Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Lời mở đầu Trên thềm thiên niên kỷ - thiên niên kỷ với công nghệ cao cạnh tranh khốc liệt chuyển động toàn cầu hoá, kinh tế hoạt động đơn độc, khép kín, bị động, chạy theo chiều Hoạt động kinh tế ngày sôi động Trong năm qua với ổn định phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng ngân hàng nói riêng đà có nhiều đóng góp tích cực, góp phần làm thay đổi đời sống kinh tế-xà héi níc ta Cïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ theo xu thÕ më cưa, héi nhËp, hƯ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam bớc tiếp cận với nghiệp vụ tiên tiến hệ thống ngân hàng quốc tế Với mục tiêu: vững tăng trởng, chất lợng an toàn kinh doanh có hiệu qủa hệ thống ngân hàng thơng mại đà không ngừng hoàn thiện nghiệp vụ hoà nhập vào kinh tế Ngân hàng tổ chức quan trọng góp phần quan trọng vào nhu cầu kinh tế đất nớc Hoạt động ngân hàng hoạt động đặc biệt chịu nhiều rủi ro tiềm ẩn Do việc trọng đến nghiệp vụ ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều cần thiết phải đợc cập nhật thờng xuyên Đặc biệt hoạt động thẩm định dự án đầu t đà góp phần không nhỏ vào phát triển ổn định ngân hàng Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Hà Nội, nhận thức đợc tầm quan trọng hoạt động thẩm định dự án đầu t công đầu t hoạt động ngân hàng em đà nghiên cứu lựa chọn đề tài: Thẩm định dự án đầu t Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Hà Nội Trên sở thực tiễn thẩm định ngân hàng em đa số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đáp ứng nhu cầu đầu t ngày lớn kinh tế Đề tài gồm phần: Chơng I: Những lý luận chung đầu t thẩm định dự án đầu t Chơng II: Thực trạng thẩm định dự án đầu t Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Hà Nội Chơng III: Một sè kiÕn nghÞ Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Do điều kiện thời gian có hạn trình độ hạn chế, đề tài tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Thầy giáo Nguyễn Hồng Minh, chị Phạm Thị Quỳnh Hoa - cán tín dụng anh chị Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì - Hà Nội đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành đề tài Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com chơng I : lý luận chung đầu t thẩm định dự án đầu t I Khái niệm đầu t thẩm định dự án đầu t Khái niệm đầu t 1.1 Khái niệm đầu t Đầu t hoạt động kinh tế có ảnh hởng trực tiếp đến gia tăng tiềm lực kinh tÕ nãi chung cịng nh tiỊm lùc s¶n xt cđa đơn vị nói riêng, đồng thời tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên x· héi BÊt kú mét quèc gia nµo muốn tăng tiềm lực kinh tế phải tiến hành hoạt động đầu t Xuất phát từ phạm vi phát huy tác dụng kết đầu t mà có cách hiểu khác đầu t Ta hiểu đầu t nh sau: đầu t hy sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu cho ngời đâù t kết định tơng lai lớn nguồn lực đà bỏ để đạt đợc kết Nguồn lực đây, tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Những kết đầu t tăng thêm tài sản tài (tiền vốn), tài sản vật chất (nhà cửa, đờng xá ), tài sản trí tuệ (trình độ văn hoá chuyên môn, khoa học kỹ thuật ) nguồn nhân lực có đủ điều kiện để làm việc với suất cao sản xuất xà hội Trong kết đạt đợc kết tài sản vật chất, tài sản trí tuệ nguồn nhân lực tăng thêm có vai trò quan trọng lúc, nơi Hoạt động đầu t không mang ý nghĩa nhà đầu t (ngời bỏ vốn) lợi nhuận mà có ý nghĩa kinh tế (lợi ích kinh tế xà hội) Nh vậy, hoạt động đầu t trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng sở vật chất, kỹ thuật kinh tế nói chung, địa phơng, ngành, sở sản xuất kinh doanh dịch vụ, quan quản lý nhà nớc xà hội nói riêng 1.2 Phân loại đầu t: Đứng dới góc độ khác có cách hiểu khác đầu t Tuy nhiên, đứng giác độ kinh tế, xuất phát từ lợi ích mà đầu t đem lại phân biệt loại đầu t sau đây: Đầu t phát triển (đầu t tài sản vật chất sức lao động): hoạt động sử dụng nguồn lực tài nguồn lực vật chất, nguồn lực lao động trí tuệ để Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com xây dựng, sửa chữa nhà cửa cấu trúc hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, lắp đặt, bồi dỡng đào tạo nguồn nhân lực thực chi phí thờng xuyên gắn liền với hoạt động tài sản nhằm trì tiềm lực hoạt động sở tồn tạo tiềm lực cho kinh tế xà hội, tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên xà hội Đầu t tài chính: loại đầu t ®ã ngêi cã tiỊn bá tiỊn cho vay hc mua chứng có giá, để hởng lÃi suất định trớc (gửi tiết kiệm, mua trái phiếu phủ) lÃi suất tuỳ thuộc vào kết hoạt động sản xuất công ty phát hành Đầu t tài sản tài không tạo tài sản cho kinh tế (nếu không xét đến quan hệ quốc tế lĩnh vực này) mà làm tăng giá trị tài sản tài tổ chức, cá nhân đầu t Với hoạt động hình thức đầu t tài chính, vốn bỏ đầu t đợc lu chuyển dễ dàng, cần rút cách nhanh chóng (rút tiết kiệm, chuyển nhợng trái phiếu, cổ phiếu cho ngời khác) Điều khuyến khích ngời có tiền bỏ đầu t Để giảm rủi ro họ đầu t vào nhiều nơi, nơi tiền Đây nguồn cung cấp vốn quan trọng cho đầu t phát triển Đầu t thơng mại: loại đầu t ngời có tiền bỏ tiền để mua hàng hoá sau bán với giá cao nhằm thu lợi nhuận chênh lệch giá mua bán Đầu t thơng mại không làm tăng tài sản cho xà hội nhng hoạt động đầu t thơng mại đà thúc đẩy trình lu thông cải, vật chất đầu t phát triển tạo ra, từ thúc đẩy đầu t phát triển, tăng thu ngân sách, tăng tích luỹ vốn cho phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ nói riêng sản xuất xà hội nói chung Nh vậy, đầu t đợc hiểu đầu t tài chính, đầu t phát triển đầu t thơng mại Đứng giác độ kinh tế ba loại hình đầu t có mối quan hệ gắn bó chặt chẽ với nhau, làm tiền đề cho phát triển Để tiến hành đầu t phát triển phải cần có vốn hoạt động đầu t tài ngời có tiền bỏ tiền tiền hành đầu t hởng lợi nhuận dựa lÃi suất kết hoạt động sản xuất kinh doanh Một khâu quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu t phát triển khâu tiêu thụ sản phẩm mà hoạt động đầu t phát triển tạo hoạt động đầu t thơng mại Khi thu đợc tiền khâu thơng mại tạo nguồn cho đầu t tài hoạt động Khái niệm thẩm định dự án đầu t 2.1 Dự án đầu t Hoạt động đầu t ®ãng vai trß quan träng nỊn kinh tÕ, ®Ĩ đảm bảo cho công đầu t đợc tiến hành thuận