XẾP HẠNG TÍN DỤNG GÓP PHẦN ĐẢM BẢO AN TOÀN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TS Nguyễn Đức Hưởng - Phó Chủ tịch Thường trực HĐQT- LienVietPostBank Cho đến nay, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam với dư nợ tín dụng thường chiếm 50% tổng tài sản thu nhập từ tín dụng thường chiếm 50 – 70% tổng thu nhập NHTM Với đặc thù hoạt động ngân hàng ngành kinh doanh gắn liền với rủi ro, đó, song hành với hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng loại rủi ro trọng yếu, có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Trong trình cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng phải đối mặt với nguy rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nhiên thường chung hệ khách hàng không thực không thực đầy đủ nghĩa vụ tài đến hạn Những nguy rủi ro chắn loại trừ hoàn toàn, mà hạn chế, đề phòng Có nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng, xếp hạng tín dụng biện pháp phổ biến nhằm mục đích hỗ trợ cho công tác định quản lý tín dụng Xếp hạng tín dụng gì? Về bản, xếp hạng tín dụng hiểu ý kiến đánh giá rủi ro tín dụng chất lượng tín dụng thông qua hệ thống xếp hạng nhằm thể khả trả nợ đối tượng cấp tín dụng để đáp ứng nghĩa vụ tài cách đầy đủ hạn Mức độ rủi ro tín dụng cao hay thấp phụ thuộc vào nhiều yếu tố, yếu tố khách quan yếu tố chủ quan mục đích vay vốn, hoạt động đối tượng vay vốn… Do đó, mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo đối tượng khách hàng xác định thông qua trình đánh giá dựa thông tin tài phi tài khách hàng thời điểm xếp hạng tín dụng Hiện có hai phương pháp phổ biến xếp hạng tín dụng phương pháp mô hình toán học phương pháp chuyên gia Những tổ chức xếp hạng tín nhiệm lớn, có uy tín giới Standard and Poor’s, Moody’s, Fitch… phát triển phương pháp riêng, dựa phân tích định tính định lượng đưa hệ thống số xếp hạng tín dụng đặc trưng - Phương pháp mô hình toán học: phương pháp chủ yếu tập trung vào liệu định lượng kết hợp chặt chẽ với mô hình toán học Thông qua mô hình toán học, tổ chức xếp hạng đánh giá chất lượng tài sản, khả sinh lời, khả trả nợ… - Phương pháp chuyên gia: để đánh giá khả toán nợ đối tượng cần xếp hạng, nhà phân tích (trên sở kết hợp nhóm chuyên gia) dựa thông tin từ báo cáo đối tượng cần xếp hạng, thông tin thị trường, thông tin vấn từ lãnh đạo doanh nghiệp… để đánh giá tình hình tài chính, quản trị doanh nghiệp, chiến lược sách quản trị rủi ro doanh nghiệp… từ đưa mức xếp hạng Có thể thấy rằng, bản, việc xếp hạng vào tiêu tài (dựa báo cáo tài doanh nghiệp…) tiêu phi tài (cơ cấu tổ chức, quản trị điều hành…) để làm sở xếp hạng Các tiêu phân tích chuẩn hóa thành thang điểm để đánh giá, so sánh… Việc xếp hạng tín dụng thường dựa mức độ tin cậy ước tính đối tượng xếp hạng cá nhân, doanh nghiệp chí quốc gia - Xếp hạng tín dụng cá nhân: yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng cá nhân bao gồm thông tin nhân thân, khả chi trả, lịch sử tín dụng khách hàng (các) tổ chức tín dụng, nhu cầu cấp tín dụng - Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp bao gồm loại hình doanh nghiệp, ngành kinh tế, tiêu tài chính, tiêu phi tài chính, lịch sử tín dụng khách hàng (các) tổ chức tín dụng, tính khả thi phương án vay vốn… - Xếp hạng tín dụng quốc gia: việc xếp hạng tín dụng quốc gia nhằm mức độ rủi ro môi trường đầu tư quốc gia thường sử dụng nhà đầu tư có nhu cầu tìm kiếm môi trường đầu tư quốc gia khác Việc đánh giá bao gồm loại rủi ro rủi ro trị, rủi ro kinh tế, rủi ro pháp lý… Xếp hạng tín dụng sở để quản trị rủi