HSMT, đánh giá HSDT mua sắm thiết bị (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Ký hiệu Cách tính Thành tiền trước thuế Thành tiền sau thuế 5,000,000 5,500,000 Gtb khái toán 80,010,00 88,011,000 Gqlda (Gtb) x 1.736% 1,388,750 1,527,625 1,649,413 1,429,776 Gtv N1 Hợp đồng kinh tế số 358/VKN /DA/TNX/2014 26,000 28,600 N2 Ctk = 3.07% x Nt x (k + 0.1); k=1.2 199,550 219,505 N3 (Gtb) x 0.08% 62,004 68,204 N7 (Gtb) x 0.166% 132,723 145,996 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 36 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ 10 V VI Chi phí giám sát thi công xây dựng (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị (Theo QĐ 957/QĐ-BXD, ngày 29/09/2009) Chí phí kiểm định chứng nhận phù hợp chất lượng công trình xây dựng (Theo TT 11/2005/TTBXD, ngày 14/07/2005) Chi phí khác Chi phí bảo hiểm lắp đặt thiết bị (Theo QĐ 33/2004/QĐBTC, ngày 12/04/2004) Chi phí thẩm định kết đấu thầu (Theo Điều 6, NĐ 85/2009/NĐ-CP, ngày 15/19/2009) Dự phòng phí N8 (Gxd) x 2.806% 140,300 154,330 N9 (Gtb) x 0.684% 547,570 602,327 N10 N4 x 35% 191,649 210,814 154,686 170,155 Gk K1 (Gtb) x 0.183% 146,685 161,354 K2 (Gtb) x 0.01% 8,001 8,801 9,056,528 9,962,181 6,656,228 7,321,851 2,400,300 2,640,330 Dự phòng phí Gdp1 Dự phòng phí cho yếu tố trượt giá Gdp2 TỔNG VII Chi phí thẩm tra, phê duyệt toán, thẩm định dự án đầu tư Chi phí thẩm tra phê duyệt toán (Theo TT 19/2011/TTBTC, ngày 14/02/2011) Chi phí kiểm toán (Theo TT 19/2011/TTBTC, ngày 14/02/2011) Phí thẩm định dự án đầu tư (Theo TT 176/2011/TTBTC, ngày 06/12/2011) TỔNG Tổng đầu tư (làm tròn) TMĐT (Gtb+Gqlda+Gtv+ Gk) x 8% Gtb x 3% Gtb+Gqlda+Gtv+ 97,259,377 106,600,736 Gk+Gdp 414,546 456,001 K3 (TMĐT) x 0.162% 157,552 173,308 K4 (TMĐT) x 0.251% 244,107 268,518 K5 TMĐT x 0.013% 12,886 14,175 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam 97,673,923 107,056,737 107,057,000 Trang 37 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG V: TIẾN ĐỘ SỬ DỤNG VỐN V.1 Tiến độ sử dụng vốn Tiến độ sử dụng vốn dự kiến sau: Năm Sửa chữa nhà xưởng Chi phí mua sắm máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí Chi phí thẩm tra phê duyệt toán 2014 2% 2015 70% 74% 50% 68% 70% 50% 50% 2016 30% 26% 50% 30% 30% 50% 50% Tổng cộng 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Đvt: 1000 vnđ Năm Sửa chữa nhà xưởng Chi phí mua sắm máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Tổng 2014 2015 2016 Tổng 3,850,000 1,650,000 5,500,000 65,453,850 22,557,150 88,011,000 763,813 763,813 1,527,625 28,600 972,247 428,933 1,429,780 119,108 51,046 170,155 4,981,090 4,981,090 9,962,181 228,000 228,000 456,001 30,660,03 28,600 76,368,109 107,056,741 Tiến độ đầu tư máy móc thiết bị (Trình bày cụ thể phần phụ lục) V.2 Kế hoạch sử dụng vốn Theo dự kiến tổng đầu tư cho tài sản cố định dự án 107,056,741,000 đồng Trong đó, nguồn vốn đầu tư nêu xin từ Tổng Công ty VIEM để đầu tư thêm máy móc với tổng giá trị 88,011,000.000 đồng (Tám mươi tám tỷ, không trăm mười triệu), nguồn vốn công ty vay từ ngân hàng 19,045,741,000 đồng (Mười chín