lợi, đạt mục tiêu mong muốn, đem lại hiệu kinh tế - xà hội cao trớc bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị Mọi xem xét tính toán chuẩn bị đợc thể dự án đầu t Có thể Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com nói, dự án đầu t kim nam, sở vững chắc, tiền đề cho việc thực công đầu t đạt hiệu kinh tế-xà hội nh mong muốn Dự án đầu t đợc xem xét từ nhiều góc độ Về mặt hình thức, dự án đầu t tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt đợc kết thực đợc mục tiêu định tơng lai Trên góc độ kế hoạch, dự án đầu t công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu t sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xà hội, làm tiền đề cho định đầu t tài trợ Dự án đầu t hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ công tác kế hoạch hoá kinh tế nói chung Xét mặt nội dung, dự án đầu t tập hợp hoạt động có liên quan với đợc kế hoạch hoá nhằm đặt mục tiêu đà định việc tạo kết cụ thể thời gian định, thông qua việc sử dụng nguồn lực xác định Nh dự án đầu t bao gồm bốn thành phần chính: -Mục tiêu dự án: thể mục tiêu phát triển lợi ích kinh tế xà hội mà dự án đem lại mục tiêu trớc mắt mục đích cụ thể cần đạt đợc việc thực dự án -Các kết quả: kết định lợng đợc không định lợng đợc đợc tạo từ hoạt động dự án -Các hoạt động: nhiệm vụ hành động đợc thực dự án để tạo kết định -Các nguồn lực: vật chất, tài ngời cần thiết để tiến hành hoạt động dự án Giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu t cần cho dự án Trong bốn thành phần kết đợc coi cột mốc đánh dấu tiến độ dự án Theo dõi xem xét đánh giá hoạt động dự án điều kiện tốt để đạt đợc kết mong muốn Những hoạt động có liên quan trực tiếp việc tạo kết đợc coi chủ yếu phải đợc đặc biệt quan tâm Có thể minh hoạđầu trình Nghiên cứu hội t tự hình thành dự án đầu t nh sau: Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi Dự án đầu t khả thi Thực dự án Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Nghiên cứu hội đầu t: bớc nghiên cứu sơ nhằm xác định triển vọng đem lại hiệu phù hợp với thứ tự u tiên chiến lợc phát triển kinh doanh ngành, kinh tế vùng, đất nớc Nghiên cứu tiền khả thi: giai đoạn nghiên cứu sơ yếu tố dự án nh vị trí, quy mô, thiết bị công nghệ, thị trờng, nhu cầu vốn nh tổ chức thực dự án Kết giai đoạn sở cho việc định tiếp tục chấm dứt việc nghiên cứu giai đoạn Nghiên cứu khả thi: giai đoạn phải khẳng định hội đầu t có khả thi hay không, có vững hiệu hay không Trong giai đoạn cần phải nghiên cứu toàn diện, chi tiết có hệ thống tính vững dự án mặt kinh tế xà hội, thị trờng, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài Nghiên cứu khả thi đợc thực sở thông tin chi tiết có độ xác cao giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Đây sở định triển khai thực dự án thực tế Nh vậy, dự án đợc coi có sở thực đợc phải trải qua nhiều bớc nghiên cứu để xác định đợc xác yếu tố ảnh hởng thuận lợi nh thách thức mà dự án gặp phải phơng án khắc phục để triển khai dự án thực tế 2.2 Thẩm định dự án đầu t: Thẩm định dự án đầu t việc tổ chức xem xét cách khách quan, có khoa học toàn diện nội dung ảnh hởng trực tiếp tới tính khả thi dự án, từ định đầu t cho phép đầu t Đây qúa trình kiểm tra, đánh giá nội dung dự án cách độc lập tách biệt với trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án đà tạo sở vững cho hoạt động đầu t có hiệu Các kết luận rút từ qúa trình thẩm định sở để quan có thẩm quyền nhà nớc định đầu t cho phép đầu t 2.2.1 Thẩm định dự án đầu t cần thiết công đầu t Để lợng vốn lớn bỏ thu hồi vốn dần tơng lai xa, trớc chi vốn vào công đầu t phát triển, nhà đầu t Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com tiến hành soạn thảo dự án Soạn thảo thực dự án công việc phức tạp liên quan đến nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực nên phải huy động sức lực, trí tuệ nhiều ngêi nhiỊu tỉ chøc ViƯc l¾p ghÐp trÝ t, phèi hợp hành động nhiều thành viên, tổ chức tiến trình đầu t khó tránh khỏi bất đồng, mâu thuẫn hay sai sót, cần phải theo dõi, rà soát lại điều chỉnh lại Thẩm định dự án đầu t cần thiết khách quan: Quá trình soạn thảo dự án dù có chuẩn bị kỹ đến mang tính chủ quan ngời soạn thảo Ngời thẩm định thờng khách quan việc nhìn nhận đánh giá dự án Khi soạn thảo giải trình chi tiết dự án có sai sót, ý tởng mâu thuẫn, không phù hợp, không lôgic, chí gây tranh chấp đối tác tham gia đầu t dự án, thẩm định xem xét lại vấn đề Dự án đầu t cần huy động nguồn lực lớn, liên quan đến nhiều thành phần khác nên cần có phối hợp hài hoà đối tác tham gia đầu t, thẩm định để phân định rõ quyền hạn trách nhiệm đối tác tham gia đầu t Thẩm định đợc tiến hành với tất dự án thuộc thành phần kinh tế Tuỳ thuộc vào yêu cầu, nội dung, quy mô, tính chất dự án mà thẩm định có mức độ chi tiết khác Tuy nhiên mục đích chung thẩm định là: Đánh giá tính phù hợp dự án: mục tiêu dự án phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xà hội đất nớc, ngành, địa phơng Dự án mà chệch mục tiêu phát triển đất nớc không ®ỵc sù đng cđa x· héi, nh thÕ dù án khó thực gặp nhiều khó khăn thực Đánh giá tính hợp lý thống dự án: tính hợp lý đợc biểu cách tổng hợp tính hiệu quả, tính khả thi dự án đợc biểu nội dung cách thức tính toán dự án, tài sản tài hình thành nên vốn đầu t dự án Đánh giá tính hiệu dự án: hiệu dự án đợc xem xét hai phơng diện: hiệu tài hiệu kinh tế xà hội Đánh giá tính khả thi, tính thực dự án Đây mục đích quan trọng thẩm định dự án Một dự án hợp lý hiệu cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lý hiệu hai điều kiện quan trọng ®Ĩ dù ¸n cã tÝnh Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com khả thi Nhng tính khả thi phải xem xét với nội dung phạm vi rộng dự án (kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trờng ph¸p lý cđa dù ¸n ) 2.2.2 ý nghÜa cđa thẩm định dự án đầu t: Thẩm định dự án đầu t giúp cho dự án đầu t khỏi bị bác bỏ, ngăn chặn dự án mang lại hiệu tiêu cực cho kinh tế chủ đầu t chủ thể liên quan khác thẩm định có ý nghĩa cho chủ thể đầu t sau: - Giúp chủ đầu t lựa chọn đợc phơng án đầu t tốt - Giúp cho quan quản lý nhà nớc đánh giá đợc tính phù hợp dự án quy hoạch phát triển chung ngành, địa phơng nớc mục tiêu quy mô quy