ro tín dụng, nhằm hạn chế giới hạn rủi ro, hỗ trợ NHTM việc phân loại nợ trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, từ đó, tiến tới mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận NHTM Bởi vậy, nói, xếp hạng tín dụng góp phần bảo vệ ổn định hệ thống ngân hàng, giúp thị trường tài – ngân hàng minh bạch hơn, tăng cường khả giám sát thị trường quan quản lý Nhà nước nâng cao hiệu kinh tế Cụ thể, với đối tượng khác nhau, xếp hạng tín dụng thể vai trò tầm quan trọng đối tượng cụ thể, kể đến đối tượng sau: - Đối với nhà đầu tư: xếp hạng tín dụng giúp nhà đầu tư có thêm công cụ để đánh giá rủi ro tín dụng, giảm thiểu chi phí thu thập, phân tích giám sát khả trả nợ tổ chức phát hành trái phiếu công cụ tài chính… - Đối với doanh nghiệp: xếp hạng tín dụng giúp doanh nghiệp mở rộng thị trường vốn nước giảm bớt phụ thuộc vào khoản cấp tín dụng ngân hàng Xếp hạng tín dụng sở để đánh giá lực doanh nghiệp, tạo bình đẳng, cạnh tranh hoạt động huy động vốn doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng cao yếu tố giúp doanh nghiệp trì ổn định nguồn vốn tài trợ cho doanh nghiệp, có nhiều hội tiếp cận nguồn vốn với lãi suất điều kiện ưu đãi từ ngân hàng…, nguồn vốn chuyển giao đến doanh nghiệp tốt để thúc đẩy doanh nghiệp tiếp tục phát triển - Đối với ngân hàng: xếp hạng tín dụng sở để đánh giá khả trả nợ đối tượng có nhu cầu cấp tín dụng góp phần phục vụ cho việc định cấp tín dụng (cấp hay không cấp tín dụng, xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay…) công tác quản lý tín dụng Xếp hạng tín dụng hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, đồng thời tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng góp phần bảo vệ ổn định hệ thống ngân hàng - Đối với Chính phủ, thị trường tài kinh tế: xếp hạng tín dụng giúp thị trường tài minh bạch hơn, tăng cường khả giám sát thị trường Chính phủ, nâng cao hiệu hiệu kinh tế góp phần tích cực vào tăng trưởng kinh tế cách giúp mở rộng khả tiếp cận với thị trường tín dụng, giảm chi phí tín dụng, giảm nợ hạn, nợ xấu… Xếp hạng tín dụng – nhìn giới Những cụm từ xếp hạng tín dụng, xếp hạng tín nhiệm, chấm điểm tín dụng… có lẽ không xa lạ với người hoạt động lĩnh vực tài – ngân hàng Đã từ lâu, hoạt động xếp hạng trở nên phổ biến giới Nhất nước phát triển, hoạt động xếp hạng đa dạng, xếp hạng quốc gia, thành phố, môi trường kinh doanh, uy tín Chính phủ hay xếp hạng doanh nghiệp… Ủy ban Basel (Ủy ban bao gồm chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng, thành lập Thống đốc Ngân hàng trung ương nhóm G10 vào cuối năm 1974) khuyến khích tổ chức tài xây dựng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tài Theo quan điểm Ủy ban Basel, yếu hệ thống ngân hàng quốc gia, dù quốc gia phát triển hay phát triển, đe dọa đến ổn định tài nội quốc gia toàn giới Do đó, Ủy ban Basel nghiên cứu để đưa Hiệp ước Basel I, Basel II Basel III nhằm khuyến khích ngân hàng thực phương án quản lý rủi ro để nâng cao tính an toàn hiệu hoạt động ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Đặc biệt, Hiệp ước Basel II NHTM sử dụng phương pháp dựa xếp hạng nội (IRB approach) để đánh giá rủi ro tín dụng Phương pháp IRB nhân tố đặc biệt Basel II cho phép tự thân ngân hàng định ước tính thành tố công thức tính toán nhu cầu vốn họ Từ đó, hệ số rủi ro hay phần tỷ lệ vốn định thông qua kết hợp yếu tố định lượng đầu vào ngân hàng lẫn quan giám sát đưa Phương pháp luận phù hợp cho ngân hàng với nhiều quy mô khác nhau, nhiều cấu trúc doanh nghiệp khác danh mục rủi ro khác Đồng