Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa Mục lục Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa LỜI NÓI ĐẦU Như biết, khí đốt nguồn tài nguyên quan trọng gắn liền với sống chúng ta.Tuy nhiên tại, nguồn khai thác khí đốt chủ yếu từ mỏ khí thiên nhiên.Theo ước tính, trữ lượng khí đốt toàn giới 150.000 tỷ m3, đảm bảo khai thác khoảng 65 năm.Với đặc trưng dạng tài nguyên không tái sinh, vấn đề phát triển sử dụng hợp lý nguồn khí đốt nguồn tài nguyên không tái sinh khác đặt yêu cầu thực tiễn cao Một biện pháp tìm kiếm nguồn nguyên liệu thay phù hợp đồng thời sử dụng hợp lý nguồn tài nguyên khí đốt, nhằm phát triển bền vững bảo vệ môi trường Biogas phương án hiệu để giải vấn đề Tuy nhiên, thực tế địa phương mô hình sản xuất khí sinh học dừng lại quy mô nhỏ lẻ hộ chăn nuôi, nguồn nguyên liệu chất thải chăn nuôi.Theo nghiên cứu bên cạnh nguồn nguyên liệu chất thải chăn nuôi, khí biogas hình thành từ loại rác thải sinh hoạt, nước thải sinh hoạt.Bên cạnh đó, vấn đề xử lý rác thải sinh hoạt phương pháp chôn lấp truyền thống gây tình trạng tải, ô nhiễm môi trường nơi xử lý lãng phí nguồn lực đáng kể Nếu tập trung rác thải đưa vào trình tái sử dụng tạo khí sinh học phụ phẩm giải đồng thời nhiều vấn đề cấp thiết xã hội Là sinh viên khoa Đầu tư, với nội dung học liên quan tới đầu tư phát triển lập dự án đầu tư, em mong muốn đan xen ý tưởng kiến thức học để áp dụng vào vấn đề thiết thực sống Do em lựa chọn đề tài cho dự án “Ứng dụng công nghệ Biogas để sản xuất, Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa kinh doanh khí đốt sinh học giải tình trạng ô nhiễm môi trường huyện Đông Anh giai đoạn 2014-2020” Tổng quan tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài Cho đến thời điểm tại, hầu hết đề tài nghiên cứu liên quan đến khí sinh học biogas dừng lại đề tài nghiên cứu kĩ thuật đưa số phương án kĩ thuật mới, thường ứng dụng cho hộ gia đình, trang trại Xét phương diện sản xuất công nghiệp cho địa bàn rộng huyện Đông Anh chưa có Do đó, em chọn đề tài nhằm đưa dự án khả thi sản xuất khí biogas từ rác thải sinh hoạt cho toàn huyện, từ tiến tới nhân rộng nước Tính cấp thiết vấn đề nghiên cứu Thực tế địa phương mô hình sản xuất khí sinh học dừng lại quy mô nhỏ lẻ hộ chăn nuôi, nguồn nguyên liệu chất thải chăn nuôi.Theo nghiên cứu bên cạnh nguồn nguyên liệu chất thải chăn nuôi, khí biogas hình thành từ loại rác thải sinh hoạt, nước thải sinh hoạt.Bên cạnh đó, vấn đề xử lý rác thải sinh hoạt phương pháp chôn lấp truyền thống gây tình trạng tải, ô nhiễm môi trường nơi xử lý lãng phí nguồn lực đáng kể Do đó, việc tập trung rác thải đưa vào trình tái sử dụng tạo khí sinh học phụ phẩm giải đồng thời nhiều vấn đề cấp thiết xã hội, cấp thiết cần phải thực nghiên cứu Mục tiêu Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa Nhận thức tính cấp thiết, phù hợp với thực tế Việt Nam nay, đề tài đưa nhằm mục tiêu đưa dự án thực thực tế nội dung mà dự án đề Dự án không đem lại lợi ích tài cho chủ đầu tư mà đem lại lợi ích kinh tế-xã hội, đặc biệt vấn đề phát triển nhiên liệu tái chế giảm ô nhiễm môi trường Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu * Cơ sở ký luận: Bài nghiên cứu dựa sở lý luận giáo trình kinh tế đầu tư đặc biệt giáo trình Lập dự án đầu tư trường Đại học Kinh tế Quốc dân, PGS.TS.Nguyễn Bạch Nguyệt làm chủ biên Dự án đưa dựa phương pháp nghiên cứu là: * Phương pháp phân tích tổng hợp: tiến