BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING TRẦN THỊ DIỄM LINH QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: Tài - Ngân hàng MÃ SỐ: 60.34.02.01 TP HỒ CHÍ MINH –NĂM 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING TRẦN THỊ DIỄM LINH QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: Tài - Ngân hàng MÃ SỐ: 60.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MỸ DUNG TP HỒ CHÍ MINH –NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ :”Quản trị nợ xấu ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam” công trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận thực tiễn Bảo Lộc , tháng năm 2015 Tác giả Trần Thị Diễm Linh LỜI CÁM ƠN Trước tiên xin gởi lời cám ơn đến tất thầy cô công tác khoa đào tạo sau đại học trường Đại học Tài Chính Marketing tổ chức lớp học tạo điều kiện thuận lợi cho , sinh viên xa thành phố hoàn thành chương trình cao học Đồng thời xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến tất quý thầy cô giảng dạy chương trình cao học Tài ngân hàng , người truyền đạt cho kiến thức hữu ích tài ngân hàng làm sở cho thực tốt luận văn Tôi xin chân thành cám ơn TS Nguyễn Thị Mỹ Dung tận tình hướng dẫn cho thời gian thực luận văn Tôi xin cám ơn bạn nhóm học chia sẻ kinh nghiệm học tập ,động viên để hoàn thành chương trình học Sau , xin gởi lời cám ơn đến gia đình tạo điều kiện tốt cho suốt trình học tập thực luận văn Do kinh nghiệm nghiên cứu khoa học không nhiều thời gian có hạn nên luận văn nhiều thiếu sót , mong nhận góp ý thầy cô Hội đồng bảo vệ Bảo Lộc tháng năm 2015 Học viên i MỤC LỤC T DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii T T DANH MỤC BẢNG BIỂU iv T T DANH MỤC HÌNH VẼ v T T DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi T T LỜI MỞ ĐẦU T T CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI T T Tổng quan nợ xấu 1.1 T T T 1.1.1 T 1.1.2 T 1.1.3 T 1.1.4 T T Các quan điểm nợ xấu T T T T T T T T Tác động nợ xấu đến kinh tế ngân hàng T Các tiêu phản ánh kết nợ xấu NHTM T Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.4.1 T 1.1.4.2 T T Nguyên nhân khách quan T T T T T Nguyên nhân chủ quan T Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.2 T T T T 1.2.1 T 1.2.2 T T Quan điểm quản lý nợ xấu 10 T T T T Nội dung quản lý nợ xấu 11 1.2.2.1 T 1.2.2.2 T 1.2.2.3 T 1.2.3 T T T T Xây dựng tiêu nợ xấu 11 T T T T T T T Xác định nợ xấu 11 T Xử lý nợ xấu 14 T Các yếu tố tác động đến hoạt động quản lý nợ xấu 18 T 1.2.3.1 T 1.2.3.2 T 1.2.3.3 T 1.2.3.4 T T Môi trường pháp lý môi trường kinh tế 18 T T T T T T T T T Vốn chủ sở hữu ngân hàng 19 T Sự phát triển công nghệ ngân hàng 19 T Nguồn nhân lực thực công tác quản lý nợ xấu 19 T 1.3 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu ngân hàng giới số ngân hàng thương mại nước – Bài học rút cho BIDV Việt Nam 19 T T T T 1.3.1 T 1.3.2 T 1.3.3 T Kinh nghiệm quản trị nợ xấu NH Trung Quốc 19 T T T T T T Kinh nghiệm quản trị nợ xấu NH Thái Lan 22 T Kinh nghiệm quản trị nợ xấu số NHTM Việt Nam 23 1.3.3.1 T 1.3.3.2 T 1.3.3.3 T 1.3.3.4 T T T Kinh nghiệm HD Bank 23 T T T T T T T T T Kinh nghiệm Vietinbank 23 T Kinh nghiệm VIB 25 T Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV Việt Nam 25 T CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 T T 2.1 Giới thiệu vài nét Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 28 T T ii 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 31 T T T T 2.2.1 T 2.2.2 T 2.2.3 T Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 31 T T T T T T T Các sản phẩm dịch vụ 32 T Tình hình hoạt động kinh doanh 33 T 2.3 Thực trạng quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 39 T T T T 2.3.1 T 2.3.2 T Tình hình nợ xấu BIDV giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2014 39 T T T T T Thực trạng quản lý nợ xấu BIDV 43 2.3.2.1 T 2.3.2.2 T T Xác định nợ xấu 43 T T T T T Thực trạng xử lý nợ xấu 44 T 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 47 T T T T 2.4.1 T Những kết đạt thời gian qua 47 T T T 2.4.2 Những hạn chế hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nguyên nhân 51 T T T T 2.4.2.1 T 2.4.2.2 T Những tồn tại, hạn chế 51 T T T T T Nguyên nhân 52 T CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 T T 3.1 T T Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 57 T T 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 60 T T T T 3.2.1 Nâng cao trình độ vai trò cán quản lý rủi ro tín dụng 61 T T 3.2.2 Thực tốt hoạt động tín dụng công tác thẩm định tín dụng 62 T T 3.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin nợ xấu 63 T T 3.2.