hoạch hiệu - Thông qua thẩm định giúp xác định tính lợi hại dự án cho phép vào hoạt động khía cạnh: công nghệ, vốn , ô nhiễm môi trờng lợi ích kinh tế xà hội khác - Giúp nhà tài định xác cho vay tài trợ cho dự án đầu t - Qua thẩm định giúp xác định t cách pháp nhân bên tham gia 2.3 Các chủ thể thẩm định dự án đầu t Dự án đầu t sở công đầu t Mọi đối tác tham gia đầu t quan tâm trớc hết đến dự án đầu t Dự án đầu t đợc thực đà đợc tất đối tác thông qua Mọi đối tác có quyền thẩm định dự án đầu t, họ phải bỏ sức bỏ vào dự án, họ cần phải biết đợc lợi từ dự án, dự án có thực thi hay không Dự án liên quan đến nguồn vốn ®Ĩ thùc hiƯn, ngn vèn ®ã cã thĨ lµ cđa nhà nớc, t nhân, ®i vay ®ã chđ thĨ thÈm ®Þnh dù án là: 2.3.1 Cơ quan nhà nớc quản lý vĩ mô: Nhà nớc với chức công quyền can thiệp vào trình lựa chọn dự án đầu t Mọi dự án cần đến nguồn vốn, nguồn vốn nớc nớc, nhng chúng có điểm chung ®Ịu t¸c ®éng ®Õn nỊn kinh tÕ níc Dù án thực nớc ảnh hởng đến đời sống nhân dân nớc môi trờng, mức sống, điều kiện sống với dự án, nhà nớc thẩm định để định đầu t, cho phép đầu t quy định đầu t nh: Bộ kế hoạch đầu t, Bộ tài chính, Bộ xây dựng, chuyên ngành, UBND cấp tỉnh, huyện, xà Nếu dự án sử dụng nguồn vốn nớc quan nhà nớc xem xét thẩm định dự án đầu t để định đầu t chiến lợc phát Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com triển quy hoạch đất nớc, đồng thời khuyến khích dự án mang lại hiệu kinh tế xà hội cao nh giải việc làm, giảm tệ nạn xà hội, đáp ứng nhu cầu xà hội Cho dù dự án sử dụng nguồn vốn quan quản lý nhà nớc thẩm định phép đầu t dự án không làm ảnh hởng đến ổn định kinh tế đất nớc Tất dự án đầu t thuộc nguồn vốn, thành phần kinh tế phải đóng góp vào lợi Ých chung cđa ®Êt níc Bëi vËy tríc định đầu t hay cho phép đầu t quan có thẩm quyền nhà nớc cần biết xem dự án có góp phần đạt đợc mục tiêu quốc gia hay không? Nếu có cách đến mức độ nào? Việc thẩm định xem xét dự án quan nhà nớc để quản lý nguồn vốn đầu t đối tợng, mục đích phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế đất nớc từ phát huy kết mà dự án đem lại cho kinh tế Thông qua thẩm định nhà nớc tài trợ vèn cho c¸c dù ¸n, tr¸nh l·ng phÝ nguån vèn, tăng tính hiệu nguồn vốn bỏ 2.3.2 Các chủ đầu t: Chủ đầu t ngời đa dự án đầu t, ngời chịu trách nhiệm dự án, tham gia bỏ vốn kêu gọi nguồn vốn khác cho dự án Để khẳng định đợc định đắn, có hiệu việc xem xét lại dự án công việc không thừa chút Việc thẩm định dự án, xem xét tính hiệu quả, tính khả thi, tính thực dự án làm cho chủ đầu t thu đợc kết tốt từ dự án Dự án đầu t thờng chịu nhiều ảnh hởng yếu tố khác nhau, thẩm định dự án chủ đầu t phát mặt yếu cần khắc phục dự án, dự báo khó khăn mà dự án gặp phải từ đa cách khắc phục kịp thời, đảm bảo dự án tiến hành cách tốt Một nhà đầu t giỏi ngời biết tìm hội, tạo hội đầu t, thu hút vốn đầu t sử dụng hiệu nguồn vốn đó việc thẩm định dự án đầu t tạo an toàn hoạt động đầu t chủ đầu t 2.3.3 Các tổ chức tài (ngân hàng, quỹ tín dụng, tổng cục đầu t ): Các tổ chức nơi cung cấp nguồn vốn cho dự án Các tổ chức tài trợ cho dự án thấy hiệu dự án đem lại cho Để đảm bảo nguồn vốn đầu t có hiệu trình thẩm định giúp tổ chức tài có định đắn cho việc tài trợ dự án đầu t nh đầu t vào dự án Thẩm định để tài trợ cho dự án để phục vụ nhu cầu kinh tế nhng lợi ích tổ chức tài diễn hoạt động kinh doanh tiền tệ, ®i vay tiỊn ®Ĩ cho vay ChÝnh v× thÕ sư dụng vốn vay có hiệu tổ chức tài thu hút đợc vốn để hoạt động nh tồn đợc Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Nh vậy, đối tợng tham gia đầu t cần thiết thẩm định dự án đầu t Quá trình thẩm định có ý nghĩa lớn đảm bảo cho việc sử dụng có hiệu đồng vốn đầu t lợi nhuận đem lại II thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại chức vai trò Cùng với phát triển kinh tế, tổ chức tài đời đóng vai trò quan trọng việc hỗ trợ hoạt động kinh tế Ngân hàng thơng mại đà đời phát triển mạnh với nhu cầu kinh tế ngày mở rộng quy mô pham vi hoạt động khắp miền Về mặt chất, ngân hàng thơng mại doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực đặc biệt tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Nh phạm vi hoạt động ngân hàng thơng mại rộng Có thể hiểu ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền với trách nhiệm hoàn trả để thực cho vay, chiết khấu làm phơng tiện toán Theo quy định Việt nam luật ngân hàng đời năm 1999: ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, đợc phép thực hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan đến tiền tệ 1.1 Chức ngân hàng thơng mại: Với chất hoạt động ngân hàng thơng mại có chức sau: 1.1.1Chức làm trung gian tín dụng: Ngân hàng làm trung gian tín dụng cầu nối ngời có vốn ngời vay vốn: Cá nhân, Doanh nghiệp Gửi tiền Uỷ thác Ngân hàng Cho vay Đầu t Cá nhân, Doanh nghiệp đầu t Thông qua việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế Ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay cđa nã råi ®em cho vay ®èi víi nỊn kinh tế, bao gồm cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn Với chức Ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay ngời cho vay 10 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com B¶ng 17: Kế hoạch trả nợ dự án VNĐ Thời gian Năm Quý 1999 717.000.000 179.250.000 2000 717.000.000 179.250.000 2001 717.000.000 179.250.000 2002 717.000.000 179.250.000 2003 717.000.000 179.250.000 2004 717.000.000 179.250.000 2005 679.000.000 169.750.000 4) Rđi ro tiỊm Èn vµ híng khắc phục: USD Năm Quý 16.643 4.160,75 16.643 4.160,75 16.643 4.160,75 16.643 4.160,75 16.643 4.160,75 16.643 4.160,75 16.642 4.160,5 Qua nghiên cứu tìm hiểu doanh nghiệp dự án xin vay vốn ngân hàng nhận thấy : doanh nghiệp nguồn hỗ trợ để trả nợ Nguồn trả nợ dự án phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn khấu hao lợi nhuận thu đợc từ dự án Vì việc tiêu thụ sản phẩm đóng vai trò quan trọng Nếu việc tiêu thụ thấp tính hiệu dự án DN gặp phải khó khăn vấn đề trả nợ ngân hàng Để khắc phơc rđi ro cã thĨ x¶y cho s¶n phÈm ứ đọng khó tiêu thụ, Sở XD có công văn số 578/SXD-KHT ngày 27/6/98 cam kết điều tiết xí nghiệp xây lắp thành viên hỗ trợ tiêu thụ sản phẩm cho xí nghiệp Gạch ngói Văn Điển Đồng thời xí nghiệp