hành qua công đoạn thu thập số liệu thực tế, kiểm tra phân tích chúng Đề tài tập trung vào thu thập số liệu dân số, thu nhập, nhu cầu sử dụng gas nói chung khí sinh học nói riêng trên, nguồn cung nguyên liệu rác thải địa bàn huyện Đông Anh, Hà Nội Từ số liệu thu thập được, em nghiên cứu tiến hành phân tích, dự báo để đưa kế hoạch sản xuất * Phương pháp thống kê so sánh: dựa thống kê thực tế để đưa quy trình kĩ thuật phù hợp, tiến so với quy trình có từ trước Từ lựa chọn phương án đầu tư hợp lý Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu sản xuất khí sinh học biogas từ rác thải sinh hoạt cung cấp cho địa bàn huyện Đông Anh, Hà Nội Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa * Phạm vi nghiên cứu: Tình hình cung - cầu khí gas nói chung biogas nói riêng thị trường khu vực huyện Đông Anh, Hà Nội năm gần khả cung ứng nguyên liệu rác thải sinh hoạt cho dự án, thuận lợi khó khăn huyện Đông Anh, nơi mà dự án hướng đến thực sản xuất Nội dung đề tài nghiên cứu em chia thành hai phần bao gồm: Phần A: Tổng quan dự án Phần B: Nghiên cứu khía cạnh dự án đầu tư Cụ thể: I/ II/ Các xác định cần thiết dự án đầu tư Nghiên cứu khía cạnh thị trường III/ Nghiên cứu khía cạnh kĩ thuật IV/ Nghiên cứu khía cạnh tổ chức quản lý V/ Nghiên cứu khía cạnh tài VI/ Nghiên cứu khía cạnh kinh tế- xã hội Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa PHẦN A: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN - Tên dự án: Ứng dụng công nghệ Biogas để sản xuất, kinh doanh khí đốt sinh học từ rác thải sinh hoạt góp phần giải tình trạng ô nhiễm môi trường huyện Đông Anh, Hà Nội giai đoạn 2014-2020 - Chủ dự án: Công ty TNHH TTT (Công ty giả định) - Hình thức đầu tư: • Đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh • Liên kết kinh doanh với chi nhánh Tổng công ty khí Việt Nam- Petro Vietnam Gas (PV GAS) địa bàn Huyện Đông Anh • Liên kết thu mua nguyên liệu đầu vào với Xí nghiệp môi trường đô thị Hà Nội, Chi nhánh huyện Đông Anh - Mục tiêu dự án: • Lợi nhuận cho chủ đầu tư • Giải vấn đề xử lý rác thải sinh hoạt cho địa bàn huyện Đông Anh • Cung cấp nguồn khí đốt sinh hoạt giá rẻ phục vụ cho người dân địa bàn huyện Đông Anh, Hà Nội • Xây dựng mô hình mẫu xử lý rác thải sinh hoạt để từ nhân rộng phát triển mô hình quy mô tất tỉnh thành nước Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa PHẦN B: NGHIÊN CỨU CÁC KHÍA CẠNH CỦA DỰ ÁN I Những để xác định đầu tư I.1 Các điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội có liên quan tới dự án I.1.1 Điều kiện kinh tế vĩ mô - Huyện Đông Anh có tăng trưởng kinh tế tốt Thu nhập bình quân đầu người năm địa bàn huyện tăng 12%/năm năm qua(từ 38 triệu đồng năm 2008 tăng lên 60 triệu đồng năm 2012) Nhu cầu khí đốt tăng mạnh năm trở lại - Lãi suất cho vay lĩnh vực sản xuất, kinh doanh phổ biến mức 1115%/năm ngắn hạn 14,6-17,5%/năm trung dài hạn Đây mức lãi suất thấp nhiều so với giai đoạn năm 2011 2012 Chi phí sử dụng vốn chấp nhận để tìm kiếm lợi nhuận - Lạm phát năm 2012 đầu năm 2013 kiềm chế; dự án xây dựng thời gian ngắn khả gặp rủi ro lạm phát - Chính phủ có ưu đãi đầu tư cho dự án cải thiện môi trường theo Điều 27, Luât đầu tư 2005, cụ thể hóa phụ lục A Nghị định 108/2006/NĐ-CP lĩnh vực ưu đãi đầu tư I.1.2 Điều kiện môi trường, văn hóa, xã hội - Dân số huyện Đông Anh tăng lên không ngừng, mức sống người dân cải thiện đáng kể Đi với khối lượng rác thải sinh hoạt mà người thải