Lời mở đầu Trong công đổi nay, ngành ngân hàng ngày tở rõ vị trí quan trọng hàng đầu phát triển đất nuớc Thực tế năm qua, đối mói mặt đất nuóc hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng thuong mại nói riêng đuợc coi không chỉsách nhóm Danh điều kiện mà động lực đảm bảo thắng lợi cho công đối Đế đạt đuợc điều có đóng góp phần không nhỏ kế toán ngân hàng kế toán ngân hàng ngày trở nên quan trọng cần thiết, tổ chức tốt công tác kế toán ngân hàng đòn bẩy không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống ngân hàng, tạo hệ thống ngân hàng hoạt động tốt, có hiệu nhờ thúc đẩy kinh tế phát triển Nhưng để tồn phát triển ngân hàng phải luông có nghiệp vụ riêng Mà nghiệp vụ riêng lại ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động ngân hàng Vì việc biết nhận biết rõ nội dung vai trò nghiệp vụ ngân hàng điều thiếu đổi với nhân viên nhà quản lí ngân hàng Nhận biết cần thiết đề tài; “ khái quát nghiệp vụ ngân hàng thưong mại nay” Mục đích đề tài là: Dưa khái niệm nghiệp vụ ngân hàng thực tế vận dụng nghiệp vụ số ngân hàng thưong mại nước ta Nội dung đề tài gồm III phần: - Phần I: Khái quát chung ngân hàng thưong mại nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Phần II: Thực trạng chung nghiệp vụ ngân hàng sổ ngân hàng thươnng mại Việt Nam - Phần III: Giải pháp Đánh giá chung nghiệp vụ ngân hàng thương mại Phạm vi đề tài nghiên cúu nghiệp vụ ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2007 tới Trên sở lý luận thực tiễn, viết đưa sổ ý kiến nhằm phát triến hoạt động ngân hàng Do thời gian có hạn nên có nhiều thiếu sót mong cô bạn giúp đỡ đóng góp ý kiến đế chúng em hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn MỤC LỤC Phần I: Khái quát ngân hàng thương mại nghiệp vụ ngân hàng thương mại I Ngân Hàng Thương Mai gì? Ngân hàng Thương Mại loại hình Tổ chức Tín Dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng (hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân Hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng sổ tiền gửi đế cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán) hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận ỊL Mô hình hoat đông cua NHTM? Theo tính chất hoạt động - Ngân Hàng chuyên môn hóa: chuyên kinh doanh lĩnh vục định phạm vi địa bàn định - Ngân Hàng đa năng: loại hình ngân hàng đa dạng, hoạt động nhiều lĩnh vực, không giới hạn phạm vi, địa bàn hoạt động, thực đa dạng nhiều nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Theo quy mô khối lượng giao dịch: - Ngân Hàng bán lẻ: loại hình ngân hàng có quan hệ với đối tượng khách hàng vừa nhỏ cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp vừa nhỏ - Ngân Hàng bán buôn: loại hình ngân hàng có quan hệ giao dịch chủ yếu với khách hàng lớn, bao gồm công ty lớn, tập đoàn đa quốc gia, phủ nước III Đánh giá hoat đông cùa NHTM: Bảng tổng kết Tài Sản (Balance Sheet), hay Bảng cân đối Ke toán NHTM báo cáo tài tổng hợp, trình bày dạng cân đối, phản ánh tống quát tình hình sử dụng vốn hoạt động NHTM thời điếm định Bảng tổng kết Tài Sản kết cấu thành hai phần: Tài sản Có (Assets) Tài sản Nợ (Liabilities) - Tài sản Nợ gôm khoản nguồn vôn hoạt động NHTM, dân chúng gửi vào NHTM hay NHTM vay đối tượng kinh tế Ngân hàng Trung ương, Ngân hàng trung gian hay tố chức kinh tế khác, nước ngoài, doanh nghiệp Ngoài ra, khoản vốn tụ' có hay vốn cố phần, lợi nhuận trước thuế hay tài sản ròng xem yếu tố cấu thành Tài sản Nợ - Tài sản Có phản ánh khoản mục sử dụng vốn NHTM, hay khoản NHTM cho thị trường vay.Vì mục tiêu NHTM cho vay để kiếm lời, nên Tài sản Có hay khoản mà NHTM cho thij trường vay gọi khoản đầu tư ngân hàng Các nghiêp vu bán NHTM: Nghiêp vu Tài sàn Có: phản ánh trình sử dụng vốn vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn tìm kiếm lợi nhuận NHTM, bao gồm: - Nghiệp vụ ngân quỹ - Nghiệp vụ cho vay - Nghiệp vụ đầu tư tài - Nghiệp vụ khác * Nghiêp vu Tài sán No’ vốn tư cỏ NHTM: phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM bao gồm nghiệp vụ sau: - Nghiệp vụ tiền gửi - Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá - Nghiệp vụ vay - Nghiệp cụ huy động vốn khác - Vốn tự có * Nghiêp vu Báng tống kết tài sán: môi giới mua bán công cụ tài tạo thu nhậpnhờ khoản lệ phí chuyển nhượng khoản vay; bán khoản cho vay; thực kinh doanh hối đoái nhân danh khách hàng, phục vụ chứng khoán hỗ trợ vay chấp cách thu tiền gổc tiền lãi tất toán, bảo đảm chứng khoán vay nợ, ví dụ hồi phiếu ngân hàng chấp nhận cung cấp mức tín dụng hỗ trợ Phần II: Thực trạng chung nghiệp vụ ngân hàng số ngân hàng thươnng mại Việt Nam A THỰC TRẠNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG HIỆN NAY Ngành ngân hàng năm 2008 Ngành ngân hàng năm 2008 trãi qua nhiều biến động khó khăn a Lạm phát: Đầu năm phải đối mặt với lạm phát tăng cao (theo tính tóan so lạm phát năm Việt Nam 24%) việc thắt chăt tiền tẽ gây khó khăn không nhỏ cho ngân hàng Thứ nhất: họ phải tăng lãi suất vay phải tăng lãi suất cho vay Lãi suất cho vay cao khiến doanh nghiệp vay vốn, làm cản trở đến việc kinh doanh ngân hàng Thứ hai: Do lãi suất cao nên khả hoàn trả nợ bị giảm sút, việc thu hồi nợ khó khăn hơn, khoản nợ xấu gia tăng, làm tăng khả rủi ro ngân hàng Thứ ba: Do lý thứ hai nên ngân hàng trở nên dè dặt việc cho vay vốn, tiền không đuợc mang sử dụng lưu thông trở thành khoản tiền vô ích, làm tăng chí phí cho ngân hàng b Con bão tài Mỹ: Gần cuối năm, ngành tài ngân hàng phải đón nhận tin bão tài Mỹ Nhưng có lẽ có tác động đến ngành ngân hàng Việt Nam mà nhiều tin tốt Tin tốt