BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING HỒ CHÍ CƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Tài Chính Ngân Hàng Mã ngành : 60340201 TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING HỒ CHÍ CƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Tài Chính Ngân Hàng Mã ngành : 60340201 Người hướng dẫn khoa học PGS.TS Hồ Thủy Tiên TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh” hoàn toàn chưa có công trình nghiên cứu tương tự trước hình thành từ trình nghiên cứu thân Các số liệu trình bày luận văn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh cung cấp Tác giả thực Hồ Chí Cương LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Tài – Marketing truyền đạt kiến thức chuyên ngành suốt học kỳ qua Xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến cô PGS.TS Hồ Thủy Tiên tận tình hướng dẫn giúp em hoàn thành đề tài nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn đến Ban giám đốc, Tập thể CB – CNV Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh tạo điều kiện để em tiếp xúc thực tế công việc tại, kết thực giai đoạn từ năm 2010-2014, trả lời chân thành trình em nghiên cứu đề tài đơn vị Kính chúc quý lãnh đạo, tập thể CB – CNV VietinBank – chi nhánh Trà Vinh dồi giàu sức khỏe, thành công công việc hoàn thành tiêu kinh doanh đề Xin chân thành cảm ơn! Tác giả thực Hồ Chí Cương MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng 3.2 Phạm vi PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 5.1 Ý nghĩa khoa học 5.2 Ý nghĩa thực tiễn SƠ LƯỢC KẾT CẤU ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI i 1.2.1 Khái niệm quy trình quản trị rủi ro 1.2.2 Mục tiêu cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3 Một số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.4 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.2.5 Các nguyên tắc chung Ủy ban giám sát ngân hàng Basel II quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG CÔNG TÁC QTRRTD TẠI VIETINBANK – CN TRÀ VINH 27 1.3.1 Kinh nghiệm từ sai phạm Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (Agribank) 27 1.3.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Công Thương Việt Nam học kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh 28 1.3.3 Bài học kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀ VINH 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Nguyên tắc, quy định hoạt động tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh 31 2.1.4 Tình hình kinh doanh ngân hàng từ năm 2010 – 2014 33 ii 2.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2010-2014 34 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010-2014 34 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010 -2014 38 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010-2014 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀ VINH 60 3.1 NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TRÀ VINH 60 3.1.1 Thực nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín nhiệm 60 3.1.2 Xây dựng sách khách hàng 60 3.1.3 Thiết lập danh mục cho vay hợp lý 61 3.1.4 Xây dựng quản lý chặt chẽ qui trình cho vay 61 3.1.5 Xây dựng sách lãi suất phù hợp 63 3.1.6 Nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng 64 3.1.7 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 66 3.1.8 Hoàn thiện công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng vay 67 3.1.9 Giải pháp hỗ trợ: Nâng cao hiệu hoạt động phân tích, dự báo xu hướng phát triển kinh tế địa phương 68 3.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2015-2020 69 iii 3.3 KIẾN NGHỊ 70 KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU KHAM KHẢO 76 PHỤ LỤC 1: QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TRÀ VINH 78 PHỤ LỤC 2: MÔ TẢ TỔNG QUÁT RỦI RO TỪNG NHÓM KHÁCH HÀNG THEO HỆ THỐNG XẾP HẠNG NỘI BỘ CỦA VIETINBANK – CHI NHÁNH TRÀ VINH 81 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khoán TSĐB Tài sản đảm bảo VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam v DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Sơ đồ quản trị rủi ro tín dụng Hình 1.3 Rủi ro tín dụng Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức VietinBank – chi nhánh Trà Vinh Biểu đồ 2.1 Dự phòng rủi ro tín dụng qua năm từ 2010 – 2014 vi  Chiến lược nguồn nhân lực  Tiêu chuẩn hóa nguồn nhân lực, tăng cường đào tạo nâng cao lực trình độ cán  Đổi hoàn thiện chế sử