tăng lên, xét tổng thể gây áp lực lớn cho việc xử lý rác thải sinh hoạt Dự án vào thực không giải lượng rác thải mà cung cấp lượng đáng kể khí đốt cho sinh hoat người dân vùng Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa Bảng 1.1: Thống kê dự báo dân số thu nhập bình quân đầu người huyệnĐông Anh giai đoạn 2005-2020 Năm 2005 2007 2009 2011 2013 2015 (DB) 2020 (DB) Dân số 27576 31750 33333 34341 34856 36125 390355 GDP/người/nă m (Đơn vị: triệu đồng) 25.4 31.86 39.97 50.14 62.89 78.89 98.25 (Nguồn: Tồng cục Dân số-Kế hoạch hóa gia đình báo cáo đại hội Đảng huyện Đông Anh 10/3/2014) Bảng 1.2: Dự báo khối lượng rác thải sinh hoạt tính đầu người/ngày huyện Đông Anh(Đơn vị tính: Kg/người/ngày) Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Lượng rác thải sinh hoạt 0.84 0.86 0.87 0.89 0.91 0.93 0.95 (Nguồn: Phòng Môi trường huyện Đông Anh) - Phương pháp xử lý rác tập trung thu gom lại chuyên chở đến bãi rác Nam Sơn (Sóc Sơn) để tiến hành chôn lấp Phương pháp xử lý rác thải gây ô nhiễm môi trường, lãng phí nguồn tài nguyên đất, chưa tận dụng nguồn rác thải hữu cơ, nguồn rác thải tái chế đặc biệt bãi chôn lấp tình trạng tải Với khối lượng rác trung bình tăng 2%/năm Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa bãi chứa rác Hà Nội đầy ứ không lực để xử lý, gây nhiều vấn đề môi trường- xã hội cần giải - Công nghệ sinh học lĩnh vực xử lý rác thải có tiến đáng kể quy trình công nghệ trang thiết bị dây chuyền có đủ khả xử lý tái chế rác thành khí sinh học với hiệu suất cao - Nhu cầu khí đốt sinh hoạt sản xuất tăng lên không ngừng nguồn cung khí đốt chủ yếu khí đốt tự nhiên, nguồn lượng có nguy bị cạn kiệt không tìm nguyên liệu thay Khí sinh học giải pháp thay hữu hiệu, chưa có sở sản xuất khí sinh học Điều mở tiềm phát triển lớn cho dự án thực - Người dân bắt đầu có ý thức bảo vệ môi trường tiêu dùng sản phẩm thân thiện với môi trường Do đó, dự án không quan Nhà nước ưu đãi mà nhận ủng hộ tin dùng người dân địa phương I.1.3 Các pháp lý - Dự án đảm bảo mặt pháp lí, đồng tình quan chức - Có đầy đủ pháp lí cụ thể, dự án đảm bảo khả huy động vốn, lực kinh doanh, thỏa thuận việc sử dụng đất với luật pháp phù hợp với luật kể • Về vấn đề pháp lý: Dự án điều tiết thông qua số văn pháp lý liên quan: - Luật Đầu tư số 59/2005/ QH 11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 - Nghị định 108/2006/NĐ-CP ngày 22/9/2006 Chính phú quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều luật đầu tư - Luật Doanh nghiệp số 60/2005 QH 11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 - Luật Thuế thu nhập Doanh nghiệp số 14/2008/QH ngày 3/6/2008 - Nghị định 124/2008/ NĐ-CP ngày 11/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp - Luật Thương mại số 36/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005 - Luật đất đai số 13/20003/QH11 ngày 26 tháng 11 năm 2003 Đào Anh Tú – CQ534253 Page | Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 10/12/2003 - Luật Bảo vệ môi trường, số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 • Về giấy phép liên quan: - Hợp đồng thuê đất - Giấy phép đầu tư - Giấy phép đăng ký kinh doanh - Giấy chứng nhận dự án thuộc diện ưu đãi đầu tư theo Điều 27, Luật Đầu tư 2005 phụ lục A, Nghị định 108/2006/ NĐ- CP số lĩnh vực ưu đãi đầu tư I.1.4 Môi trường tự nhiên, tài nguyên thiên nhiên - Đông Anh huyện ngoại thành Hà Nội, cách trung tâm Hà Nội khoảng 12km hướng bắc-đông bắc