thời, Ủy ban Basel cho phép ngân hàng có hai lựa chọn áp dụng IRB, phương pháp IRB hai phương pháp IRB nâng cao Cho đến nay, nhiều Ngân hàng trung ương, NHTM giới tiếp tục lộ trình áp dụng nghiên cứu để ứng dụng Basel II quản trị rủi ro ngân hàng Cho đến nay, Standard & Poor’s (S&P), Moody’s Fitch quan xếp hạng tín dụng lớn giới Theo thống kê, Moody’s S&P kiểm soát khoảng 40% thị phần xếp hạng tín dụng toàn cầu, Fitch khoảng 15% Ảnh hưởng xếp hạng tín dụng “đại gia” ví von dấu cộng (+) trừ (-) tổ chức tự động kích hoạt dòng chảy vào lên đến hàng tỷ USD loại tài sản đó; chí, không làm thay đổi số phận doanh nghiệp, tổ chức xếp hạng làm thay đổi vận mệnh quốc gia chí giới Thực tế nhiều năm vừa qua cho thấy kinh nghiệm rằng: kinh tế giới có vấn đề rơi vào khủng hoảng, người ta lại thấm thía xếp hạng quan trọng, hoàn cảnh đó, người ta lại đặt câu hỏi độ tin cậy xếp hạng Câu hỏi ngược lại độ tín nhiệm đặt với tổ chức xếp hạng “hạt sạn” đánh giá xếp hạng tổ chức xếp hạng ra, bối cảnh giới chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu đánh giá, dự báo tổ chức không phản ánh tính chất thị trường Một số nghiêm cứu trích tổ chức không dự báo khủng hoảng tài Châu Á 1997 – 1998, hay kiện Tập đoàn Enron nộp đơn xin phá sản năm 2001 sau ngày xếp hạng tín nhiệm mức tốt; xếp hạng mức cao Ngân hàng Lehman Brothers ngày trước ngân hàng nộp đơn xin phá sản; trách nhiệm với khủng hoảng tài toàn cầu đưa xếp hạng cao với chứng khoán có độ rủi ro cao; hạ tín nhiệm đánh giá tiêu cực với tình hình tài nhiều tổ chức tài số quốc gia thuộc khu vực sử dụng đồng euro khủng hoảng nợ Châu Âu… Đây coi tác hại “con dao hai lưỡi” xếp hạng không phù hợp Mặc dù số nghi vấn đặt độ tin cậy, tính nghiêm khắc minh bạch xếp hạng ba tổ chức trên, giới phân tích cho rằng, ngắn hạn khó thay thống lĩnh ba tổ chức xếp hạng Đồng thời, phủ nhận vai trò quan trọng tổ chức xếp hạng tín nhiệm thị trường tài toàn cầu, nay, thị trường tài quốc tế, nhà đầu tư, tổ chức phát hành, quan điều hành nhiều tin tưởng vào ba tổ chức xếp hạng tín nhiệm hàng đầu giới giúp tổ chức trì sức ảnh hưởng Tuy nhiên, vấn đề đặt phải thực thêm số cải cách thông qua quy định ngày nghiêm ngặt hơn, để từ nâng cao chất lượng, tính minh bạch… xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng – nhìn lại Việt Nam Trong nhiều nước giới, NHTM hỗ trợ nhiều tức tổ chức xếp hạng tín dụng chuyên nghiệp, nhiều kinh nghiệm có uy tín NHTM Việt Nam thiếu yếu tố Ở Việt Nam có số tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập như: - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC): Cũng giống tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp quốc tế, Trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam kênh thông tin cung cấp sản phẩm xếp hạng tín dụng Tuy nhiên, CIC chủ yếu xếp hạng doanh nghiệp, không xếp hạng đối tượng khác tổ chức tín dụng, xếp hạng quốc gia… sản phẩm CIC nhằm phục vụ không cho tổ chức tín dụng mà cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố để có thêm thông tin tin cậy sử dụng trình điều hành hoạt động tín dụng – ngân hàng - Công ty Thông tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (VietnamCredit): tách từ Công ty Giải pháp Việt Nam vào năm 2004, Vietnam Credit doanh nghiệp tư nhân Việt Nam cung cấp loại báo cáo tín nhiệm dựa tiêu chuẩn đánh giá tổ chức lớn giới Standard & Poor’s, Moody’s, Fitch… VietnamCredit thành viên thức Việt Nam Cổng thông tin tín nhiệm Châu Á – ASIAGATE (Asian Credit Information Gateway) - Trung tâm Đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (Credit Ratings Vietnamnet Center - CRVC) đời vào tháng 6/2005, thuộc Công ty Phần mềm Truyền thông VASC CRVC tổ chức chuyên cung cấp cho doanh nghiệp dịch vụ thu thập thông tin, đánh giá xếp hạng, định mức tín nhiệm tổ chức tài chính, xếp hạng doanh nghiệp Trên sở nghiên cứu, tham khảo quy trình đánh giá tổ chức định giá tín nhiệm lớn giới Standard & Poor’s; Moody’s CRVC xây dựng cho quy trình đánh giá phù hợp với thực tiễn Việt Nam So với giới, tổ chức xếp hạng non trẻ, để xây dựng hệ thống sở liệu thật đủ lớn, đa dạng, có chất lượng chấp nhận rộng rãi phải khoảng thời gian đáng kể Đó chưa nói đến tiêu chuẩn hệ thống xếp loại tổ chức tạm thời sử dụng từ tổ chức khác giới chưa thể xây dựng hệ thống tiêu thống cho Việt Nam Ngoài ra, hoạt động xếp hạng tín dụng đòi hỏi chuyên gia phân tích có kinh nghiệm, có tầm nhìn sâu lĩnh vực tài ngân hàng, đó, sản phẩm xếp hạng tín dụng mẻ với thị trường tài Việt Nam Bản thân NHTM Việt Nam bước xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng riêng, nhiên, nhìn chung NHTM Việt Nam trình xây dựng, hoàn thiện đưa vào sử dụng hệ thống tiêu chuẩn xếp hạng tín dụng nội Việc xếp hạng chủ yếu nhằm phục vụ trình thẩm định, định cấp tín dụng thường thông tin nội bộ, không phổ biến bên Vì vậy, dẫn đến kết luận thiếu xác thông tin không đầy đủ, mang nặng yếu tố chủ quan Theo thống kê, có khoảng 75% NHTM Việt Nam áp dụng mô hình đo lường rủi ro định tính truyền thống NHTM chưa xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo khuyến nghị Basel II; chưa đến 25% NHTM bổ sung mô hình định lượng để đo lường rủi ro Hiện nay, hệ thống NHTM Việt Nam có số NHTM áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Quân đội… Phần lớn hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng xây Xếp hạng tín dụng an toàn hoạt động tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NHTM, NHTM đối mặt với nguy không thu nguồn vốn tín dụng cấp với khoản lãi khoản cấp tín dụng… Trong đó, NHTM lại phải chịu khoản chi phí cho việc huy động vốn, chí khoản chi phí cho việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro Do đó, hoạt động kinh doanh hiệu quả, chi phí tăng lên so với dự kiến Trong trường hợp khoản nợ hạn, nợ xấu tăng cao, NHTM đối mặt với nguy gặp rủi ro khoản không đủ nguồn vốn trả cho người gửi tiền, nhiều trường hợp nghiêm trọng dẫn đến việc NHTM thua lỗ đến bờ vực phá sản biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời Do đặc thù ngành ngân hàng với vai trò huyết mạch kinh tế, nên rủi ro tín dụng xảy không ngân hàng bị thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền vào ngân hàng bị ảnh hưởng Hơn nữa, ngành ngân hàng, hiệu ứng dây chuyền tâm lý đẩy lại rõ nét Tâm lý hoang mang, lo sợ ngân hàng gặp vấn đề nghiêm trọng liên quan đến rủi ro tín dụng, rủi ro khoản… hay nguy bị phá sản khiến người gửi tiền dễ kéo đến rút tiền ạt ngân hàng, chuyển sang kênh tiết kiệm đầu tư khác, vô hình chung ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng kinh tế Thực tế từ kinh nghiệm từ khủng hoảng tài chính, đặc biệt khủng hoảng tài toàn cầu có nguồn gốc trực tiếp từ khủng hoảng tài Hoa Kỳ từ năm 2007 cho thấy rủi ro tín dụng không Để thấy mối quan hệ xếp hạng tín dụng vấn đề an toàn hoạt động tín dụng NHTM từ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Nhìn chung, có nhiều nguyên nhân gây rủi ro tín dụng tổng kết nguyên nhân sau: - Nguyên nhân bất khả kháng: nguyên nhân khách quan, tránh khỏi vượt khả kiểm soát đối tượng cấp tín dụng (như thiên tai, chiến tranh…) nguyên nhân không thường xuyên xảy lại tác động nặng nề tới đối tượng cấp tín dụng, làm suy giảm khả trả nợ cho ngân hàng - Nguyên nhân chủ quan từ phía đối tượng cấp tín dụng: nguyên nhân liên quan đến thân đối tượng cấp tín dụng đạo đức (cố tình lừa đảo, cố tình chây ỳ, không trả nợ hạn…), trình độ yếu kinh doanh quản lý, sử dụng vốn sai mục đích… Đây nhóm nguyên nhân phổ biến gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Nguyên nhân từ phía ngân hàng: nguyên nhân liên quan đến trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng, sách quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng… Nhóm nguyên nhân thường kết hợp với nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía đối tượng cấp tín dụng gây thiệt hại cho ngân hàng Như vậy, thấy rằng, NHTM có hệ thống xếp hạng tín dụng khoa học, hiệu giảm thiểu rủi ro nhóm nguyên nhân phổ biến gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng – nguyên nhân chủ quan từ phía đối tượng cấp tín dụng Bởi lẽ, hệ thống xếp hạng tín dụng máy Thông qua việc thu thập thông tin tài chính, phi tài chính… khách hàng để phục vụ cho trình xếp hạng tín dụng khách hàng, ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro khách hàng, sàng lọc khách hàng tốt để phục vụ cho việc định cấp tín dụng, không cấp tín dụng cấp tín dụng với điều kiện cụ thể; đồng thời sở để ngân hàng tập trung vào đặc điểm riêng khách hàng để có biện pháp quản lý tín dụng có hiệu Như vậy, xếp hạng tín dụng giúp NHTM xây dựng hệ thống đồng bộ, thống sở liệu khách hàng để NHTM hình thành hệ thống thông tin quản lý khách hàng, hệ thống thông tin cấu chất lượng tín dụng… Đồng thời, xếp hạng tín dụng công cụ hỗ trợ cho NHTM việc trì phát triển cấu khách hàng bền vững, từ phát triển mạng lưới khách hàng có uy tín chất lượng, phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro Nếu số liệu NHTM thu thập lưu trữ để làm thẩm định khách hàng không đầy đủ, thiếu xác, thiếu khách quan, không cập nhật kịp thời… làm tăng nguy đánh giá sai lệch khách hàng vay vốn, phương án vay vốn, khả trả nợ… Do đó, để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng, NHTM, hệ thống xếp hạng tín dụng nội để định dạng đo lường rủi ro tín dụng cần thực thống nhất, tập trung, hiệu suốt trình cấp tín dụng quản lý khoản vay từ Hội sở tới tất đơn vị kinh doanh ngân hàng, nhằm đáp ứng tốt yêu cầu mục tiêu an toàn, hiệu quản lý rủi ro toàn hệ thống NHTM Theo thông tin từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, từ năm 2008 đến nay, nợ xấu ngân hàng có xu hướng tăng nhanh, tính đến thời điểm 30/6/2012, nợ xấu ngân hàng quốc doanh 3,76%, khối cổ phần 4,73% Mặc dù có nhiều nguyên nhân gây tình trạng nợ hạn, nợ xấu tăng cao NHTM Việt Nam, cần lưu ý nguyên nhân như: công tác quản trị, điều hành hoạt động tín dụng số NHTM bất cập công tác thẩm định khách hàng, xếp hạng tín dụng, định cấp tín dụng, kiểm tra sử dụng vốn vay, giám sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng chưa chặt chẽ, 10 “Phòng bệnh chữa bệnh”, vậy, để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng từ “cổng kiểm soát” ngân hàng cần phải thực tốt khâu “phòng bệnh”, tức hệ thống xếp hạng tín dụng để phân loại, sàng lọc khách hàng cần thực khoa học hiệu quả, từ trước cấp tín dụng, đến xảy rủi ro lo xử lý hậu Bởi vậy, hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cần xây dựng để quản lý chất lượng tín dụng suốt trình từ thẩm định, xét duyệt, cấp tín dụng đến khâu kiểm tra, kiểm soát trình giải