http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM U Tín d ng ho t đ ng kinh doanh chi m t tr ng cao nh t, c ng ho t OBO OK S CO M đ ng mang l i ngu n thu l n nh t c a ngân hàng Song c ng mang l i nhi u r i ro nh t cho ngân hàng th ng m i R i ro có r t nhi u ngun nhân, đ u có th gây t n th t làm gi m thu nh p, gây thi t h i v tài c ng nh uy tín c a c ngân hàng c ng nh doanh nghi p Chính v y, v n đ ch t l th m đ nh tín d ng nâng cao ch t l ng ng th m đ nh tín d ng ln v n đ quan tâm hàng đ u c a ngân hàng Trong q trình đ i m i v a qua, DNV&N đ thu n l i có s phát tri n đáng k c v s l c t o u ki n ng ch t, có đóng góp tích c c nhi u m t cho s phát tri n c a n n kinh t Hi n vi c m r ng cho vay đ i t ng DNV&N cho phép phân tán r i ro cho ngân hàng th nâng cao h n n a ch t l ng, hi u qu t ng quy mơ đ u t , h n ch r i ro tín d ng DNV&N, ngân hàng th l ng m i ng m i ph i khơng ngày nâng cao ch t ng th m đ nh tài đ i v i lo i hình doanh nghi p xu t phát t th c ti n quan sát, tìm hi u nghiên c u ho t đ ng tín d ng nói chung cơng tác th m đ nh tín d ng DNV&N nói riêng, em l a ch n đ tài “Hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay doanh nghi p v a nh t i Ngân hàng Qn i – Chi nhánh Minh Khai” K t c u c a vi t g m ba ph n Ph n 1: Th m đ nh tài cho vay DNV&N c a NHTM Ph n 2: Th c tr ng cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N i – Chi nhánh Minh Khai KIL t i Ngân hàng Qn Ph n 3: Ý ki n đ xu t nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N t i Ngân hàng Qn Em xin chân thành c m n s h i – Chi nhánh Minh Khai ng d n, ch b o c a giáo h ng d n, s giúp đ c a anh ch phòng tín d ng doanh ngh p – Chi nhánh Minh Khai đ em có th xây d ng hồn thi n đ tài http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH PH NG PHÁP TH M NG I NH TÀI CHÍNH TRONG HO T CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH C A CÁC NGÂN HÀNG NG M I KIL OBO OKS CO M TH NG Tín d ng ngân hàng 1.1 Khái ni n tín d ng ngân hàng  Khái ni m tín d ng Tín d ng m t ph m trù c a n n kinh t hàng hóa, phán ánh quan h gi a ng i s h u v i ng i s d ng ngu n v n t m th i nhàn r i n n kinh t theo ngun t c hồn tr v n l i t c đ n h n tốn  Khái ni m tín d ng ngân hàng Là quan h tín d ng gi a ngân hàng, t ch c tín d ng khác v i nhà doanh nghi p cá nhân Trong n n kinh t , ngân hàng đóng vai trò m t đ nh ch tài trung gian, v y quan h tín d ng v i nhà doanh nghi p cá nhân, ngân hàng v a ng i vay đ ng th i ng V i t cách ng i cho vay i vay ngân hàng nh n ti n g i c a nhà doanh nghi p cá nhân ho c phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u đ ho t đ ng v n xã h i Trái l i v i t cách ng i cho vay, ngân hàng cung c p tín d ng cho doanh nghi p cá nhân Tuy nhiên, nói đ n tín d ng ngân hàng ch bao hàm ngh a ngân hàng cho vay Vi c xác đ nh nh th r t c n thi t đ đ nh l ng tín d ng ho t đ ng kinh t 1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng Trong n n kinh t th tr v i nhi u hình th c khác ng, ho t đ ng tín d ng r t đa d ng phong phú s d ng qu n lý tín d ng có hi u qu ph i ti n hành phân lo i tín d ng Có nhi u cách phân lo i tín d ng khác tùy theo u c u c a khách hàng m c tiêu qu n lý c a ngân hàng Sau m t s cách phân lo i: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN  C n c vào th i h n tín d ng: phân lo i theo th i gian có ý ngh a quan tr ng đ i v i ngân hàng th i gian liên quan m t thi t đ n tính an tồn sinh l i c a tín d ng c ng nh kh n ng hồn tr c a khách hàng Theo th i gian, tín c phân thành: KIL OBO OKS CO M d ng đ  Tín d ng ng n h n: lo i tín d ng có th i h n d đ i n m th ng c s d ng đ cho vay b sung thi u h t v n l u đ ng t m th i c a doanh nghi p cho vay ph c v sinh ho t c a cá nhân  Tín d ng trung h n: lo i tín d ng có th i h n n m đ n n m Lo i tín d ng nh m tài tr cho ho t đ ng mua s m tài s n c đ nh, c i ti n đ i m i k thu t, m r ng xây d ng cơng trình nh có th i gian thu h i v n nhanh  Tín d ng dài h n: lo i tín d ng có th i h n n m, tín d ng dài h n đ c s d ng đ cung c p cho doanh nghi p vào v n đ nh : xây d ng c b n, đ u t xây d ng xí nghi p m i, cơng trình thu c c s h t ng, c i ti n m r ng s n xu t có quy mơ l n  C n c vào tài s n đ m b o Trong nhi u tr ng h p, ngân hàng u c u khách hàng ph i có tài s n đ m b o b i tài s n đ m b o kho n tín d ng cho phép ngân hàng có đ c ngu n thu n th hai b ng cách bán tài s n ngu n thu n th nh t (t q trình s n xu t kinh doanh) khơng có ho c khơng đ Theo cách phân lo i tín d ng đ c chia thành tín d ng đ m b o b ng tài s n h u hình tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình  Tín d ng đ m b o b ng tài s n h u hình: hình th c tín d ng khách hàng n u mu n đ c ngân hàng cho vay ph i có tài s n h u hình đ c m c , th ch p ho c s b o lãnh b ng tài s n h u hình c a bên th ba đ c ngân hàng đ ng ý  Tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình: hình th c tín d ng ngân hàng cho khách hàng vay d a uy tín c a khách hàng mà khơng c n c m c , th ch p tài s n ho c b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba Tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình th ng đ c c p cho nh ng khách hàng l n có uy http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN tín cao, làm n th ng xun có lãi, tình hình tài v ng m nh, x y tình tr ng n n n dây d a  C n c vào r i ro: cách phân lo i giúp ngân hàng th ng xun đánh KIL OBO OKS CO M giá l i tính an tồn c a kho n tín d ng, trích l p d phòng t n th t k p th i Theo cách phân lo i này, tín d ng g m:  Tín d ng lành m nh: Các kho n tín d ng có kh n ng thu h i đ y đ c n g c lãi h n  Tín d ng có v n đ : Các kho n tín d ng có d u hi u khơng lành m nh nh khách hàng g p khó kh n tiêu th , khách hàng g p thiên tai, khách hàng trì hỗn n p báo cáo tài chính…  N q h n có kh n ng thu h i: Các kho n n q h n v i th i h n ng n khách hàng có k ho ch kh c ph c t t, tài s n đ m b o h u hình có giá tr l n…  N q h n khó đòi: N q h n lâu, kh n ng tr n th p, khách hàng dây d a, ch y khơng tr n …  C n c vào đ i t ng tín d ng:  Tín d ng v n l u đ ng: Là lo i tín d ng đ c dùng hình thành v n l u đ ng c a t ch c kinh t nh cho d tr hàng hóa đ i v i doanh nghi p th ng nghi p, cho vay đ mua phân bón, gi ng, thu c tr sâu đ i v i h s n xu t nơng nghi p Tín d ng v n l u đ ng th ng đ c s d ng đ cho vay bù đ p m c v n l u đ ng thi u t m th i, lo i tín d ng th ng đ c chia làm lo i sau: cho vay d tr hàng hóa, cho vay đ tốn kho n n d chi t kh u th i hình th c ng phi u  Tín d ng v n c đ nh: Là lo i tín d ng đ đ nh Lo i tín d ng th ng đ c d ng hình thành tài s n c c đ u t đ mua tài s n c đ nh, c i ti n đ i m i k thu t, m r ng s n xu t, xây d ng xí nghi p cơng trình m i, th i h n cho vay đ i v i lo i tín d ng trung h n dài h n  C n c vào m c đích s d ng v n: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN  Tín d ng s n xu t l u thơng hàng hóa: Là lo i tín d ng dành riêng cho doanh nghi p ch th kinh doanh khác đ ti n hành s n xu t hàng hóa l u thơng hàng hóa KIL OBO OKS CO M  Tín d ng tiêu dùng: Là hình th c tín d ng dành riêng cho cá nhân đ đáp ng nhu c u tiêu dùng: mua s m nhà c a, xe c ,…  Ngồi cách phân lo i nhi u cách phân lo i khác nh theo ngành kinh t ( cơng, nơng nghiêp…) Tùy thu c vào m c đích c a nhà qu n lý ngân hàng Nh v y, rõ ràng vi c phân lo i tín d ng r t c n thi t, giúp cho nhà qu n lý ngân hàng cân đ i gi a huy đ ng v n s d ng v n, đ m b o an tồn t ng kh n ng sinh l i cho ngân hàng 1.3 Vai trò tín d ng ngân hàng n n kinh t - Tín d ng cơng c tài tr v n hi u qu cho n n kinh t : Do ngân hàng có th huy đ ng đ cm tl ng v n l n t t ch c cá nhân khác r i th c hi n phân ph i ngu n v n hi u qu đáp ng đ c nhu c u đa d ng v v n n n kinh t - Có tác d ng thúc đ y phát tri n kinh t - ngân hàng trung gian tài kinh doanh l nh v c ti n t Vì v y ngân hàng ln có đ i ng chun gia kinh t đ xem xét kho n tài tr tín d ng nh m đ m b o r ng ngu n v n c a h s đ c chuy n đ n n i mà chúng đ c s d ng hi u qu v i t l r i ro th p, đem l i t su t sinh l i cao t ngu n v n t v n c a chun gia ngân hàng, v i nh ng ng ng th i, v i s i vay s có ph ng án s d ng v n rõ ràng, hi u qu , th gi m thi u r i ro c a vi c m t v n Do đó, n n kinh t s phát tri n nhanh h n lành m nh h n - Tín d ng ngân hàng ho t đ ng đem l i l i nhu n l n cho ngân hàng T l l i nhu n t tín d ng th ngân hàng ng chi m 60% t ng l i nhu n c a - Tín d ng ngân hàng cơng c quan tr ng c a nhà n l ng ti n l u thơng Nhà n c đ u ti t c thơng qua cơng c tín d ng ngân hàng s http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN u ch nh thu h p hay m r ng t ng cung ti n l u thơng, ki m ch l m phát, thúc đ y kinh t , đ m b o phát tri n c a n n kinh t 1.4 R i ro tín d ng KIL OBO OKS CO M R i ro tín d ng kh n ng x y nh ng t n th t mà ngân hàng ph i ch u khách hàng khơng tr h n, khơng tr , ho c khơng tr đ y đ v n lãi R i ro tín d ng g n li n v i ho t d ng quan tr ng nh t, có quy mơ l n nh t c a NHTM – ho t đ ng tín d ng Khi th c hi n m t ho t đ ng tài tr c th , ngân hàng c g ng phân tích y u t c a ng i vay cho đ an tồn cao nh t Và nhìn chung, ngân hàng ch quy t đ nh cho vay th y r ng r i ro tín d ng s khơng x y Tuy nhiên, khơng m t nhà kinh doanh tài ba có th d đốn xác v n đ s x y Kh n ng hồn tr ti n vay c a khách hàng có th b thay đ i nhi u ngun nhân H n n a, nhi u cán b ngân hàng khơng có kh n ng th c hi n phân tích tín d ng thích đáng Do v y, quan m qu n lý tồn b ngân hàng, r i ro tín d ng khơng th tránh kh i, khách quan Nhi u quan m nh t trí r ng, r i ro tín d ng b n đ ng kinh doanh, có th đ phòng, h n ch , ch khơng th lo i tr Có r t nhi u ngun nhân gây r i ro tín d ng, c th : Ngun nhân b t kh kháng tác đ ng t i ng i vay, làm h m t kh n ng tốn cho ngân hàng nh : thiên tai, chi n tranh, nh ng thay đ i t m v mơ v t q t m ki m sốt c a ng i vay l n ng Ngun nhân thu c v ch quan c a ng ng i cho vay i vay: trình đ y u c a i vay d đốn v n đ kinh doanh, y u qu n lý, ch đ nh l a đ o cán b ngân hàng, ch y ì… ngun nhân gây r i ro tín d ng R t nhi u ng đ i vay s n sàng m o hi m v i k v ng thu đ đ t c m c đich c a mình, h s n sàng tìm m i th đo n ng phó v i ngân hàng nh cung c p