BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG -*** - TRẦN THỊ PHƢỢNG ẢNH HƢỞNG CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Kinh tế giới Quan hệ kinh tế quốc tế : 60.31.07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN NHƢ TIẾN Hà Nội - 2008 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.1.1 KHÁI NIỆM DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.1.2 YÊU CẦU CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.1.3 PHÂN LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.2 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.2.1 KHÁI NIỆM, SỰ CẦN THIẾT, MỤC ĐÍCH, YÊU CẦU CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.2.1.1.KHÁI NIỆM 1.2.1.2 SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN PHẢI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.2.1.3 MỤC ĐÍCH CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 1.2.1.4 YÊU CẦU CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.2.2 QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 10 1.3 NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 10 1.3.1 THẨM ĐỊNH VỀ TÍNH PHÁP LÝ VÀ TƢ CÁCH CỦA KHÁCH HÀNG 11 1.3.2 THẨM ĐỊNH VỀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG 13 1.3.3 THẨM ĐỊNH VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƢ 18 1.3.3.1 XEM XÉT, ĐÁNH GIÁ SƠ BỘ THEO CÁC NỘI DUNG QUAN TRỌNG CỦA DỰ ÁN 18 1.3.3.2 PHÂN TÍCH VỀ THỊ TRƢỜNG VÀ KHẢ NĂNG TIÊU THỤ SẢN PHẨM, DỊCH VỤ ĐẦU RA CỦA DỰ ÁN 18 1.3.3.3 ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG CUNG CẤP NGUYÊN VẬT LIỆU VÀ CÁC YẾU TỐ ĐẦU VÀO CỦA DỰ ÁN 21 1.3.3.4 ĐÁNH GIÁ, NHẬN XÉT CÁC NỘI DUNG VỀ PHƢƠNG DIỆN KỸ THUẬT 22 1.3.3.5 ĐÁNH GIÁ VỀ PHƢƠNG DIỆN TỔ CHỨC, QUẢN LÝ THỰC HIỆN DỰ ÁN 22 1.3.3.6 THẨM ĐỊNH VỀ PHƢƠNG DIỆN TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 23 1.3.3.7 PHÂN TÍCH RỦI RO CỦA DỰ ÁN 31 1.3.4 THẨM ĐỊNH BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM TIỀN VAY 31 CHƢƠNG II 33 THỰC TRẠNG VÀ ẢNH HƢỞNG CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG, DÀI HẠN TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 33 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NHCT VIỆT NAM 33 2.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 33 2.1.2 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 35 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHCT VIỆT NAM 36 2.2.1 QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NHCT VIỆT NAM 36 2.2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG, DÀI HẠN TẠI NHCT VIỆT NAM 39 2.2.2.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM CHỦ YẾU SỬ DỤNG TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 39 2.2.2.2 CÁC KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 39 2.2.2.3 TỒN TẠI 43 2.2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCT VIỆT NAM 46 2.2.3.1 NHỮNG ƢU ĐIỂM 46 2.2.3.2 NHỮNG NHƢỢC ĐIỂM 49 2.2.4 NGUYÊN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHCT VIỆT NAM 58 2.2.4.1 NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN 58 2.2.4.2 NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN 61 2.3 ẢNH HƢỞNG CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCT VIỆT NAM 64 2.3.1 ẢNH HƢỞNG TÍCH CỰC 64 2.3.2 ẢNH HƢỞNG TIÊU CỰC 66 CHƢƠNG 3: 74 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG, DÀI HẠN ĐỂ ĐẢM BẢO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCT VIỆT NAM 74 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG NHIỆM VỤ KINH DOANH CHUNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCT VIỆT NAM 74 3.1.1 THỜI CƠ VÀ THÁCH THỨC 74 3.1.2 CÁC CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH KINH DOANH CHUNG VÀ NHIỆM VỤ CỤ THỂ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƢ 77 3.1.2.1 CÁC CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH KINH DOANH CHUNG 77 3.1.2.2 NHIỆM VỤ CỤ THỂ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƢ 78 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG, DÀI HẠN ĐỂ ĐẢM BẢO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCT VIỆT NAM 80 3.2.1 HOÀN THIỆN QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 80 3.2.2 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TRONG KHÂU THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 82 3.2.2.1 TUÂN THỦ QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH 82 3.2.2.2 HOÀN THIỆN CÔNG TÁC TỔ CHỨC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 83 3.2.2.3 VỀ PHƢƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH 85 3.2.2.4 VỀ NỘI DUNG THẨM ĐỊNH 85 3.2.3 BẢO ĐẢM TIỀN VAY 88 3.2.4 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG VÀ KHAI THÁC TỐI ĐA CÔNG NGHỆ THÔNG TIN 89 3.2.5 GIẢI PHÁP VỀ NHÂN SỰ 91 3.2.6 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÁN TIẾP KHÁC 93 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 94 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT AFTA: Khu vực thƣơng mại tự ASEAN APEC: Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Thái Bình Dƣơng ASEAN: Hiệp hội quốc gia Đông Nam CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng BEP: Doanh thu hoà vốn DSCR: Chỉ số đánh giá khả trả nợ dài hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc HĐKD: Hoạt động kinh doanh IRR: Tỷ lệ hoàn vốn nội L/C: Thƣ tín dụng NHCT: Ngân hàng Cơng thƣơng NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NPV: Giá trị OCF: Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh P/E: Hệ số giá thu nhập cổ phiếu ROA: Suất sinh lời tài sản ROE: Suất sinh lời vốn chủ sở hữu TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ: Tài sản cố định WACC: Chi phí vốn bình qn WTO: Tổ chức thƣơng mại giới MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hƣớng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp áp lực cạnh tranh ngân hàng lớn hơn; với nó, mức độ rủi ro tăng lên Trong môi trƣờng cạnh tranh địi hỏi hội nhập đó, hệ thống ngân hàng khơng phải trì đƣợc ổn định hoạt động mà cịn phải có khả gia tăng cạnh tranh tổ chức phi ngân hàng định chế tài khác Để làm đƣợc điều địi hỏi ngân hàng khơng ngừng tăng cƣờng hiệu hoạt động Trong xu kinh doanh đại, ngân hàng thƣơng mại giảm dần tỷ trọng tín dụng, tăng tỷ trọng dịch vụ Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng lớn từ 60%-70% danh mục tài sản có Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Hơn nữa, năm đầu gia nhập tổ chức thƣơng mại giới (WTO), hoạt động tín dụng đặc biệt cho vay dự án đầu tƣ trung dài hạn phát triển mạnh mẽ phát huy hết mạnh để làm động lực thúc đẩy kinh tế quốc dân vận động theo hƣớng công nghiệp hố, đại hố Vì thế, cho vay theo dự án đầu tƣ hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nhƣng đồng thời tiềm ẩn rủi ro cao Vì vậy, trƣớc định cho vay ngân hàng phải thẩm định dự án đầu tƣ kỹ lƣỡng Thực tế cho thấy chất lƣợng cho vay theo dự án đầu tƣ trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian qua chƣa cao, tỷ lệ nợ q hạn cịn cao, bình qn năm gần khoảng 5% chƣa có khuynh hƣớng giảm vững Là ngân hàng thƣơng mại hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam (NHCT Việt Nam) ngân hàng chiếm thị phần đầu tƣ tín dụng dự án trung dài hạn lớn Mặc dù tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao nhƣng chất lƣợng tín dụng dự án đầu tƣ thấp; nợ hạn cho vay dự án không hiệu phát sinh cao Thực tế cho thấy, nghiên cứu thực trạng ảnh hƣởng thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam, từ đƣa giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ yêu cầu cấp thiết NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng Xuất phát từ địi hỏi mang tính thực tiễn, đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, chọn đề tài “ Ảnh hƣởng thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn tới hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thƣơng Việt Nam” Tình hình nghiên cứu Đến có nhiều tác giả nghiên cứu thẩm định dự án đầu tƣ thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam có NHCT Việt Nam Kết nghiên cứu đƣợc thể qua viết báo chí, tạp chí hay qua cơng trình nghiên cứu khoa học nhƣ luận văn thạc sỹ hay luận án tiến sỹ Nhƣng vấn đề “Ảnh hƣởng thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam” theo tơi chƣa nghiên cứu từ trƣớc đến Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hố lý luận chung dự án đầu tƣ thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động tín dụng Ngân hàng - Nêu nên thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam - Đề xuất số giải pháp kiến nghị hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn đảm bảo hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam nói riêng NHTM Việt Nam nói chung, từ góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển ngành ngân hàng bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Nhiệm vụ nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu luận văn hệ thống hoá lý luận dự án đầu tƣ thẩm định dự án đầu tƣ Trên sở phân tích ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam, từ đƣa giải pháp đề xuất kiến nghị phù hợp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam thời kỳ nghiên cứu giai đoạn 2003- 2007 Phƣơng pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu mục đích mà luận văn đề ra, luận văn sử