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát đảm bảo tính tuân thủ 63 T T 3.2.5 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học , thống 64 T T 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị nợ xấu Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam 64 T T T T 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan 64 T T 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 66 T T 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng 70 T T 3.3.4 Kiến nghị Khách hàng 71 T T T T KẾT LUẬN 73 T T TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 T T iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT T Từ viết tắt STT T T 1 BIDV T BAMC T DPRR T Từ đầy đủ T Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam T Công ty khai thác quản lý tài sản BIDV T Dự phòng rủi ro T European Central Bank – Ngân hàng trung ương T 4 ECB T HDBank T IMF T MHB T NHNN T NHTM T 10 TCTD T 11 TMCP T Châu Âu Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh International Monetary Fund – Quỹ tiền tệ quốc tế T Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long Ngân hàng Nhà nước T Ngân hàng thương mại T Tổ chức tín dụng T Thương mại cổ phần T Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng T 12 13 14 VAMC T Vietinbank T VIB T Việt Nam Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam T Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam T iv DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Nội dung Trang Bảng 2.1: Tổng tài sản BIDV 2010-2014 35 Bảng 2.2: Dư nợ BIDV năm 2010-2014 39 Bảng 2.3: Phân loại nợ BIDV giai đoạn 2010-2014 40 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu BIDV từ năm 2010 - 2014 40 Bảng 2.5: Phân loại nợ ngân hàng nhà nước Việt Nam 43 Bảng 2.6: Nợ xấu dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2010 - 2014 49 Bảng 2.7: Nợ xấu vốn chủ sở hữu BIDV giai đoạn 2010-2014 50 Bảng 2.8: Nợ xấu quỹ DPRR BIDV giai đoạn 2010 - 2014 50 Bảng 2.9: Nợ xấu tổng tài sản BIDV giai đoạn 2010 - 2014 51 v DANH MỤC HÌNH VẼ STT Nội dung Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức hội sở BIDV Trang 31 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ Nội dung STT Trang Biểu đồ2.1: Tổng tài sản ngân hàng tháng 7/2014 34 Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản BIDV 2010-2014 35 Biểu đồ 2.3: Hoạt động huy động vốn BIDV 2010-2014 37 Biểu đồ 2.4: Hoạt động tín dụng BIDV 2010 – 2014 38 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu BIDV 2010-2014 41 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ xấu nhóm 3,4,5 BIDV năm 2010-2014 42 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu tăng trưởng tín dụng số ngân hàng năm 2014 42 62 - Chính sách giữ chân nhân tài: tình trạng thiếu cán quản lý có lực có kinh nghiệm diễn phổ biến hầu hết chi nhánh toàn quốc Trong có số lượng cán công tác lâu năm BIDV lại chuyển sang làm việc ngân hàng khác Do thời gian đào tạo để có cán tín dụng làm việc tốt thường lâu dài, góc độ tiết kiệm chi phí, BIDV cân có sách thích hợp để giữ chân cán có khả làm việc có kinh nghiệm nghề nghiệp 3.2.2 Thực tốt hoạt động tín dụng công tác thẩm định tín dụng Chất lượng thẩm định định chất lượng tín dụng ngân hàng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định sách, quy hoạch ngành, vùng Thẩm định dự án cho vay theo dự án hoạt động có tầm quan trọng đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Chính nội dung thẩm định phải ngày hoàn thiện, phương pháp thẩm định tiến tiến áp dụng toàn hệ thống Trình độ cán phân tích thẩm định dự án không ngừng nâng cao Mặt khác, thị trường tín dụng thị trường có cạnh tranh gay gắt ngân hàng tổ chức tài khác Trước phát triển triển khai sản phầm tín dụng mới, ngân hàng phải tiến hành công tác phân tích thị trường tín dụng Phân tích thị trường tín dụng phân tích môi trường hoạt động ngân hàng nhằm xác định nhu cầu thị trường, sản phẩm tín dụng đối thủ cạnh tranh để thay đổi phương hướng hoạt động ngân hàng cho phù hợp với biến đổi thị trường Việc phân tích thị trường BIDV quan tâm thực hiện, nhiên để phân tích có hiệu xin đề xuất hướng phân tích sau : - Nghiên cứu cầu thị trường : Tức phân tích quy mô cấu vận động thị trường để xác định tiềm thị trường ngân hàng, từ có sở để định sản phẩm Đây việc nghiên cứu tập quán, thói quen, nhu cầu khách hàng sản phẩm tín dụng khách hàng BIDV tiến hành công việc cách điều tra nhu cầu khách hàng địa bàn mình, phân loại khách hàng thành nhóm đánh giá nhằm tìm nhóm khách hàng có triển vọng loại sản phẩm tín dụng BIDV BIDV cần phải đặc biệt ý tới khách hàng truyền thống mặt: thay đổi 63 nhu cầu, thay đổi số lượng khách hàng….