gạch ngói Văn Điển đà có công văn số 54/XN-ĐT ngày 27/6/98 cam kết sau đợc duyệt vay vốn chuyển toàn hoạt động nh tiền gửi ngân hàng, tiền vay, tập trung tiền thu bán hàng tiền mặt chi nhánh Đây dự án đợc đầu t gần nh toàn (95%) vốn vay Ngân hàng nên XN không đợc đầu t song song hai dự án khác thời gian vay vốn ngân hàng, cần tập trung đầu t để dự án thật vào hoạt động ổn định Ngân hàng đề nghị doanh nghiệp: chấp toàn dây chuyền sản xuất gạch Tuynel cho Ngân hàng ĐT&PT Thanh Trì Đồng thời doanh nghiệp phải mua bảo hiểm cho sản phẩm Xét thấy dự án bớc ngoặt đáng kể phơng hớng phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm nâng cao chất lợng sản phẩm, đa dạng hoá sản phẩm Sau đầu t, doanh nghiệp quản lý, tận dụng khai thác đợc triệt để, hiệu nguồn đất đợc giao nguồn nhân công có sẵn Trên góc độ kinh tế hiệu dự án mang lại không cao so với ngành khác xí nghiệp đầu t gần 100% vốn vay lĩnh vực đầu t có tỷ suất lợi nhuận thấp Dự án có nguồn trả nợ ngân hàng Và để hỗ trợ cho doanh nghiệp địa phơng có hội phát triển để có điều kiện hoà nhập góp phần vào trình công nghiệp hoá ngành sản xuất vật liệu Thủ Đô, tăng nguồn thu ngân sách cải thiện đời sống ngời lao động, giải phóng đợc phần sức lao động thủ công Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đà đề nghị Ngân hàng Đầu t Phát triển Hµ Néi 74 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com xÐt dut cho doanh nghiệp đợc vay vốn tín dụng theo kế hoạch nhà nớc năm 1998 III Đánh giá tình hình thẩm định dự án đầu t ngân hàng đầu t phát triển trì: Có thể thấy hoạt động thẩm định ngân hàng đà đạt đợc bớc tiến đáng khích lệ hoạt động kinh doanh thẩm định cho vay vốn ngân hàng thực hoạt động khoảng10 năm gần Nhận thức đợc tầm quan trọng thẩm định dự án đầu t, Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đà trọng thực tốt nâng cao chất lợng thẩm định Phát huy truyền thống, đẩy mạnh đổi toàn diện, chủ động sáng tạo phát huy nội lực ngân hàng đà đạt đợc kết khả quan Thành công bật hoạt động thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thời gian qua đà góp phần tích cực vào hoạt động cho vay, nâng cao doanh số cho vay nh chất lợng tín dụng, giảm bớt nợ hạn rủi ro tín dụng Chất lợng thẩm định ngày đợc nâng cao đà giúp cho ngân hàng giành đợc nhiều dự án đầu t quan trọng, góp phần vào nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Nhìn chung khoản vay ngân hàng đợc thẩm định trớc cho vay Việc kiểm tra, phân tích đánh giá dự án đợc tiến hành theo quy trình thẩm định ngân hàng làm sở cho định đầu t ngân hàng I Những kết thẩm định ngân hàng thể số mặt sau: 1.1 Trình tự thẩm định ngân hàng đợc tiến hành có hệ thống xác Các khách hàng có nhu cầu tín dụng đợc ngân hàng t vấn cung cấp đầy đủ thông tin dịch vụ ngân hàng Mọi dự án có nhu cầu tín dụng đợc xem xét khách quan có thiện chí Quy trình thẩm định Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đợc ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì vận dụng cách linh hoạt, có phối hợp chặt chẽ thống phận, mâu thuẫn chồng chéo Những doanh nghiệp có quan hệ lâu dài với Ngân hàng việc thẩm định t cách pháp lý đợc bỏ qua doanh nghiệp có nhu cầu vay tín dụng Những dự án vay theo lĩnh vực đầu t ngân hàng đà tiến hành nghiên cứu kỹ lĩnh vực đáp ứng nhu cầu dự án mà giao cho hai cán thẩm định khác Hệ thống lu trữ thông tin khoa học giúp cho trình thẩm định thuận tiện xác, theo dõi trình cho vay khách hàng đảm bảo hiệu cho vay tín dụng ngân hàng 75 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Việc phân định rõ quyền hạn trách nhiệm ngời thực thẩm định đà làm cho trách nhiệm cán phận đợc nâng cao, tạo đợc sức mạnh tập thể, loại bỏ đợc rủi ro đạo đức cán ngân hàng Mọi thông tin dự án đầu t đợc thu thập kịp thời để có biện pháp giải đắn, tránh rủi ro xảy cho ngân hàng 1.2 Nội dung thẩm định đợc đảm bảo từ kiểm tra lực chủ đầu t đến xem xét hiệu dự án: Với mục tiêu tăng trởng lợi nhuận, ngân hàng đề cao công tác thẩm định nội dung Nếu nh tính khả thi dự án điều kiện cần hoạt động tín dụng lực chủ đầu t đợc xem điều kiện đủ Nội dung thẩm định đợc coi tảng vững đảm bảo tính an toàn khả thi dự án Với phơng pháp thẩm định khoa học, sở nguồn thông tin khách hàng, quy định pháp luật, việc thẩm định đợc tiến hành từ tổng quát đến chi tiết Ngân hàng đà quan tâm đến tiêu hiệu qủa tài dự án đầu t nh NPV,IRR thời gian hoàn vốn làm cho kết thẩm định đợc toàn diện xác Ngân hàng đà xác định đợc bảng tính khả trả nợ, thu nợ, biện pháp đảm bảo rủi ro, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi gốc lÃi vay ngân hàng Qua chất lợng hiệu hoạt động cho vay ngân hàng đợc nâng cao đảm bảo phục vụ nhu cầu khách hàng cách tốt 1.3 Đội ngũ cán Công tác thẩm định hoạt động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây công việc tơng đối ngân hàng chế thị trờng Ngân hàng đà phải đối phó với nhiều thách thức hoạt động Cán tín dụng chi nhánh vừa làm công tác cho vay đồng thời đảm nhiệm công tác thẩm định điều tra Ngân hàng đà tạo điều kiện tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn toàn diện mặt: nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thẩm định, nghiệp vụ kế toán, kiến thức tổng hợp luật pháp, môi trờng, ngoại ngữ, tin học cho cán tín dụng Ngân hàng có đội ngũ cán tín dụng thẩm định trẻ trung, động có chuyên môn Đây nguồn tài nguyên quý giá ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh trì cần phải đợc đầu t sử dụng hiệu 1.4 Công tác quản lý khoa học, kịp thời Hoạt động thẩm định đà đợc tiến hành cách thuận lợi có quản lý ban lÃnh đạo Ban giám đốc đà có đạo kịp thời cho hoạt động 76 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com ngân hàng việc triển khai kế hoạch tiến hành hoạt động tiến độ Hội sở đà tổ chức lớp tập huấn nâng cao trình độ chuyên môn cán thẩm định Ngân hàng Đây công tác quan trọng giúp cho việc điều hành hoạt động thẩm định đạt hiệu cao Hoạt động thẩm định vào nề nếp khoa học định hớng lÃnh đạo ngời làm việc có trình độ Quản lý hoạt động thẩm định không cán tín dụng mà quản lý lÃnh đạo đà tác động tới phận dự án Nhiều dự án cần phải có đạo ban giám đốc để tiến hành thẩm định cho vay, dự án mới, lĩnh vực