vì: Khi nhìn thấy khủng hoảng ngành ngân hàng Mỹ, ngân hàng Việt Nam suy xét nhìn nhận lại cách làm ăn Họ thận trọng với khoản cho vay mình; họ tìm cách giảm rủi ro trình cho vay; họ đề phòng miễn dịch với dự án đầu tư hay cho vay mà khoản nợ xấu, khó đòi cao; họ tập trung vào khoản mục sinh lợi tốt, khả hoàn vốn cao có phát triển tương lai c Cạnh tranh ngân hàng: Đầu tiên cạnh tranh ngân hàng nước ngân hàng nước Càng ngày có nhiều ngân hàng nước vào Việt Nam Lợi họ có nhiều vốn, có tiềm lực tài quản lý HSBC ngân hàng nước tích cực HSBC vừa Ngân hàng Nhà nước thức cho phép thảnh lân ngân hảng 100% vốn nước Việt Nam Việc thành lập ngân hàng cho phép HSBC mở rộng mạng lưới phân phối rộng hơn, tới khách hàng khách hàng HSBC trở thành ngân hàng nước Việt Nam sở hũư 20% cố phần ngân hàng nước sau nâng cô phần sở hữu Techcombank tù' 14,4% lên 20% Điều cho phép HSBC mở rộng sức ảnh hưởng gia tăng tầm hoạt động Sức ép cạnh tranh ngày gia tăng ngân hàng nội Cạnh tranh vói ngân hàng nước: Điều hiến nhiên có xu việc hợp tác ngân hàng nội Việc rõ ràng “liên minh ATM” Cầm thẻ ATM ngân hàng Techcombank đến trạm rút tiền ngân hàng Vietcombank bạn rút tiền Điều làm gia tăng tầm hoạt động, khả cạnh tranh, sức thu hút khách hàng ngân hàng không nằm liên minh Nhưng cạnh tranh dù nội - ngoại hay nội - nội cần thiết Vì ngân hàng không ngừng cải thiện, không ngừng gia tăng chất lượng dịch vụ, luôn sáng tạo để làm thỏa mãn đòi hỏi đất nước, người dân doanh nghiệp d Cạnh tranh vói thị trường chứng khoán: Càng ngày chứng khoán trở nên lộ diện đối thủ cạnh tranh trục tiếp với ngân hàng mặt huy động vốn dân Trước chưa có chứng khoán người dân gửi tiền nhàn rỗi vào ngân hàng nhằm kiếm khoản lợi tức Nhưng nay, chứng khoán làm giảm lượng huy động vốn nhàn rỗi ngân hàng Những người dân có tiền nhàn rỗi họ sẵn sàng lao vào đầu tư chứng khoán với hi vọng kiếm lời cao gửi tiền vào ngân hàng (tuy có rủi ro cao hơn) Bên cạnh đó, doanh ngiệp kênh huy động vốn vay mượn ngân hàng họ có cách phát hành cố phiếu thị trường Đấy cách tốt đế huy động vốn Nói đến khó khăn cần nhắc đến nhũng thành tựu hay dấu hiệu khả quan mà ngành ngân hàng làm năm Dấu hiệu khả quan:Trong năm nay, ngành ngân hàng phải chống chọi với lạm phát bão khủng hoảng tín dụng Mỹ nên chưa có nhũng bước phát triến mong muốn Dấu hiệu khả quan nhận thấy góp phần với ngân hàng trung ương hạn chế lạm phát cách tích cực hiệu Những điếm cần khắc phục:cần mở rộng chi nhánh ngân hàng Hiện tập trung thành phố lớn Tầm hoạt động hẹp Điếm cần khắc phục hệ thống ATM Còn điếm rút tiền tự’ động, lần rút chò' đợi Ngày nay, việc trả lương cho công nhân viên qua hệ thống ATM cần khắc phục chất lượng hệ thống ATM, tránh chờ đợi hết tiền lúc chờ đợi rút tiền Phải có liên ATM rộng rãi Có lẽ ngân hàng nước cần hợp tác với vấn đề nhiều Cần có chế quàn lý rủi rơ Bài học từ tài Mỹ có lẽ học đắt giá cho ngành ngân hàng Lợi nhuận cao kèm với rủi ro cao, học ngàn năm muôn thuở Ngày nay, ngân hàng tham gia vào thị trường bất động sản, chứng khoán thị trường vàng Quả thực thị trường có khả sinh lợi cao thật khó mà bỏ qua điếm cần quan tâm Có lẽ cần có chế quản lý hay giảm thiếu rủi ro Các trường đại học kinh tế có môn học quản lý rủi ro chưa có chuyên ngành quản lý, hạn chế rủi ro Có lẽ cần suy xét vấn đề Neu ngành ngân hàng trường đại học tham gia huấn luyện hay đào tạo sinh viên quản lý hạn chế rủi ro tốt Các sinh viên sau trường làm việc ngân hàng nơi mà họ ngân hàng tham gia đào tạo Dự báo cho ngành ngân hàng năm 2009 Động thái mà ngân hàng làm giảm lãi suất cho vay, nới lỏng tiền tệ Mà chứng ngân hàng rục rịch giảm lãi suất lãi suất giảm 13% Với động thái doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận với vốn vay ngân hàng Nhung bên cạnh đó, khoản vay giám sát kỹ di chứng học tù’ khủng hoảng Mỹ đế lại Qua bão tài Mỹ vừa qua sách thắt chặt tiền tệ phủ ngân hàng trung ương làm ngân hàng nhỏ điêu đứng sang năm 2009 ngân hàng nhỏ, lẻ, yếu bị sáp nhập Sự sáp nhập có điều lợi sau: • Thứ nhất: Củng cố hệ thống ngân hàng nước • Thứ hai: Việc quản lý vĩ mô phủ qua ngân hàng dễ dàng có ngân hàng đế quản lý • Thứ ba: Tạo sức mạnh cho ngân hàng sáp nhập, mở rộng quy mô tầm hoạt động Các dịch vụ ngân hàng củng cố, ngân hàng trọng đến mảng bán lẻ Trong số đó, dịch vụ cho vay chứng khoán, mua vàng, hay mua bất động sản trọng phát triển nhiều Bên cạnh có dịch vụ chăm sóc khách hàng cá nhân tốt Mảng bán lẽ sang năm 2009 mảng đấu tranh liệt ngân hàng thương mại với Sẽ có hàng loạt dịch vụ tung mảng đầu tư lớn ẩn chứa nhiều rủi ro cao Sang năm 2009 ngân hàng thương mại ngân hàng trung ương tham gia vào việc điều chỉnh tỷ giá hối đoái Hiện nay, đồng USD lên giá so với đồng nội tệ (tức USD đối lấy nhiều VND trước) mà tác động đến xuất (1USD đối lấy nhiều VND người ta muốn xuất nhiều để lấy ngoại tệ quy đổi nội tệ để sử dụng có lợi hơn) Lúc có nhiều ngoại tệ lưu thông tỷ giá hối đoái giảm, lúc ảnh hưởng đến xuất Vì vậy, ngân hàng trung ương với ngân hàng thương mại góp tay vào việc bình ốn tỷ giá hối đoái thị trường Lúc đầu có chênh vênh tỷ giá hối đoái sau bình ổn dần Đối với người muốn đầu đồng USD có lẽ thời điểm tốt Năm 2009 năm dè chừng khoản cho vay ngân hàng Các ngân hàng không dễ dãi cho vay mà suy xét cẩn thận Chính điều làm ngân hàng thêm vững, đầu tư không dàn trãi mà tập trung, khả lợi nhuận khả quan, bên cạnh tránh nhũng rủi ro không cần thiết Năm 2009, giá xăng giảm nhẹ, sau bình ôn thời gian dài Đây thời điếm tốt đế doanh nghiệp nước đầu tư phát triến Khi nói đến đầu tư người