Phía đông đông bắc giáp với tỉnh Bắc Ninh, phía nam giáp với quận Tây Hồ Từ Liêm, phía đông nam giáp với huyện Gia Lâm, phía tây giáp huyện Mê Linh, phía bắc giáp huyện Sóc - Sơn Về mạng lưới giao thông vận tải: Đông Anh có quốc lộ 3, đường cao tốc Bắc Thăng Long-Nội Bài, đường cao tốc Hà Nội-Thái Nguyên, tuyến đường huyện lộ xã lộ thảm nhựa, đạt tiêu chuẩn đường giao thông nông thôn loại A Nhìn chung hệ thống giao thông vận tải thuận tiện - nhanh chóng Về cấu ngành nghề: Công nghiệp, Nông nghiệp Dịch vụ chiếm tỷ trọng tương đối (CN:35%, NN: 35%, DV: 30%) (Nguồn: Phòng - thống kê huyện Đông Anh) Về đất đai: có nhiều địa điểm xây dựng sở sản xuất khí sinh học Địa điểm lựa chọn thôn Mạch Tràng, xã Cổ Loa, huyện Đông Anh, Hà Nội Giá thuê đất hưởng ưu đãi, điều kiện giao thông thuận lợi (nằm gần quốc lộ 3), chi phí bồi thường giải phóng mặt thấp I.1.5 Về quy hoạch thành phố địa phương Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 10 Đề án môn học 12 13 14 15 16 17 Bộ bàn ghế họp Bộ phát sóng wifi Máy chiếu Bảng fooc mica treo tường Hệ thống camera giám sát Các đồ dùng trang trí khác II 10 11 12 13 14 15 Khối sản xuất Hệ thống sơ chế rác đầu vào Bể ủ composite Hệ thống ống dẫn Hệ thống lọc SEDEV2010 Hệ thống bồn cao áp Hệ thống kiểm soát trung tâm KSTT2010 Hệ thống phòng cháy chữa cháy Hệ thống loa Hệ thống thông gió Hệ thống kiểm soát nhiệt độ Hệ thống bơm dẫn Hệ thống kiểm soát áp suất Hệ thống cẩu tải, băng chuyền Hệ thống camera Các lắp đặt khác III Khu nhà nghỉ công nhân Giường tầng Quạt trần Ti vi Bộ chăn, gối Bàn ăn Trang bị bếp nấu IV Phòng y tế Bàn làm việc Tủ thuốc Đào Anh Tú – CQ534253 GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa bộ 6500 1050 25000 400 3000 13.000 4.200 50.000 3.200 9.000 19.000 200 4 bộ 46500 10500 39500 48900 33700 3532.977 186.000 2100.000 158.000 195.600 134.800 36900 73.800 10 4 4 12 bộ bộ bộ bộ 2500 2000 6800 24550 25900 37500 45600 3000 25.000 16.000 27.200 98.200 103.600 150.000 182.400 36.000 46.377 10 20 10 1 bộ bộ bộ 800 600 1200 200 800 800 500 59.583 8.000 3.600 1.200 4.000 8.000 34.783 17.694 0.800 0.500 Page | 56 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa Quạt trần Giường khám Chăn, gối, Bộ dụng cụ y tế Các loại thuốc dự phòng V Khu vệ sinh Bồn rửa mặt+gương+bàn cầu Téc nước dung tích 3000l Máy nóng lạnh Thiết bị khác VI Nhà xe Hệ thống hàng rào Hệ thống camera giám sát VI I 2 15 60 bộ chiếc m 600 800 300 2000 1000 2500 2500 VI Các trang thiết bị khác I Hệ thống trạm điện + Dự phòng Hệ thống bơm Hệ thống chiếu sáng Hệ thống trụ nước chữa cháy Hệ thống cảnh bồn hoa Đào Anh Tú – CQ534253 1 1 bộ bộ 42.601 15.000 10.000 12.500 5.101 200 1000 14.000 12.000 2.000 500 7000 300 600 700 400 11.600 0.500 7.000 0.300 0.600 2.800 0.400 Phòng bảo vệ Bàn làm việc Máy tính Điện thoại bàn Quạt trần Bộ trang bị cho nhân viên bảo vệ Bảng fooc mica 0.600 1.600 0.600 2.000 11.594 461.189 trạm 13 trạm cột trụ 350000 56400 1200 2000 350.000 56.400 15.600 16.000 23.189 Page | 57 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa c Chi phí trước vận hành (Bảng 5.3) T T I Nội dung chi phí Cơ sở tính Tỷ lệ (%) Giai đoạn chuẩn bị đầu tư Lập báo cảo nghiên cứu khả thi II Thẩm định báo cáo nghiên cứu khả thi Chi phí khảo sát địa chất Giai đoạn thực đầu tư Chi phí khảo sát địa hình, quy hoạch Chi phí thiết kế Chi phí thẩm định thiết kế Chi phí thẩm định tổng dự toán Chi phí giám