hoạt động cho vay ngân hàng nh cho vay mua máy móc thiết bị sản xuất mới, dây truyền công nghệ tiên tiến đại cải tạo nâng cao chất lợng sản phẩm với vớng mắc sai sót trình thẩm định đợc ban lÃnh đạo bổ sung cho thẩm định lại Hiệu hoạt động thẩm định thể mặt sau: 2.1 Thẩm định dự án đầu t mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng: Thẩm định giúp ngân hàng lựa chọn dự án hiệu để đầu t từ góp phần nâng cao doanh số chất lợng tín dụng Hoạt động thẩm định đạt mức 120 đến 125% kế hoạch, chiếm khoảng 40% nguồn vốn hoạt động ngân hàng Quy mô hoạt động cho vay phản ánh lực uy tín ngân hàng Với nhu cầu ngày lớn địa bàn, ngân hàng đà lựa chọn dự án hiệu cho hoạt động tín dụng Bên cạnh dự án đợc giao từ Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội, ngân hàng đà tìm cho dự án mới, khách hàng nh Công ty cổ phần Formach Bên cạnh doanh nghiệp nhà nớc ngân hàng đà quan tâm đến doanh nghiệp quốc doanh Nhiều hình thức cho vay ngân hàng đợc phát triển nh tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp đà vay vốn dài hạn, tín dụng trung dài hạn, bảo lÃnh dự thầu, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh chất lợng sản phẩm, bảo lÃnh tạm ứng ngân hàng, bảo lÃnh hoàn trả tiền ứng trớc 2.2 Kết thẩm định: Thẩm định sở quan trọng để ban giám đốc định cho vay Với hoạt động thẩm định, ban giám đốc có kế hoạch quản lý điều hành hoạt động cho phù hợp hiệu góp phần nâng cao chất lợng tín dụng từ khâu quy trình cho vay Với thách thức thời kỳ đổi nỗ lực cán ngân hàng, năm qua chi nhánh đà đạt đợc kết thẩm định định 77 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Năm 1999 chi nhánh có số dự án đợc thẩm định cho vay chiếm 93% số dự án có nhu cầu Năm 2000 số dự án đợc thẩm định chiếm 83% Tuy nhiên đến năm 2001 số dự án đợc vay đà tăng lên 95% Doanh số cho vay ngân hàng tăng lên, thời gian vay ngân hàng kéo dài Việc mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng đà giúp ngân hàng phân tán rủi ro hoạt động cho vay Trên sở thẩm định ngân hàng đà tăng quy mô cho vay năm Những dự án đợc vay vốn kịp thời đà phát huy tác dụng kinh tế nâng cao đời sống, trì việc làm, giảm thất nghiệp cho ngời lao động Thẩm định hoạt động dựa nhiều giả thiết khác khó tránh khỏi rủi ro tiềm ẩn Tuy nhiên phán đoán trình thẩm định dự án đà giúp ngân hàng hạn chế đợc rủi ro thể mặt nh: số thu nợ ngân hàng đạt mức cao chiếm khoảng 75% đến 85% doanh số cho vay Nợ hạn thấp ngân hàng đà ý đến nguyên nhân nợ hạn nh khách hàng kinh doanh thua lỗ, vốn cho vay sử dụng không mục đích hay khách hàng có chủ ý lừa đảo trình thẩm định dự án đầu t Năm 1999 số nợ hạn 120 triệu đồng, năm 2000 số dự nợ 1419 triệu, năm 2001 nợ hạn hầu nh Các khoản nợ lÃi phải trả hạn đà đợc ngân hàng phối hợp với chủ đầu t giải kịp thời quý, năm Trong trình đa dự án vào hoạt động doanh nghiệp lờng trớc đợc biến cố bất trắc xảy nh bÃo lụt, cháy nổ, hoả hoạn gây khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ, ngân hàng đà yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm Đây yếu tố quan trọng bảo đảm vốn vay ngân hàng 2.3 Đáp ứng nhu cầu khách hàng Số dự án đợc vay đạt 90% số dự án xin vay Những dự án đợc vay đà đợc đầu t thời điểm, kịp thời phát huy hiệu cao Số liệu tổng hợp cho thấy dự án vay vốn năm 2001 đà tạo việc làm cho 296 lao động, lợi nhuận tăng thêm từ dự án 415 triệu đồng lợi nhuận nộp ngân sách nhà nớc tăng 78 triệu đồng Khách hàng đến với ngân hàng đợc hớng dẫn tận tình thông tin cần thiết phục vụ cho nhu câù vay vốn khách hàng Điều tra ý kiến khách hàng hoạt động tín dụng ngân hàng cho thấy hoạt động thẩm định ngân hàng: thời gian thẩm định nhanh chóng, thủ tục thuận tiện không gây phiền hà cho khách hàng Thẩm định dự án đầu t ngân hàng đà đóng vai trò nh nhà t vấn giúp cho chủ dự án có khẳng định định đắn kịp thời cho hoạt động đầu t 78 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Ngân hàng nguồn cung cấp vốn quan trọng cho đầu t phát triển Khi thoả mÃn đợc nhu cầu khách hàng ngân hàng thoả mÃn đợc mục tiêu cho vay vốn ngân hàng Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng đà có chiến lợc thu hút khách hàng thoả mÃn cách tốt nhu cầu khách hàng Thẩm định khâu quan trọng thiết lập mối quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng Hiệu thẩm định đà làm tăng số khách hàng đến với ngân hàng, tăng số dự án đầu t, vốn đợc bỏ vào thời điểm thích hợp Nh vậy, hoạt động thẩm định đà phát huy đợc vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng với t cách nhà đầu t, vừa với t cách tổ chức tín dụng, thẩm định điều kiện cần thiết cho định đầu t ngân hàng Những mặt tồn tại, yếu Hoạt động thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đà không ngừng đợc đổi nâng cao Tuy nhiên so với yêu cầu mà kinh tế đòi hỏi ngân hàng cha đáp ứng hết đợc với tiềm ngân hàng thơng mại hàng đầu đất nớc Chất lợng thẩm định nguyên nhân quan trọng có ảnh hởng lớn đến việc cho vay đầu t ngân hàng, kết kinh doanh ngân hàng nh lợi nhuận thu đợc từ dự án, nợ hạn, vòng quay vốn ngân hàng Hoạt động thẩm định Ngân hàng tồn số mặt sau: - Các dự án mà ngân hàng thực thẩm định cho vay phụ thuộc vào tiêu giao kế hoạch vốn từ Bộ kế hoạch đầu t, Ngân hàng Đầu t phát triển Việt nam Việc tự tìm kiếm dự án tơng đối mẻ ngân hàng Do khó tránh khỏi thiếu sót, đòi hỏi cán tín dụng phải có kiến thức vững mặt: kinh tế, thị trờng, ngân hàng, kỹ thuật, kế toán, phân tích tổng hợp - Tuy đà có nhiều cố gắng hoạt động thẩm định dự án nhng kết thẩm định, phân tích đánh gi¸ dù ¸n cha cao ViƯc tÝnh to¸n c¸c chØ tiêu NPV, IRR thời gian hoàn vốn số tiêu khác mang tính hình thức, cha đợc xem tiêu cho việc phân tích, đánh giá lựa chọn dự án Các tiêu đợc tính nh tiêu bổ xung tham khảo Đặc biệt thẩm định cha dự đoán đợc hết rủi ro tiềm ẩn đầu t dự án -Tại chi nhánh, phận thẩm định luận chứng kinh tế kỹ thuật t vấn đầu t cha tách biƯt víi bé phËn tÝn dơng, c¸n bé tÝn dơng kiêm hoạt động tín dụng thẩm định có ảnh hởng tới công tác chuyên môn thẩm định - Hiện chi nhánh văn chế độ thẩm định dự án đầu t thiếu nhiều Các văn liên quan thẩm định hầu nh đợc cập nhật kịp thời nh phê duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, hớng