dụng lao động chế trả lương  Xây dựng đội ngũ cán có lực chuyên nghiệp  Chiến lược công nghệ  Coi ứng dụng công nghệ thông tin yếu tố then chốt, hỗ trợ hoạt động phát triển kinh doanh  Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đồng bộ, đại, an toàn, có tính thống – tích hợp ổn định cao  Chiến lược máy tổ chức điều hành  Điều hành máy tổ chức với chế phân cấp, rõ ràng, hợp lý  Phát triển thành lập phòng giao dịch cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ thị trường  3.3 Phát triển mạnh chuỗi cung cấp tín dụng cho khách hàng bán lẻ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hiện công tác kiểm tra, giám sát nội ngân hàng nâng cao, VietinBank dần bước cải thiện theo hướng đảm bảo tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế, để đạt mục tiêu đòi hỏi nhà quản trị Ngân hàng phải có tầm nhìn chiến lược dài hạn, phải nâng cao khả quản lý kiểm tra theo hướng không giám sát tính tuân thủ, hiệu kinh doanh chi nhánh mà phải đánh giá mức độ khả xảy rủi ro phận hoạt động, kinh doanh chi nhánh Cử cán có đủ chuyên môn nghiệp vụ, lực quản trị hỗ trợ chi nhánh địa phương hoàn thiện danh mục cấp tín dụng, qui trình cấp tín dụng, quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng theo đặc thù chi nhánh, địa phương 70 Ngoài qui định phân loại nợ, mô hình xếp hạng tín dụng nội NHNN VietinBank ban hành để áp dụng vào việc quản trị rủi ro tín dụng, cần cho phép Chi nhánh linh động việc áp dụng mô hình khác (như mô hình điểm Z) xếp hạng tín dụng khách hàng , cho phép Chi nhánh nới lỏng việc phân loại nợ nhằm phù hợp với tình hình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Thực tế, số cán ngân hàng chi nhánh đảm nhận vai trò kiểm soát nội chưa qua trường lớp đào tạo, tập huấn dài hạn nghiệp vụ kiểm soát bộ, cán rõ ràng chưa nắm hết qui trình kiểm soát, phương pháp… đảm nhận công việc khó phát sai phạm hồ sơ cấp tín dụng Đề xuất ngân hàng tuyển dụng bố trí nhân cần phải chọn người chuyên ngành, nắm vững qui chế, qui trình tác nghiệp để tiến tới chuyên nghiệp hóa kiểm tra giám sát Bên cạnh đề xuất ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sớm thành lập sớm thành lập phòng kiểm tra, kiểm soát nội tất chi nhánh theo khu vực để công việc kiểm tra giám sát nội chi nhánh thuận lợi, hoàn thiện ngày chặt chẽ 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Trung ương Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng Để công tác tra, giám sát đạt hiệu trước hết phải xây dựng hoàn thiện văn pháp luật tra, giám sát mà cụ thể lĩnh vực: tài ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm NHNN tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng để đảm bảo TCTD tuân thủ qui định hoạt động ngân hàng, đặc biệt qui định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro qui định an toàn hoạt động tín dụng Ngày phát huy giá trị, hiệu lực tra, giám sát NHNN việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Hướng đến mục tiêu quản trị rủi ro, tạo nên tính thuyết phục cho công tác tra, giám sát ngân hàng góp phần định hướng sách quản trị ngân hàng Trong tiến trình hội nhập tài giới, để nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHNN yêu cầu đặt NHNN cần phải thay đổi mô hình theo 71 chuẩn quốc tế, phải đổi toàn diện hệ thống giám sát , toàn diện tổ chức phương thức thực hiện, để hoạt động giám sát thực quan cảnh báo an toàn cho hệ thống ngân hàng Thực tái cấu trúc toàn diện hệ thống ngân hàng: Thực việc sát nhập giải thể ngân hàng yếu kém, sức cạnh tranh yếu, để ngân hàng có tiềm lực đủ mạnh cạnh tranh với ngân hàng nước trình hội nhập sâu rộng vào tài giới Xây dựng hoàn thiện qui định NHTM thành lập chi nhánh, phòng giao địch nhằm tránh hạn chế việc NHTM thành lập chi nhánh, phòng giao dịch tràn lan tạo cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng từ tạo rủi ro kiểm soát NHNN Nâng cao chất lượng thông tin tính minh bạch thị trường: Công khai, minh bạch thông tin yếu tố tiên hoạt động tra, giám sát cạnh tranh lành mạnh hoạt động tài Vì NHNN yêu cầu NHTM phải minh bạch thông tin công bố thông tin định kỳ cách chi tiết cụ thể vấn đề, hướng xử lý phải có biện pháp chế tài để xử phạt NHTM không tuân thủ qui định Trên sở đó, NHNN phải thống kê phân tích tình hình hoạt động ngân hàng công bố công khai báo cáo rủi ro ngành, dấu hiệu cảnh báo sớm thị trường nhanh chóng, kịp thời, định kỳ tuần, tháng, quí , tháng, năm cách chi tiết Để NHTM cập nhật thông tin cách nhanh chóng, xác, NHNN cần phải có đầu tư sở hạ tầng công nghệ thông tin đại Theo đó, NHNN phải xây dựng hệ thốn côn nghệ thông tin có chức lưu trữ lượng lớn liệu, cập nhật thường xuyên, liên tục thông tin xác, kịp thời làm sở để thống kê, so sánh làm tảng đưa phân tích nhận định đưa cảnh báo cho toàn hệ thống ngân hàng định hướng tốt giảm thiểu rủi ro 72 3.3.3 Kiến nghị với phủ & ngành, quyền địa phương Hoàn hệ thống pháp lý, chế sách tiền tệ hoạt động ngân hàng sở tiến hành rà soát, bổ sung văn qui phạm pháp luật cho phù hợp với cam kết quốc tế lĩnh vực ngân hàng, hệ thống văn pháp luật phải có tính thống cao, tránh tượng chồng chéo, cần qui định rõ ràng, dễ hiểu, tránh gây nhầm lẫn, phương thức tính toán, chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Xây dựng chế trao đổi thông tin quan lại NHTM với quan nhà nước như: quan Thuế, Hải Quan, quan quản lý chủ quản doanh nghiệp, quan thống kê,… kênh thông tin liên kết chủ thể gặp nhiều khó khăn chưa có sở pháp lý trao đổi cung cấp thông tin, làm cho việc kiểm tra, xác minh tính xác thông tin khách hàng vay vốn chưa thực được, thiếu số liệu làm sở phân tích Song song với việc này, Nhà nước cần ban hành quy phạm pháp luật văn hướng dẫn mua bán thông tin tổ chức cung cấp Hoàn thiện chế sách, qui hoạch, thu hút kêu gọi đầu tư phát triển kinh tế Tỉnh Trà Vinh, Trong đó, trọng phát triển ngành mà Trà Vinh có nhiều mạnh : kinh tế trồng trọt , nuôi trồng thủy – hản sản , ngư nghiệp…và ngành kinh tế phụ trợ cho công nghiệp chế biến Đầu tư hoàn thiện sở hạ tầng địa phương, địa phương kết nối với vùng kinh tế nước, sở hạ tầng kinh tế biển….nhằm tạo đột phá giúp kinh tế địa phương phát triển, tránh trường hợp đầu tư sở hạ tầng không đồng gây lãng phí không phát huy hiệu góp phần cho phát triển kinh tế Có chế thẩm định, bảo lãnh tín dụng nhà nước khoản vay đầu tư phát triển dự án nằm danh mục trọng phát triển kinh tế địa phương, dành cho tổ chức, doanh nghiệp có nhu cầu đầu tư phát triển địa phương 73 Kết luận chương Từ kết đạt với tồn hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010-2014, Trong chương nghiên cứu đưa giải pháp cụ thể giúp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng năm Bên cạnh nghiên cứu đưa kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Chính phủ, Bộ ngành có liên quan quyền địa phương nhằm hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động ngân hàng, sách thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển 74 KẾT LUẬN Với mục tiêu nghiên cứu đề ra, nghiên cứu đã kết sau:  Đầu tiên nghiên cứu đưa lý luận chung hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng qui trình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Dựa lý luận vào nghiên cứu thực tế thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – chi nhánh Trà Vinh, nghiên cứu xác định yếu tố tác động làm sinh rủi ro tín dụng tiến hành đánh giá mức độ yếu tố  Từ yếu tố mà nghiên cứu tìm mặt hạn chế tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trên sở đó, nghiên cứu đưa giải pháp nhằm khắc phục hạn chế tồn tại, nâng cao khả nhận biết phòng ngừa rủi ro tín dụng xảy Điều góp phần để VietinBank – chi nhánh Trà Vinh hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh giai đoạn cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng khác địa phương  Trong phạm vi hiểu biết giới hạn thời gian nghiên cứu nên nghiên cứu tránh khỏi sai sót, bất cập, tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp quý báo để nghiên cứu hoàn thiện 75 TÀI LIỆU KHAM KHẢO TIẾNG VIỆT Các văn bản, chế độ quy định tín dụng hành Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung, 2009, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất tài Phan Thị Cúc, 2009, Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Giao thông vận tải Đoàn Thanh Hà, Hoàng Thị Thanh Hằng, 2013, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất kinh tế Tp Hồ Chí Minh PGS.TS Trần Huy Hoàng, 2011, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội Trần Huy Hoàng, 2013, Khủng hoảng kinh tế Quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu, Tạp chí công nghệ ngân hàng, số 84, tháng 3/2013 Nguyễn Minh Kiều, 2007, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2014, Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất tài Phạm Quốc Khánh, 