sát thi công xây lắp Chi phí ban quản lý dự án Tổng GTB+GX L GTB+GX L GXL GXL GXL GXL GXL 0.288 0.017 1.69 0.094 0.07 1.342 Tạm tính (triệu đồng) 50.33 32.17 0.16 18.00 294.79 15.00 112.68 6.30 4.67 89.47 66.67 345.12 • Vốn lưu động ban đầu - Vì dự án thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh lên vốn lưu động dự tính 800 triệu đồng • Chi phí dự phòng - Chi phí dự phòng 10% tổng chi phí trước sản xuất, mua sắm trang thiết bị xây lắp; hay 1151.602 triệu đồng V.1.2 Dự tính nguồn vốn huy động dự án - Chủ đầu tư: 11 tỷ đồng - Vay quỹ tín dụng đầu tư phát triển VietinBank chi nhánh huyện Đông Anh: tỷ đồng, lãi suất 15%/năm, hình thức trả nợ: trả gốc hàng năm, lãi trả cuối năm - Chi phí hội vốn tự có lãi suất gửi tiết kiệm dài hạn 8%/năm Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 58 V.2 Lập báo cáo tài xác định dòng tiền dự án V.2.1 Dự báo doanh thu hàng năm (Bảng 5.4) Dự tính doanh thu hàng năm Các hoạt động cho doanh thu 2014 2015 2016 Công suất thực tế (%) 43.884 44.521 56.473 Sản lượng khí thực tế thu (m3) 43884 44521 56473 Sản lượng bình gas 12kg (bình) 60299 61174 77596 Doanh thu (triệu đồng) 9045 9176 11639 2017 57.276 57276 78700 11805 2018 58.17 58170 79928 11989 2019 58.949 58949 80999 12150 - Giá bán bình gas sinh học 12.8kg 165.000đ, bao gồm VAT - Công suất dự án tăng dần trình thực dự án - Doanh thu dự án từ bán khí sinh học Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 59 2020 71.765 71765 98608 14791 V.2.2 Dự tính chi phí hàng năm (Bảng 5.5) Dự báo tổng chi phí hàng năm (Đơn vị: triệu đồng) STT a b c d 10 11 12 Các yếu rố chi phí đầu vào Chi phí nguyên vật liệu đầu vào Chi phí điện nước Chi phí điện thoại, internet Tiền lương Chi phí bảo dưỡng, sửa chữa thiết bị Khấu hao: Chi phí trước vận hành Chi phí mua sắm thiết bị Chi phí xây lắp Vốn dự phòng ban đầu Chi phí bảo hiểm tài sản Chi phí quảng cáo Lãi vay tín dụng Tiền thuê đất Dự phòng (5%) Chi phí khác (4%) Tổng chi phí 2014 791.424 540 24 2511 2015 822.016 600 24 2790 2016 843.868 600 24 2790 2017 875.541 600 24 2790 2018 908.197 600 24 2790 2019 941.614 600 24 2790 2020 975.812 600 24 2790 90 100 100 100 100 100 100 1809.660 1809.660 1809.660 1809.660 1809.660 1809.660 49.303 49.303 49.303 49.303 49.303 49.303 643.373 643.373 643.373 643.373 643.373 643.373 952.469 952.469 952.469 952.469 952.469 952.469 164.515 164.515 164.515 164.515 164.515 164.515 15 20 20 20 20 20 50 20 0 0 600 480 360 240 120 0 0 500 500 321.554 333.284 327.376 322.960 343.593 339.264 257.243 266.627 261.901 258.368 274.874 271.411 7009.881 7265.587 7136.805 7040.529 7490.324 7395.948 1809.660 49.303 643.373 952.469 164.515 20 0 500 340.974 272.779 7433.224 - Áp dụng phương pháp tính khấu hao đường thẳng - Chi phí bảo hiểm tài sản tạm tính= 0,16% giá trị tài sản - Giá trị tài sản tạm tính= Tổng chi phí xây lắp thiết bị=11038.046 triệu đồng Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 60 V.2.3 Bảng dự trù lợi nhuận (Bảng 5.6) STT Năm Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Dự trù lợi nhuận (Đơn vị: Triệu đồng) 2014 2015 2016 2017 9044.79 9176.08 11639.47 11804.97 4 7009.88 7265.58 7136.805 7040.529 2034.91 1910.49 4502.668 4764.448 406.983 382.099 900.534 952.890 1627.93 1528.39 3602.135 3811.559 2018 11989.23 2019 2020 12149.79 14791.260 7490.324 7395.948 7433.224 4498.912 899.782 4753.846 950.769 7358.036 1471.607 3599.130 3803.076 5886.429 - Là dự án thuộc nhóm ưu đãi đầu tư, thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp dự án 20% Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 61 V.2.4 Dòng tiền dự án (Bảng 5.7) Dòng tiền dự án (Đơn vị: triệu đồng) T T Năm 2013 14967.62 Đầu tư Doanh thu Chi phí (không có khấu hao, lãi vay) Thuế thu nhập doanh nghiệp Thu khác Thu hồi vốn lưu động Thanh lý TSCĐ Dòng tiền sau thuế (=2+5-1-3-4) -14967.619 Đào Anh Tú – CQ534253 2014 2015 2016 2017 2018 9044.79 4600.22 406.983 9176.08 4975.92 382.099 11639.47 11804.97 11989.23 12149.79 14791.260 4967.145 900.534 4990.869 952.890 5560.664 899.782 5586.288 950.769 5623.564 1471.607 1000 800 200 4037.59 3818.05 5771.794 5861.218 5528.790 5612.736 8696.088 Page | 62 2019 2020 V.3 Xác định tỷ suất chiết khuất r dự án - Tỷ suất dự án xác định bằng: + Chi phí hội vốn tự có xác định lãi suất gửi tiết kiệm dài hạn 8%/năm + Lãi vay tín dụng 15%/năm  Tỷ suất dự án: xác định theo phương pháp bình quân gia quyền = 9.867%/năm Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 63 V.4 Các tiêu phản ánh hiệu tài dự án (Bảng 5.8) TT Chỉ tiêu Lợi nhuận sau thuế 2013 Khấu hao Lãi vay Vốn đầu tư Dòng tiền (=1+2+3-4) Tỷ suất chiết khấu NPV IRR - 14967.619 -14967.619 9.87% 11390.856 28% Xác định NPV IRR 2014 2015 2016 1627.930 1528.398 3602.135 1809.6598 1809.659 1809.659 8 600 480 360 4037.590 3818.057 5771.794 2017 3811.559 1809.659 240 2018 3599.130 1809.659 120 2019 2020 3803.076 6886.429 1809.659 1809.6598 0 5861.218 5528.790 5612.736 (Đơn vị tính: Triệu đồng) Giá trị thu nhập thuần: NPV= 11390.856 triệu đồng Tỷ suất hoàn vốn nội bộ: 28% Thời gian hoàn vốn: năm 4,03 tháng, tính theo phương pháp cộng dồn Tỷ số lợi ích-chi phí: B/C= 1,549 Đào Anh Tú – CQ534253 8696.088 Page | 64 V.5 Đánh giá độ an toàn tài dự án V.5.1 An toàn hệ số vốn đầu tư - Hệ số vốn tự có/ vốn vay = 11/4=2.75 > - Tỷ trọng vốn tự có/tổng mức vốn đầu tư = 11/14937,14= 73,64% > 50%  Nguồn vốn đầu tư dự án đảm bảo tiềm lực tài nhà đầu tư Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 65 V.5.2 An toàn khả trả nợ dự án TT 10 11 Kế hoạch trả nợ dự án Vay 4000 Lãi vay 15% Năm 2013 2014 2015 Vay nợ 4000 Trả gốc (=3/5năm) 800 800 Trả lãi (=7*15%) 600 480 Tổng tiền trả nợ (=4+5) 1400 1280 Dư nợ cuối năm 4000 3200 2400 Lợi nhuận 1627.93 1528.398 Khấu hao 1809.66 1809.66 Nguồn trả (=8*50%+9) 2623.625 2573.859 Nguồn trả nợ/ trả nợ gốc (=10/5) lần 3.280 3.217 Năm 2016 2017 2018 800 360 1160 1600 3602.135 1809.66 3610.727 4.513 800 240 1040 800 3811.559 1809.66 3715.439 4.644 800 120 920 3599.13 1809.66 3609.225 4.512 - Hình thức trả nợ: trả gốc hàng năm, lãi trả cuối năm - Hàng năm nguồn trả nợ dự án lấy từ 50% lợi nhuận thuần+khấu hao - Nguồn trả nợ lớn số tiền gốc phải trả hàng năm (4) từ 2-5 lần  Những phân tích chứng tỏ dự án có khả trả nợ Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 66 V.5.3 An toàn cho tiêu hiệu Mức giá bán thay đổi Chỉ tiêu NPV (triệu đồng) IRR (%) -20% -10% 2628.338 7009.597 14% 21% 10% 11390.856 15772.115 28% 34% 20% 20153.374 40% Qua bảng cho thấy giá bán sản phẩm dự án giảm xuống 20%, 10% NPV dự án dương IRR dự án đảm bảo >10% Dự án xem xét có độ an toàn cao cho kết dự tính Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 67 VI Khía cạnh kinh tế xã hội Dự án khả mặt tài chính, mang lại lợi nhuận cao mà mang lại hiệu kinh tế-xã hội đáng kể cho địa điểm thực dự án Giải vấn đề