dẫn cấp giấy phép xây dựng thông t hớng dẫn khoa học công nghệ môi trờng, văn đơn giá xây dựng uỷ ban nhân dân thành phố Hà nội văn 79 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com dới luật nhà nớc ngân hàng đà ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án chi nhánh - Hiện nay, dự án vay vốn đầu t đợc đảm bảo vốn vay chấp tài sản hình thành từ vốn vay Vì vậy, với dự án thẩm định không chặt chẽ dẫn đến hậu không phát huy đợc hiệu kinh tế dự án, dự án khả trả nợ hậu qủa nghiêm trọng ngân hàng phải ôm cho dây chuyền thiết bị công nghệ cũ kỹ lạc hậu, khó bán cho thuê 80 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Chơng III : Một số kiến nghị Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì - Hà nội ngân hàng thơng mại quốc doanh có hoạt động đặc biệt kinh doanh tiền tệ Chuyển sang hoạt động kinh tế thị trờng, ngân hàng đà phải đối phó với nhiều khó khăn thách thức Nhìn chung Ngân hàng đà có thành công đáng kể hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng Tuy nhiên cần nhận rõ số điểm đáng lu ý cho hoạt động thẩm định nhằm nâng cao sức mạnh ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu xà hội nh ngân hàng I Quan điểm nhận thức công tác thẩm định Công tác thẩm định nhiệm vụ chuyên môn toàn thể cán công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì từ ban lÃnh đạo đến trởng phó phòng cán tín dụng trực tiếp làm công tác thẩm định kể cán nghiệp vụ có liên quan Việc nhận thức sâu vai trò , yêu cầu công tác toàn hoạt động ngân hàng đầu t phát triĨn lµ rÊt quan träng Thêi gian cho vay vµ thu hồi vốn loại cho vay kéo dài từ đến 10 năm Đặc biệt trình đổi chuyển sang chế thị trờng hoạt ®éng kinh tÕ cã nhiỊu phøc t¹p Do vËy, nÕu không làm tốt công tác thẩm định ảnh hởng lớn đến chất lợng tín dụng nói riêng chất lợng hoạt động kinh doanh nói chung Do ®ã viƯc thèng nhÊt quan ®iĨm nhËn thøc c«ng tác thẩm định điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu qủa thẩm định dự án đầu t ngân hàng Một số quan điểm công tác thẩm định dự án cần quán triệt là: * Công tác thẩm định ngân hàng đầu t phát triển trớc hết phải từ góc độ ngời bỏ vốn, ngời cho vay vốn để xem xét thẩm định dự án * Công tác thẩm định ngân hàng đầu t phát triển phải đợc xuất phát từ tình hình thực tiễn ngành nhằm phục vụ cho nhiệm vụ phát triển kinh tế đất nớc, nhiệm vụ kinh doanh ngân hàng đầu t phát triển giai đoạn với phơng châm: Vững tăng trởng, đảm bảo khả toán nhanh, tiếp tục đổi toàn diện, mở rộng thị phần, đa dạng hoá hoạt động ngân hàng loại dịch vụ, tăng cờng quản trị điều hành, lấy hiệu tiết kiệm chi phí làm mục tiêu hoạt động, củng cố giữ vững uy thế, vai trò chủ đạo nghiệp phục vụ đầu t phát triển toàn hệ thống ngân hàng đầu t phát triĨn viƯt nam 81 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com *C«ng tác thẩm định dự án phải đợc coi nghiệp vụ nhiệm vụ chuyên môn cán tín dụng, đồng thời phải đợc phổ biến đến cán nghiệp vụ để cán hiểu sâu sắc tầm quan trọng công việc nhằm có phối kết hợp phận giúp cho cán làm công tác thẩm định có điều kiện hoàn thành tốt công tác *Công tác thẩm định phải có đạo từ Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt nam, Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội xuống chi nhánh thực nh việc ban hành hớng dẫn cụ thể, kịp thời thay đổi phát sinh quy trình thẩm định dự án để thống toàn ngành để cán dễ thực *Công tác thẩm định phải đợc tiến hành thờng xuyên, liên tục trình bỏ vốn (trớc, trong, sau), cán tín dụng có làm đợc nh có khả đảm bảo an toàn vốn vay *Công tác thẩm định phải đợc thờng xuyên tổng kết thực tiễn, rút mặt tồn cha làm đợc để có biện pháp chấn chỉnh đa đề xuất cho việc thẩm định đợc tốt *Công tác thẩm định phải đợc coi trọng, thiết thân với ngời lÃnh đạo, từ có kế hoạch biện pháp tổ chức đạo điều hành cụ thể phát huy vai trò tham m u có hiệu qủa cho lÃnh đạo ngân hàng cấp *Cán tín dụng làm công tác thẩm định phải chủ động, lực sáng tạo, có khả tổng hợp, phân tích lực tổng kết thực tiễn có tâm với nghề nghiệp Đồng thời chi nhánh cần phải có cán thẩm định giỏi lĩnh vực để giúp cho việc điều tra dự án đem lại hiệu cao II kiến nghị Về phía Ngân hàng Tổ chức điều hành: Các dự án đến với ngân hàng thờng có quy mô lĩnh vực hoạt động khác Việc phân bổ cán phụ trách cần dựa vào lực ngời, đòi hỏi phải có hợp tác chặt chẽ, giúp đỡ lẫn để phát huy trình độ kinh nghiệm mạnh cán Do công tác tổ chức quản lý điều hành quan trọng ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, chất lợng thẩm định Để đáp ứng yêu cầu công việc ngân hàng cần quan tâm đến vấn đề sau: - Tuyển chọn cán bộ: Ngân hàng cần có chế ®é tun dơng thÝch ®¸ng ®Ĩ cã thĨ thu hót đợc ngời có lực, trình độ Có thể tuyển dụng ngời đợc đào tạo từ trờng liên quan đến chuyên ngành nh ngân hàng, tài chính, kinh tÕ, kü thuËt 82 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Mặt khác, cải tiến chế độ làm việc ngân hàng thu hút cán chuyên môn giỏi làm việc chi nhánh tạo nên nguồn lực mạnh giúp cho hoạt động ngân hàng ngày hiệu - Phân công công việc: việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm cán Ngân hàng nên rà soát lại đôi ngũ cán thẩm định, chuyển sang làm công việc khác cán thẩm định không đáp ứng yêu cầu công việc, bổ xung thêm cán vào phận thiếu Bố trí cán có ý thức, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí chủ chốt để phát huy sức mạnh yếu tố ngời - Đào tạo cán bộ: Ngân hàng cần tiến hành đào tạo đào tạo lại để nâng cao trình độ, khả làm việc tất cán thẩm định Ngân hàng tổ chức cho cán có khả tham gia vào khoá học nâng cao bổ trợ cho nghiệp vụ chuyên môn thông qua khoá học ngắn hạn kéo dài hai năm trờng nghiệp vụ chuyên môn Ngân hàng thờng xuyên cập nhật hớng dẫn văn luật, sách nhà nớc Tổ chức trao đổi nghiệp vụ chuyên môn phòng nh ngân hàng bạn Đồng thời ngân hàng tạo điều kiện cho cán đợc tham gia khoá học đào tạo chuyên môn nghiệp vụ ngành nhằm nâng cao lực tất cán ngân hàng - Chính sách động viên đÃi ngộ: Thu hút cán có chuyên môn giỏi vấn đề khó công tác tuyển dụng nhng để phát huy cao lực làm việc cán cần đặc biệt quan tâm Ngân hàng nên có sách đÃi ngộ khuyến khích trách nhiệm, ý thức vơn