2012, Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, Tạp chí khoa học Đào tạo ngân hàng, tháng 10/2012, trang 125 10 NHNN, 2014, Thông cáo báo chí: Ý kiến NHNN tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày 21/02/2014 11 NHNN, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 12 NHNN, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 13 Bùi Khắc Hoài Phương, 2013, Kinh nghiệm cho Việt Nam từ tái cấu trúc NHTM Hàn Quốc Trung Quốc, Tạp chí công nghệ ngân hàng, số 86, tháng 05/2013 14 Lê Quốc Phương, 2013, Bàn giải pháp xử lý nợ xấu nay, Tạp chí kinh tế dự báo, số 9/2013 76 15 Nguyễn Quang Thái, 2013, Nợ xấu: nhận dạng xử lý, Tạp chí kinh tế dự báo, số 9/2013 16 Phạm Hữu Hồng Thái, 2012, Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước học cho Việt Nam, Tạp chí tài chính, số 11/2012 17 Thời báo kinh tế sài gòn, 2013, Viettinbank tiếp tục chinh phục đỉnh cao, TPHCM 18 Thu Thủy, 2013, Nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam cần giải pháp xử lý đồng bộ, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 10/2013 19 A.Vũ, 2012, Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Trung Quốc, Tạp chí kinh tế Châu Á TIẾNG ANH 20 Bank for International Settlements History of the Basel Committee and its Membership Tại http://www.bis.org/bcbs/history.htm 21 Basel Committee on Banking Supervision (2009), “ Revisions to the Basel II market risk framework”, Bank for international settlements 77 PHỤ LỤC 1: QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TRÀ VINH Qui trình Công việc thực Bước 1: CBTD hướng - Tiếp nhận nhu cầu khách hàng, tư vấn cho khách dẫn , tiếp nhận, kiểm tra hàng sản phẩm phù hợp hồ sơ đề nghị vay vốn - Hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ pháp lý; lập; khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn - Thu thập thông tin khách hàng, phương án sử dụng vốn, tài sản đảm bảo - Thẩm định KH: đánh giá tư cách KH, phân loại KH, đánh giá quan hệ tín dụng khách hàng Bước 2: Phòng khách hàng thẩm định đề xuất cho vay, thẩm định TSĐB - Thẩm định phương án vay vốn, biện pháp bảo đảm - Đánh giá kết xếp hạng tín dụng khách hàng kỳ trước ( có) - Đánh giá nguồn trả nợ - Đánh giá lợi ích khách hàng mang lại - Lập báo cáo đề xuất cho vay - Tiếp nhận hồ sơ khách hàng báo cáo đề xuất cho vay phòng khách hàng Bước 3: Phòng Tổng hợp - Tái thẩm định nội dung phòng khách hàng thẩm định, đề xuất thẩm định sở phân tích, đánh giá chi tiết cụ thể định cho vay nội dung báo cáo đề xuất cho vay - Đưa kết thẩm định độc lập - Lập tờ trình thẩm định đề xuất định cho vay Bước : Giám đốc phê - Giám đốc phê duyệt tờ trình thẩm định: đồng ý duyệt cho vay không đồng ý cho vay 78 - Phòng khách hàng thông báo văn việc đồng ý/ không đồng ý cho vay đến khách hàng Bước 5: Soạn hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm, ký kết hợp đồng, công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch đảm bảo Bước 6: Nhập, kiểm soát, - Phòng khách hàng nhập thông tin khoản vay, phê duyệt liệu khách TSĐB vào hệ thống incas, thực thủ tục nhập kho hàng, TSĐB, khoản vay, - Phòng Tổng hợp phê duyệt hệ thống incas, liên nhập kho hồ sơ TSĐB kết TSĐB - Phòng Khách hàng tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Bước 7: Giải ngân - Phòng Khách hàng tạo phê duyệt tài khoản vay chuyển chứng từ cho phận liên quan thực giải ngân Bước 8: Kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay Bước 9: Xử lý phát sinh Bước 10: Ký phụ lục hợp đồng, văn sửa đổi bổ sung hợp đồng, chỉnh sửa liệu hệ thống incas 79 Bước 11: Thu nợ gốc, lãi, phí Bước 12: Thanh lý hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng BĐ, giải toản nghĩa vụ bảo lãnh, giải chấp TSĐB Bước 13: Lưu hồ sơ 80 PHỤ LỤC 2: MÔ TẢ TỔNG QUÁT RỦI RO TỪNG NHÓM KHÁCH HÀNG THEO HỆ THỐNG XẾP HẠNG NỘI BỘ CỦA VIETINBANK – CHI NHÁNH TRÀ VINH Loại Điểm AAA: Loại tối ưu- Nhóm nợ Đây mức xếp hạng khách hàng Điểm tín dụng tốt cho khách Đặc điểm khách hàng 90-100 hàng có chất lượng cao Khả trả nợ vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt tín dụng tốt Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ không nhiều AA: loại ưu 80-90 so với khách hàng xếp hạng AAA Khả trả nợ khách hàng xếp hạng tốt Khách hàng xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên A: loại tốt 73-80 điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên, khả trả nợ đánh giá tốt Khách hàng hoàn toàn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh BBB:loại 70-73 tế bất lợi thay đổi yếu tố bên có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng 81 Khách hàng có nguy khả trả nợ nhóm nợ từ B->D Tuy nhiên, khách hàng BB: loại trung bình phải đối mặt với nhiều 63-70 rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng có nhiều nguy khả trả nợ Tuy nhiên, thời khách hàng khả B: loại trung bình 60-63 hoàn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách CCC: loại trung bình hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi 56-60 điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ Khách hàng xếp hạng CC: loại yếu 53-56 thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ 82 Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ C: loại 44-53 tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì Khách hàng xếp hạng trường hợp khả trả D: loại 20-44 nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến 83 84 [...]... về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010-2014 Chương 3: Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh 3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG... mục tiêu:  Phân tích được thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2010-2014  Tìm ra những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng và những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng  Đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng xảy ra trong giai đoạn tiếp theo 1 3 ĐỐI TƯỢNG... rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia như sau: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Hình 1.1: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Nguồn: Trần Huy Hoàng (2012), Giáo trình Quản trị ngân hàng Thương Mại, nhà Xuất bản Lao động – Xã hội 4 Theo sơ đồ trên thì rủi ro tín. .. nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có các giải pháp phù hợp nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Các nhà nghiên cứu hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng đều cho rằng đối với các ngân hàng thương mại, quản trị kinh doanh chính là quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng là trung tâm hoạt động quản trị. .. tiễn, bản thân cũng nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh, để có thể giúp Ngân hàng giữ vững vị thế và phát triển hơn nữa Tôi quyết định lựa chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh để nghiên cứu và thực hiện luận văn Thạc sĩ của mình 2 MỤC... giúp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh có cái nhìn tổng quát về thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đồng thời, nghiên cứu sẽ đưa ra các giải pháp giúp ngân hàng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng của mình trong các năm đã qua và cho các năm tiếp theo, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và lợi thế của ngân hàng. .. tượng Hệ thống lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, hệ thống pháp luật, hệ thống các chuẩn mực đánh giá, giám sát về quản trị tín dụng 3.2 Phạm vi Nghiên cứu hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn từ năm 2010 -2014 4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử dụng phương pháp định tính bao gồn: thống kê,... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết Như vậy, có thể kết luận: Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu... phải quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Mục tiêu quản trị RRTD ngân hàng Quản trị RRTD gắn liền với quản lý và kinh doanh tín dụng, một trong những hoạt động chủ đạo của NHTM Quản trị RRTD phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chi n lược hoạt động tín dụng ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không... hàng thương mại, nhà xuất bản lao động xã hội, trang 191) Đối với NHTM, hoạt động quản trị RRTD gắn liền với các nội dung sau:  Xác định rủi ro, phân loại rủi ro  Đo lường và đánh giá rủi ro  Thực hiện các biện pháp hạn chế và xử lý rủi ro Quy trình quản trị RRTD này được thực hiện bằng sơ đồ sau: Xác định rủi ro Kiểm soát rủi ro Đo lường rủi ro Quản trị rủi ro Hình 1.2: Sơ đồ quản trị rủi ro tín dụng ... lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG... nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH... giá, giám sát quản trị tín dụng 3.2 Phạm vi Nghiên cứu hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Trà Vinh giai đoạn