thơng tin sai, mua chu c… Nhi u ng l c l i nhu n cao ng ho c khơng đ kh n ng tính tốn k l i vay khơng tính tốn k ng nh ng b t tr c có th x y ra, khơng có kh n ng thích ng kh c ph c khó kh n kinh doanh Trong tr ng h p l i, ng i vay kinh doanh có lãi song v n khơng tr n cho ngân http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN hàng h n H ch y ì v i hy v ng có th qu t n , ho c s d ng v n vay lâu t t Ngun nhân thu c v ngân hàng: ch t l ng cán b kém, khơng đ KIL OBO OKS CO M trình đ đánh giá khách hàng ho c đánh giá khơng t t, c tình làm sai… m t nh ng ngun nhân c a r i ro tín d ng Nhân viên ngân hàng ph i ti p c n v i nhi u ngành ngh , nhi u vùng, th m chí nhi u qu c gia cho vay t t, h ph i am hi u khách hàng, l nh v c mà khách hàng kinh doanh, mơi tr ng mà khách hàng s ng H ph i có kh n ng d báo v n đ liên quan đ n ng vay… Nh v y h c n ph i đ c đào t o t đào t o k l i ng, liên t c tồn di n Khi nhân viên tín d ng cho vay đ i v i khách hàng mà h ch a đ trình đ đ hi u k l ng, r i ro tín d ng ln rình r p h S ng mơi tr ng “ti n b c”, nhi u nhân viên ngân hàng khơng tránh kh i cám d c a đ ng ti n H ti p tay cho khách hàng rút ru t ngân hàng h n ch r i ro tín d ng m t nh ng n i dung quan tr ng ngân hàng c n ph i làm nâng cao ch t l ng th m đ nh tín d ng tr c c p tín d ng cho khách hàng Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.1 Khái ni m, m c đích ý ngh a c a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM  Khái ni m th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM rà sốt, ki m tra l i, đánh giá m t cách khách quan, khoa h c tồn di n m i khía c ch tình hình tài c a khách hàng giác đ c a ngân hàng nh m đ a quy t đ nh cho vay đ i v i khách hàng hay khơng, đ đ m b o an tồn sinh l i cho ngân hàng Trong q trình th m đ nh tài chính, nhi u ph i tính tốn, phân tích l i ch tiêu ph n ánh tình hình tài c a khách hàng  M c đích ý ngh a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Vi c th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM cơng vi c h t s c quan tr ng c n thi t, b i ho t đ ng tín d ng m t ho t đ ng sinh l i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN l n nh t cho NHTM song c ng ch a đ ng nhi u r i ro nh t Vì v y, vi c th m đ nh giúp NHTM đ a quy t đ nh đ u t có hi u qu , phù h p v i u ki n ngu n v n sách tín d ng c ng nh chi n l c ho t đ ng c a ngân KIL OBO OKS CO M hàng K t qu th m đ nh ph i giúp ngân hàng đ a quy t đ nh xem có cho vay hay khơng, kh i l ng, hình th c cho vay nh th nào, lãi su t cho vay bao nhiêu, đ m b o ti n vay nh th nào… Cơng tác th m đ nh c ng giúp ngân hàng t ch i kho n vay khơng có hi u qu sau th i gian ng n nh t, d báo đ c nh ng ngun nhân có th x y r i ro đ i v i kho n vay bi n pháp phòng ng a r i ro đ h n ch t i m c th p nh t thi t h i r i ro x y Thơng qua th m đ nh tài c a khách hàng xin vay v n, ngân hàng s đánh giá đ c kh n ng tr n ý chí tr n c a khách hàng m t cách sát th c h n, xác đ nh xem khách hàng có th t s có nhu c u v n khơng m c ngân hàng có th c p cho doanh nghi p bao nhiêu, đ ng th i xác đ nh th i h n kho n tín d ng cho phù h p Vì v y n u th m đ nh khơng xác s d n đ n s l a ch n đ i ngh ch x y r i ro cho ngân hàng, làm gi m thu nh p c a ngân hàng, th m chí có th đ y ngân hàng đ n b v c phá s n 2.2 N i dung th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Th m đ nh tài c a khách hàng bao g m khách hàng doanh nghi p cá nhân Nh ng s ch đ c p t i vi c th m đ nh tài c a doanh nghi p Bao g m: 2.2.1 Th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài Tr c ti n hành th m đ nh tài doanh nghi p, CBTD ph i ti n hành th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài doanh nghi p cung c p ây y u t quy t đ nh t i ch t l ng th m đ nh M t báo cáo tài s tr nên vơ ngh a đ i v i ngân hàng n đ c “ đánh bóng” phán ánh khơng xác tình hình tài th c t c a doanh nghi p Vì v y, tr ng h p này, cơng vi c ti p theo h u nh khơng có giá tr ti n hành th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD s ti n hành ki m tra tính h p l , h p pháp c a báo cáo tài chính: báo cáo tài http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN có giá tr pháp lý khơng, s li u báo cáo tài có đ m b o phù h p khơng, ch đ k tốn ph quy đ nh c a pháp lu t khơng… ng pháp k tốn áp d ng có tn th ó q trình ki m tra, đánh giá s b KIL OBO OKS CO M Sau ki m tra s b , CBTD s ti n hành ki m tra m t cách c th h n báo cáo tài B ng kinh nghi m, s hi u bi t th c t , đ nh y c a mình, CBTD tìm xem báo cáo tài có ch m u thu n, b t h p lý nh ng chi ti t kh nghi Vì báo cáo tài có m i quan h m t thi t v i nhau, b sung h tr cho nên CBTD s ti n hành đ i chi u so sánh đ xem li u chúng có phù h p khơng S phù h p c a m t báo cáo tài khơng nh ng m i quan h v i báo cáo tài khác mà ph i phù h p n i dung m i báo cáo Trong tr ng h p này, CBTD th ng ki m tra tính xác c a s li u báo cáo Trong q trình này, đ đánh giá m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD khơng ch d ng l i vi c ki m tra v m t s sách c a báo cáo mà c n ph i liên h th c t ho t đ ng c