để có sở dự báo nhu cầu tương lai phát triển sản phẩm phù hợp - Nghiên cứu cung (khả thích ứng cầu): Đây việc nghiên cứu khả cung ứng gói tín dụng ngân hàng khả cung ứng đối thủ cạnh tranh Để hấp dẫn thu hút khách hàng thường xuyên ngân hàng cần có kế hoạch phát triển sản phẩm cho riêng dựa phân tích cầu cung sản phẩm BIDV, ưu ngân hàng địa bàn hoạt động BIDV để từ đưa sách tín dụng phù hợp 3.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin nợ xấu Ngày với hỗ trợ hệ thống công nghệ thông tin, việc lưu trữ, cập nhật thông tin khách hàng, khoản vay thực phạm vi toàn hệ thống BIDV Việt Nam Với tính ưu việt đó, khối quản lý rủi ro cần xây dựng hệ thống liệu khoản nợ xấu phát sinh tồn toàn hệ thống Dữ liệu lưu trữ bên cạnh thông tin chi tiết khách hàng, khoản vay cần bổ sung thông tin khác có liên quan trình xử lý nợ xấu thực hiện, nhận định đánh giá cán tín dụng trình xử lý nợ thời điểm, vấn đề lưu ý khác liên quan đến tính đặc thù mối quan hệ với bên liên quan Đối tượng sử dụng, khai thác thông tin phân cấp theo mật truy cập, đảm bảo tính bảo mật, theo phạm vi, quyền hạn trách nhiệm Với việc thiết lập hệ thống liệu thông tin nợ xấu giúp cho công tác tiếp nhận lại khoản nợ xấu công tác kiểm tra, giám sát trình xử lý nợ xấu thuận tiện, cán quản lý cấp theo dõi thường xuyên đưa điều chỉnh kịp thời, đảm bảo công tác xử lý nợ xấu thực có hiệu khách quan Ngoài ra, với việc thực đồng thời phận xử lý nợ thuộc phòng tín dụng giúp tăng cường tính khách quan xử lý nợ, giúp giảm thiểu tình trạng nợ xấu cho BIDV 3.2.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát đảm bảo tính tuân thủ Thực triển khai mô hình quản lý nợ xấu theo quy định nhà nước pháp luật Theo việc kiểm tra giám sát khoản vay phận quản lý nợ - Hỗ trợ tín dụng thực hiện, tách biệt hoàn toàn chức bán hàng cán tín dụng với chức kiểm soát 64 Ngoài ra, cần tăng cường lực hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Sử dụng phối hợp phương pháp kiểm tra trực tiếp giám sát gián tiếp thông qua đánh giá tiêu hoạt động Định kỳ đột xuất cần kiểm tra theo tường chương trình, sản phẩm cụ thể kiểm tra khoản cho vay hỗ trợ lãi suất, khoản cho vay cầm cố hàng tồn kho, khoản nợ xấu Cần phối hợp chặt chẽ với kiểm toán công tác kiểm tra, kịp thời phát sai phạm hạn chế tối đa rủi ro xảy Công tác kiểm tra khối kiểm soát nội phận tín dụng phòng giao dịch, chi nhánh hội sở thực Kịp thời công khai kết quản kiểm tra toàn hệ thống BIDV, đảm bảo tính công khai, minh bạch, góp phần nâng cao ý thức tuân thủ chi nhánh, điểm giao dịch Bên cạnh đó, cần tăng cường thực biện pháp kiểm tra chéo chi nhánh, phòng ban toàn hệ thống BIDV Thiết lập đầu mối tiếp nhận xử lý kịp thời sai phạm phát Có hình thức thưởng phạt công khai, khuyến khích việc kiểm tra giám sát chéo phận, phòng ban chi nhánh BIDV địa bàn địa bàn khác 3.2.5 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học , thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu thống công cụ hữu hiệu quản lý nợ xấu nói chung xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho phận phát sinh nợ xấu chủ động xử lý áp dụng biện pháp phù hợp, theo quy định pháp luật Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phận xử lý nợ xấu tạo phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan từ nâng cao hiệu thu hồi nợ xấu Xử lý nợ xấu cần phân cấp chi nhánh quan hội sở sở giá trị khoản vay thời gian phát sinh nợ xấu để đạt hiệu tối ưu 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị nợ xấu Ngân hàng T TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan T  Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng T Đó hoạt động liên quan tới cống bố thông tin tài doanh nghiệp có T xác minh kiểm toán, vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất 65 động sản hay thủ tục liên quan đến phấ sản, phân chia tài sản quan hệ dân hôn nhân, thừa kế Khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ rang trình giải vấn đề liên quan đến nợ xấu trở nên nhanh chóng ngăn ngừa hiệu tiêu cực làm nguy nợ xấu phát sinh Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo: Đảm bảo thống T áp dụng toàn hệ thống đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp đảm bảo tài sản đảm bảo rà soát, đánh giá lại tài sản xử lý tài sản khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ Đặc biệt hình thức bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, bất động sản Chính phủ cần có quy định cụ thể, tạo khuôn khổ pháp lý ho công ty quản lý khai thác tài sản BIDV (BAMC) chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sở hữu đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước  Hoàn thiện công tác đăng ký giao dịch đảm bảo T Chỉ đạo ngành chuẩn hóa văn pháp quy liên quan đến việc thực T đăng ký giao dịch đảm bảo như: phân