tỷ, không trăm bốn mươi lăm triệu, bảy trăm bốn mươi mốt ngàn đồng) Vốn đầu tư sử dụng theo tiến độ thực dự án Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 38 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG VI: HIỆU QUẢ KINH TẾ - TÀI CHÍNH VI.1 Các thông số kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án kế hoạch hoạt động 10 năm, dự án vào hoạt động từ năm 2015 - Cơ cấu vốn gồm có: + Vốn xin từ Tổng Công ty VEAM: 88,011,000,000 đồng + Vốn tự vay ngân hàng Công ty SVEAM: 19,045,741,000 đồng - Doanh thu dự án thu từ sản xuất động diesel máy cày - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 22% (năm 2015) 20% (từ năm 2016) VI.2 Kế hoạch sản xuất kinh doanh VI.2.1 Kế hoạch sản xuất Dựa báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh năm qua Công ty SVEAM, xác định kế hoạch sản xuất năm tới sau: Đvt: máy Tên máy A Động Diesel Động diesel RV50/RV70 Động diesel RV80 Động diesel RV95 Động diesel RV105/RV1251 Động diesel RV125-2 Động diesel RV145-2 Động diesel RV165-2 Động diesel RV195-2 Động diesel EV2400 Động diesel EV2600 Động diesel RV325-NA 12 Động diesel xy lanh khác B Máy cày 2015 Năm 20,000 4,200 3,000 800 2016 Năm 22,000 4,500 3,200 900 2017 Năm 24,000 4,700 3,400 1,000 2018 Năm 28,000 5,200 3,800 1,200 2019 Năm 34,000 6,000 4,500 1,500 700 700 800 900 1,000 4,300 800 1,200 1,000 1,200 4,600 900 1,400 1,200 1,300 5,000 1,000 1,600 1,400 1,400 6,000 1,200 1,800 1,800 1,700 6,700 1,600 2,500 2,200 2,000 1,800 2,000 2,200 2,400 3,000 1,000 1,300 1,500 2,000 2,500 4,000 500 5,500 2,000 2,500 3,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 39 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Máy cày K120 Máy cày GN Máy cày MK65 Tên máy A Động Diesel Động diesel RV50/RV70 Động diesel RV80 Động diesel RV95 Động diesel RV105/RV1251 Động diesel RV125-2 Động diesel RV145-2 Động diesel RV165-2 Động diesel RV195-2 Động diesel EV2400 Động diesel EV2600 Động diesel RV325-NA 12 Động diesel xy lanh khác B Máy cày Máy cày K120 Máy cày GN Máy cày MK65 50 1,550 400 50 1,950 500 100 2,300 600 150 3,200 650 200 4,600 700 2020 Năm 40,000 6,800 5,200 1,800 2021 Năm 45,000 7,400 5,600 2,000 2022 Năm 50,000 7,800 6,000 2,500 2023 Năm 55,000 8,000 6,500 2,700 2024 Năm 10 60,000 8,500 7,000 3,000 1,200 1,300 1,400 1,500 1,500 7,800 2,000 3,000 2,500 2,200 8,200 2,300 3,500 2,800 2,400 9,000 2,500 4,000 3,000 2,600 9,500 2,800 4,300 3,500 2,700 10,000 3,200 4,500 4,000 2,800 3,500 3,800 4,200 4,800 5,200 3,000 3,700 4,000 4,700 5,300 1,000 6,500 300 5,400 800 2,000 7,500 400 6,250 850 3,000 8,000 500 6,600 900 4,000 9,000 700 7,350 950 5,000 10,000 1,000 8,000 1,000  Kế hoạch tiêu thụ cho thị trường Đvt: STT 2 Nội dung Thị trường xuất Động Diesel Máy cày tay Thị trường nước Động Diesel Máy cày tay KH năm 2015 KH năm 2016 KH năm 2017 KH năm 2018 KH năm 2019 8,000 1,500 10,000 2,000 10,000 2,000 13,000 2,500 15,000 3,000 12,000 500 12,000 500 14,000 1,000 15,000 1,500 19,000 2,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 40 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ STT 2 Nội dung KH năm 2020 Thị trường xuất Động Diesel Máy cày tay Thị trường nước Động Diesel Máy cày tay KH năm 2021 KH năm 2022 KH năm 2023 KH năm 2024 18,000 3,500 20,000 4,000 23,000 4,500 25,000 5,500 25,000 6,000 22,000 2,500 25,000 3,000 27,000 3,500 30,000 3,500 35,000 4,000 VI.2.2 Kế hoạch giá bán sản phẩm Mỗi loại sản phẩm có nhiều chủng loại khác nhau, xác định mức giá trung bình loại sau: Giá trung bình tăng khoảng 2%/năm cho mặt hàng VI.3 Tính toán chi phí dự án VI.3.1 Chi phí thuê đất năm Chi phí thuê đất năm 2015 1,296,339,000 đồng, năm sau điều chỉnh năm lần, mức điều chỉnh dựa vào giá đất khu vực, dự kiến tăng khoảng 15%/chu kỳ VI.3.2 Chi phí khấu hao Chi phí khấu hao cho dự án bao gồm: Khấu hao tài sản cũ, tài sản đầu tư máy móc thiết bị chi phí khác Thời gian khấu hao thiết bị tính theo tiến độ máy móc đầu tư đưa vào sử dụng năm Hạng Mục Thời gian KH - Chi phí xây dựng sửa chữa 25 - Chi phí thiết bị đầu tư 2015 15 - Chi phí thiết bị đầu tư 2016 15 - Chi phí thiết bị đầu tư 2017 15 - Chi phí quản lý, tư vấn dự án, dự phòng phí, kiểm toán, thẩm tra phê duyệt toán (Chi tiết khấu hao hạng mục qua năm trình bày chi tiết phụ lục) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 41 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ VI.3.3 Chi phí nhân Công ty Đội ngũ quản lý nhân dự kiến cần cho sản xuất 500 nhân bao gồm nhân khối văn phòng, quản lý nhân cần cho sản xuất trực tiếp nhà máy, chi phí bao gồm chi phí BHXH, BHYT, chi phí công đoàn, trợ cấp thất nghiệp cho công nhân Chi phí lương nhân viên phụ thuộc vào số lượng thời gian tăng ca, sản lượng tăng chi phí tăng để đáp ứng nhu cầu sản xuất sản phẩm Ước tính chi phí lao động tăng 5%/năm Bảng tổng hợp thuê mướn nhân công năm sau: (Chi tiết bảng kế hoạch thuê nhân công tổng lương trình bày phụ lục) VI.3.4 Chi phí hoạt động  Chi phí bán hàng Ước tính chiếm khoảng 2.7% doanh thu năm  Chi phí phụ tùng thay Chiếm 1% tổng giá trị đầu tư  Chi phí lãi vay vốn lưu động Nhu cầu vay vốn lưu động theo kế hoạch sản xuất lãi vay vốn lưu động năm phụ thuộc vào kế hoạch sản xuất (Trình bày phần phụ lục bảng tính) VI.3.5 Giá vốn hàng bán Chi phí nguyên liệu sản xuất máy chiếm 88.5% giá bán sản phẩm VI.4 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án có từ kế hoạch sản xuất sản phẩm mức giá bán trung bình sản phẩm với dòng sản phẩm chính, là: Động Diesel, Động xăng, Máy xay xát, Máy cày tay đến 30 HP, Máy bơm nước, Ru lô cao su Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 42 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Doanh thu bán sản phẩm năm Đvt: 1.000 đồng Hạng mục Doanh thu sản phẩm từ Dự án : Tỷ lệ tăng giá bán sản phẩm Doanh thu động Diesel Động Diesel RV50/70 Động Diesel RV80 Động Diesel RV95 Động Diesel RV105/RV125-1 Động Diesel RV125-2 Động Diesel RV145-2 Động Diesel RV165-2 Động Diesel RV195 Động Diesel EV2400 Động Diesel EV2600 Động Diesel RV320 Doanh thu động xăng Động xăng 168F Động xăng 168F-2 Động xăng 168F-L Động xăng 168F-2L Động xăng GE160, GE200 Doanh thu máy