a doanh nghi p di n CBTD ti n hành thu th p thêm thơng tin v doanh nghi p thơng qua ti p xúc v i lãnh đ o doanh nghi p, xu ng c s s n xu t c a doanh nghi p đ quan sát, ti p xúc v i cơng nhân doanh nghi p thu th p thêm thơng tin t b n hàng, đ i th c nh tranh ,c quan thu … đ có th đ i chi u xác minh tính xác thơng tin mà doanh nghi p cung c p cho ngân hàng Ngồi ra, CBTD c n ph i ki m tra xem s li u đ c ki m tốn đ c l p ch a có ph i m t cơng ty ki m tốn có uy tín th c hi n khơng, m t khác c n tìm hi u s li u đ c c quan thu ch p nh n…có nh v y m i có th đánh giá đ t ng c a báo cáo tài doanh nghi p cung c p c m c đ tin Nh v y, qua vi c ki m tra báo cáo tài k t h p thơng tin mà ngân hàng thu th p đ c, CBTD có th đánh giá đ c m c đ tin c y c a báo cáo tài Tuy nhiên, CBTD khơng ph i chun gia vi c đánh giá m c đ tin c y c u báo cáo tài nên ngân hàng th ng u c u doanh nghi p cam k t báo cáo tài mà cung c p s th t doanh nghi p s ch u trách nhi m v tính xác c a báo cáo Sau http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN xác minh, đánh giá m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD s ti n hành th m đ nh n i dung báo cáo tài 2.2.2 Th m đ nh báo cáo tài KIL OBO OKS CO M a Th m đ nh kho n m c b ng cân đ i k tốn B ng cân đ i k tốn m t báo cáo tài t ng h p mơ t tình tr ng tài c a m t doanh nghi p t i m t th i m nh t đ nh Thơng th ng, b ng cân đ i k tốn đ c trình bày d i d ng b ng cân đ i s d tài kho n k tốn: m t bên ph n ánh tài s n m t bên ph n ánh ngu n v n c a doanh nghi p Nhìn vào b ng cân đ i k tốn, nhà phân tích có th nh n bi t đ c lo i hình doanh nghi p, quy mơ, m c đ t ch tài c a doanh nghi p B ng cân đ i k tốn m t t li u quan tr ng b c nh t giúp cho nhà phân tích đánh giá đ c kh n ng cân b ng tài chính, kh n ng tốn kh n ng cân đ i v n c a doanh nghi p Khi th m đ nh b ng cân đ i k tốn vi c đ u tiên CBTD s ph i làm đánh giá khái qt ch tiêu v c c u tài s n, c c u v n s bi n đ ng c a chúng, đ ng th i xem m i quan h gi a tài s n ngu n v n Vì v y, CBTD c n ph i xem xét s bi n đ ng c a t ng lo i tài s n t ng tài s n c ng nh t ng lo i tài s n gi a cu i k so v i đ u k đ đánh giá xem vi c phân b nh v y có h p lý hay khơng xu h ng bi n đ ng tài s n Còn phân tích kho n n ph i tr v n ch s h u, CBTD quan tâm đ n vi c doanh nghi p dùng ngu n đ tài tr cho lo i tài s n, vi c phân b ngu n v n có h p lý khơng m c đ t ch v m t tài c a doanh nghi p nh th Sau đánh giá t ng qt v tình hình tài s n ngu n v n c a doanh nghi p, CBTD s th m đ nh chi ti t t ng kho n m c b ng cân đ i k tốn  Th m đ nh chi ti t kho n m c tài s n  Ngân qu : Bao g m ti n m t (ti n m t két, ti n g i t i ngân hàng), kho n ph i thu Ti n m t có th dùng đ chi tr th d ng đ chi tr l ng đ c s ng, mua ngun v t li u, tr n … Ti n m t tài s n khơng sinh lãi ho c có th sinh l i song r t th p nh ng giúp doanh nghi p ch đ ng kinh doanh đ m b o kh n ng tốn tr 10 ng h p c n th t http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ph n nhân viên c a Chi nhánh m i ch đ Qn i n nhánh nên t ng c c đào t o t i trung tâm c a ngân hàng c Trong b i c nh h i nh p nh hi n nay, tơi ngh Chi ng c nhân viên đào t o n c ngồi đ có th ti p xúc KIL OBO OKS CO M h c h i thêm kinh nghi m phân tích tài c a n d ng vào tình hình th c t n c b n, t áp c Ngân hàng c n ph i có sách thu hút nhân tài h p lý, t ch c nghiêm túc vi c n d ng Các nhân viên m i n d ng c n đ chun nghi p t h c đ nh h lu t, quy đ nh c a Nhà n c đào t o b n, ng đ n h c chun sâu, n m v ng v n b n pháp c v tín d ng c n ph i b trí cán b phù h p Hi n t i Chi nhánh ch a có s phân cơng CBTD cho vay chun bi t m t nhóm doanh nghi p, m i cán b v n ph i đ m nhi m nhi u lo i hình doanh nghi p khác v i kh i l ng làm vi c l n Do ngân hàng c n có gi i pháp chun mơn hóa nh b trí cán b ph trách cho vay nhóm doanh nghi p l n, cho vay nhóm DNV&N, b trí cơng vi c phù h p đ tránh tình tr ng q t i làm nh h ng đ n hi u qu cơng vi c C n ph i trao d i đ o đ c ngh nghi p, tác phong làm vi c chun nghi p, hi u qu cho đ i ng cán b làm cơng tác tín d ng Tránh tình tr ng CBTD c u k t v i khách hàng tr c l i, gian l n, gây h u qu nghiêm tr ng ho t đ ng c a ngân hàng T i Chi nhánh ngân hàng c n đ nh k hay đ t xu t ph i thay đ i đ a bàn ph trách cho vay đ đ phòng tr ng h p thơng đ ng gi a cán b ngân hàng v i khách hàng, đ o n , gia h n n , t ý gia h n n , thu n , thu lãi nh ng khơng n p vào ngân hàng Hi n nay, t i ngân hàng Qn nh t i Chi nhánh nói riêng v n ch a làm đ i nói chung c ng c u ngun nhân ch y u chi phí s r t t n T o u ki n cho CBTD đ c h c đ nâng cao ki n th c, khơng ch có ki n th c v nghi p v mà ki n th c v l nh v c khác đ có c s hi u bi t t ng th h n Ngân hàng có th trích kinh phí đ h tr h c t p ho c t o c h i phát tri n đ khuy n khích nhân viên h c t p 60 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 2.4 Gi i pháp v trang thi t b , cơng ngh ngân hàng i v i cơng tác th m đ nh, cơng ngh , trang thi t b có vai trò r t l n q trình tìm ki m, thu th p, c ng nh l u tr x lý thơng tin v doanh KIL OBO OKS CO M nghi p Cơng