công rõ ràng, chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch đảm bảo cho ngân hàng, tránh tình trạng phải thực đăng ký nhiều lần quan khác tài sản bất động sản hình thành tương lai Thực chế kiểm tra quan đăng ký giao dịch bảo đảm T trình triển khai thực đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm phòng tránh việc gây khó dễ cho người vay ngân hàng thực công việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm trễ, chưa có hệ thống thông tin phản hồi kịp thời ngân hàng tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm tình trạng thiếu trách nhiệm cán bộ, nhân viên quan ngân hàng hỏi thông tin tình trạng tài sản đăng ký Hiện đại hóa công nghệ đăng ký giao dịch bảo đảm cách nhanh chóng, T xác thuận tiện cho khách hàng ngân hàng Đảm bảo cho ngân hàng kiểm soát, xử lý nhanh chóng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm kiểm soát, xử lý nhanh chóng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm đảm bảo quyền 66 lợi hợp pháp ngân hàng bên thứ ba thông qua thực đăng ký giao dịch bảo đảm Thực công khai thông tin tài sản bảo đảm đăng ký trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm cho đối tượng khai thác ngân hàng để ngân hàng chủ động việc nắm bắt, tiếp nhận tài sản chấp, hạn chế kịp thời có dấu hiệu lừa đảo 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước T  Tăng cường kiểm tra, quản lý chặt chẽ hoạt động tín dụng NHNN quan tâm đạo việc đổi mới, nâng cao lực hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng; tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động TCTD, đặc biệt hoạt động tín dụng nhằm bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng Từ cuối năm 2011 đến nay, công tác tra, giám sát ngân hàng có đổi mạnh mẽ theo hướng tra, giám sát pháp nhân, kết hợp tra, giám sát tuân thủ với tra, giám sát rủi ro đạo tập trung, thống từ trung ương đến địa phương; nội dung tra, giám sát TCTD tập trung chủ yếu vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng đầu tư tài Qua tra, kiểm tra, NHNN phát chủ động xử lý theo thẩm quyền phối hợp với quan chức xử lý theo quy định pháp luật hành vi vi phạm pháp luật TCTD cho vay vượt giới hạn an toàn, cho vay không đối tượng, sử dụng vốn sai mục đích; Trong năm 2014, để đảm bảo TCTD hoạt động an toàn, hiệu quả, tuân thủ nghiêm quy định Ngân hàng Nhà nước pháp luật, từ đầu năm, Ngân hàng Nhà nước ban hành đạo triển khai Kế hoạch tra chuyên ngành ngân hàng năm 2014 TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, T T xác định nhiệm vụ quan trọng làm rõ chất lượng tín dụng hệ thống với việc chấp hành tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Cụ thể, 06 tháng đầu năm 2014, NHNN tiến hành 469 tra chuyên ngành Các đoàn tra, kiểm tra đưa 4.229 kiến nghị, yêu cầu TCTD khắc phục tồn tại, sai phạm Căn kết tra, NHNN ban hành: 04 Quyết định cảnh báo vi phạm, 86 định xử phạt vi phạm hành chính1, 01 Quyết định TP T P cưỡng chế thi hành định xử phạt vi phạm hành 500 triệu đồng, 02 Quyết định xử lý sau tra, 01 Quyết định áp dụng biện pháp khắc phục hậu 67 Tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng mục tiêu sinh T lợi hoạt động ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống Các quy định NHNN ban hành phải ngân hàng thực cách thống nhât, không phân biệt NHTM cổ phần NHTM nhà nước, NHTM nước NHTM có vốn nước hay chi nhánh ngân hàng nước Việt nam NHNN kiêm tra, theo dõi thường xuyên hoạt động cac NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM Thông qua đó, nâng cao tính minh bạch, công khai, tăng cường lòng tin khách hàng với ngân hàng Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn kinh T tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung Đẩy nhanh trình đại hóa cac NHTM sở công nghệ đại  NHNN phải quản lý chặt chẽ chế, sách nhằm ngăn chặn nợ xấu vụ tham nhũng lớn xảy Ngành thời gian vừa qua Cùng với trình hội nhập kinh tế quốc tế đất nước, hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam có phát triển đáng kể quy mô chất lượng, hiệu hoạt động, đa dạng sản phẩm nghiệp vụ, góp phần quan trọng vào trình phát triển kinh tế - xã hội Trong trình này, NHNN trọng hoàn thiện hệ thống thể chế, chế, sách kiện toàn máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước, đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống hạn chế rủi ro, sai phạm phát sinh hoạt động hệ thống ngân hàng; đồng thời, thường xuyên đạo, giám sát trình đổi mới, kiện toàn công tác quản trị điều hành, quản trị rủi ro, kiểm soát, kiểm toán nội bộ, đại hóa công nghệ NHTM Mặc dù vậy, diễn biến phức tạp khó khăn khách quan kinh tế nước, hạn chế định quản trị, điều hành NHTM công tác tra, giám