xay xát RP1000L/CCB1000 HW60A/CL1000/CL2000 RP700 TTT1000 Doanh thu máy cày Máy cày K120 + loại khác Máy cày GN Máy cày MK65 Doanh thu bơm nước Bơm nước BN2X Bơm nước BN3X Bơm nước BN1,5X Bơm nước 150 Doanh thu rulô cao su Rulo 10’’ (NSC) Rulo 6’’ x 83/4 2015 491,895,500 55,552,200 33,462,000 13,384,800 11,759,000 153,562,500 26,325,000 39,242,500 20,475,000 38,393,300 49,579,200 50,160,000 50,376,400 27,985,000 12,663,000 2,290,000 3,760,000 3,678,400 115,786,000 14,231,250 88,264,000 3,852,750 9,438,000 138,822,600 7,477,600 125,360,000 5,985,000 5,867,500 1,125,000 1,250,000 962,500 2,530,000 117,022,400 8,637,200 108,385,200 2016 1.02 533,944,092 65,610,072 44,370,612 17,065,620 14,393,016 164,092,500 2017 1.04 620,610,044 78,075,986 58,023,108 18,567,395 19,574,502 174,982,275 2018 1.06 721,839,518 89,980,039 71,020,284 21,306,085 24,957,490 192,450,071 51,235,008 65,324,635 83,288,910 45,344,508 65,320,596 66,512,160 53,439,687 29,529,000 13,633,830 2,452,590 3,955,050 3,869,217 121,655,094 14,838,450 92,677,200 4,191,792 9,947,652 194,206,368 11,440,728 174,219,060 8,546,580 7,181,820 1,377,000 1,530,000 1,178,100 3,096,720 122,643,576 9,148,788 113,494,788 Tổng doanh thu 919,770,400 1,033,070,637 52,558,407 53,609,575 75,224,041 92,074,226 78,279,696 93,152,838 57,609,341 61,989,616 32,127,552 34,408,608 14,638,428 15,784,408 2,620,768 2,916,200 4,156,398 4,488,910 4,066,195 4,391,491 126,465,770 133,468,873 15,464,246 16,780,352 95,881,183 100,553,703 4,810,081 5,451,425 10,310,260 10,683,393 263,361,134 319,279,581 19,449,238 22,218,809 233,949,026 284,358,112 9,962,870 12,702,660 9,767,275 12,453,276 1,872,720 2,387,718 2,080,800 2,653,020 1,602,216 2,042,825 4,211,539 5,369,712 129,232,454 136,841,286 9,677,385 10,223,466 119,555,069 126,617,820 1,207,046,01 1,385,872,150 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 43 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Đvt: 1.000 đồng Hạng mục Doanh thu sản phẩm từ Dự án : Tỷ lệ tăng giá bán sản phẩm Doanh thu động Diesel Động Diesel RV50/70 Động Diesel RV80 Động Diesel RV95 Động Diesel RV105/RV125-1 Động Diesel RV125-2 Động Diesel RV145-2 Động Diesel RV165-2 Động Diesel RV195 Động Diesel EV2400 Động Diesel EV2600 Động Diesel RV320 Doanh thu động xăng Động xăng 168F Động xăng 168F-2 Động xăng 168F-L Động xăng 168F-2L Động xăng GE160, GE200 Doanh thu máy xay xát RP1000L/CCB1000 HW60A/CL1000/CL2000 RP700 TTT1000 Doanh thu máy cày Máy cày K120 + loại khác Máy cày GN Máy cày MK65 Doanh thu bơm nước Bơm nước BN2X Bơm nước BN3X Bơm nước BN1,5X Bơm nước 150 Doanh thu rulô cao su Rulo 10’’ (NSC) Rulo 6’’ x 83/4 Tổng doanh thu 2019 1.08 822,966,135 101,274,085 86,928,828 24,146,897 31,820,799 205,797,414 2020 1.10 832,477,257 100,071,455 86,204,421 24,629,835 32,457,215 206,683,926 2021 1.13 835,525,463 95,487,537 85,416,266 22,610,188 26,485,088 205,876,567 2022 1.15 847,851,783 97,397,287 83,280,860 19,218,660 24,313,311 201,594,335 93,450,157 103,984,538 106,064,229 108,185,514 54,681,767 116,276,595 108,589,594 