ngh trang thi t b hi n đ i giúp CBTD ti p c n, x lý thơng tin m t cách nhanh chóng, đ y đ xác Hi n t i, so v i m t s ngân hàng khác trang thi t b , cơng ngh c a ngân hàng Qn i ch a cao, cơng ngh áp d ng hi n t i c a Ngân hàng b c l nhi u y u khơng t đ ng x lý đ c nhi u cơng vi c khơng đáp ng đ c cơng tác qu n tr Vi c khơng th s d ng cơng ngh cao ph c v cho vi c nh p d li u nh n xét k t qu v x p h n tín d ng, vi c qu n lý lãi vay, th i h n tr n khơng đ ct đ ng mà bu c CBTD ph i t theo dõi, vi c khơng thơng su t h th ng… t t c làm cho ho t đ ng c a ngân hàng b khơng nh ch t l nh h ng, nh h ng ng c a th m đ nh tài doanh nghi p Vì v y, th i gian t i ngân hàng c n tr ng th c hi n gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng trang thi t b , cơng ngh đ giúp cho cơng tác qu n lý thơng tin khách hàng, qu n lý nhân viên, qu n lý kho n vay nh m nâng cao ch t l ng th m đ nh 2.5 Gi i pháp v t ng c ng cơng tác ki m tra ki m sốt N i dung ki m tra, ki m sốt g m: ki m tra CBTD thu th p, x lý th m đ nh tình hình tài c a doanh nghi p xin vay nh th nào; có th c hi n quy trình đ y đ n i dung th m đ nh hay khơng nhánh nên ý t ng c ng ho t đ ng ki m tra, ki m sốt l i cơng tác th m đ nh DNV&N sau cho vay T nh ng sai sót đó, s rút đ h c kinh nghi m đ nâng cao ch t l sốt ph i đ c bi t, Chi c nh ng ng th m đ nh Vi c ki m tra ki m c th c hi n qua giai đo n: - Ki m sốt tr c: giai đo n ki m tra đ phát hi n nh ng m b t h p lý c a nghi p v th m đ nh tr c th c hi n C th : u ki n vay v n c a Chi nhánh theo c ch c a ngân hàng Nhà n đ y đ h p l ch a? Thơng tin v d án đ 61 c ngân hàng Qn c thu th p đ y đ ch a? i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Ki m sốt trong: tác d ng c a giai đo n giám sát q trình th c hi n, h n ch nh ng bi u hi n thi u sót, th c hi n khơng trình t quy đ nh nghi p v th m đ nh… tránh nh ng thi t h i v sau c th c hi n nghi p v th m đ nh v c b n đ KIL OBO OKS CO M - Ki m sốt sau: đ hồn thi n; ki m tra h s h p pháp h p l c a giai đo n tr hi n hi n t đ nh cho vay ng b t th c c, m c đích phát ng, đ m b o tính đ n tr c quy t M t s ki n ngh 3.1 V i Chính ph b ngành có liên quan Thơng tin tin c y v DNV&N tình hình ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p u ki n quan tr ng nh m nâng cao ch t l ng th m đ nh tín d ng Chính v y, Chính ph c n tính đ n vi c ch đ o B , Ngành liên quan nghiên c u thành l p t ch c, cơng ty chun thu th p, phân tích, t v n, đánh giá, mua bán thơng tin v DNV&N, x p h ng DNV&N… Hồn thi n h th ng pháp lu t: hi n v n b n pháp lu t liên quan đ n ho t đ ng tín d ng ho t đ ng c a doanh nghi p đ nhi u song th c s a đ i, c i ti n ng mang tính ch t ch p vá, thi u s đ ng b Vì v y, Chính ph c n xây d ng h th ng sách đ ng b , nh t qn lâu dài đ m b o mơi tr ng pháp lý lành m nh n đ nh cho doanh nghi p ngân hàng ho t đ ng Nhà n kinh t h c c n t ng c ng kh n ng ki m sốt n n kinh t , t o mơi tr ng n đ nh: ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p ch u nh ng r t l n c a mơi tr ng kinh t v mơ Mơi tr ng kinh t khơng n đ nh có th làm cho doanh nghi p khơng k p thích nghi d n đ n làm n thua l khơng tr n đ c ngân hàng, m t khác làm cho d báo c a CBTD tr nên khơng xác Vì v y, gi Bên c nh đó, Nhà n n đ nh n n kinh t v mơ m t nhân t r t quan tr ng c c ng c n t ng c ng cơng tác tra, giám sát ho t đ ng tín d ng đ i v i DNV&N c a ngân hàng đ theo dõi x lý vi ph m l nh v c tín d ng 62 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN B tài c n quy đ nh m t h th ng chu n m c k tốn th ng nh t, đ ng b phù h p v i chu n m c k tốn qu c t (IAS) Bên c nh đó, Nhà n c c n ban hành quy ch b t bu c ki m tốn cơng khai quy t tốn c a ng xun, nh ng tài li u cân đ i k KIL OBO OKS CO M DNV&N Vi c ki m tốn ph i ti n hành th tốn k t qu tài ph i đ c ki m tốn tr c, sau q trình th m đ nh c a ngân hàng Trong th i gian t i, th m đ nh kho n cho vay, ngân hàng ti n t i s u c u khách hàng ph i ki m tốn C quan ki m tốn s ng i ki m sốt đ u tiên v tình hình tài c a doanh nghi p nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay c a T ng c c th ng kê c n đ m b o cơng khai xác s li u th ng kê kinh t c bi t, c n ph i đ a ch tiêu tài trung bình c a ngành, làm c n c đ đánh giá tình hình tài doanh nghi p T ng c c thu c n thơng báo r ng rãi s li u v thu mà doanh nghi p ph i n p, n p c a doanh nghi p trang web c a đ ngân hàng có th tham kh o Bên c nh đó, c n ph i h p v i ngân hàng đ trao đ i thơng tin, giúp c hai bê có l i 3.2 V i Ngân hàng Nhà n Ngân hàng Nhà n c c c n ti n hành rà sốt l i v n b n pháp lu t ban hành, hồn thi n h th ng v n b n pháp lu t có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng nói chung c ng nh quy trình th m đ nh nói riêng, đ tránh s ch ng chéo, trái ng c Ngân hàng Nhà n th c c n t ng c ng ho t đ ng h tr ngân hàng ng m i v m t thơng tin thơng qua vi c c i ti n, nâng cao hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng CIC, nh m cung c p thơng tin xác, nhanh chóng ph c v hi u qu cho vi c th m đ nh tín d ng DNV&N C th : Ngân hàng Nhà n c c n ph i h p v i c quan ch c n ng vi c nâng c p, qu n lý trang thơng tin tín d ng m t l n m nh, có s liên h thơng tin gi a trung tâm hi p h i DNV&N, hi p h i ngân hàng… đ trang thơng tin theo k p di n bi n c a th tr ng Vi c nâng c p ngu n thơng tin ph i đ m b o theo ngun t c: đ y đ - xác – c p nh t nhanh chóng 63 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ngân hàng Nhà n c nên t ch c bu i h i th o, bu i tham quan h c h i quy trình c a n c b n, t đ a nh ng c nh báo, đ nh h chung v cho vay ngành ngh đ Ngân hàng tham kh o c nên t ch c nh ng khóa h c th c bi t, ngân ng niên cho CBTD KIL OBO OKS CO M hàng Nhà n ng chun gia c a IMF, WB… ph trách Qua đó, CBTD có th h c h i nh ng ti n b , áp d ng nh ng ph ng pháp th m đ nh tài doanh nghi p m i, hi n đ i hi u qu , phù h p v i DNV&N vào th c ti n 3.3 V i Ngân hàng TMCP Qn i cơng tác th m đ nh tài c a DNV&N ngày đ ch t l ng h n n a, góp ph n gi m thi u r i ro cho ngân hàng, m r ng tín d ng ngân hàng Qn ch c nâng cao i c n ti n hành xây d ng hồn thi n h n n a ng trình ho t đ ng đ i v i cơng tác th m đ nh DNV&N T đánh giá nh ng k t qu đ t đ c, ch nh ng t n t i, đ nâng cao ch t l ng cơng tác th m đ nh tín d ng đ i v i DNV&N, góp ph n m r ng cho vay đ i v i lo i hình doanh nghi p Trong th i gian t i, ngân hàng Qn trình riêng th m đ nh v i đ i t t t c đ i t i xây d ng cho m t quy ng DNV&N nói riêng c ng nh đ i v i ng khác V i khách hàng DNV&N nên ph i h p v i DNV&N đ đ a đ c nh ng chu n chung đ i v i t ng ngành ngh , t c doanh nghi p l n ngân hàng có th ti p c n v i m t cách d dàng h n, ngân hàng tìm ki m đ c nhi u thơng tin v doanh nghi p m t cách nhanh chóng xác Ngân hàng c n đ y m nh h n n a vi c đ u t , mua s m trang thi t b ngân hàng hi n đ i, ph n m m h tr cho cơng tác th m đ nh tài đ nâng cao tính xác giúp ngân hàng gi m thi u r i ro đ m b o ch t l ng tín d ng, đ ng th i giúp DNV&N có th ti p c n ngu n v n m t cách nhanh chóng, ch p l y c h i đ u t nhanh h n đ i tác khác 64 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN K T LU N Sau m t th i gian nghiên c u, th c t p t i Chi nhánh Minh Khai – Ngân i, em nh n th y r ng tình tr ng cho vay c a Chi nhánh v n KIL OBO OKS CO M hàng TMCP Qn t n t i tình tr ng n x u di n bi n ph c t p, làm cho hi u qu c a ho t đ ng cho vay uy tín c a ngân hàng b gi m sút Nh phân tích có nhi u ngun nhân đ d n đ n tình tr ng này, ph i k đ n h n ch cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p V i nh ng thay đ i đ nh h ng phát tri n c a ngân hàng, tr ng t i nhóm khách hàng DNV&N Chi nhánh Minh Khai c n ph i nâng cao h n n a hi u qu ho t đ ng cho vay mà c th cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p Xu t phát t u c u đó, chun đ th c t p t t nghi p t p trung nghiên c u, làm sáng t th c tr ng cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p cho vay DNV&N t i Chi nhánh Minh Khai – Ngân hàng Qn lên nh ng thành t u h n ch c a cơng tác so v i lý lu n i, nêu ng th i, nh ng ti p c n v i th c t t i Chi nhánh c s đ em đ a nh ng gi i pháp, ki n ngh nh m nâng cao hồn thi n cơng tác th m đ nh tài Vì m t v n đ mang tính chun sâu ph c t p, đòi h i ph i có th i gian nghiên c u lý lu n ti p xúc th c t nhi u h n n a Nên r t khó đ có đ c nh ng nh n đ nh mang tính tồn di n v th c tr ng th m đ nh tài nh ng gi i pháp có tính chi n l đ c, đ ng b Do v y, Em r t mong nh n c s góp ý c a th y cơ, cán b nhân viên ngành b n Em xin chân thành c m n! 65 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN DANH M C TÀI LI U THAM KH O PGS.TS.Phan Th Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng Th ng m i, NXB KIL OBO OKS CO M Th ng kê, Hà N i, 2006 PGS.TS.L u Th H ng, Giáo trình Tài Doanh nghi p, NXB Th ng kê, Hà N i, 2005 PGS.TS.L u Th H ng, PGS.TS.V Duy Hào, Qu n tr Tài Doanh nghi p, NXB Tài chính, Hà N i, 2006 TS.Nguy n ng Nam, PGS.TS.Nguy n ình Ki m, Qu n tr Tài Doanh nghi p, NXB Tài chính, 2001 Frederic S.Mishkin, Ti n t , Ngân hàng Th tr ng Tài chính, NXB Khoa h c k thu t, Hà N i, 1994 Peter S.Rose, Qu n tr Ngân hàng Th 2004 Báo cáo th ng m i, NXB Tài chính, Hà N i, ng niên c a ngân hàng Qn i 2004, 2005, 2006 Các t p chí: T p chí kinh t phát tri n, t p chí ngân hàng Trang web: http://www.militarybank.com.vn DANH M C CH VI T T T CBTD Cán b tín d ng NHTM Ngân hàng th DNV&N Doanh nghi p v a nh BCTC Báo cáo tài BC KT B ng cân đ i k tốn BCKQKD Báo cáo k t qu kinh doanh BCLCTT ng m i Báo cáo l u chuy n ti n t 66 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PH L C Ph l c 01 KIL OBO OKS CO M B ng cân đ i k tốn Ch tiêu n v : trđ N m 2006 N m 2007 I Tài s n ng n h n 783 2.745 Ti n 99 286 0 191 2.029 Hàng t n kho 426 329 Tài s n l u đ ng khác 67 101 II Tài s n dài h n 6.652 8.304 TSC 3.382 3.150 3.852 3852 (470) (702) 0 Chi phí xây d ng c b n d dang 3.270 5.154 T ng c ng tài s n 7.435 11.049 2.029 2.576 1.670 2.137 0 359 439 0 II Ngu n v n ch s h u 5.406 8.473 V n kinh doanh 3.400 5.300 Chênh l ch t giá 0 Lãi ch a phân ph i 2.006 3.173 T ng ngu n v n 7.435 11.049 Tài s n u t tài ng n h n Ph i thu - Ngun giá - Hao mòn u t tài dài