sát NHNN, nên thực tế phát sinh số sai phạm hoạt động ngân hàng, nợ xấu có xu hướng gia tăng 68 Từ năm 2012 trở lại đây, NHNN chủ động ban hành nhiều chế, sách, giải pháp tích cực phối hợp với Bộ, ngành triển khai nhiều biện pháp nhằm ngăn chặn nợ xấu gia tăng, tăng cường công tác quản lý thị trường tiền tệ, hoạt động ngân hàng phát hiện, xử lý nghiêm sai phạm Trong đó: - Chủ động xây dựng, báo cáo Bộ Chính trị trình Chính phủ phê duyệt Đề án T T tổng thể xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng triển khai đồng bộ, liệt nhiều giải pháp xử lý hạn chế nợ xấu gia tăng - Xây dựng, ban hành đồng văn hướng dẫn Luật Ngân hàng năm 2010 Rà soát, phát bất cập, chồng chéo hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng để xử lý theo thẩm quyền kiến nghị quan có thẩm quyền giải nhằm bảo đảm tính đồng hệ thống pháp luật Thực tốt công tác kiểm tra, tra, giám sát, theo dõi thi hành pháp luật để T T phát xử lý kịp thời bất cập, lỗ hổng pháp luật ngân hàng - Tăng cường tra, giám sát hoạt động tiền tệ, ngân hàng tiếp tục đổi tổ chức, hoạt động tra, giám sát ngân hàng để phát hiện, cảnh báo, xử lý kịp thời hành vi sai phạm, góp phần phòng ngừa, hạn chế tham nhũng vi phạm pháp luật lĩnh vực ngân hàng - Chỉ đạo TCTD tăng cường công tác kiểm toán, kiểm soát nội bộ; áp dụng nhiều biện pháp tích cực để ngăn ngừa, phát vi phạm pháp luật; chủ động phối hợp chặt chẽ với Cơ quan pháp luật việc chuyển giao hồ sơ, vụ việc có dấu hiệu vi phạm để kịp thời ngăn chặn xử lý; tích cực phối hợp, cung cấp thông tin, tài liệu cho quan chức có đề nghị - Tập trung đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực NHNN TCTD (cả nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp) Đẩy mạnh trình cấu lại hệ thống TCTD, kể TCTD hoạt động lành mạnh để nâng cao tính công khai, minh bạch hiệu hoạt động hệ thống TCTD Nhờ triển khai đồng giải pháp nêu nên tốc độ gia tăng nợ xấu giảm dần; hạn chế sai phạm ngành Ngân hàng; kịp thời phát xử lý nghiêm minh sai phạm với nguyên tắc xử lý bảo đảm thu hồi tối đa tài sản cho TCTD, Nhà nước, nhân dân; tổ chức, cá nhân vi phạm phải xử lý nghiêm minh theo quy định pháp luật 69 Trước yêu cầu phát triển hội nhập kinh tế quốc tế, thời gian tới tình hình cạnh tranh diễn gay gắt hơn, tình hình vi phạm pháp luật, tham nhũng, tội phạm kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng tiếp tục có nhiều diễn biến phức tạp NHNN tiếp tục phối hợp với cấp, ngành có liên quan hoàn thiện hệ thống thể chế, chế, sách, kiện toàn máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để quản lý chặt chẽ chất lượng tín dụng, thị trường tiền tệ, hoạt động ngân hàng nói riêng, thị trường tài nói chung nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước, ngăn chặn nợ xấu đấu tranh, phòng, chống tội phạm lĩnh vực ngân hàng, bảo đảm phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam an toàn, hiệu  Cần xem xét xử lý nghiêm cán bộ, nhân viên ngành liên quan trực tiếp gián tiếp gây nợ xấu TCTD vừa qua, nhằm đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật Kể từ năm 2005, Ngân hàng Nhà nước ban hành nhiều quy định quản trị rủi ro, an toàn hoạt động ngân hàng quản lý tín dụng, đặc biệt quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tiến tới phù hợp với thông lệ quốc tế, nhờ góp phần hạn chế nợ xấu gia tăng xử lý phần nợ xấu phát sinh Tuy nhiên, quy mô nợ xấu tỷ lệ nợ xấu vừa qua tương đối cao, nguyên nhân nợ xấu TCTD tiềm ẩn tích lũy thời gian dài, đặc biệt T T thời kỳ nới lỏng sách kinh tế vĩ mô để hỗ trợ tăng trưởng kinh tế nhanh Từ Quý IV/2011 trở lại đây, nợ xấu bắt đầu lộ diện môi trường kinh doanh xấu đi, tín dụng tăng chậm lại Chính phủ triển khai liệt giải pháp cấu lại TCTD.Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, số lượng doanh nghiệp phá sản, giải thể mức cao, sức mua thị trường yếu chưa cải thiện nhiều, tỷ lệ hàng tồn kho lớn, giải pháp đồng Chính phủ, bộ, ngành, địa phương dần phát huy hiệu tình hình nợ xấu TCTD nhiều diễn biến phức tạp Bên cạnh đó, có nguyên nhân chủ quan số TCTD vi phạm chế, nguyên tắc cấp tín dụng (như thẩm định sơ sài, cho vay không đủ điều kiện cấp tín dụng, kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay thiếu chặt chẽ); số cán ngân hàng 70 lực, trình độ yếu cố ý làm trái, câu kết với khách hàng cấp tín dụng sai chế độ Nhờ triển khai đồng giải pháp nêu nên tốc độ gia tăng nợ xấu giảm dần; hạn chế sai phạm ngành Ngân hàng; kịp thời phát xử lý nghiêm minh sai phạm với nguyên tắc xử lý bảo đảm thu hồi tối đa tài sản cho TCTD, Nhà nước, nhân dân; tổ chức, cá nhân vi phạm phải xử lý nghiêm minh theo quy định pháp luật Trong thời gian tới, NHNN tiếp tục phối hợp