ta nghĩ đến ngân hàng với khoản vốn cho vay Thời gian tới ngân hàng bận rộn với việc xem xét khoản cho vay lợi nhuận tới ngân hàng tăng cao Có lẽ không rục rỡ nhung khả thu hồi vốn cao đồng tiền trở nên lỏng B NGIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Ngiệp vụ ngân quỹ Khái niệm: Đây nghiệp vụ phản ánh khoản vốn ngân hàng dùng vào với mục đích đảm bảo an toàn khả toán thường xuyên thực quy định dự trữ’ bắt buộc Ngân Hàng Trung Ương đề ra.Theo quy định NHNN Việt Nam tỷ lệ dự trữ bắt buộc 10% Các khoản mục nghiệp vụ ngân quỹ: giữ lượng tiền mặt dạng sau: a/ Tiền mặt quỹ ngân hàng( vault cash ): gồm tiền giấy tiền kim loại có kho ngân hàng Nhu cầu dự trữ tiền mặt cao hay thấp tùy thuộc theo quy mô hoạt đông ngân hàng, tính thời vụ, nhu cầu rút tiền mặt khách hàng b/ Tiền gửi ngân hàng khác: Nhiều ngân hàng nhỏ gửi tiền ngân hàng lớn đế đối lấy nhiều dịch vụ khác toán ngân hàng, gia dịch ngoại tệ, giúp mua chúng khoán Các ngân hàng mở tài khoả Với mục đích đảm bảo khả toán thường xuyên, ngân hàng n ngân hàng khác đế thực nghiệp vụ toán, chuyến tiền cho khách hàng c/ Tiền gủi ngân hàng trung U’0’ng: Bao gồm tiền gửi dự trữ’ bắt buộc theo quy định NHTW tiền gửi toán đẻ phục vụ hoạt động toán ngân hàng thong qua vai trò trung gian toán NHTW Ngoài tiền mặt, ngân hàng giữ chúng khoán ngắn hạn, có tính lỏng cao đẻ chuyến thành tiền mặt nhanh chóngkhi cần tín phiếu, thương phiếu Các phận hình thành nên phàn dự trữ ngân hàng thương mại Mặc dù dự trữ ngân hàng thương mại không tạo nên lợi nhuận nhung đảm bảo khả toán nghĩa vụ tài khác cho ngân hàng Vì hạn chế rủi ro khoản, nâng cao uy tín cho ngân hàng, tạo tảng vũng cho khả sinh lời ngân hàng II Nghiệp vụ cho vay: Khái niệm: cho vay nghiệp vụ tạo khả sinh lời hoạt động kinh doanh NHTM Nghiệp vụ bao gồm khoản đầu tư sinh lời ngân hàng thông qua cho vay ngắn hạn, trung dài hạn kinh tế Đây nói nghiệp vụ ngân hàng thương mại Trong thực tế ngân hàng có nhiều hình thức cho vay khác đế đáp ứng nhu cầu vay nhiều đối tượng xã hội : phân theo thời gian có vay ngắn hạn, vay trung hạn vay dài hạn Phân theo đối tượng ta có vay tiêu dùng vay cho sản xuất, hay dịch vụ trả góp ngân hàng hình thức cho vay ngân hàng Hoạt động cho vay tiêu dùng ỏ’ Việt Nam Do lợi ích mà cho vay tiêu dùng mang lại, nhiều NHTM Việt Nam thực hoạt động cho vay tiêu dùng Các hình thức cho vay tiêu dùng phong phú cho vay mua nhà mới, sửa nhà, cho vay mua ô tô, du học, đồ dùng gia đình sản phẩm khác Các ngân hàng triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng gồm có ngân hàng thương mại Nhà nước Vietcombank, ngân hàng công thương, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, ngân hàng đầu tư Việt Nam Bên cạnh đó, ngân hàng cố phần tham gia tích cực vào thị trường mẻ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, ngân hàng Á Châu (ACB), ngân hàng cổ phần quân đội, ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Ngân hàng cố phần nhà Hà Nội Ngân hàng đồng loạt mỏ’ lại sản phẩm tín dụng tiêu dùng, cửa cho vay thực thoáng? Trong thời gian gần nhiều ngân hàng thương mại cổ phần đồng loạt thông báo thức mở cửa cho vay tiêu dùng, sau “nút thắt” lãi suất Ngân hàng Nhà nước gỡ Những ghi nhận ban đầu cho thấy, nghiệp vụ thoáng hạn mức tín dụng lãi suất vay vốn Hạn mửc 500 triệu đồng Với văn trên, tổ chức tín dụng thực lãi suất thoả thuận cho vay nhu cầu vốn phục vụ đời sống, xác định giới hạn tín dụng liên quan Ngay sau văn trên, ngân hàng thương mại cố phần, sổ nhân chủ chốt trả lại vị trí đế mở lại nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, sau thời gian bị điều chuyển nghiệp vụ bị đóng chặt Phó phòng Tín dụng ngân hàng cho biết, Ngân hàng Nhà nước “bật đèn xanh”, nhung việc triến khai cụ ngân hàng dè chừng Trước hết, phải chò' đợi phản úng ngân hàng bạn, phải đánh giá lại thực tế nhu cầu thị trường, hoạch định chế kiếm soát rủi ro, lãi suất xây dựng hạn mức liên quan Theo đánh giá ông, với trở lại này, nhiều ngân hàng thận trọng, đặc biệt định hướng tăng trưởng tín dụng, giám sát rủi ro sách lãi suất phù họp Tại LienVietBank, mức lãi suất cho vay loại thấp 1%/tháng, ứng với 12%/năm; cho mức thấp thị trường Tại số ngân hàng thương mại khác, mức thấp ghi nhận mức 13,8%/năm, cao 15%/năm; nhiều thành viên áp phổ biến quanh mốc 14%/năm Theo phân tích cán tín dụng trên, dù thời gian qua lãi suất cho vay liên tục giảm, so với năm 2008 xuống mức thấp hấp dẫn nhu cầu vay vốn Tuy nhiên, người tiêu dùng thận trọng chế thực mức lãi suất nói “Trong năm 2008, nhiều người phải vay loại với lãi suất lên tới 2%/năm Đó mức cao Cũng vay mức thấp hơn, nhung thực tế chưa có lợi, lãi suất 14% hay 15%/năm chưa thoáng”, ông nhận định Cụ thể, thời gian qua, nhiều ngân hàng cho vay tiêu dùng với lãi suất “add on” (lãi suất tính tổng vốn gốc suốt thòi hạn vay) Theo đó, mức lãi suất thấp nhung người vay phải trả tống vốn vay ban đầu, dù dư nợ thực tế giảm dần Hiện nay, trở lại nói trên, độ thoáng mức lãi suất 14% - 15% phụ thuộc vào chế sản phẩm Với sản phẩm tính theo chế lãi suất “add-on” nói trên, rào cản lớn Mặt khác, với biến động lãi suất diễn năm 2008, người vay vốn trở nên thận trọng với kỳ điều chỉnh, khoản vay thường có kỳ hạn từ - năm, tình hình lãi suất không tiếp tục ốn định năm II Nghiệp vụ đầu tư tài Khái niệm: Đầu tư tài hình thức đầu tư chủ yếu thông qua hình thức,mua chứng khoán, trái phiếu thông qua công cụ tài khác Nhà đầu tư tài thông thường nhắm vào mục đích mua bán làm tăng giá trị thực công ty mà họ đầu tư vào Thực trạng đầu tư tài chính: Các ngân hàng thương mại thực trình đầu tư vốn thông qua hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trường Trong nghiệp vụ này, ngân hàng dùng nguồn vốn nguồn vốn ốn định khác đế đầu tư hình thức : • Hùn vốn, mua cố phần công ty, xí nghiệp; việc hùn vốn mua cố phần phép thực vốn tự’ có ngân hàng • Mua trái phiếu Chính phủ, quyền điạ phương • Mua trái phiếu công ty Tất hoạt động đầu tư vào chứng khoán nhằm đa dạng hóa thu nhập mặc khác nhờ hoạt động đầu tư mà rủi ro hoạt động ngân hàng phân tán Ngoài ra, đầu tư vào trái phiếu Chính phủ mức độ rủi ro thấp Vì vậy, NHTM có xu hướng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi đầu tư vào trái phiếu phủ Các ngân hàng thương mại thành lập công ty chứng khoán (CTCK), công ty quản lý quỹ đầu tư,, số ngân hàng phối hợp với tập đoàn tài kinh tế lớn hình thành công ty đầu tư tài chính, Việc mạnh đầu tư tài hình thành công ty chuyên đầu tư tài điều kiện tốt đế ngân hàng tạo thêm lợi nhuận, Chẳng hạn, song song với việc đầu tư qua CTCK trực thuộc SBS, Công ty quản lý Quỹ VFM, Sacomreal , ngày 25/7/2007, Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) phối hợp với Toàn Thịnh Phát Công ty Thành Thành Công thức mắt Công ty cổ phần Đầu tư Sài Gòn Thương Tín (Sacomlnvest), với tổng vốn điều lệ ban đầu lên đến 300 tỷ đồng, tỷ lệ góp vốn Sacombank 11% Ông Đặng Văn Thành, Chủ tịch HĐQT Sacombank cho rằng, việc thành lập Công ty nhằm đáp ứng cách tốt trọn gói nhu cầu tài tất đối tượng khách hàng, từ doanh nghiệp đến cá nhân Đồng thời, qua dần hình thành tảng cho tập đoàn tài đa chức tương lai Sacombank Không Sacombank, DongA Bank, ABBANK cấu danh mục bỏ vốn đầu tư Trong kế hoạch tăng vốn lên 2.800 tỷ đồng 2007, DongA Bank sử dụng phần cho việc hùn vốn để liên doanh Ông Trần Phương Bình, Tổng giám đốc DongA Bank cho biết, hoạt động liên doanh, liên kết tài trợ đầu tư Đông Á với đơn vị kinh tế có nhiều triển vọng Hoạt động giúp đơn vị kinh tế có điều kiện thực dự án đầu tư cần vốn lớn thời gian dài Do vậy, DongA Bank dự kiến dành khoảng 5% tổng vốn điều lệ cho hoạt động Còn ABBANK có kế hoạch tăng vốn điều lệ lên 5.000 tỷ đồng năm để triển khai kế hoạch đầu tư tài chính, mua lại cố phần doanh nghiệp tiềm năng, đầu tư vào dự án bất động sản triển vọng Ông Lưu Đức Khánh, Tống giám đốc ABBANK cho rằng, trước đây, với việc tăng vốn điều lệ, ngân hàng thường phải chịu áp lực lớn cổ tức đảm bảo lợi nhuận, nay, việc kinh doanh truyền thống, có nhiều kênh khác đế bỏ vốn đầu tư Vì vậy, họ không lo lắng thừa vốn thiếu khách hàng đến vay Trao đổi với Đầu tư, ông Phạm Văn Thiệt, Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) cho hay, đầu tư tài hướng đầu tư mang lại hiệu cao cho ngân hàng Hiện Việt Nam chua có ngân hàng đầu tu', nên ngân hàng thương mại phải kiêm việc đầu tu tài Với Eximbank, tông nguồn vốn dành cho việc đầu tu' tài năm 2007 lên đến 9.000 tỷ đồng (dựa tổng tài sản dự kiến đến hết năm 2007 đạt 30.000 tỷ đồng) Trong đó, trái phiếu chiếm 70% 30% lại đuợc Ngân hàng đầu tu vào thị trường cổ phiếu Tuy nhiên khoảng hoảng tài năm 2008 ảnh hưởng tới đầu tư tài cá nhân, tổ chức, ngân hàng thương mại, lượng đầu tư tài giảm, kinh doanh thị trường cố phiều giảm Cụ đầu tư tài chinh, góp vôn đầu tư dài hạn ngân hàng B1DV báo cáo ngày 31/12/08 2.753.072 triệu đồng, chứng khoán đầu tư 31394.906 triệu đồng Ngân hàng Phương Đông báo cáo cuối năm 2008 góp vốn đầu tư dài hạn 203.088 triệu đồng, chứng khoán kinh doanh 73.660 triệu đòng giảm 95,313 triệu đồng’ III Một số nghiệp vụ khác Thực trao đối ngoại tệ Lịch sử cho thấy dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ngoại tệ - nhà ngân hàng đứng mua, bán loại tiền này, chẳng hạn USD lấy lại tiền khác, chẳng hạn Franc hay Pesos hưởng phí dịch vụ Chiết khấu thương phiếu cho vay thương mại Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay doanh nhân địa phương người bán khoản nợ (khoản phải thu) khách hàng cho ngân hàng đế lấy tiền mặt Bảo quản vật có giá trị: Ngay từ thời Trung cố, ngân hàng bắt đầu thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Một điều hấp hẫn giấy chứng nhận ngân hàng ký phát cho khách hàng (ghi nhận tài sản lưu giữ) lưu hành tiền - hình thức séc thẻ tín dụng Ngày nay, nghiệp vụ bảo quản vật có giá trị cho khách hàng thường phòng “Bảo quản” ngân hàng thực Tài trợ hoạt động Chỉnh phủ Trong thời kỳ Trung cố vào năm đầu cách mạng Công nghiệp, khả huy động cho vay với khối lượng lớn ngân hàng trở thành trọng tâm ý Chính phủ Âu - Mỹ Thông thường, ngân hàng đượccấp giấy phép thành lập với điều kiện họ phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tống lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động Cung cấp tài khoán giao dịch Cuộc cách mạng công nghiệp Châu Âu Châu Mỹ đánh dấu đời hoạt động dịch vụ ngân hàng Một dịch vụ mới, quan phát triển thời kỳ tài khoản tiền gửi giao dịch (demand deposit) - tài khoản tiền gửi cho phép người gửi tiền viết séc toán cho việc mua hàng hóa dịch vụ Cung cấp dịch vụ ủy thác Từ nhiều năm nay, ngân hàng thực việc quản lý tài sản quản lý hoạt động tài cho cá nhân doanh nghiệp thương mại Theo ngân hàng thu phí sở giá trị tài sản hay quy mô họ quản lý Chức quản lý tài sản gọi dịch vụ ủy thác (trust Service) Tư vấn tài chính: Các ngân hàng từ lâu khách hàng yêu cầu thực hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt tiết kiệm đầu tư Ngân hàng ngày cung cấp nhiều dịch vụ tư vấn tài đa dạng, từ chuẩn bị thuế kế hoạch tài cho cá nhân đến tư nhân hội thị trường nước nước cho khách hàng kinh doanh họ Quản