ô nhiễm môi trường rác thải sinh hoạt gây Tạo nguồn lượng sạch, giá rẻ phục vụ cho người dân địa bàn Tạo thêm việc làm cho địa bàn thực dự án Tăng nguồn thu ngân sách cho địa phương Giáo dục nâng cao ý thức bảo vệ môi trường, sử dụng sản phẩm bảo vệ môi trường người dân Là mô hình mẫu để địa phương khác học tập Góp phần tích cực vào chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn huyện, theo nghị quy hoạch địa phương Ngoài nhiều lợi ích khác từ dự án đem lại Tóm lại khía cạnh kinh tế xã hội, dự án mang tính tích cực thực tiễn cao Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 68 KẾT LUẬN Dự án “Ứng dụng công nghệ Biogas để sản xuất, kinh doanh khí đốt sinh học giải tình trạng ô nhiễm môi trường huyện Đông Anh giai đoạn 2013-2020” phát xây dựng dựa nhiều thuận lợi vĩ mô ảnh hưởng đến hình thành thực dự án Thêm vào với việc nghiên cứu cụ thể khía cạnh dự án, thấy tính hiệu mà dự án đem lại Với mục tiêu giải vấn nạn rác thải, tạo nguồn khí đốt giá rẻ phục vụ cộng đồng, thực dự án mang tính thực tiễn cần đưa vào thực tế để góp phần phát huy hiệu dự án Do công ty TTT đề nghị quan cấp có thẩm quyền, đặc biệt UBND huyện Đông Anh cấp phép tạo điều kiện thực dự án Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2012) Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Tổng Cục Dân số - Kế hoạch hóa gia đình (2013) [http://www.gopfp.gov.vn/] Tài liệu phòng thống kê huyện Đông Anh Tài liệu ban quản lý dự án đầu tư huyện Đông Anh [http://www.dautudonganh.com/] PGS.TS Nguyễn Xuân Thành (2010) Công nghệ sinh học xử lý môi trường ĐHQG TP Hồ Chí Minh (2010) Công nghệ sử lý khí thải sinh học thô theo hệ thống SEDEV2010 Báo cáo thống kê kinh doanh PV GAS 2012 Báo Vnexpress [http://vnexpress.net/] Báo điện tử Dân trí [https://dantri.com.vn] Và số tài liệu từ đồng nghiệp khác Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 70 [...]... thị trường tiềm năng và có khả năng phát triển mạnh trong tương lai II.5.2 Phân tích và dự báo cung a Phân tích cung về thị trường sản phẩm trong hiện tại và quá khứ: * Theo các doanh nghiệp cùng sản xuất và kinh doanh trong lĩnh vực khí đốt sinh hoạt: - Trên thị trường hiện tại chưa có một doanh nghiệp nào sản xuất và khinh doanh khí sinh học - Về sản phẩm khí đốt tự nhiên: Có 15 doanh nghiệp hiện tại. .. cùng sản xuất và kinh doanh khí đốt tự nhiên trong sinh hoạt trên địa bàn huyện Đông Anh Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 17 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa * Theo thị phần của đối tác liên kết kinh doanh - Tổng Công ty Khí Việt Nam PV GAS là một doanh nghiệp lâu năm và có uy tín trên thị trường - Thị phần khí đốt sinh hoạt của PVGAS trên địa bàn khu vực Hà Nội nói chung và khu vực huyện Đông Anh. .. thị trường - Dựa vào khả năng thay thế cho khí gas và giá cả cạnh tranh, cùng với ưu thế là sản phẩm xanh thân thiện với môi trường, khí sinh học có thể nhanh chóng tiếp cận thị trường khí đốt trong sinh hoạt và được người tiêu dùng chấp nhận và lựa chọn - Với sự liên doanh cùng PV Gas, một doanh nghiệp đang nắm giữ phần lớn thị phần trong thị trường khí đốt trong sinh hoạt, khả năng xâm nhập thị trường. .. của sản phẩm khí sinh học là rất nhanh chóng và chắc chắn Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 21 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa II.7.3 Xác định chiến lược cạnh tranh - Với sản phẩm khí đốt thiên nhiên: • Phổ biến thông tin về sản phẩm khí đốt sinh học, giới thiệu các tính chất của khí đốt sinh học Tập trung làm rõ 3 điểm chính: là sản phẩm thân thiện với môi trường, giá rẻ và có thể thay thế khí. .. Anh Tú – CQ534253 Page | 13 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa + Công dụng: sau khi tách bỏ các hợp chất phụ (CO 2, H2S, NH3 và một số hợp chất khác), khí sinh học tinh có thể được sử dụng làm khí đốt phục vụ trong sinh hoạt và sản xuất - Khí sinh học thô được xử lý thành khí sinh học giàu Methane (khí sinh học tinh) rồi theo đường ống dẫn tới các tháp chứa và sau đó chuyển sang các xe chở khí. .. bền và đầu ra bền vững cho sản phẩm của dự án II.6.3 Quảng cáo về sản phẩm thông qua các đại lý của đối tác liên kết a Với xí nghiệp môi trường huyện Đông Anh - In logo và hình ảnh của sản phẩm lên các phương tiện vận chuyển rác của xí nghiệp môi trường ô thị như xe đẩy, xe ôtô chuyên chở rác - In logo và hình ảnh của sản phẩm tại các thùng rác công cộng - Phối hợp cùng xí nghiệp môi trường ô thị... phần và bảo đảm đầu ra ổn định cho sản phẩm II.2 Xác định thị trường và loại sản phẩm của dự án - Thị trường tiêu thụ: + Thị trường chính: địa bàn huyện Đông Anh + Thị trường phụ: các địa bàn kế bên Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 12 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa - Loại sản phẩm của dự án: sản phẩm thô: khí sinh học dùng làm khí đốt sinh hoạt sử dụng trong các hộ gia đình II.3 Phân đoạn thị trường. .. chưa có công ty nào sản xuất khí sinh học từ rác thải sinh hoạt và cũng không có dự án đầu tư mới nào đang được xem xét trên địa bàn huyện và thành phố Vì vậy dự án không gặp phải sự cạnh tranh từ các công ty khác về mặt thu mua nguyên liệu đầu vào và hưởng ưu đãi của địa phương * Về sản phẩm thay thế: khí đốt tự nhiên - Mức độ sử dụng khí đốt trung bình của một hộ gia đình trên địa bàn huyện Đông Anh. .. Thành phố Hà Nội và gần 50% thị phần trên địa bàn huyện Đông Anh Thị phần và uy tín của đối tác kinh doanh đảm bảo đầu ra của sản phẩm của dự án và sự phát triển của thị trường khí đốt sinh học trên địa bàn huyện Đông Anh nói riêng và trên địa bàn Hà Nội nói chung b Dự báo về cung của sản phẩm trong tương lai - Dựa trên nhu cầu ngày càng tăng về mặt hàng khí đốt trong sinh hoạt, các công ty gas hiện... 253.121 80.999 2020 4 100.000 89.706 350 71.765 330 308.151 98.608 III.5 Lựa chọn công nghệ cho dự án III.5.1 Khái quát công nghệ - Tên công nghệ: Công nghệ sản xuất khí sinh học từ rác thải sinh hoạt - Ưu điểm: Đào Anh Tú – CQ534253 Page | 28 Đề án môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa • Sử dụng nguyên liệu đầu vào chính là rác thải sinh hoạt từ các hộ gia đình và các cơ sở sản xuất • Sử dụng hệ thống ... môn học GVHD: Th.s Trần Thị Mai Hoa PHẦN A: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN - Tên dự án: Ứng dụng công nghệ Biogas để sản xuất, kinh doanh khí đốt sinh học từ rác thải sinh hoạt góp phần giải tình trạng ô. .. ô nhiễm môi trường huyện Đông Anh, Hà Nội giai đoạn 2014- 2020 - Chủ dự án: Công ty TNHH TTT (Công ty giả định) - Hình thức đầu tư: • Đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh • Liên kết kinh doanh. .. cung thị trường sản phẩm khứ: * Theo doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lĩnh vực khí đốt sinh hoạt: - Trên thị trường chưa có doanh nghiệp sản xuất khinh doanh khí sinh học - Về sản phẩm khí đốt tự