lên để hoàn tất công việc đợc giao Đồng thời có biện pháp xử lý cán làm việc không nghiêm túc gây thất thoát tài sản ngân hàng bên cạnh chế độ khen thởng rõ ràng cán làm việc giỏi Hàng năm, ngân hàng tổ chức cho cán nghỉ mát, du lịch thăm quan tạo động lực phấn đầu cho cán bộ, hội thăng tiến công việc Bên cạnh đó, ngân hàng nâng cao ý thức phê bình tự phê bình để đẩy mạnh chất lợng làm việc ngân hàng Mặt khác chi nhánh có số cán hoạt động đa số nữ giới nên cần ý đến chế độ nghỉ đẻ, thai sản tạo điều kiện cho chị em hoàn thành tốt nhiệm vụ Ngân hàng có đội ngũ làm việc trẻ trung, phần lớn niên nên cần ý đến hoạt động công tác đoàn, công đoàn để phát huy sức mạnh niên ngân hàng Cần có phối hợp Ngân hàng trung ơng Ngân hàng địa phơng: Ngân hàng ĐT&PT Hà nội nơi đạo toàn hoạt động ngân hàng Thanh 83 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Trì, văn hoạt động trực tiếp tham mu cho lÃnh đạo việc phát triển nghiệp vụ ngân hàng Hiện tại, hoạt động thẩm định chi nhánh cha có phòng chức năng, chuyên môn riêng Thẩm định chủ yếu cán tín dụng thực Việc chuyên môn hoá hoạt động thẩm định cần thiết Thẩm định hoạt động quan trọng, đòi hỏi cán thẩm định phải có am hiểu sâu rộng nhiều lĩnh vực : pháp luật, thị trờng, kinh tế, ngân hàng nhờ mà thẩm định dự án đầu t đợc xác có hiệu Bộ phận thẩm định đợc thành lập riêng rẽ sâu vào nghiệp vụ thẩm định chi tiết dự án đầu t, đảm bảo tính xác dự án đầu t mặt: kỹ thuật, kinh tế , thị trờng Sự chuyên môn hoá hoạt động thẩm định nâng cao chất lợng kết công tác thẩm định Năng lực chuyên môn cán thẩm định Lực lợng lao động hệ thống Ngân hàng nói chung hầu hết chuyển tiếp từ hệ thống Ngân hàng thời bao cấp Số tuyển dụng cha tích luỹ đợc nhiều kiến thức ngân hàng chế thị trờng Do không bắt mạch với phát triển xà hội điều khó tránh khỏi bỏ lỡ hội, hay có lúc không đủ sức thẩm định dự án lớn, đầu t dẫn đến rủi ro Tăng cờng đào tạo bồi dỡng kiến thức kỹ thẩm định cho cán tín dụng làm công tác thẩm định Thẩm định hoạt động mang tính chủ quan chịu tác động từ cán thẩm định, kết thẩm định sở định tín dụng ngân hàng, đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán thẩm định điều cần thiết Nó giúp cho cán thẩm định vững vàng, tự chủ sáng suốt việc đánh giá xem xét dự án Làm tốt công tác cán ngân hàng tránh đợc rủi ro đáng tiếc xảy - phòng bệnh chữa bệnh Đây công việc cần đợc trọng nhằm đa hoạt động thẩm định dự án đầu t ngày hoàn thiện Thông tin, trang thiết bị: Việc thu thập đầy đủ để xử lý xác thông tin điều kiện cần cho nhận xét, đánh giá đắn, thẩm định dự án đầu t yêu cầu cần thiÕt tríc x¸c lËp quan hƯ tÝn dơng víi khách hàng Có hệ thống công nghệ trang thiết bị đại hỗ trợ lớn cho công việc Hiện nay, trụ sở chi nhánh cha đủ điều kiện , tầm cỡ ngân hàng chế thị trờng Để ngân hàng cạnh tranh đợc điều kiện kinh tế thị trờng, nh đáp ứng xu hớng hội nhập kinh tế khu vực ngân hàng cần phát triển hoàn thiện hệ thống trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng Giải pháp công nghệ đại, áp dụng kỹ thuật phân tích tính toán đại giải đợc dự án phức tạp Mỗi cán phải đợc trang bị mét m¸y 84 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com tÝnh HƯ thống máy tính cần đợc đổi để nâng cao hiệu qủa thiết bị, hệ thống đà cũ khấu hao gần hết Thẩm định công việc đòi hỏi nhiều thông tin tổng hợp t duy, lắp đặt hệ thống nối mạng phận ngân hàng thiết thực Bên cạnh Ngân hàng cần phải tiến hành su tầm tất văn chế độ, quy định pháp luật liên quan đến công tác tín dụng thẩm định dự án giao cho phòng kinh doanh bảo quản lu giữ Đồng thời hàng quý, hàng năm chi nhánh tổ chức mời chuyên gia, thầy giáo giỏi pháp luật chế độ xây dựng để truyền đạt kiến thức cho cán ngân hàng đặc biệt cán làm công tác tín dụng, thẩm định nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn Để thu thập đợc đầy đủ thông tin kịp thời ngân hàng cần thực khai thác triệt để thông tin từ nguồn sau: - Thông tin từ trung tâm thông tin rủi ro ngân hàng nhà nớc, quan kiểm toán, quan chủ quản cấp trên, quan quản lý nhà đất, quyền địa phơng - Thông tin nắm bắt qua trao đổi vấn khách hàng nhằm mục đích đánh giá nhận xét t cách, lực, phẩm chất, uy tín khách hàng giải trình điểm cha rõ mâu thuẫn hồ sơ vay vèn - Th«ng tin tõ quan hƯ tÝn dơng, toán tiền gửi khách hàng với ngân hàng khác Trong điều kiện khách hàng quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng đòi hỏi xác định xác thông tin quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng Các thông tin lấy từ sè liƯu sỉ s¸ch chøng tõ kÕ to¸n, b¸o c¸o tài khách hàng, từ số liệu trung tâm rủi ro ngân hàng nhà nớc cung cấp, thông tin qua bạn bè, d luận xà hội, báo chí, số liệu từ ngân hàng từ xác định số liệu thực tế khách hàng tính trung thực, xác thông tin - Thông tin từ khách hàng cung cấp từ hồ sơ vay: Căn tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, vốn tự có thực tế, chất lợng tài sản nợ, tài sản có, hiệu sản xuất kinh doanh, khả toán Các thông tin nên thu thập theo số liệu năm liên tục trớc thời điểm xin vay để ngân hàng rút đợc kết luận xác - Điều tra thực tế sở sản xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp TiÕn hµnh kiĨm tra khảo sát, tham quan thực tế nhà máy, phân xởng văn phòng gặp gỡ trao đổi với cán công nhân viên doanh nghiệp để có đánh giá xác trình độ quản lý kỹ thuật, chất lợng uy tín sản phẩm thị trờng khách hàng tơng lai 85 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Thực công tác khách hàng: Khách hàng đối tợng hoạt động quan trọng ngân hàng, sở cho tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, công tác khách hàng quan trọng đặc biệt kinh tế thị trờng Hiện địa bàn Huyện Thanh Trì có 24 xÃ, thị trấn gần 400 doanh nghiệp quốc doanh Với lợi lĩnh vực đầu t phát triển ban lÃnh đạo chi nhánh phải lập kế hoạch lên phơng án cử cán tín dụng tiếp thị, khảo sát doanh nghiệp có nhu cầu dự án địa bàn huyện Thanh Trì vùng lân cận Từ đó, ngân hàng có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi làm tốt công tác t vấn giúp cho doanh nghiệp tiến hành phân tích xem xét dự án có thực đợc không Nội dung thẩm định : - Chỉ tiêu tài chính: Một điểm dễ nhận thấy trình thẩm định Ngân