ngân, sau cấp tín dụng việc quản lý tài sản bảo đảm; sách dự phòng rủi ro để quản lý trình phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc phát mại tài sản bảo đảm; việc phân cấp, ủy quyền xác định quyền hạn, trách nhiệm phận, cá nhân có liên quan suốt trình Đồng thời, hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần theo định hướng đảm bảo mức tối đa khách hàng giống phải quản lý giống (từ thẩm định, xét duyệt, cấp tín dụng, hồ sơ tín dụng đến quy trình đánh giá, xếp hạng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro); NHTM cần thống việc đánh giá, xếp hạng, phân loại nợ, trích dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tuy xếp hạng tín dụng “thần dược” để đảm bảo tuyệt đối chất lượng tín dụng rủi ro tín dụng tương lai, hoạt động xếp hạng tín dụng đòi hỏi cần thiết, không ảnh hưởng đến doanh nghiệp, NHTM cấp tín dụng cho khách hàng mà tác động đến kinh tế Và kinh doanh ngân hàng phải biết “trong nguy có cơ”, vậy, phải biết “sợ rủi ro, quản trị rủi ro để bước tới” thành công 11 TÀI LIỆU THAM KHẢO www.sbv.gov.vn http://www.creditinfo.org.vn/ www.cafef.vn Một số tài liệu tham khảo khác 12 [...]... loại nợ, trích dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tuy rằng xếp hạng tín dụng không phải là “thần dược” để đảm bảo tuyệt đối chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng trong tương lai, nhưng hoạt động xếp hạng tín dụng là một đòi hỏi cần thiết, không chỉ ảnh hưởng đến doanh nghiệp, NHTM cấp tín dụng cho khách hàng mà còn tác động cả đến nền kinh tế Và trong kinh doanh ngân hàng phải biết “trong nguy... bệnh”, bởi vậy, để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng thì ngay từ “cổng kiểm soát” các ngân hàng cần phải thực hiện tốt khâu “phòng bệnh”, tức là hệ thống xếp hạng tín dụng để phân loại, sàng lọc khách hàng cần thực hiện khoa học và hiệu quả, từ trước khi cấp tín dụng, chứ không phải đến khi xảy ra rủi ro mới lo xử lý hậu quả Bởi vậy, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM cần được xây... có liên quan trong suốt các quá trình này Đồng thời, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng cần theo định hướng đảm bảo ở mức tối đa khách hàng giống nhau phải được quản lý giống nhau (từ thẩm định, xét duyệt, cấp tín dụng, hồ sơ tín dụng đến quy trình đánh giá, xếp hạng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro); và giữa các NHTM cần thống nhất việc đánh giá, xếp hạng, phân... chất lượng tín dụng trong suốt quá trình từ khi thẩm định, xét duyệt, cấp tín dụng đến khâu kiểm tra, kiểm soát trong quá trình giải ngân, sau khi cấp tín dụng cũng như việc quản lý tài sản bảo đảm; chính sách dự phòng rủi ro để quản lý quá trình phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro và việc phát mại tài sản bảo đảm; việc phân cấp, ủy quyền và xác định quyền hạn, trách nhiệm của từng ... hạng, nhà phân tích (trên sở kết hợp nhóm chuyên gia) dựa thông tin từ báo cáo đối tượng cần xếp hạng, thông tin thị trường, thông tin vấn từ lãnh đạo doanh nghiệp… để đánh giá tình hình tài chính,... như: - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC): Cũng giống tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp quốc tế, Trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam kênh thông tin cung cấp sản phẩm xếp... hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố để có thêm thông tin tin cậy sử dụng trình điều hành hoạt động tín dụng – ngân hàng - Công ty Thông tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (VietnamCredit):