dụng phƣơng pháp: phƣơng pháp quan sát, nghiên cứu bàn, phƣơng pháp phân tích, so sánh, thống kê, phân tích, diễn giải, quy nạp,… để phân tích Kết cấu luận văn Ngồi phần ký hiệu chữ viết tắt, mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, luận văn gồm chƣơng: Chƣơng 1: Những vấn đề thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn hoạt động tín dụng ngân hàng Chƣơng 2: Thực trạng ảnh hƣởng thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam Chƣơng 3: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Dự án đầu tƣ 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tƣ Dự án: Dự án tổng thể hoạt động (quyết định công việc) phụ thuộc lẫn nhằm tạo sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định với ràng buộc nguồn lực bối cảnh không chắn Dự án đầu tƣ: Dự án đầu tƣ đƣợc xem xét từ nhiều góc độ Về hình thức: Dự án đầu tƣ tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết hệ thống hoạt động đƣợc thực với nguồn lực chi phí, đƣợc bố trí theo kế hoạch chặt chẽ nhằm đạt đƣợc kết cụ thể để thực mục tiêu kinh tế – xã hội định Về mặt quản lý: Dự án đầu tƣ công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tƣ, lao động để tạo kết tài chính, kinh tế – xã hội thời gian dài Về mặt kế hoạch hoá: Dự án đầu tƣ công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu tƣ sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế – xã hội, làm tiền đề cho định đầu tƣ tài trợ Dự án đầu tƣ hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ công tác kế hoạch hoá kinh tế chung Về mặt nội dung: Dự án đầu tƣ tổng thể hoạt động dự kiến với nguồn lực chi phí cần thiết, đƣợc bố trí theo kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng cải tạo đối tƣợng định nhằm thực mục tiêu kinh tế – xã hội định Một dự án đầu tƣ bao gồm yếu tố sau: 87 vấn) Tránh trƣờng hợp giải ngân thừa vốn so với nhu cầu thực tế dự án, dẫn đến sử dụng tiền vay sai mục đích Hơn nữa, tính chi phí lãi vay cần tính theo dƣ nợ giảm dần, đảm bảo tính chi phí đƣợc xác + Cán thẩm định phải tính tốn số hiệu tài dự án cách xác, cần kết hợp tiêu để đánh giá đƣa kết luận đắn Ngân hàng nên áp dụng thống tiêu nhƣ NPV, IRR, DSCR, thời gian hoàn vốn đầu tƣ, điểm hoà vốn, … ứng dụng chƣơng trình phần mềm đại máy vi tính + Cần ý việc xác định thời hạn vay vốn dự án đƣợc xác, tránh tình trạng tự định thời gian vay vốn theo chủ quan cán thẩm định tâm lý muốn thu hồi vốn nhanh mà không dựa vào thực trạng dự án nhƣ định thời hạn trả nợ gốc lãi ngắn dẫn đến phải gia hạn nợ phản ánh nợ q hạn khơng xác, nhƣng không định kỳ hạn trả nợ dài để khách hàng thu hồi vốn quay vòng sang phƣơng án kinh doanh khác mà ngân hàng cho vay không quản lý đƣợc Để hạn chế rủi ro kỳ hạn rủi ro kỹ thuật công nghệ, thị trƣờng cần ƣu tiên xem xét cho vay dự án có thời hạn cho vay tối đa đến năm + Khi phân tích rủi ro sử dụng phƣơng pháp phân tích độ nhạy dự án, cần lựa chọn biến có khả ảnh hƣởng lớn đến hiệu dự án nhƣ giá bán, cơng suất để đƣa vào phân tích Ngồi ra, cán cần phân tích biến động thị trƣờng ảnh hƣởng đến dự án, rủi ro xảy dự án có độ rủi ro cao - Phân tích kỹ thuật dự án: Trong nội dung thẩm định phân tích kỹ thuật dự án phức tạp nhất, đòi hỏi cán thẩm định phải biết nghiệp vụ chuyên môn sâu Đối với dự án quy mô lớn phức tạp, ngân hàng nên thuê chuyên gia thẩm định kỹ thuật dự án, tránh tƣợng chấp nhận kết kỹ thuật hồ sơ doanh nghiệp 88 Ngoài việc thẩm định nội dung nhƣ khoản cho vay thơng thƣờng: thẩm định tình hình tài chính, tính khả thi, hiệu dự án, cán tín dụng cần trọng thêm: - Đối với cho vay xây dựng bản, cần xác định xác cơng trình đầu tƣ nằm diện nào? Vấn đề đặc biệt quan trọng liên quan trực tiếp đến nguồn thu nợ ngân hàng cho vay Các dự án thuộc diện đƣợc xử lý từ ngân sách Trung ƣơng, Chính phủ cấp vốn Thơng thƣờng dự án có mức độ an tồn cao so với cơng trình thuộc diện đƣợc xử lý theo Ngân sách địa phƣơng Cũng cần lƣu ý thực tế chủ nợ Ban quản lý dự án, quản lý cơng trình nằm ngành này, ngành khác Khi cơng trình hồn thành, bàn giao, chủ nợ giải thể nhà đầu tƣ khó khăn việc địi nợ, với q trình nợ vay ngân hàng bị tồn đọng theo - Ngân hàng phải kiên "nói khơng" dự án không xác định đƣợc nguồn vốn đầu tƣ chắn khơng giải ngân khoản "đẻ" ngồi kế hoạch dự án đƣợc duyệt đầu tƣ thực tế chƣa có tiền có tiền nhƣng khơng đủ để dự án triển khai dở dang Lƣu ý dự án có dấu hiệu chủ đầu tƣ làm liều sức ép - Đặc biệt ý đến đạo đức nghề nghiệp ngƣời quản lý dự án đầu tƣ Đạo đức nguyên nhân dẫn đến thất thoát vốn đầu tƣ dự án không trả đƣợc nợ ngân hàng 3.2.3 Bảo đảm tiền vay - Nâng dần tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản: Do tâm lý muốn tăng dƣ nợ nên nhiều chi nhánh không coi trọng tài sản bảo đảm, chấp nhận nhiều dự án khơng có bảo đảm tài sản Điều dễ dẫn đến rủi ro cao dự án không thu hồi đƣợc nợ Vì vậy, điều kiện tài sản bảo đảm nên điều kiện bắt buộc cho vay theo dự án Đồng thời, ngân hàng phải thực biện pháp bổ sung tài sản bảo đảm khoản cho vay theo dự án chƣa đủ tài sản chấp theo quy định 89 - Thực nghiêm túc quy định pháp luật quy định thực bảo đảm tiền vay khách hàng hệ thống NHCT Việt Nam: Các chi nhánh trụ sở phải tuân thủ nghiêm túc quy định bảo đảm tiền vay nói chung thẩm định dự án đầu tƣ; đồng thời phải coi trọng thực đầy đủ biện pháp bảo đảm tiền vay khoản vay, xem điều kiện bắt buộc xét duyệt cho vay Tăng cƣờng trách nhiệm chất lƣợng thẩm định, định giá tài sản bảo đảm tiền vay, đặc biệt tài sản máy móc thiết bị Tuân thủ nghiêm túc quy định cho vay khơng có bảo đảm tài sản, cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện cho vay khơng có bảo đảm tài sản NHCT Việt Nam - Ƣu tiên dự án có tài sản chấp giá trị lớn, dễ chuyển nhƣợng: Đề cao dự án có chất lƣợng tài sản bảo đảm, hạn chế cấp tín dụng dự án có tài sản bảo đảm có giá trị thấp hay không đủ điều kiện chấp nhƣ máy móc thiết bị sử dụng lâu, khấu hao gần hết, tài sản gắn liền với đất quyền sử dụng đất không đủ hồ sơ pháp lý - Điều kiện tài sản chấp ngày chặt chẽ: Ngân hàng hạn chế cho vay dự án tài sản chấp chấp tài sản hình thành từ vốn vay Các dự án cho vay phải có đủ tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba Tài sản chấp phải qua công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm theo yêu cầu pháp luật Khách hàng phải mua bảo hiểm (nếu có) chuyển quyền thụ hƣởng cho ngân hàng Ngân hàng lựa chọn tài sản bảo đảm định giá tài sản bảo đảm phải đáp ứng đƣợc u cầu: + Có tính khoản cao (dễ mua bán, dễ phát mại thị trƣờng) + Nguồn tiền thu đƣợc phát mại tài sản phải đủ lớn để trang trải nợ gốc lãi đến hạn 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng khai thác tối đa công nghệ thông tin Công nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng thẩm định dự án đầu tƣ Nếu thiếu thông tin, cán thẩm định đƣa kết luận khơng xác, ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay theo dự án đầu tƣ Tuy nhiên, việc thu thập 90 thông tin phụ thuộc vào hỗ trợ thiết bị, kỹ thuật công nghệ thông tin Công nghệ thông tin đại giúp cán thu thập thơng tin nhanh chóng mà cịn tăng khả tính tốn sử dụng phần mềm chun dụng, làm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án Các giải pháp phát triển công nghệ thông tin cụ thể là: Phát triển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt trọng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ mới, đại lĩnh vực ngân hàng: Xác định cơng nghệ thơng tin lĩnh vực có tính then chốt, sở tảng cho hoạt động kinh doanh, tăng suất, hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh đại hóa NHCT Việt Nam NHCT Việt Nam phải trở thành NHTM hàng đầu lĩnh vực ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ đại, đặc biệt cập nhật nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng đại giới vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng nên xây dựng phần mềm đại phục vụ trực tiếp cho cơng tác thẩm định dự án nhƣ chƣơng trình quản lý tín dụng,… Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin ngành hàng, doanh nghiệp để trở thành kênh thông tin quan trọng hỗ trợ công tác thẩm định dự án quản lý khách hàng: Xây dựng hệ thống kênh thơng tin tín dụng chi nhánh, khai thác tốt nguồn thơng tin phịng ngừa rủi ro NHCT Việt Nam, thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng nhà nƣớc, thông tin tài sản bảo đảm tiền vay quan đăng ký giao dịch bảo đảm,…Cán tín dụng phải nắm bắt đầy đủ, xác, kịp thời thơng tin liên quan đến khách hàng, chủ trƣơng sách nhà nƣớc diễn biến thị trƣờng có tác động đến dự án đầu tƣ khách hàng để đƣa nhận định xác, khách quan thẩm định dự án đầu tƣ Phát triển chƣơng trình quản lý rủi ro, bảo mật an ninh liệu: Việc đổi công nghệ, đƣa đƣợc nhiều sản phẩm mới, nhiều tiện ích sản phẩm mà tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý điều hành theo phƣơng pháp đại nhƣ hoạt động, kinh doanh phân tán nhƣng quản trị điều hành tập trung trụ sở Ngân hàng cần đầu tƣ thêm chƣơng trình quản lý rủi ro, bảo mật an ninh liệu Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi 91 ro tác nghiệp thị trƣờng phải đƣợc nghiên cứu, tìm kiếm nhằm mua chƣơng trình phần mềm để theo dõi, kiểm soát rủi ro Củng cố nâng cấp sở vật chất, sở mạng truyền thông để nâng cao tốc độ xử lý giao dịch, nâng cao hiệu cơng