67,543,983 37,603,693 17,405,509 3,222,401 4,833,060 4,479,321 140,421,705 17,800,597 105,374,771 5,838,477 11,407,861 384,876,420 25,900,783 346,018,924 12,956,713 16,513,044 3,166,114 3,517,905 2,708,786 7,120,239 145,524,344 10,787,519 134,736,826 1,577,845,63 49,082,354 118,602,126 110,761,386 73,345,302 40,486,643 19,307,061 3,539,683 5,189,180 4,822,735 149,599,526 18,854,940 111,781,557 6,805,996 12,157,034 392,573,948 26,418,799 352,939,302 13,215,847 20,730,221 3,974,691 4,416,323 3,400,569 8,938,638 158,789,564 11,553,433 147,236,131 1,627,515,81 45,512,728 120,974,169 127,098,691 79,344,899 43,469,869 21,277,713 4,126,259 5,292,963 5,178,095 158,621,891 19,944,336 118,402,464 7,520,625 12,754,465 396,479,354 26,947,175 354,703,999 14,828,181 26,431,032 5,067,731 5,630,812 4,335,725 11,396,764 167,297,058 12,158,613 155,138,446 46,422,983 123,393,652 144,045,183 87,766,477 48,108,104 24,243,011 4,734,882 5,398,823 5,281,657 168,557,503 21,796,311 125,243,496 7,966,078 13,551,619 404,408,941 27,486,118 361,798,079 15,124,744 32,351,583 6,202,903 6,892,114 5,306,928 13,949,639 176,081,337 12,783,378 163,297,959 1,663,699,698 1,717,017,625 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 44 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Đvt: 1.000 đồng Hạng mục 2023 2024 Doanh thu sản phẩm từ Dự án : Tỷ lệ tăng giá bán sản phẩm 1.17 1.20 Doanh thu động Diesel 877,047,504 897,087,393 Động Diesel RV50/70 99,345,233 101,332,138 Động Diesel RV80 78,412,132 79,980,375 Động Diesel RV95 19,603,033 19,995,094 Động Diesel RV105/RV125-1 24,799,577 25,295,568 Động Diesel RV125-2 205,626,221 206,243,100 Động Diesel RV145-2 Động Diesel RV165-2 110,349,224 112,556,208 Động Diesel RV195 Động Diesel EV2400 42,616,298 43,468,624 Động Diesel EV2600 125,861,525 128,378,756 Động Diesel RV320 170,434,260 179,837,530 Doanh thu động xăng 98,972,177 108,270,367 Động xăng 168F 54,271,263 58,816,481 Động xăng 168F-2 27,082,907 29,546,274 Động xăng 168F-L 5,634,510 6,841,905 Động xăng 168F-2L 6,057,479 7,021,169 Động xăng GE160, GE200 5,926,019 6,044,539 Doanh thu máy xay xát 176,937,673 190,314,906 RP1000L/CCB1000 23,714,386 26,456,362 HW60A/CL1000/CL2000 130,789,993 139,610,714 RP700 8,426,340 9,208,786 TTT1000 14,006,954 15,039,045 Doanh thu máy cày 408,391,625 416,559,458 Máy cày K120 + loại khác 28,035,841 28,596,557 Máy cày GN 363,526,070 370,796,591 Máy cày MK65 16,829,715 17,166,310 Doanh thu bơm nước 38,498,384 50,487,881 Bơm nước BN2X 7,381,454 9,680,250 Bơm nước BN3X 8,201,616 10,755,833 Bơm nước BN1,5X 6,315,244 8,281,992 Bơm nước 150 16,600,070 21,769,806 Doanh thu rulô cao su 179,920,015 189,499,853 Rulo 10’’ (NSC) 13,622,884 14,887,866 Rulo 6’’ x 83/4 166,297,131 174,611,987 Tổng doanh thu 1,779,767,378 1,852,219,858 VI.5 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập dự trù Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 45 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Đvt: 1.000 đồng Năm 2015 919,770,40 2016 1,033,070,63 (-) Giá vốn hàng bán 844,087,862 