h n Ngu n v n I N ph i tr Vay ng n h n Vay dài h n đ n h n tr Ph i tr cho ng N dài h n i bán 67 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 02 Báo cáo k t qu kinh doanh n v : trđ N m 2006 KIL OBO OKS CO M Ch tiêu T ng doanh thu N m 2007 10.887 13.638 0 3.Doanh thu thu n 10.887 13.638 4.Giá v n hàng bán 8.973 11.545 507 995 L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh 1.407 1.098 Thu nh p t ho t đ ng tài (423) (230) 0 984 868 10 Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p 275,52 243,04 11 L i nhu n sau thu 708,48 624,96 Các kho n gi m tr doanh thu Chi phí bán hàng qu n lý doanh nghi p Thu nh p khác T ng l i nhu n tr c thu 68 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 03 M t s ch tiêu tài Ch tiêu N m 2006 N m 2007 KIL OBO OKS CO M I.Kh n ng tốn 1.Kh n ng tốn hi n hành 0,39 1,07 2.Kh n ng tốn nhanh 0,18 0,94 H s t ch tài 0,73 0,77 H s n 0,27 0,23 0,38 0,30 H s vòng quay t ng tài s n 1,46 1,23 Vòng quay hàng t n kho 19,53 30,58 S ngày kho n ph i thu 11,47 29,7 S ngày kho n ph i tr 13,01 12,62 T su t sinh l i c a doanh thu 0,09 0,06 T su t sinh l i c a tài s n 0,13 0,08 T su t sinh l i VCSH 0,18 0,1 II C c u v n kh n ng t ch tài H s n VCSH III Kh n ng ho t đ ng IV Kh n ng sinh l i 69 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 04 Phi u x p h ng tín d ng Tên khách hàng: KIL OBO OKS CO M Lo i hình ho t đ ng: Ngày x p h ng:23/2/2008 Ch tiêu A Y U T TÀI CHÍNH I.Chi tiêu kho n 1.Kh n ng tốn hi n hành 2.Kh n ng tốn nhanh II Ch tiêu đòn cân n N ph i tr /t ng tài s n (%) N ph i tr /v n ch s h u(%) N q h n/t ng d n ngân hàng(%) III Ch tiêu ho t đ ng Vòng quay hàng t n kho (vòng/n m) K thu ti n bình qn Doanh thu/t ng tài s n IV Ch tiêu thu nh p L i nhu n tr c thu /doanh thu(%) 10 L i nhu n tr c thu /t ng tài s n(%) 11 L i nhu n tr c thu /v n ch s h u(%) B CÁC Y U T KHÁC I Trình đ qu n lý Kinh nghi m ngành c a BG Tính kh thi c a ph ng án kinh doanh II Tình hình giao d ch (v i MB ho c TCTD khác) 3.Tr n h n S l n giãn n ho c gia h n n N q h n q kh S l n ch m tr lãi vay III Các y u t bên ngồi doanh nghi p Tri n v ng ngành V th c nh tranh S l ng đ i th c nh tranh 70 N m 2007 i m 1,07 0,94 0,6 1,1 23,31% 30,4% 0% 3,5 3,5 3,5% 30,58 29,7 1,23 3,5 3,5 0,7 6,36% 7,85% 10,24% 0,6 2,8 1,1 >05 n m Kh thi cao 6,2 9,4 úng h n Khơng có Khơng có Khơng có 8,1 8,1 8,1 8,1 n đ nh Bình th ng Nhi u 3,1 4,2 1,6 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN KIL OBO OKS CO M T NG C NG I M K t qu x p h ng r i ro (A+, A, B+…) A K t qu x p h ng tài s n đ m b o (l n/trung bình/th p) ánh giá tín d ng k t h p (xu t s c/t t/trung bình/t ch i) 71 T t TB T t http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM CH U KIL OBO OKS CO M M CL C NG I: PH NG PHÁP TH M NH TÀI CHÍNH TRONG HO T NG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH HÀNG TH C A CÁC NGÂN NG M I Tín d ng ngân hàng 1.1 Khái ni n tín d ng ngân hàng 1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng 1.3 Vai trò tín d ng ngân hàng n n kinh t 1.4 R i ro tín d ng Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.1 Khái ni m, m c đích ý ngh a c a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.2 N i dung th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.2.1 Th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài 2.2.2 Th m đ nh báo cáo tài 2.3 Ch tiêu phán ánh ch t l ng cơng tác th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Ho t đ ng cho vay DNV&N c a NHTM 3.1 Khái ni m đ c m c a DNV&N 3.1.1 Khái ni n DNV&N 3.1.2 c m c a DNV&N 3.1.3 i u c n l u ý cho vay DNV&N 3.2 Vai trò tín d ng c a NHTM đ i v i DNV&N Các nhân t DNV&N nh h ng t i th m đ nh tài cho vay 4.1 Nhân t ch quan 4.2 Nhân t khách quan 72 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH NG II: TH C TR NG CƠNG TÁC TH M TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH TH NG M I C PH N QN NH TÍN D NG T I NGÂN HÀNG I – CHI NHÁNH MINH KHAI i – Chi nhánh Minh Khai KIL OBO OKS CO M Khái qt v Ngân hàng TMCP Qn 1.1 L ch s hình thành q trình phát tri n c a Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai 1.2 Nh ng k t qu đ t đ c Th c tr ng cơng tác th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai 2.1 Quy trình th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai 2.2 N i dung th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai ánh giá ch t l ng cơng tác th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i Ngân hàng TMCP Qn 3.1 K t qu đ t đ i - Chi nhánh Minh Khai c 3.2 H n ch ngun nhân CH NG III: Ý KI N XU T NH M HỒN THI N CƠNG TÁC TH M NH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N QN I– CHI NHÁNH MINH KHAI nh h Qn ng phát tri n ho t đ ng cho vay DNV&N t i Ngân hàng i – chi nhánh Minh Khai xu t nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N t i Ngân hàng TMCP Qn 2.1 Nâng cao ch t l i – Chi nhánh Minh Khai ng ngu n thơng tin 2.2 Hồn thi n n i dung th m đ nh 2.3 Nâng cao ch t l ng đ i ng CBTD 2.4 Gi i pháp v trang thi t b , cơng ngh ngân hàng 2.5 Gi i pháp v t ng c ng cơng tác ki m tra ki m sốt 73 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN M t s ki n ngh 3.1 V i Chính ph b ngành có liên quan 3.2 V i Ngân hàng Nhà n c K T LU N DANH M C TÀI LI U THAM KH O DANH M C CH PH L C i KIL OBO OKS CO M 3.3 V i Ngân hàng TMCP Qn VI T T T 74 [...]