tác phân tích dự án, phòng ngừa rủi ro: Ngân hàng cần ƣu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Hiện đại hóa cơng nghệ tin học, tốn theo hƣớng chủ động "đi tắt, đón đầu" để sớm xây dựng NHCT Việt Nam thành ngân hàng đại hàng đầu Việt Nam Triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử vào hoạt động ngân hàng, đầu tƣ nâng cấp đại hóa cơng nghệ tin học cách tập trung, có trọng điểm, nâng cao tỷ lệ tự động hóa quy trình nghiệp vụ, tự động hóa thơng tin quản lý điều hành Khai thác tối đa nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định: Khai thác tối đa thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc; thơng tin phịng ngừa rủi ro, chƣơng trình quản lý tín dụng nguồn thơng tin khác qua nhiều kênh (cấp chủ quản, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ngành hàng, thị trƣờng, khách hàng chun tiêu thụ sản phẩm,…) để có thơng tin thẩm định dự án đƣợc xác nhƣ nắm đƣợc tình hình cơng nợ, tài chính, khả sản xuất khách hàng 3.2.5 Giải pháp nhân - Đổi mơ hình tổ chức quản lý: Xây dựng NHCT Việt Nam theo mơ hình NHTM nhà nƣớc đại, có tổ chức máy tinh gọn, phù hợp với tính chất kinh doanh, đủ điều kiện hội nhập với khu vực quốc tế Cơ cấu lại tổ chức theo hƣớng kinh doanh động, có tính cạnh tranh cao Sắp xếp, tổ chức lại mạng lƣới theo hƣớng giảm cấp chi nhánh trung gian, tăng diện tiếp xúc với khách hàng Đổi tổ chức phịng, ban nghiệp vụ theo nhóm sản phẩm, theo loại nghiệp vụ quản lý kinh doanh để trụ sở thực trở thành quan đầu não, vừa thực tốt chức quản trị điều hành, vừa thực chức trực tiếp kinh doanh Các sở giao dịch, chi nhánh đƣợc bố trí giao dịch theo cửa, giảm thiểu giao dịch trung gian, tập trung thực kinh doanh nghiệp vụ có ƣu thế, phù hợp với 92 thị trƣờng khách hàng; đổi hoạt động kinh doanh tín dụng theo nguyên tắc thƣơng mại thị trƣờng, quản lý chặt chẽ dự án đầu tƣ theo định hƣớng chiến lƣợc khách hàng, ngành hàng - Chú trọng công tác cán bộ: Đặc biệt coi trọng công tác cán nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, coi yếu tố định thắng lợi hoạt động kinh doanh khởi nguồn sáng tạo nhằm nâng cao sức cạnh tranh, thực hiện đại hóa hội nhập NHCT Việt Nam + Xây dựng đội ngũ cán đáp ứng đƣợc yêu cầu kinh doanh: Xây dựng đội ngũ cán tín dụng vững vàng kỹ thuật nghiệp vụ, am hiểu luật pháp, chế sách nhà nƣớc, kiến thức quản trị kinh doanh chế thị trƣờng hội nhập kinh tế quốc tế, nhạy bén việc thu thập, phân tích xử lý thơng tin, đồng thời phải cán có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, tâm huyết, yêu nghề, hết lịng mục tiêu chung tồn hệ thống NHCT Việt Nam Để đạt đƣợc mục tiêu trên, việc thƣờng xuyên tổ chức học tập, nâng cao trình độ cho cán tín dụng, ngân hàng phải sử dụng có hiệu chế động lực, chế độ đãi ngộ thoả đáng cho ngƣời làm công tác tín dụng, nâng cao ý thức trách nhiệm họ q trình thẩm định, định tín dụng quản lý khách hàng + Thực tốt công tác đào tạo đào tạo lại cán toàn hệ thống NHCT Việt Nam: Đào tạo cán với mục tiêu nâng cao tầm kỹ cán lãnh đạo, xây dựng đội ngũ cán có kỹ sâu chuyên môn, nghiệp vụ, giỏi ngoại ngữ, có khả quản trị đại, có phẩm chất tốt đạo đức nghề nghiệp nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn, có sức cạnh tranh thị trƣờng, đủ khả hội nhập hệ thống tài khu vực giới Nâng cao lực quản lý kinh doanh tác nghiệp cho đội ngũ cán sở tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ tập trung từ đến nâng cao Lựa chọn số cán nguồn cử đào tạo chuyên sâu sở đào tạo có uy tín nƣớc nƣớc ngồi Việc cử cán tham gia khoá đào tạo nhƣ khố phân tích tài doanh nghiệp, khố thẩm định dự án đầu tƣ,… phải thành phần, giúp nâng cao 93 lực phân tích, đánh giá tình hình tài chính, thẩm định dự án đầu tƣ, nắm bắt hiểu rõ quy định pháp luật, văn hƣớng dẫn đạo NHCT Việt Nam Lãnh đạo trực tiếp làm cơng tác tín dụng cần có khả nắm bắt định hƣớng xu phát triển địa phƣơng nói riêng kinh tế nói chung; kiến thức khả kiểm tra, kiểm soát + Ban hành văn hƣớng dẫn thống quy trình đánh giá cán bộ, quy hoạch cán bộ, đƣa công tác vào nề nếp, để xếp công việc phù hợp với lực cán + Định biên lại lao động toàn hệ thống, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng: Trên sở đó, tổ chức phân loại đánh giá nguồn nhân lực để xếp, cấu lại lao động phù hợp với mô hình ngân hàng đại; mở rộng hoạt động kinh doanh khác để giải cho số lao động dơi thừa; dành quỹ giải sách số lao động dôi dƣ sau xếp lại Cần chọn lựa cán thật giỏi, hiểu biết sâu rộng có kiến thức chun mơn cao cơng tác tín dụng để làm cơng tác thẩm định dự án, tiếp sau lựa chọn cán làm cơng tác quản lý tín dụng + Tổ chức thi sát hạch cán làm