945,185,800 (-) Chi phí bán hàng 24,833,801 27,892,907 2017 1,207,046,01 1,100,182,18 32,590,242 201,600 554,715 800,100 800,100 (-) Chi phí quản lý 14,538,477 15,265,400 16,028,670 16,830,104 (-) Lãi vay cho vốn lưu động 17,688,105 19,866,981 23,212,702 26,651,707 (-) Chi phí khác 1,839,541 2,066,141 2,414,092 2,771,744 (-) Chi phí thuê đất năm Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) Thuế thu nhập doanh nghiệp Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 1,296,399 1,490,859 1,490,859 1,490,859 15,284,617 20,747,832 30,327,170 40,919,593 15,284,617 20,747,832 30,327,170 40,919,593 3,362,616 11,922,001 4,149,566 16,598,266 6,065,434 24,261,736 8,183,919 32,735,674 Tổng doanh thu (-) Chi phí phụ tùng thay Năm Tổng doanh thu (-) Giá vốn hàng bán (-) Chi phí bán hàng 1,385,872,150 1,258,989,495 37,418,548 2019 2020 2021 1,627,515,81 1,577,845,632 1,663,699,698 1,429,825,378 1,474,755,432 1,507,654,734 42,601,832 43,942,927 44,919,892 800,100 800,100 800,100 (-) Chi phí quản lý 17,671,609 18,555,190 19,482,949 (-) Lãi vay cho vốn lưu động 30,343,549 31,298,757 31,994,609 (-) Chi phí khác 3,155,691 3,255,032 3,327,399 (-) Chi phí thuê đất năm Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) Thuế thu nhập doanh nghiệp Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 1,490,859 1,490,859 1,714,488 51,956,613 53,417,522 53,805,527 51,956,613 53,417,522 53,805,527 10,391,323 41,565,290 10,683,504 42,734,017 10,761,105 43,044,422 (-) Chi phí phụ tùng thay 2018 Đvt: 1.000 đồng Năm 2022 2023 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam 2024 Trang 46 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ 1,717,017,62 Tổng doanh thu (-) Giá vốn hàng bán 1,555,944,394 (-) Chi phí bán hàng 46,359,476 (-) Chi phí phụ tùng thay 800,100 1,779,767,37 1,612,066,15 48,053,719 1,852,219,858 1,674,904,193 50,009,936 800,100 800,100 (-) Chi phí quản lý 20,457,097 21,479,951 22,553,949 (-) Lãi vay cho vốn lưu động 33,019,966 34,226,706 35,620,040 (-) Chi phí khác 3,434,035 3,559,535 3,704,440 (-) Chi phí thuê đất năm Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) Thuế thu nhập doanh nghiệp Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 1,714,488 1,714,488 1,714,488 55,288,069 57,866,728 62,912,712 55,288,069 57,866,728 62,912,712 11,057,614 44,230,455 11,573,346 46,293,382 12,582,542 50,330,170 Dựa vào kết hoạt động kinh doanh, tỷ lệ tăng trưởng doanh thu năm đạt trung bình 2.3%/năm  Báo cáo ngân lưu Ngân lưu vào: Doanh thu từ sản phẩm SVEAM, giá trị tài sản lại nhà xưởng đầu tư nhà xưởng cũ Ngân lưu ra: Chi phí đầu tư nhà xưởng mới, giá trị nhà xưởng cũ, chi phí hoạt động quản lý Suất chiết khấu dự án WACC = rd = 12% HIỆU QUẢ DỰ ÁN STT Chỉ tiêu Giá trị Đầu tư mua sắm máy móc thiết bị 107,441,000,000 Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR Thời gian hoàn vốn Đánh giá 65,797,752,000 24% năm Hiệu Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 47 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ Quá trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn hợp lý với giá trị đầu tư VI.6 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Cùng với định hướng phát triển chung cho ngành khí nông nghiệp nước ta giai đoạn nay, dự án mở rộng chiều sâu đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Dự án mang tính khả thi cao, sát với thực tế, có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội giúp cho Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế xuất khẩu, đồng thời giải lực lượng lớn lao động Dự án vào hoạt động phản ánh việc đầu tư thay thiết bị cũ, đáp ứng nhu cầu cần thiết sản xuất kinh doanh Công ty Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 48 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Dự án “Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ” Công ty TNHH MTV Động & Máy Nông nghiệp Miền Nam (SVEAM) đề xuất dự án mang tính khả thi mặt kỹ thuật, công nghệ, thị trường tài chính, đồng thời mang lại hiệu kinh tế xã hội lớn, phù hợp với định hướng phát triển Chính phủ Tổng Công ty Máy Động lực& Máy Nông nghiệp Việt Nam (VEAM) Những phân tích đánh giá thuyết minh cho thấy dự án đầu tư theo hình thức chiều sâu nâng cao chất lượng sản phẩm, làm tăng hiệu kinh doanh, nâng cao khả cạnh tranh dự án vào sử dụng giải nhu cầu sử dụng máy nông nghiệp nông dân Ngoài ra, dự án đóng góp đáng kể vào ngân sách nhà nước tạo tài sản cố định lớn góp phần phát triển ngành nông nghiệp Việt Nam Với hiệu thiết thực đó, SVEAM kính mong Tổng Công ty VEAM xem xét phê duyệt hỗ trợ để dự án sớm triển khai, vào hoạt động Đồng Nai, ngày tháng năm 2014 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MTV ĐỘNG CƠ VÀ MÁY NÔNG NGHIỆP MIỀN NAM (Giám đốc) TRẦN VẠN TUẤN ANH Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 49 [...]... triển của Chính phủ và Tổng Công ty VEAM trong tư ng lai chúng tôi cho rằng Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ ra đời tại thời điểm này thực sự cần thiết và cấp bách Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ ra đời với mong muốn: Đầu tư thay thế một số thiết bị quan trọng nhằm nâng cấp chất lượng sản phẩm động cơ. .. tính Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 22 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ Tóm lại, chính sự lạc hậu của máy móc và công nghệ là một trong những nguyên nhân ảnh hưởng tới hiệu quả kinh doanh của SVEAM Công ty cần phải đầu tư chiều sâu, đổi mới máy móc thiết bị để nâng cao năng suất, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao chất... sản xuất máy nông nghiệp cung cấp máy nông nghiệp phù hợp với nhu cầu của nông dân (bên cung) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 24 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ + Xây dựng các quy định nhằm tạo môi trường kinh doanh máy nông nghiệp lành mạnh II.4.2 Định hướng phát triển của Tổng công ty Máy động lực và Máy nông... phát triển Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 25 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ sản xuất của mình thông qua việc ứng dụng tiến bộ kỹ thuật, phát huy thế mạnh của