lý tiền mặt Qua nhiều năm, ngân hàng phát số dịch vụ mà họ làm cho thân có ích khách hàng Một ví dụ bật dịch vụ quản lý tiền mặt, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoản sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Dịc vụ thuê mua thiết bị Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn mua thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê Cho vay tài trợ dự án Các ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ cho chi phí xây dựng nhà máy đặc biệt ngành công nghệ cao Bản dịch vụ bảo Từ nhiều năm nay, ngân hàng bán bảo tín dụng cho khách hàng, điều bảo đảm việc hòan trả trường hợp khách hàng vay vốn bị chết hay bị tàn phế Cung cấp kế hoạch hưu trí: Phòng ủy thác ngân hàng động việc quản lý kế hoạch hưu trí mà hầu hết doanh nghiệp lập cho người lao động, đầu tư vốn phát lương hưu cho người nghỉ hưu tàn phế Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán Trên thị trường tài nay, nhiều ngân hàng phấn đấu đế trở thành “bách hóa tài chính” thực sự, cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thỏa mãn nhu cầu địa điếm Cung cấp dịch vụ quỹ tương ho trợ cấp Do ngân hàng cung cấp tài khoản tiền gửi truyền thống với lãi suất thấp, nhiều khách hàng hướng tới việc sử dụng gọi sản phẩm đầu tư (investment Products) đặc biệt tài khoản quỹ tương hỗ hợp đồng trợ cấp, loại hình cung cấp triển vọng thu nhập cao tài khoản tiền gửi dài hạn cam kết toán khoản tiền mặt hàng năm cho khách hàng ngày định tương lai ( chẳng hạn ngày nghỉ hưu) Ngược lại, quỹ tương hồ bao gồm chương trình đầu tư quản lý cách chuyên nghiệp nhằm vào việc mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán phù hợp với mục tiêu quỹ (ví dụ: Tối đa hóa thu nhập hay đạt tăng giá trị vốn) c NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ VÀ VỐN TỤ CÓ CỦA NGÂN HÀNG I Thực trạng huy động vốn ngân hàng thương mại Tống nguồn vốn huy động NHTM tổ chức tín dụng toàn quốc năm qua đạt tốc độ tăng khoảng 20% - 25%/năm, gấp lần tốc độ tăng trưởng kinh tế Cụ thể năm 2000 vốn huy động hệ thống ngân hàng tăng 26,5% so với năm trước, năm 2001 tăng 25,53%, năm 2002 tăng 17,7%, năm 2003 tăng 24,94%, năm 2004 tăng 30,39%, năm 2005 tăng 18% tháng đầu năm 2006 tăng 12% Hệ thống NHTM quốc doanh chiếm 75% thị trường huy động vốn đầu vào Trong giai đoạn 2001-2005, vốn đầu tư thông qua kênh hệ thống ngân hàng vào kinh tế chiếm trung bình 20-22% tống vốn đầu tư toàn xã hội Trong thời gian qua, đế tiếp tục nâng cao lực hoạt động khả cạnh tranh, ngân hàng thương mại cổ phần liên tục mở rộng quy mô, mạng lưới họat động tăng lực tài thông qua việc tăng vốn điều lệ Theo báo cáo theo quy định Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại công bố công khai phương tiện thông tin đại chúng Ngân hàng thương mại cố phần Phú Mĩ Xuyên thời điếm hết năm 2007, tống tiền gửi vay tố chức tín dụng khác lên tới 624 tỷ đồng, tăng mạnh so với 166 tỷ đồng năm 2006 Trong đó, vốn huy động tù’ khách hàng có 328,7 tỷ đồng, tăng lần so với mức 109 tỷ đồng cuối năm 2006 Như cấu nguồn vốn 952,7 tỷ đồng vốn huy động thị trường 2, tức thị trường liên ngân hàng chiếm tới 65,5% Cũng thời điếm này, dư nợ cho vay khách hàng 1.266 tỷ đồng, tăng lần so với mức 392,9 tỷ đồng cuối năm 2006 Ngân hàng Thương mại cố phần Gia Định có quy mô khiêm tổn hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần, tính đến hết năm 2007 tổng số tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng khác 840 tỷ đồng, gấp lần mức 168 tỷ đồng hết năm 2006; đó, tiền gửi huy động từ khách hàng đạt 417 tỷ đồng, tăng chậm so với mức 332 tỷ đồng năm trước Tính chung cấu nguồn vốn huy động 1.257 tỷ đồng, vốn vay thị trường liên ngân hàng chiếm tới 66,8%; dư nợ cho vay khách hàng 1.049 tỷ đồng, tăng lần so với năm 2006 Nhìn vào cấu nguồn vốn huy động Một số ngân hàng thương mại cố phần khác chuyến từ nông thôn lên đô thị, ngân hàng thương mại cố phần quy mô nhỏ có tỷ trọng vốn vay thị trường liên ngân hàng cao tương tự' hai ngân hàng thương mại cố phần nói Một ngân hàng khác thuộc nhóm quy mô khá, Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế, tính đến hết năm 2007 có tống số tiền gửi tiền vay tố chức tín dụng khác 12.846,6 tỷ đồng, tăng lần so với mức 3.429,3 tỷ đồng cuối năm 2006 vốn huy động tù' khách hàng 17.686,7 tỷ đồng, tăng khoảng 1,7 lần so với mức 9.813,5 tỷ đồng cuối năm 2006 Tương tự, cấu nguồn vốn huy động 27.500,2 tỷ đồng vốn huy động thị trường liên ngân hàng chiếm 46,7% sử dụng vốn, riêng dư nợ cho vay khách hàng 16.611 tỷ đồng, tăng 1,7 lần so với mức 9.058,2 tỷ đồng Tuy nhiên, ngân hàng thương mại cố phần Quốc tế có số dư tiền gửi tố chức tín dụng khác 12.347 tỷ đồng, gấp gần lần năm 2006 Cũng thuộc nhóm có quy mô khá, Ngân hàng Thương mại cố phần Kỹ Thương đến hết năm 2007 có tổng tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng khác 8.458,9 tỷ đồng, tăng gần 1,7 lần so với mức 5.077,8 tỷ đồng cuối năm 2006 vốn huy động từ tiền gửi khách hàng 24.476,6 tỷ đồng, tăng khoảng 2,5 lần so với mức 9.566 tỷ đồng cuối năm 2006 Như vậy, tổng nguồn vốn huy động 32.934,9 tỷ đồng, vốn huy động thị trường liên ngân hàng chiếm 25,7% Tuy nhiên, thời điểm nói Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương có số dư tiền gửi tổ chức tín dụng khác 9.303,6 tỷ đồng, lớn số tiền huy động thị trường liên ngân hàng Dư nợ cho vay đến hết năm 2007 20.486 tỷ đồng, tăng 2,4 lần so với mức 8.696 tỷ đồng cuối năm 2006 Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội, đến hết năm 2007 có tổng số dư tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng khác 10.805,5 tỷ đồng, gấp lần so với mức 4.858 tỷ đồng cuối năm 2006 vốn huy động khách hàng 8.467 tỷ đồng, tăng 1,7 lần so với mức 4.484,8 tỷ đồng cuối năm 2006 Như vậy, tổng nguồn vốn huy động 15.290,3 tỷ đồng vốn huy động thị trường liên ngân hàng chiếm tỷ trọng 70,7% Tuy nhiên, Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội có sổ dư tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng khác 10.894 tỷ đồng, gấp lần năm 2006 Tại thời điểm này, dư nợ cho vay khách hàng 9.285,8 tỷ đồng, tăng gấp 1,9 lần năm 2006 II NGIỆP VỤ TIỀN GỬI Khái niệm: phản ánh khoản tiền gửi từ doang nghiệp vào ngân hàng đế toán với mục đích bảo quản tài sản mà từ NHTM huy động sử dụng vào kinh doanh.Ngoài NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào ngân hàng với mục đích lấy lãi suất, gọi khoản tiền tiết kiệm Thực trạng: Theo thống kê từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), mặt lãi suất huy động VND tháng tăng từ 0,3-0,6%/năm Hiện lãi suất huy động bình quân ngân hàng thương mại (NHTM) Nhà nước khoảng 8,24%/năm, NHTM cổ phần khoảng 8,62%/năm Lãi suất cho vay giữ ốn định mức 8,5 10,5%/năm Mức lãi suất cho vay sau hỗ trợ lãi suất phổ biến mức 4,5-6%/năm Mặc dù lãi suất co giữ nguyên, ngân hàng điều chỉnh tăng lãi suất huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng vừa nhằm cạnh tranh với ngân hàng khác Tổng số dư tiền gửi khách hàng tổ chức tín dụng tháng 7-2009 ước tăng 2,75% so với cuối tháng trước tăng 20,92% so với cuối năm trước Trong đó, số dư tiền gửi VND tăng 3,17% so với cuối tháng trước Tín dụng đầu tư cho kinh tế ước tăng 2,15% so với cuối tháng trước Cũng có ngân hàng đủ vốn cho vay nhung không nằm “chạy đua”, việc thu hút tiền gửi biện pháp góp phần ổn định nguồn vốn Nguồn vốn ngân hàng chủ yếu tù' tiền gửi kỳ hạn ngắn, nhu cầu vốn trung dài hạn lại tăng cao Phát hành loại giấy tờ có giá ngân hàng nhằm thu hút vốn dài hạn khó thực Trong đó, khách hàng mạnh tay rút tiền gửi ngân hàng đế đầu tư vào kênh có sức hấp dẫn vàng, chứng khoán Do không tăng lãi suất khuyến mại khó huy động nguồn vốn trung dài hạn Tỷ trọng thấp khó gọi vốn Ngân hàng Liên Việt (LienVietBank) có định phát hành chứng tiền gửi trung dài hạn với lãi suất vượt trội so với sản phẩm huy động thông thường, cao lên đến 10,05%/năm Có xem phản ứng bước đầu ngân hàng sau Ngân hàng Nhà nước giảm mạnh tỷ lệ sử dụng tối đa vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn; rộng hơn, phương án góp phần giải khó khăn huy động vốn trung dài hạn kéo dài thời gian qua Theo tìm hiếu VnEconomy tuần này, nhiều ngân hàng tỷ trọng vốn trung dài hạn chiếm khoảng 15% - 30%, lại vốn ngắn hạn chiếm tù' 70% - 85% Đây tỷ trọng hạn chế gánh nặng cung vốn trung dài hạn cho kinh tế dồn vai trò hệ thống ngân hàng thương mại Theo giải thích đại diện Ngân hàng Ngoài quốc doanh (VPBank), nguyên nhân khiến việc huy động vốn trung dài hạn từ tổ chức, cá nhân khó khăn bị tác động nhiều lãi suất “Diễn biến lãi suất huy động thị trường phức tạp có xu hướng tăng cao, đặc biệt tháng cuối năm Tâm lý người gửi tiền không muốn gửi kỳ hạn dài lo ngại lãi suất ngắn hạn tăng tạo rủi ro lãi suất”, đại diện nói Trả lời VnEconomy, phía Ngân hàng Quân đội (MB) cho lãi suất yếu tố tạo tác động bất lợi theo diễn biến thực tế Cụ thể, MB phân tích: “Hiện khách hàng tập trung lựa chọn kỳ hạn ngắn biến động lãi suất năm 2008 thông tin thường xuyên phương tiện thông tin đại chúng thiếu ổn định lãi suất VND liên tục ngân hàng tăng lãi suất, khuyến mại tạo cho khách hàng có tâm lý gửi kỳ hạn ngắn để chờ đợi mức lãi suất cao tương lai Mặt khác tâm lý sợ lạm phát quay trở lại làm người dân gửi kỳ hạn dài gây khó cho hoạt động huy động vốn trung dài hạn” “Ngoài ra, thị trường khác bất động sản, chứng khoán dần hồi phục có “sóng” nên hấp dẫn nhà đầu tư vào thay gửi tiết kiệm, gửi tiết kiệm với kỳ hạn ngắn đế rút đầu tư vào thị trường khác có hội”, MB phân tích them III NGIỆP VỤ PHÁT HÀNH GIẤY TỜ CÓ GIÁ Khái niệm: NHTM sử dụng nghiệp vụ đế thu hút khoản vốn có tính thời hạn dài, nhằm đảm bảo khả đầu tư khoản vốn dài hạn ngân hàng vào kinh tế; giúp tăng cường tính ốn định vốn hoạt động kinh doanh Theo định hướng Thủ tướng Chính phủ đạo định trên, kế hoạch phát hành trái phiếu ngoại tệ thị trường nội địa Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước phối hợp xây dựng Điếm đáng ý đối tượng phát hành có cá nhân, thay tổ chức tham gia với trái phiếu Chính phủ VND Liên quan đến kế hoạch trên, có số nhận định trái chiều khả tác động lãi suất USD thị trường Một số chuyên gia cho việc phát hành trái phiếu Chính phủ ngoại tệ khó “kích” lãi suất USD tăng lên, độ tín nhiệm cao hon trái phiếu quyền địa phương hay doanh nghiệp phát hành Theo đó, lãi suất trái phiếu Chính phủ thấp lãi suất huy động ngân hàng thương mại không làm thay đối mặt lãi suất huy động USD Trong đó, ý kiến ngược chiều lại cho Chính phủ phát hành trái phiếu VND có lợi suất khoảng 7%, lãi suất khó thành công lợi suất thấp, việc “chuyến hướng” sang huy động USD hướng Tuy nhiên, lợi suất thấp 3% mặt lãi suất huy động USD kỳ hạn 12 tháng phố biến nay, liệu có hấp dẫn thành công? Neu cao 3%, điều tác động đến lãi suất huy động thị trường Ngoài ra, khả tác động tùy thuộc vào kế hoạch cách thức triến khai cụ Bộ Tài thực tế IV NGHIỆP VỤ ĐI VAY VÀ NGIỆP vụ HUY ĐỘNG VỐN KHÁC Khái niệm: Ngiệp vụ vay: NHTM tạo vốn việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ vay Ngân hàng Trung Ương hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo, nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM họ không tự cân đối sở khai thác chỗ Nghiệp vụ huy động vốn khác : NHTM nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nước; sử dụng vốn nhàn rỗi tài khoản khách hàng để đưa vào hoạt động kinh doanh V VỐN TỤ CÓ CỦA NGÂN HÀNG mặt kinh tế, vốn tự có vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu đóng góp tạo qúa trình kinh doanh dạng lợi nhuận giữ lại mặt quản lý, theo quan quản lý ngân hàng, vốn tự có ngân hàng chia làm hai loại: - Vốn tự có bao gồm vốn điều lệ (vốn ngân sách cấp, vốn cố phần thường, vốn cổ phần ưu đãi vĩnh viễn), quỹ dự trữ, dự phòng, lợi nhuận không chia khoản khác (các tài sản nợ khác theo qui định ngân hàng nhà nước) - Vốn tự có bố sung bao gồm vốn cố phần uu đãi có thời hạn, tín phiếu vốn, trái phiếu chuyến đối Theo quy định quan quản lý ngân hàng, vốn tự có bố sung không vượt qúa 50% vốn tự có (Mỹ Pháp) Ớ VN, theo Luật tố chức tín dụng, vốn tự có bao gồm phần giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác tố chức tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Các nguồn vốn tự có khác ngân hàng: Tin phiếu : Tín phiếu loại "trái phiếu ngắn hạn" ngân hàng nhà nước(NHNN) phát hành, khác thời gian có giá trị tối đa 364 ngày Theo qui định, tín phiếu có thời hạn 12 tháng, thời hạn trái phiếu 12 tháng nguyên tắc, tín phiếu ngân hàng thương mại tụ’ nguyện mua, sở tính toán nguồn vốn có thời hạn 12 tháng Trường hợp cần thiết, ngân hàng thương mại bán lại tín phiếu cho NHNN đế lấy tiền Tuy nhiên, số trường hợp cần thiết NHNN "bắt buộc" ngân hàng thương mại phải mua lượng tín phiếu đế điều chỉnh sách tiền tệ, tháng 02/2008 vừa qua VD: Trong năm 2009 gặp nhiều khó khăn huy động vốn bổi cảnh thị trường khan tiền đồng, ngân hàng đến thời điểm sẵn sàng cho đợt mua 20.300 tỷ đồng tín phiếu bắt buộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vào ngày 17/3 Theo ông Phạm Văn Thiệt, Tống giám đốc Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank), kết thúc tháng 2/2008, tổng vốn huy động Eximbank tăng cao 1.924 tỷ đồng so với tháng trước, đạt 24.822 tỷ đồng Tuy vậy, với tiêu giao 500 tỷ đồng để mua tín phiếu NHNN, bối cảnh cung tiền đồng khan áp lực cho việc huy động vốn để đáp ứng yêu cầu không nhỏ Còn tổng giám đốc ngân hàng quy mô nhở Hà Nội cho rằng, với tiêu giao mua tín phiếu 200 tỷ đồng, tình hình nay, đế có nguồn vốn thực khó khăn Tuy chuẩn bị đủ 200 tỷ đồng đế mua tín phiếu bắt buộc NHNN, vị tổng giám đốc cho rằng, so với lãi suất huy động vốn ngân hàng đụng trần cho phép 12%/năm lãi suất tín phiếu mức 7,8%/năm thấp Mặt khác, NHNN yêu cầu ngân hàng không sử dụng loại tín phiếu giao dịch tái cấp vốn hạn chế Theo vị tổng giám đốc trên, cung - cầu tiền đồng căng thẳng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn huy động được, ngân hàng không dám cho vay sợ không thu hồi kịp, NHNN có thêm giải pháp đột xuất hạn chế tiền đồng, kiềm ché lạm phát Trong đó, ngân hàng phải trả lãi cao cho khách hàng gửi tiết kiệm So với trước đây, vốn thị trường liên ngân hàng mang tính ngắn hạn Các ngân hàng dù thiếu vốn khó vay mượn thị trường cách dễ dàng trước Hiện lãi suất qua đêm thị trường liên ngân hàng, với thời gian vay vòng tuần, áp dụng mức tương đổi mềm, khoảng - 8%/năm; nhung với kỳ hạn tù’ tháng trở lên, lãi suất mức cao, lên đến 15 - 17%/năm so với lãi suất huy động đầu vào 12%/năm Tuy nhiên, khó khăn ngân hàng quy mô vừa nhỏ lãi suất huy động tiết kiệm khối ngân hàng quốc doanh điều chỉnh lên mức trần cho phép 12%/năm Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Việt Á (VietA Bank), ông Phạm Duy Hưng cho biết, với tiêu giao mua 150 tỷ đồng tín phiếu NHNN bắt buộc, đến VietA Bank hoàn tất Trước Công điện 02/CĐ-NHNN việc khống chế lãi suất huy động không 12%/năm phát ra, VietA Bank ngân hàng điều chỉnh lãi suất lên mức cao, đạt 13,96%/năm (kỳ hạn tháng) Với mức lãi suất hấp dẫn này, VietA Bank nhanh chóng hút nguồn vốn lớn sau ngày điều chỉnh, bình quân hút khoảng 450 tỷ đồng/ngày Tuy nhiên, sau đó, VietA Bank phải nhanh chóng điều chỉnh giảm đế đáp ứng kịp thời yêu cầu NHNN Hiện lãi suất huy động VietA Bank áp dụng mức 12%/năm Đen thời điểm này, ngân hàng sẵn sàng chuẩn bị cho đợt mua 20.300 tỷ đồng tín phiếu bắt buộc NHNN Tuy nhiên, theo ngân hàng, áp lực cung cầu tiền đồng căng thẳng, cung ngoại tệ tiếp tục chảy vào ngân hàng buộc họ phải từ chối mua thiếu tiền đồng Trong họp với ngân hàng TMCP đây, NHNN - Chi nhánh TP HCM cho biết, có kiến nghị lên NHNN việc tăng thêm lãi suất tín phiếu giãn thời gian thực hiện, nhằm giảm bớt áp lực khó khăn cho ngân hàng việc chuẩn bị vốn mua tín phiếu Tuy nhiên, qua trao đổi với ĐTCK, ông Hồ Hữu Hạnh, Giám đốc NHNN - Chi nhánh TP HCM cho biết, đến thời điểm NHNN chưa có ý kiến thức Theo ông Hạnh, khó giãn thời gian thực việc mua 20.300 tỷ đồng tín phiếu bát buộc, giải pháp tích cực để kiềm chế tốc độ gia tăng lạm phát Trái phiếu chuyển đổi: Theo nhu tên gọi nó, trái phiếu chuyển đổi loại trái phiếu mà nguôi nắm giữ có khả chuyến đổi chúng thành luợng cố phiếu định công ty phát hành Phần III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÈ CÁC NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY Trong giai đoạn ngân hàng không ngùng phát triến với việc hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ ngân hàng nhân viên ngân hàng Đe làm điều ngân hàng phải - Luôn định hướng phát triển nghiệp vụ ngân hàng : nghiệp vụ nhận tiền giửi, nghiệp vụ đầu tư tài .theo thời kì kinh tế việc định huớng phát triển xẽ tạo điều kiện cho ngân hàng dễ dàng hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ hon - Luôn trọng tới việc đào tạo cán nhân viên ngân hàng sâu vào nghiệp vụ tào nguồn nhân viên có trình độ cao, chuyên ngành sâu Vì xẽ tảng nhân tố quan trọng tới việc phát trien nghiệp vụ sau - Không ngừng mở rộng chi nhánh ngân hàng toàn quốc Điều xẽ tạo điều kiện không nhở cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng hệ thống toán ngân hàng - Đấy mạnh nghiệp vụ maketing ngân hàng nhằm đưa dịch vụ ngân hàng tới người tiêu dùng cách dễ dàng - Ngoài phải không nghừng đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh ngân hàng đồng thời mang lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng [...]