với cấp, ngành có liên quan tiếp tục hoàn thiện hệ thống thể chế, chế, sách; kiện toàn máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; phát triển hệ thống công nghệ ngân hàng, tăng cường công cụ kiểm soát, giám sát hoạt động TCTD; tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động TCTD; xử lý nghiêm vi phạm lĩnh vực ngân hàng, ; quản lý chặt chẽ chất lượng tín dụng, thị trường tiền tệ, hoạt động ngân hàng; nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước, ngăn chặn nợ xấu đấu tranh, phòng, chống tội phạm lĩnh vực ngân hàng; bảo đảm phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam an toàn, hiệu 3.3.3 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng Hiệp hội ngân hàng cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản ánh vướng mắc trình thực thi luật ngân hàng luật liên quan định ban hành, đồng thời kiến nghị với quan nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ sung, nhằm góp phần hoàn thiện pháp luật ngân hàng luật có liên quan Hiệp hội ngân hàng nên theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể ngân hàng hội viên để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị nợ xấu nói riêng tổ chức hội viên Từ tổng hợp, phản ánh với quan nhà nước có thẩm quyền xem xét, tháo gỡ Cần thực chức thông tin, tuyên truyền, quảng bá chủ trương sách, pháp luật nhà nước lĩnh vực ngân hàng nói chung vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng nói riêng, song song với thành lập diễn đàn trao đổi vấn đề liên quan đến hoạt động quản trị nợ xấu ngân 71 hàng, góp phần hỗ trợ ngân hàng hội viên đạt mục tiêu kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Ngoài ra, hiệp hội ngân hàng nên tổ chức xuất phát hành táp chí thị trường tài tiền tệ ấn phẩm sách báo có trình bày rõ vấn đề liên quan đến quản trị nợ xấu để giúp ngân hàng thành viên cập nhật thông tin kiến thức bổ ích Xây dựng kế hoạch, nội dung đào tao, bồi dưỡng, khảo sát vấn đề quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng từ chương trình tài trợ nước ngoài, nhằm cập nhật kiến thức, kỹ nghiệp vụ ngân hàng quản trị, điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời, tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng, khảo sát nước nước nhằm đáp ứng yêu cầu ngân hàng hội viên Bên cạnh đó, hiệp hội ngân hàng hợp tác với hoạc viện, viện nghiên cứu, trường đại học trung học chuyên nghiệp, trung tâm đào tạo nước việc đào tạo, nghiên cứu khoa học công nghệ ngân hàng, tiếp nhận chương trình dự án tài trợ lĩnh vực đào tạo thực chương trình dự án từ tổ chức nước quốc tế có liên quan đến quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao kiến thức cho ngân hàng hội viên 3.3.4 Kiến nghị Khách hàng Nâng cao lực, kinh nghiệm quản trị điều hành người đứng đầu tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Quản lý tốt hoạt động kinh doanh, tránh tình trạng đầu tư mức, mở rộng kinh doanh giá nguồn lực người, vốn, công nghệ, thị trường chưa đầy đủ, dẫn đến hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ ngân hàng Cần nắm vững quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh, quyền nghĩa vụ quan hệ với đối tác quan hệ vay vốn ngân hàng Nâng cao ý thức tuân thủ quy định pháp luật Tránh tình trạng vi phạm cam kết nguyên nhân hiểu sai quy định, dẫn đến cố tình gây cản trở ngân hàng việc thực quyền tài sản, nghĩa vụ nợ khách hàng người bảo lãnh Chú trọng nâng cao chất lượng báo cáo tài cung câp cho ngân hàng thông qua việc sử dụng báo cáo tài kiểm soát công ty kiểm toán 72 độc lập Thường xuyên đánh giá, phân tích tình hình tài chính, luồng tiền luân chuyển để chủ động kinh doanh, khắc phục kịp thời tình hình tài có dấu hiệu suy giảm, cân đối Không ngừng nâng cao lực tài chính, có sách phân phối lợi nhuận cho phù hợp, đặc biệt trọng đến việc trích lập quỹ dự phòng nhằm nâng cao khả chống đỡ biến động theo chiều hướng bất lợi thị trường Chủ động phối hợp với ngân hàng việc cung cấp thông tin, báo cáo kịp thời thông tin ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh khách hàng, không che dấu, làm sai lệch thông tin nhằm đạt mục đích định Doanh nghiệp gặp khó khăn cần chủ động việc lựa chọn giải pháp sáp nhập, hợp có phương án tăng vốn kịp thời, đảm bảo trì hoạt động kinh doanh, tránh tình trạng kinh doanh thua lỗ kéo dài cứu vãn Trong trường hợp cứu vãn, doanh nghiệp cần chủ động tuyên bố phá sản theo luật phá sản, đảm bảo quyền lợi cho bên liên quan KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương ba đưa định hướng phát triển cho BIDV tới năm 2020 Ngoài ra, từ việc phân tích thực trạng nợ xấu BIDV giai đoạn 2010 – 2014 đưa số giải pháp ngân hàng BIDV nhằm ngăn ngừa nâng cao