đơn vị trên cơ sở sử dụng cơ sở vật chất, nguồn nguyên liệu hiện có và khả năng hỗ trợ đầu tư của Tổng Công ty VEAM Chúng tôi hy vọng dự án không chỉ đem... cho công ty, tạo công ăn việc làm cho CBCNV mà còn góp phần phát triển ngành sản xuất máy nông nghiệp trong nước, giúp nông nghiệp nước nhà ngày càng phát triển Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 26 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1 Hình thức đầu tư Dự án được thực hiện theo hình thức: Đầu. .. phẩm của SVEAM ở từng khu vực hàng năm là: Tỉ lệ tiêu thụ các mặt hàng của SVEAM ở từng khu vực STT Mặt hàng Đồng bằng sông Tây Nguyên và Miền Trung Cửu Long Đông Nam bộ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Miền Bắc Trang 23 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ 1 Động cơ Diesel 40% 30% 5% 10% 2 Động cơ Xăng 45% 20% 25% 10% 3 Máy. .. 29221-01000267 Máy tiện đứng OSAKA MACHINERY Nhật Cơ khí NM2 6-5-2003 5.0 -6.0 15 29221-02646018 Máy phay KL CNC hiệu NIIGATA HN50B Nhật Cơ khí NM2 24-4-2012 5.0 3.0 16 29221-01290110 Máy tiện đứng VT17A Nhật Cơ khí NM2 1-1-1970 10.0 -34.0 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 16 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ 17 29221-03022296 Máy. .. 546 III.5 Phương án cải tạo nhà xưởng Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ được thực hiện tại SVEAM ở Khu phố 1, phường Bình Đa, TP.Biên Hòa, Đồng Nai SVEAM có 2 nhà máy : - Nhà máy 1 có diện tích: - Nhà máy 2 có diện tích: Phương án cải tạo của SVEAM như sau: III.6 Tiến độ đầu tư dự án Dự kiến tiến độ đầu tư dự án được triển khai theo kế hoạch như sau:... 29221-01380040 Máy tiện đứng CNC YV-500E Đài Loan Cơ Khí 2 - NM1 29-5-2010 5.0 1.0 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 8 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ 53 29221-01390045 Máy tiện đứng 2 trục chính 2 mâm dao CNC model: YV500ER/EL Đài Loan Cơ Khí 2 - NM1 26-11-2013 10.0 9.0 54 29221-01330045 Máy tiện NC TX2 Nhật Cơ Khí 2 -... 29221-01000232 Máy tiện REVONVE - 3P1289 Nhật Cơ khí NM2 30-1-1971 7.0 -36.0 35 29221-01000258 Máy tiện SHOUN010003 Nhật Cơ khí NM2 31-12-1999 7.0 -8.0 36 29221-02000417 Máy phay đứng Yamasaki bàn 3500 x Nhật Cơ khí - 31-1-2008 5.0 -1.0 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động cơ và Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 17 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao năng lực sản xuất động cơ diesel và máy kéo cỡ nhỏ 1500 NM2 37 ... việc lập dự án khả thi dự án đầu tư chiều sâu nâng cao lực sản xuất động Diesel Máy kéo cỡ nhỏ ; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao. .. Tổng Công ty VEAM tư ng lai cho Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ đời thời điểm thực cần thiết cấp bách Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động. .. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Động Máy Nông nghiệp Miền Nam Trang 26 Dự án đầu tư chiều sâu – nâng cao lực sản xuất động diesel máy kéo cỡ nhỏ CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1 Hình thức đầu tư Dự án