nghiệp vụ: Hàng năm, NHCT Việt Nam nên tổ chức thi kiểm tra trình độ nghiệp vụ cán bộ, đặc biệt cán làm công tác tín dụng, có chế độ khen thƣởng kỷ luật thích đáng nhằm khuyến khích, động viên cán có ý thức nâng cao trình độ nghiệp vụ 3.2.6 Một số giải pháp gián tiếp khác - Giải pháp hoàn thiện phát triển sản phẩm Bên cạnh việc cấp tín dụng cho dự án đầu tƣ, ngân hàng cung cấp sản phẩm cho khách hàng, cụ thể dịch vụ phi tài nhƣ đào tạo doanh nghiệp, tƣ vấn lập dự án, cung cấp thơng tin, dịch vụ kiểm tốn,… Đây sở để thu hút khách hàng nhƣ tạo gắn bó khách hàng với ngân hàng - Phát triển nguồn vốn huy động trung dài hạn: Để tăng đƣợc dƣ nợ cho vay trung dài hạn, đặc biệt cho vay dự án trung dài hạn, ngân hàng cần trọng phát triển nguồn vốn huy động trung dài hạn Nguyên nhân 94 hạn mức đầu tƣ vốn trung, dài hạn ngân hàng dựa sở nguồn vốn huy động trung dài hạn chủ yếu Trong điều kiện nguồn vốn trung dài hạn nƣớc hạn chế, ngân hàng cần tiếp cận chƣơng trình tín dụng nƣớc ngồi vay dự án - Phát triển chiến lƣợc marketing: Ngân hàng cần trì mối quan hệ lâu bền với khách hàng Điều giúp ngân hàng nhiều, vừa tiết kiệm chi phí thẩm định khách hàng có nhu cầu vay, vừa nâng cao khả thu hút khách hàng thông qua mối quan hệ hay “lời giới thiệu” từ khách hàng Hơn nữa, khách hàng truyền thống ngân hàng nên việc đàm phán lãi suất, sách phí … dễ dàng có thay đổi cạnh tranh Ngoài ra, ngân hàng nên phát huy vai trị tƣ vấn chủ đầu tƣ Ngân hàng nên giúp chủ đầu tƣ xây dựng dự án, tƣ vấn nguồn tài trợ, thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm 3.3 Kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ Do ngân hàng đơn vị trung gian thành phần kinh tế phủ nên ngân hàng có vai trị quan trọng việc thực chiến lƣợc phát triển kinh tế đất nƣớc, giúp kinh tế phát triển Chính phủ ngân hàng có quan hệ mật thiết với Ngân hàng quan tham mƣu cho Chính phủ, UBND tỉnh, thành phố việc tham gia phê duyệt dự án đầu tƣ Ngân hàng giúp loại bỏ đƣợc dự án đầu tƣ hiệu Tuy nhiên, để ngân hàng loại bỏ đƣợc dự án hiệu vai trị Chính phủ, ngành đơn vị có liên quan quan trọng tổ chức hoạch định sách, sở pháp lý hoạt động ngân hàng nói chung hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn ngân hàng nói riêng đƣợc xác đạt hiệu cao Dƣới đây, tác giả xin đƣa số kiến nghị nhằm tạo điều kiện hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng 95 *Đối với Chính phủ - Hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ ngân hàng với yêu cầu chuẩn mực đáp ứng yêu cầu đổi hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế - Cơ cấu lại tổ chức, máy nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng; tiếp tục đẩy mạnh tiến trình cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng Riêng công tác thẩm định dự án đầu tƣ, tác giả đƣa số kiến nghị sau: - Đề nghị Chính phủ cắt giảm dự án đầu tƣ khơng hiệu việc xây dựng tiêu chí xếp loại dự án Từ trƣớc tới nay, việc cắt giảm dự án đầu tƣ hiệu chƣa đƣợc thực triệt để chƣa có tiêu chí cụ thể nhƣ dự án hiệu hiệu - Đƣa đƣợc chiến lƣợc phát triển kinh tế cho vùng, ngành giai đoạn, công bố rộng rãi quy hoạch ngành, vùng, chƣơng trình kinh tế ƣu tiên trọng điểm, có hiệu nhằm định hƣớng doanh nghiệp lựa chọn đầu tƣ dự án có hiệu quả, phù hợp với chiến lƣợc phát triển kinh tế đất nƣớc - Có sách phát triển hồn thiện thị trƣờng chứng khốn, từ giúp cho doanh nghiệp huy động đƣợc vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn phục vụ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, giảm sức ép nhu cầu vốn trung dài hạn cho dự án đầu tƣ doanh nghiệp tăng tỷ trọng vốn chủ sở hữu dự án đầu tƣ Ngồi ra, phát triển thị trƣờng chứng khốn cịn giúp ngân hàng xác định đƣợc xác chi phí vốn chủ sở hữu, từ xác định tỷ lệ chiết khấu thẩm định dự án - Hoàn thiện hệ thống kế toán, yêu cầu 100% doanh nghiệp phải thực chế độ kế toán thống nhất, thực chế độ kiểm toán độc lập Kiểm toán phải đƣợc tiến hành thƣờng xuyên theo quý để nắm bắt đƣợc tình hình tài doanh nghiệp cập nhật Đồng thời, Chính phủ đạo Bộ tài thực cơng khai báo cáo toán tất doanh nghiệp trang điện tử thống để ngân hàng, đơn vị khác dễ dàng thu thập thơng tin 96 tình hình tài doanh nghiệp Có chế tài xử lý nghiêm doanh nghiệp cố ý đƣa thơng tin tài sai lệch, ảnh hƣởng đến cơng tác thẩm định tình hình tài doanh nghiệp * Đối với bộ, ngành đơn vị có liên quan - Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tƣ, đồng thời phải nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành mà họ quản lý Kết thẩm định dự án sở quan trọng để ngân hàng sử dụng trình thẩm định dự án Đồng thời, định phê duyệt dự án bộ, ngành ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng - Bộ tài cần tham mƣu cho Chính phủ, Quốc hội ban hành khung pháp lý, yêu cầu doanh nghiệp phải công khai, minh bạch tài để phục vụ cơng tác quản lý nhà nƣớc tài doanh nghiệp vay vốn ngân hàng - Các bộ, ngành cần cải cách thủ tục hành việc cấp phép phê duyệt dự án đầu tƣ, giảm thời gian phê duyệt dự án, tránh phiền toái cho doanh nghiệp việc xin phê duyệt dự án - Từng ngành cần đƣa tiêu chuẩn trung bình ngành Tiêu chuẩn trung bình ngành cần phải thƣờng xun đƣợc tính tốn lại theo thời kỳ định có biến động lớn ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh Tiêu chuẩn giúp ngân hàng tổ chức khác so sánh, đối chiếu dự án thẩm định với tiêu chuẩn ngành - Các bộ, ngành nên thƣờng xun hệ thống hố cơng bố thơng tin quản lý ngành, lĩnh vực; định mức giá thành, tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật,… phƣơng tiện thông tin đại chúng để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, ngân hàng quan chức có tin cậy để tính tốn chi phí đầu tƣ hợp lý, sở lập thẩm định dự án đƣợc xác - Với chức đạo, quản lý hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng, Ngân hàng nhà nƣớc phải tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng hoạt động giám sát, tra NHTM đặc biệt công tác tín dụng Từ đó, ngân hàng nhà nƣớc phát đƣợc sai 97 sót, khuyết điểm nghiệp vụ, quy trình Ngân hàng nhà nƣớc cần xử lý nghiêm khắc sai phạm đặc biệt sai phạm cố ý, ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng - Để phục vụ cho công tác kiểm tra, giám sát NHTM thẩm định dự án đầu tƣ đƣợc hiệu nhanh gọn, ngân hàng nhà nƣớc nên xây dựng quy trình thẩm định dự án chung hƣớng dẫn cách thẩm định dự án đầu tƣ thống tồn hệ thống ngân hàng Từ đó, NHTM Việt Nam hồn thiện quy trình thẩm định dự án đầu tƣ sở quy trình thẩm định chung ngân hàng nhà nƣớc - Ngân hàng nhà nƣớc giữ vai trò đơn vị hỗ trợ cung cấp thông tin cho NHTM thông qua Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nƣớc (CIC) Tuy nhiên, thông tin trung tâm lại chủ yếu NHTM cung cấp (kể báo cáo tài doanh nghiệp) Thơng tin CIC cung cấp thƣờng không cập nhật thƣờng xuyên, chất lƣợng thơng tin cịn sơ sài; việc cung cấp thông tin cho ngân hàng đƣợc yêu cầu chậm, ảnh hƣởng đến tiến độ thẩm định ngân hàng Vì vậy, đề nghị ngân hàng nhà nƣớc phải thƣờng xuyên cập nhật thông tin, phát triển trung tâm thơng tin tín dụng thành quan cung cấp thơng tin chun nghiệp, nhanh chóng, đáng tín cậy cho NHTM Việt Nam Kết luận, sở phƣơng án kinh doanh định hƣớng hoạt động vay theo dự án đầu tƣ, đồng thời dựa việc phân tích thực trạng ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ tới hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam, tác giả đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn để đảm bảo hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam Thẩm định dự án đầu tƣ cơng việc phức tạp để hồn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ NHCT Việt Nam đòi hỏi cấp, ngành, đơn vị hữu quan thân NHCT Việt Nam phải nỗ lực khắc phục nhƣợc điểm tồn tại, bƣớc nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án nhằm đƣa hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ thành hoạt động có tỷ trọng tạo lợi nhuận lớn hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung toàn hệ thống NHCT Việt Nam 98 KẾT LUẬN Sau hai mƣơi năm hoạt động từ ngân hàng chuyên doanh quy mô nhỏ, NHCT Việt Nam phát triển vƣợt bậc quy mô chất lƣợng dịch vụ, vƣơn lên trở thành NHTM hàng đầu đất nƣớc, đóng vai trị chủ đạo chủ lực, phục vụ đắc lực cho nghiệp đổi phát triển kinh tế đất nƣớc lĩnh vực công nghiệp dịch vụ Vƣợt qua nhiều khó khăn, thách thức giai đoạn thăng trầm, NHCT Việt Nam đạt đƣợc thành tựu quan trọng, ngày mở rộng đa dạng hoá hoạt động, đẩy mạnh phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, khẳng định vị trí vai trị quan trọng công xây dựng phát triển kinh tế đất nƣớc Nền kinh tế nƣớc ta trình hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới Các NHTM có nhiều hội phát triển nhƣ thách thức lớn Điều địi hỏi NHTM có NHCT Việt Nam phải nỗ lực để khẳng định vị mơi trƣờng cạnh tranh khốc liệt Mỗi ngân hàng tạo cho lợi cạnh tranh riêng để phát triển, khai thác tối đa nguồn lực có tìm thêm hội đầu tƣ Mặc dù nhiều dịch vụ ngân hàng đời phát triển nhanh chóng, song hoạt động tín dụng đóng vai trị chủ đạo mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Chính thế, nhiều ngân hàng có NHCT Việt Nam chọn hƣớng đầu tƣ nhằm phát triển tối đa hoạt động tín dụng, ln coi hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng cần đầu tƣ phát triển Với định hƣớng trên, NHCT Việt Nam phát triển, nâng cao hoạt động tín dụng, phải kể đến hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ Trong nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nƣớc, hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ ln đóng vai trị quan trọng nhu cầu vốn trung dài hạn cho dự án đầu tƣ ngày lớn Với hội đó, NHCT Việt Nam trọng vào hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt đƣợc, hoạt động cho vay theo dự án đầu tƣ nhiều nhƣợc điểm cần khắc phục Để hoạt 99 động cho vay theo dự án đầu tƣ đạt hiệu cao vấn đề nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn để đảm bảo hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng Do việc nghiên cứu vấn đề thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn ảnh hƣởng thẩm định dự án đầu tƣ tới hoạt động tín dụng ngân hàng có phạm vi rộng, phức tạp, liên quan đến nhiều lĩnh vực không nghiệp vụ ngân hàng mà địi hỏi kiến thức chun mơn ngành nghề kinh tế khác nên khuôn khổ luận văn này, tác giả nêu nên nét khái quát mà tác giả đúc kết đƣợc trình học tập, nghiên cứu cơng tác NHCT Việt Nam với hi vọng luận văn đóng góp đƣợc phần đáng kể nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn NHTM Việt Nam nói chung NHCT Việt Nam nói riêng Bên cạnh đóng góp luận văn, luận văn không tránh khỏi hạn chế sai sót định Vì vậy, tác giả mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo, đồng nghiệp tất độc giả để luận văn đƣợc hoàn thiện Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Nguyễn Nhƣ Tiến tận tình hƣớng dẫn em việc nghiên cứu để hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp NHCT Việt Nam, gia đình bạn bè giúp em hoàn thành luận văn Em xin trân trọng cảm ơn 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (chủ biên), TS Lê Thẩm Dƣơng, TS Lê Thị Hiệp Thƣơng, ThS Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu, Bùi Diệu Anh (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội Học viện Hành Quốc gia (1998), Quản lý dự án, NXB Giáo dục Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tài doanh nghiệp, NXB Thống Kê Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống Kê Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phƣơng (2004), Giáo trình kinh tế đầu tƣ, NXB Thống Kê Trƣờng đại học kinh tế quốc dân Hà Nội TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2000), Giáo trình lập quản lý dự án đầu tƣ, NXB Thống Kê Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2001), Quyết định thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001về việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng NHCT Việt Nam (1996), Hƣớng dẫn thẩm định dự án đầu tƣ 10 NHCT Việt Nam (2008), Hai mƣơi năm xây dựng phát triển 11 NHCT Việt Nam (2005), Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ 12 NHCT Việt Nam (2007), Báo cáo hoạt động tín dụng 13 NHCT Việt Nam (2008), Tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007 14 NHCT Việt Nam (2008), Báo cáo kết kiểm tra hoạt động tín dụng năm 2007 15 NHCT Việt Nam (2003), Sổ tay tín dụng 16 NHCT Việt Nam, Báo cáo thƣờng niên NHCT Việt Nam năm 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 17 NHCT Việt Nam, công văn NHCT Việt Nam liên quan đến nghiệp vụ tín dụng 101 18 Nguyễn Ngọc Mai (1996), Lập quản lý dự án đầu tƣ, NXB Giáo dục, Hà Nội 19 Võ Kim Sơn, Đàm Văn Huệ, Nguyễn Quang Ninh (1996), Quản trị tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội 20 Trung tâm UNESCO phổ biến kiến thức văn hoá giáo dục cộng đồng (2003), Hƣớng dẫn lập, thẩm định quản lý dự án đầu tƣ, NXB Thống Kê Hà Nội 21 Đặng Minh Trang (1997), Quản trị dự án đầu tƣ, NXB Giáo dục Hà Nội 22 Vũ Công Tuấn (1998), Thẩm định dự án đầu tƣ 23 Trung tâm bồi dƣỡng tƣ vấn tài vi mơ Trƣờng đại học kinh tế quốc dân (2006), Chuyên đề phân tích tài doanh nghiệp, 2006 24 Trung tâm đào tạo NHCT Việt Nam (2006), Chuyên đề phân tích báo cáo tài doanh nghiệp 25 www.vietinbank.com.vn 26 www sbv.gov.vn 27 www.diendankinhte.info 28 www.mpi.gov.vn ... luận chung dự án đầu tƣ thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động tín dụng Ngân hàng - Nêu nên thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn ảnh hƣởng chất lƣợng thẩm định tới hoạt động tín. .. ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Dự án đầu tƣ 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tƣ Dự án: Dự án tổng thể hoạt động (quyết định công việc) phụ... Đối tƣợng nghiên cứu thẩm định dự án đầu tƣ trung, dài hạn - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu tƣ trung dài hạn hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam thời