... III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÈ CÁC NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY Trong giai đoạn hiện nay các ngân hàng không ngùng phát triến và đi đều với nó là việc hoàn thiện, nâng cao các nghiệp vụ ngân hàng của các nhân viên ngân hàng Đe làm được điều đó các ngân hàng phải - Luôn định hướng phát triển các nghiệp vụ chính của ngân hàng như : nghiệp vụ nhận tiền giửi, nghiệp vụ đầu tư tài chính .theo các thời... các ngân hàng phát triển các nghiệp vụ chính của mình - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và các hệ thống thanh toán của ngân hàng - Đấy mạnh các nghiệp vụ maketing của ngân hàng nhằm đưa các dịch vụ của ngân hàng tới người tiêu dùng một cách dễ dàng hơn - Ngoài ra phải không nghừng đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh của các ngân hàng đồng thời mang lại lợi nhuận tối đa cho ngân. .. Pesos và hưởng phí dịch vụ Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại Ngay ở thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với các doanh nhân địa phương những người bán các khoản nợ (khoản phải thu) của khách hàng cho ngân hàng đế lấy tiền mặt Bảo quản vật có giá trị: Ngay từ thời Trung cố, các ngân hàng đã bắt đầu thực hiện việc lưu giữ vàng và các vật có giá khác... vay khách hàng là 1.049 tỷ đồng, tăng 2 lần so với năm 2006 Nhìn vào cơ cấu nguồn vốn huy động Một số ngân hàng thương mại cố phần khác mới chuyến từ nông thôn lên đô thị, ngân hàng thương mại cố phần quy mô nhỏ cũng có tỷ trọng vốn đi vay trên thị trường liên ngân hàng cao tương tự' như hai ngân hàng thương mại cố phần nói trên Một ngân hàng khác thuộc nhóm quy mô khá, đó là Ngân hàng Thương mại cổ phần... động và khả năng cạnh tranh, các ngân hàng thương mại cổ phần liên tục mở rộng quy mô, mạng lưới họat động và tăng năng lực tài chính thông qua việc tăng vốn điều lệ Theo bản báo cáo này theo quy định của Ngân hàng Nhà nước đang được các ngân hàng thương mại công bố công khai trên phương tiện thông tin đại chúng Ngân hàng thương mại cố phần Phú Mĩ Xuyên thời điếm hết năm 2007, tống tiền gửi và vay... khách hàng trong kho bảo quản Một điều hấp hẫn là các giấy chứng nhận do ngân hàng ký phát cho khách hàng (ghi nhận về các tài sản đang được lưu giữ) có thể được lưu hành như tiền - đó là hình thức đầu tiên của séc và thẻ tín dụng Ngày nay, nghiệp vụ bảo quản vật có giá trị cho khách hàng thường do phòng “Bảo quản” của ngân hàng thực hiện Tài trợ các hoạt động của Chỉnh phủ Trong thời kỳ Trung cố và vào... tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp thương mại Theo đó ngân hàng sẽ thu phí trên cơ sở giá trị của tài sản hay quy mô họ quản lý Chức năng quản lý tài sản này được gọi là dịch vụ ủy thác (trust Service) Tư vấn tài chính: Các ngân hàng từ lâu đã được khách hàng yêu cầu thực hiện hoạt động tư vấn tài chính, đặc biệt là về tiết kiệm và đầu tư Ngân hàng ngày nay cung cấp nhiều dịch vụ tư vấn tài chính... các ngân hàng có thế dễ dàng hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ hon - Luôn chú trọng tới việc đào tạo các cán bộ nhân viên ngân hàng đi sâu vào từng nghiệp vụ tào một nguồn nhân viên có trình độ cao, chuyên ngành sâu Vì đây xẽ là nền tảng là nhân tố quan trọng tới việc phát trien các nghiệp vụ sau này - Không ngừng mở rộng các chi nhánh ngân hàng trên toàn quốc Điều này xẽ tạo điều kiện không nhở cho các. .. bị về thuế và kế hoạch tài chính cho các cá nhân đến tư nhân về các cơ hội thị trường trong nước và ngoài nước cho các khách hàng kinh doanh của họ Quản lý tiền mặt Qua nhiều năm, các ngân hàng đã phát hiện ra rằng một số dịch vụ mà họ làm cho bản thân mình cũng có ích đối với các khách hàng Một trong những ví dụ nổi bật nhất là dịch vụ quản lý tiền mặt, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và. .. doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoản sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán Dịc vụ thuê mua thiết bị Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn mua các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê Cho vay tài trợ dự án Các ngân hàng ... SỐ GIẢI PHÁP VÈ CÁC NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY Trong giai đoạn ngân hàng không ngùng phát triến với việc hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ ngân hàng nhân viên ngân hàng Đe làm điều ngân. .. LỤC Phần I: Khái quát ngân hàng thương mại nghiệp vụ ngân hàng thương mại I Ngân Hàng Thương Mai gì? Ngân hàng Thương Mại loại hình Tổ chức Tín Dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng (hoạt động kinh... ngân hàng cố phần tham gia tích cực vào thị trường mẻ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, ngân hàng Á Châu (ACB), ngân hàng cổ phần quân đội, ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Ngân hàng