hiệu quản trị nợ xấu giai đoạn tới năm 2020 theo tiêu chuẩn quốc tế Trong yếu tố người quan trọng xuyên suốt Bên cạnh đó, tác giả đưa số kiến nghị phủ, ngân hàng nhà nước, hiệp hội ngân hàng khách hàng nhằm tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng công tác quản trị nợ xấu 73 KẾT LUẬN Qua trình tìm hiểu nghiên cứu thấy hoạt động tín dụng quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại nói chung BIDV nói riêng có vai trò vô quan trọng kinh tế, động lực thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Hệ thống ngân hàng trung gian chu chuyển vốn lớn kinh tế, có ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế Quản trị nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm làm tăng chất lượng khoản vay, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài ngân hàng điều kiện ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới Việc cấp tín dụng quản trị nợ xấu tốt hệ thống ngân hàng có hiệu lượng vốn cấp cho xây dựng đầu tư vào kinh tế cao, tạo sức mạnh cho kinh tế vươn xa để đạt thành tựu, tiến Qua phân tích hoạt động quản trị nợ xấu BIDV thấy : Đây ngân hàng có uy tín nhiều nỗ lực hoạt động quản trị nợ xấu, đóng góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước ta năm qua Tuy nhiên, trước cạnh tranh gay gắt thị trường ngân hàng đòi hỏi việc đổi hoạt động, BIDV cần tiếp tục giữ vững lợi có đồng thời phát triển nhiều cách thức quản trị nợ xấu hiệu để đứng vững thị trường Do đặc điểm phức tạp thường xuyên biến đổi rủi ro hoạt động ngân hàng mà nợ xấu vấn đề có ảnh hưởng nghiêm trọng, quản lý nợ xấu nhà khoa học, người làm chuyên môn tiếp tục nghiên cứu, phát triển hoàn thiện phù hợp với thời kỳ Đây đề tài lớn, khuôn khổ luận văn thạc sĩ nên tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học, thầy cô giáo để hoàn thiện nghiên cứu Tác giả xin chân thành cảm ơn! 74 Tiếng Việt TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Cúc (2010), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất giao thông vận tải, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2010), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Thị Kim Thanh , biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng, Kỷ yếu hội thảo khoa học tháng 05/2005 Nguyễn Ngọc Thao, Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, tạp chí thị trường tiền tệ năm 2010 PGS.TS Nguyễn Văn Tề (2009) , Tín dụng ngân hàng, NXB giao thông vận tải, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội 10 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến(2010), Giáo trình kinh tế tiền tệ ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội 11 Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng số 05, tr.1722 12 Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam (2010-2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012, 2013,2014, Hà Nội 13 Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (2010-2014), Sao kê tín dụng năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, Hà Nội 14 Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (2010-2014), Báo cáo tình hình nợ xấu năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, Hà Nội 75 15 Ngân hàng nhà nước Việt nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 T T3 T3 T tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy địnhvề phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro T T việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, T T T T chi nhánh ngân hàng nước 16 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20 T T3 T3 T tháng năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 17 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp số 22/VBHN-NHNN định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 18 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 19 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 20 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật doanh nghiệp Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 21 Nguyễn Tuấn Anh, Bùi Thị Thu Lan, Vũ Hữu Biên; Luận văn thạc sĩ nghiên cứu vấn đề nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn 22 Nguyễn Thành Đô, Mạc Đình Khuyến, Nguyễn Thị Vân Huyền, Cù Hoài Thanh; Luận văn thạc sĩ nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 23 Trung tâm đào tạo nghiệp vụ ngân hàng – BTC (2008), phương pháp quản lý thu hồi nợ có vấn đề, Dự án quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ SMEDF, Hà Nội Tiếng Anh 24 Frederic S.Mishkin, the economics of money, banking, and financial markets, 2004 25 John Wiley&Sons, Joel Basis, Risk Management in Banking, 1998 26 Joel Bessis, Risk Management in Banking, 2001 76 27 Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, 2001 Website 28 http://www.bidv.com.vn T T 29 http://www.sbv.gov.vn T T 30 http://vneconomy.vn T T 31 http://www.vnba.org.vn/ T T 32 http://www.worldbank.org/ T T 33 http://www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/xulynoxau-kinhnghiem-nd-16454.html [...]