hàng số liệu phân tích trạng thái tĩnh hoạt động ngân hàng chịu yếu tố ảnh hởng thời gian Việc đánh giá xem xét theo mặt băng trung bình năm đáp ứng yêu cầu xác định thời gian trả nợ theo phơng pháp giản đơn Các dự án đầu t thờng có vòng đời dài, vốn lớn Việc không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian làm cho phân tích dự báo có sai lệch Đặc biệt điều kiện , rủi ro , biến động kinh tế xuất nh trợt giá, lạm phát Vì vậy, cần phải có phơng pháp quy đổi giá trị dòng tiền thời điểm khác thời điểm để xem xét, phân tích tạo điều kiện so sánh lựa chọn dự án Để quy đổi giá trị dòng tiền mặt việc xác định tỷ suất chiết khấu quan trọng Căn vào nguồn vốn tham gia dự án để xác định tỷ suất chiết khấu hợp lý Những dự án đầu t nguồn vốn tự có chủ yếu tỷ suất chiết khấu đợc tính khả sinh lêi vèn tù cã cđa doanh nghiƯp Trêng hỵp dù án thực chủ yếu vốn vay ngân hàng tỷ suất chiết khấu lÃi suất cho vay ngân hàng Trờng hợp nguồn vốn tham gia dự án gồm nhiều nguồn khác ta xác định tỷ suất chiết khấu bình quân : ki: lợng vốn nguồn i tham gia vào dự án ri: khả sinh lời nguồn vốn i n: số nguồn vốn tham gia vào dự án 86 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com Trong trình phân tích dự án, phần giá trị lý tài sản cuối đời dự án cha đợc quan tâm đến Khoản đợc cộng vào khoản tiền thu cuối năm dự án Ngân hàng cần ý xác định giá trị khoản tiền Việc sâu phân tích đánh giá thị trờng tiêu thụ sản phẩm giải pháp công nghệ, chất lợng sản phẩm dự án, ảnh hởng tới môi trờng Cần ý tới tiêu nh giá trị ròng (NPV), tỷ suất hoàn vèn néi bé (IRR), tÝnh kú hoµn vèn cã chiÕt khấu, xác định điểm hoà vốn cần phải đợc áp dụng rộng rÃi phải trở thành quy định bắt buộc việc phân tích đánh giá dự án chi nhánh Đặc biệt việc xem xét tiêu, ngân hàng dừng lại năm xem xÐt cho vay dù ¸n ViƯc xem xÐt c¸c chØ tiêu nên tiến hành đời dự án để đảm bảo tính xác sát thực dự án - Phân tích thị trờng dự án: khâu quan trọng phản ánh tính khả thi dự án Chủ đầu t nhiều không lờng hết đợc yếu tố, chủ quan ý chí mà không tính đến đầu sản phẩm, chất lợng giá cán tín dụng cần ý đến : + Tính tiến hay lạc hậu công nghệ sản xuất sản phẩm + Tính cạnh tranh giá chất lợng sản phẩm + Thị hiếu ngời tiêu dùng sản phẩm + Tính kinh tế, trị nói chung thị trờng nớc có ảnh hởng liên quan đến sản phẩm + Tính thực thi hợp đồng tiêu thụ sản phẩm có hợp đồng có tính chất hình thức để đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự án - Phân tích độ nhạy dự án: Độ nhạy dự án tiêu quan trọng xác định hiệu qủa tài dự án Nó phản ánh biến động lớn xảy mà dự án đảm bảo tiêu tài dự án vay vốn ngân hàng có hiệu cao Dự án đợc xem xét loạt giả thiết nên sai lệch khó tránh khỏi Sử dụng tiêu độ nhạy dự án giúp ngân hàng xác định đợc tính hiệu ổn định dự án cho vay vốn Tuy nhiên, việc phân tích rủi ro nhiều bật cập Các tiêu phân tích đơn giản, không đợc tập hợp từ dự báo tổng hợp mà chủ yếu 87 Website: http://www.kilobooks.com Email : care@kilobook.com chđ quan cđa c¸n dựa vào báo cáo chủ đầu t Thực tế việc lập đánh giá dự án theo mặt giá năm làm sai lệch đáng kể tình trạng dự án không trờng hợp dẫn đến sai lầm xem xét ®¸nh gi¸ dù ¸n Do ®ã ®¸nh gi¸ dù án phải tính đến khả tác động đến dự án nh tỷ giá hối đoái thay đổi ảnh hởng đến chi phí thực tế dự án vay ngoại tệ, thuế tăng lên ảnh hởng đến chi phí xuất xởng dự án, tác động làm tăng giảm doanh thu nhu cầu thị trờng khả cung cấp thị trờng tơng lai Ngân hàng xem xét độ nhạy dự án thông qua biến động khoản thu chi cđa dù ¸n Doanh thu cđa dù ¸n cã thể giảm không bán đợc hàng dự án tăng khoản phải thu Trong dự án xem xét công suất sản xuất dự án cha phản ánh đợc công suất tiêu thụ dự án Về mặt chi phí tăng lên lÃi suất tăng Với dự án lÃi suất cho vay ngoại tệ thay đổi 8.5%/năm xuống 7.2%/năm năm 1999 Nh có thời điểm tỷ giá hối đoái tăng giảm ảnh hởng đến giá trị phát vay ngân hàng làm tăng vốn đầu t ngân hàng vào dự án Mặt khác chi phí tăng trình tiêu thụ sản phẩm hay sản xuất chung dự án Đây nhân tố khó dự đoán, xem xét mức độ thay đổi tiêu theo tỷ lệ % so với dự án đầu t ban đầu để xác định độ an toàn , hiệu dự án - Thông tin khách hàng Ngân hàng đà cố gắng việc thu thập thông tin qua nhiều biện pháp trực tiếp gián tiếp, nhng chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo khác chủ đầu t Trong báo cáo thoát khỏi độ trễ thời gian Đó cha nói đến báo cáo doanh nghiệp cha đợc thống thực kiểm toán bắt buộc Nhiều doanh nghiệp cha có đủ báo cáo , thờng thiếu, gây khó khăn cho cán thẩm định việc tổng hợp số liệu Ngân hàng đà có tiếp cận làm tăng lợng khách hàng truyền thống tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập thông tin Tuy nhiên cần phải cải tiến sách lựa chọn khách hàng, lựa chọn đối tác đầu t có trọng điểm không tràn lan Nhiều dự án mẻ ngân hàng, việc tìm hiểu khách hàng dự án không dễ dàng Ngân hàng cần học hỏi thêm ngân hàng bạn lĩnh vực Tìm hiểu khách hàng tài sản chấp điều kiện cần, điều kiện đủ để an toàn tín dụng phơng án kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp có uy tín đợc tín nhiệm thơng trờng Theo quy định pháp luật khách hàng vay có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ thông tin tài liệu cách trung thực liên quan đến việc vay vốn chịu trách nhiệm tính xác thông tin tài liệu Tổ chức tín dơng cã qun chÊm døt cho vay thu håi nỵ trớc hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật Tuy nhiên không tổ chức tín dụng muốn chấm dứt hợp 88 ... đầu t ph? ?t triển trì hà nội T? ?nh hình thẩm định dự án đầu t Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Ph? ?t triển Thanh trì Hà Nội 1.1 T? ?? chức thẩm định Ngân hàng Đầu t Ph? ?t triển Thanh trì Hà nội: Ho? ?t động thẩm. .. ho? ?t động thẩm định Ngân hàng ta xem x? ?t tình hình thẩm định cho vay đầu t ph? ?t triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Ph? ?t triển Thanh trì Hà Nội II thực trạng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng. .. II: thực trạng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng đầu t ph? ?t triển trì - hà nội I Giới thiệu ngân hàng Ra đời với hình thành ph? ?t triển Ngân hàng ? ?T& PT Vi? ?t Nam, Chi nhánh Ngân hàng ? ?T& PT