... C TR NG CƠNG TÁC TH M NH TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH PH N QN I – CHI NHÁNH MINH KHAI KIL OBO OKS CO M NG M I C TH T I NGÂN HÀNG 1 Khái qt v Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai 1.1 L ch s hình thành và q trình phát tri n c a Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai Ngân hàng TMCP Qn Joint-Stock Bank (MB) đ i, có tên Ti ng Anh là Military Commercial c thành l p vào n m 1994,... c tình hình tài chính c a doanh nghi p trong ng lai đ có nh ng quy t đ nh chính xác h n 2.3 Ch tiêu phán ánh ch t l ng cơng tác th m đ nh tài chính trong ho t đ ng cho vay c a NHTM  Tr c khi cho vay: ây là giai đo n thu t p và x lý thơng tin h t s c quan tr ng, là c s đ Ngân hàng ra quy t đ nh cho vay hay khơng đ i v i khách hàng Trong giai đo n này ch t l ph thu c vào - Th i gian và chi phí th m... n l u ý trong cho vay DNV&N Hi n nay, các DNV&N ch a th c s quan tâm đ n vi c minh b ch tài chính khi n cho các ngân hàng thi u ni m tin vào doanh nghi p và dè d t trong vi c cho vay Các NHTM t i Vi t Nam hi n nay cho vay ch y u d a trên tài s n đ m b o i u này là c n thi t nh ng đơi khi l i h n ch kh n ng phát tri n kinh doanh c a doanh nghi p Các doanh nghi p này v a c n ngu n v n trung và dài h... cho vay c a Chi nhánh t ng đ i th p, đ t 32.4% Do m i thành l p nên n ng l c ho t đ ng ch a cao, ch a phát huy đ c t i đa kh n ng c a Chi nhánh Tuy nhiên, d n cho vay DNV&N l i t ng lên đáng k c v s l ng và t tr ng trong t ng d n N m 2006, d n cho vay DNV&N đ t 92.8 t đ ng chi m 32% t ng d n cho vay N m 2007, d n cho vay DNV&N đ t 143 t đ ng chi m 37.2 t ng d n cho vay Nh v y, t c đ t ng tr ng d n cho. .. Qn i đã liên t c m r ng m ng l i ho t đ ng b ng vi c thành l p các chi nhánh phòng giao d ch nh m đáp ng nhu c u v n c a n n kinh t Ngày 24 tháng 12 n m 2005, chi nhánh Minh Khai đ c chính th c thành l p và đ a vào ho t đ ng theo quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr Ngân hàng Qn Biên Ph i Chi nhánh Minh Khai là chi nhánh c p 2 c a Chi nhánh 1.2 Nh ng k t qu đ t đ c  Ho t đ ng huy đ ng v n 34 i n http://kilobooks.com... n nay ngân hàng Qn i chi nhánh trong n c, ngân hàng Qn i c ng r t chú tr ng đ n vi c m r ng quan h h p tác & m ng l v i các ngân hàng trên th gi i Cho đ n nay m ng l c a ngân hàng Qn i đang i giao d ch i các ngân hàng đ i lý i đã m r ng t i h n 600 ngân hàng trên 56 qu c gia, đ m b o thanh tốn & giao d ch v i t t c các châu l c trên th gi i Song song v i vi c m r ng m ng l i ho t đ ng, ngân hàng Qn... đ chính xác c a k t qu phân tích c a CBTD Do đó đây là m t ch tiêu giúp Ngân hàng ki m đ nh ch t l ng phân tích c a mình - Th i gian và chi phí ki m sốt tín d ng: C ng nh tr c khi cho vay, th i gian và chi phí ki m sốt tín d ng là m t ph n khơng th thi u tác đ ng lên ch t l ng th m đ nh tài chính doanh nghi p  Sau khi cho vay - M c đ chính xác c a k t qu th m đ nh: k t qu th m đ nh ph i giúp ngân hàng. .. khi s d ng các d ch v c a Ngân hàng Nh ng k t qu đ t đ c trong ho t đ ng kinh doanh qua các n m là m t minh ch ng h t s c sinh đ ng cho nh ng thành cơng c a ngân hàng Qn i trong l trình tái c c u đ t n t i và phát tri n b n v ng ng tr c nhu c u phát tri n ngày càng cao c a n n kinh t , các Ngân hàng khơng ng ng m r ng ho t đ ng kinh doanh c v quy mơ và n ng l c tài chính Ngân hàng Qn i đã liên t c m... n xu t hàng xu t kh u Vì v y trong nhi u tr ng h p giá tr tài s n khơng đ đ đ m b o cho các kho n vay, d n đ n vi c các ngân hàng khơng th đáp ng nhu c u v n c a doanh nghi p H n n a, các ngân hàng còn e ng i khi cho các doanh nghi p v a và nh vay, do hi u qu khơng cao mà đ r i ro l i r t l n Vì các DNV&N ch a bi t cách xây d ng d án, kh n ng tài chính k tốn còn h n ch , các b n báo cáo tài chính, ... ng v i ngân hàng, các DNV&N đ c coi là nhóm khách hàng có nhi u l i th c a các t ch c tín d ng là b n hàng cùng kinh doanh gi a m t bên là s n xu t hàng hố, kinh doanh th ng m i và d ch v , và m t bên là kinh doanh ti n t , tín d ng và d ch v ngân hàng Nh ng, vi c đ u t cho lo i hình DN này th ng có đ r i ro cao và chi phí giao d ch l n Do các ngân hàng v n nhìn nh n các DNV&N là khách hàng có nhi ... nào? - Lý thay đ i TCTD? - L ch tr n ? KIL OBO OKS CO M Ngân hàng 44 - Chi ti t kho n ph i tr - L ch tr n ? - T i ph i tr CNV t ng, gi m đáng k k ? - Các kho n ph i tr khác, ph i n p khác gì? -. .. đ i v tài 42 - Danh m c hàng t n kho? - S n ph m c a doanh nghi p? - Ch t l ng hàng t n kho? - Kh n ng bán hàng t n kho th tr ng? - Tính bi n đ ng c a th tr ng giá c hàng t n kho? - Doanh nghi... t i TCTD này) - Nhóm khách hàng m c tiêu (n i đ a n c ngồi) - c m khách hàng (giao d ch l n, giao d ch nhi u l n) - Danh sách khách hàng l n? - Danh sách n ? - H n m c tr ch m ? - Th i h n tr