... nợ xấu và hoạt động quản trị nợ xấu tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 4 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về nợ xấu 1.1.1 Các quan điểm về nợ xấu. .. tác quản trị nợ xấu tại BIDV 3 4 Đối tư ng và phạm vi nghiên cứu Đối tư ng nghiên cứu của luận văn là quản trị nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: luận văn nghiên cứu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2014 trong đó tập trung nghiên cứu hoạt động quản trị nợ xấu tại. .. Hoàng, Nguyễn Quốc Việt được thực hiện nghiên cứu tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Việt Nam …Tuy nhiên, mỗi thời kỳ khác nhau trong tình hình hội nhập thì diễn biến về quản trị nợ xấu là khác nhau Trên cơ sở kế thừa những công trình nghiên cứu trước đây, tôi tiếp tục nghiên cứu một số giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 3 Mục tiêu nghiên... các kiến thức lý luận cơ bản về nợ xấu và quản lý nợ xấu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích thực trạng về tình hình nợ xấu và quản trị nợ xấu tại BIDV trong thời gian qua (giai đoạn từ 2010 đến 2014) Qua đó xác định những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động quản trị nợ xấu tại BIDV và nguyên nhân Từ việc nghiên cứu lý thuyết cho tới thực trạng quản trị nợ xấu tại BIDV để từ đó đưa ra các... của nợ xấu cụ thể như sau: Tác hại của nợ xấu đối với ngân hàng thương mại - Nợ xấu làm giảm lợi nhuận của ngân hàng: Lợi nhuận là chỉ tiêu cuối cùng của Ngân hàng, lợi nhuận được hình thành từ những khoản thu của Ngân hàng mà những 6 khoản thu này chủ yếu thu từ lãi cho vay Nợ xấu tác động đến lợi nhuận Ngân hàng trên hai khía cạnh đó là: Thứ nhất, nợ xấu làm giảm doanh thu của ngân hàng do khi nợ xấu. .. không những ảnh hưởng tiêu cực đến bản thân các ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế, do đó quản trị, hạn chế và xử lý nợ xấu là một yêu cầu cấp bách có vai trò quan trọng trong toàn bộ hoạt động quản lý của ngân hàng Góp phần đáp ứng nhu cầu từ thực tiễn nêu trên tôi đã chọn đề tài Quản trị nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam ” cho luận văn tốt nghiệp của mình 2 Tình... dư nợ Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong tổng dư nợ của ngân hàng có bao nhiêu phần trăm nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu càng cao cho biết số lượng nợ xấu trong tổng dư nợ là nhiều  Tỷ lệ nợ xấu/ Vốn chủ sở hữu: Tiêu chí này phản ánh tỷ lệ nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng vốn chủ sở hữu Từ tỷ lệ này ngân hàng sẽ đánh giá được mức độ ảnh hưởng của nợ xấu đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng là nhiều... thương mại thì việc xây dựng được một chính sách quản trị rủi ro và thực thi tốt chính sách đó có ý nghĩa quyết định Quản lý nợ xấu đòi hỏi các ngân hàng thương mại cần phải làm tốt từ việc nhận biết nợ xấu đến việc áp dụng các giải pháp xử lý nợ xấu đã phát sinh một cách hiệu quả 1.2.2.1 Xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu Việc xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu có vai trò quan trọng trong quản lý nợ xấu Chỉ tiêu về nợ. .. điểm về nợ xấu cũng có sự khác biệt Định nghĩa nợ xấu của Việt Nam được đề cập đến tại thông tư 02/2013/TTNHNN của Ngân hàng Nhà nước như sau: Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn)” Trong đó, nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/ hoặc gốc trên 90 ngày, các ngân hàng thương mại căn cứ vào khả năng trả nợ của... khoản nợ xấu chỉ giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế tối thiểu các khoản nợ xấu mà không hoàn toàn tránh được những rủi ro trong kinh doanh tín dụng Vì vậy việc quản lý rủi ro tín dụng được coi là nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại trong đó bao gồm hoạt động quản lý nợ xấu 1.2.2 Nội dung của quản lý nợ xấu Trong hoạt động của ngân hàng thương ... TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU T T TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu vài nét Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam S Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam với tên giao... triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... BIDV Việt Nam 25 T CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 T T 2.1 Giới thiệu vài nét Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam