Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp LỜI CẢM TẠ TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH Em xin chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm khoa Kinh Te - Quản Trị Kinh Doanh trường Đại học cần Thơ quý thầy cô tạo điều kiện thuận lọi cho chúng em suốt trình học tập, suốt thời gian thực luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn quan tâm hướng dẫn, giúp đỡ tận tình cô Nguyễn Thị Phương Dung tạo điều kiện cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Do thời gian thực luận văn ngắn kiến thức hạn chế, nên luận văn tốt nghiệp không ữánh đượcVĂN nhữngTỐT sai sót.NGHIÊP Em mong nhận đóng LUÂN • góp quý báu quý thầy cô•để luận văn hoàn chỉnh Ngày tháng năm 2011 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH Sinh viên thực DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP YÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TRÀ VINH Nguyễn Trần Thúy Ngọc Sinh viên thưc hiên: Nguyễn Trần Thúy Ngọc MSSV: 4073571 Lớp: Kinh Tế Học K33 Giáo viên hướne dẫn: Nguyễn Thị Phương Dung Cần Thơ-2011 GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp LỜI CAM ĐOAN ìSkBQl^eỉ' Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày .tháng năm 2011 Sinh viên thực Nguyễn Trần Thúy Ngọc GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 11 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp NHẬN XÉT CỦA Cơ QUAN THựC TẬP 'G*XĨẰJSS Ngày tháng năm 2011 Thủ trưởng đơn vị GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung iii SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp BẢN NHÃN XÉT LUÂN VĂN TỐT NGHIÊP ĐAI HOC ••••• ìs,Gler ■ Họ tên người hướng dẫn: NGUYỄN THỊ PHƯƠNG DUNG ■ Học vị: Thạc sĩ ■ Chuyên ngành: ■ Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh ■ Tên học viên: NGUYỄN TRẦN THÚY NGỌC ■ Mã số sinh viên: 4073571 ■ Chuyên ngành: Kinh tế học Tên đề tài: Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh NÔI DUNG NHÂN XÉT •• Tính phù hợp đề tài vóỉ chuyên ngành đào tạo: hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu, ) Các nhận xét khác Cần Thơ, ngày tháng .năm 2011 NGƯỜI NHẶN XÉT GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung IV SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp DANH MỤC BIỂU BẢNG 'G*XĨẰJSS Trang Bảng 3.1 : KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ VINH QUA 03 NĂM 2008- 2010 22 Bảng 4.1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 2008 - 2010 29 Bảng 4.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO ĐỐI TƯỢNG VÀ THỜI HẠN— 32 Bảng 4.3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY -35 Bảng 4.4: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG CHO VAY 36 GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung V SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp DANH MỤC HÌNH 'G*XĨẰJSS GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung vi SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT KQKD: Kết kinh doanh NHTM: Ngân hàng thương mại LNR: Lợi nhuận ròng ROA: Tổng tài sản Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam IPCAS: Dự án Hiện đại hóa hệ thống toán kế toán khách hàng NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung vii SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp TÓM TẤT Đề tài nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh thông qua nghiên cứu tình hình thu nhập, chi phí lợi nhuận Chi nhánh; để xem Chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu hay không, đề tài tập trung xoay quanh tiêu đo luờng lợi nhuận để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Qua trình nghiên cứu, Tác giả nhận thấy Chi nhánh hoạt động có hiệu nhung chua chua phát triển hết tiềm Chua có nhiều sáng tạo chua có nhiều dịch vụ để thu hút thêm nhiều khách hàng GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung viii SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tổt nghiệp MỤC LỤC "SkũÌJSÍ Trang LỜI CẢM TẠ i LỜI CAM ĐOAN ii NHẬN XÉT CỦA Cơ QUAN THựC TẬP iii BẢN NHẢN XÉT LUÂN VĂN iv •• DANH MỤC BIỂU BẢNG -y DANH MỤC HÌNH .vi DANH SÁCH CÁC TỪ VIÉT TẮT vii GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung ix SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 10 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ VINH 12 3.1 TỔNG QUAN VÈ TRÀ VINH 12 3.2 LICH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- - -13 3.3 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ VINH 16 3.3.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn Trà Vinh 16 3.3.2 Vai trò Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn Trà Vinh việc phát triển kinh tế địa phương 17 3.3.3 .Chứ c phòng ban 18 3.3.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Tỉnh Trà Vinh- 21 3.3.5 Những thuận lợi, khố khăn phương hướng hoạt động chi nhánh .23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TRÀ VINH .29 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 29 4.1.1 Vốn huy động 29 4.1.2 Nguồn vốn điều hòa — 34 4.2. PH ÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY -34 4.2.1 Doanh số cho vay 35 4.2.2 Doanh số thu nợ- 42 4.2.3 Dư nọ' 47 4.2.4 Nọ' xấu 50 4.2.5.Nguyễn Chỉ tiêu tiêu đánh giá hiệu GVHD: Thị Phương Dung X tín dụng 52 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp ngành công nghiệp Qua bảng số liệu, trung bình dư nợ năm sau công nghiệp, thương nghiệp dịch vụ, ngành nông nghiệp, thủy sản ngành khác lượt 13,7; 1,45; 0,85; 0,94; 2,3 lần năm trước Nguyên nhân dư nợ cho vay ngành thương nghiệp dịch vụ có tăng lên thị trường ngày có nhiều đối thủ cạnh tranh mạnh, đòi hỏi cửa hàng phải có nhiều mặt hàng để phục vụ cho nhu cầu người tiêu dùng , chủ doanh nghiệp, chủ cửa hàng phải mở rộng qui mô làm ăn, nên đòi hỏi vốn ngành tăng mạnh, dẫn đến dư nợ tăng cao Dư nợ ngành công nghiệp nghiệp tăng qua năm nhu cầu xây dựng sở công nghiệp ngày nhiều Nhìn chung hoạt động tín dụng Chi nhánh tiếp tục phát triển, dư nợ ngày tăng, để có kết việc lãnh đạo sáng suốt Ban giám đốc, trưởng phòng phải kể đến nổ lực cán tín dụng Đăc biệt cán tín dụng làm tốt công tác quàn lý địa bàn mình, thái độ phục vụ nhân viên ảnh hưởng lớn đến việc tạo nguồn vốn việc sử dụng vốn ngân hàng Hình 4.4: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN 2008- 2010 (Nguồn: Phòng tín dụng năm 2009) 4.2.4 Nợ xấu *Theo đổi tượng cho vay: Nhìn vào bàng 4.10, ta thấy qua ba năm *Theo ngành sản xuất: Quathìbahợp năm, yếu làthấp ngành thương cấu nợ xấu theo đối tượng cho vay tácdư xã nợ có chủ tỷ trọng nhất, nghiệp dịch vụ; cụ thể4%năm 2008, năm 2010 tỉ trọng 23,10%, chiếm tỷ trọng tổngnăm nợ 2009 xấu Nguyên nhân chiếm doanh số cho vay 32,57% dư nợ theo thứ tụ Năm sục giảm hợp tác xã 34,20% thấp, nên góp phần làmđó.choTanợthấy xấucóthấp 2010, tỉnợtrọng xấu của ngành nông dẫn đến gia nợ tăngxấu tỉ trọng ngành thương doanh nghiệpnghiệp chiếm tỷ thủy trọngsản 20,91% trongsựtổng Đối tượng cá nhân nghiệp dịch vàxấu ngành khác 2010 Đốinăm tượng hai ương cấu hộ gia đình vụ có nợ cao, đặctrong biệt lànăm cá nhân, cụ thể 2009,thứ nợ xấu dư nợđối tượng ngành nông nghiệp đối tượng chiếm trọngđến thấp dưxấu nợ theo cá nhân 29.778 triệu đồng Tuy tỉ nhiên năm 2010 nợ GVHD: Nguyễn Nguyễn Thị Thị Phương Phương Dung Dung 49 50 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Chỉ tiêu tích hiệu2010 hoạt động kinh doanh 2008 Phân 2009 Chênh lệch Luận văn vãn tốt nghiệp 2009/2008 2010/2009 4.14: TÌNH HÌNH NỢtiêu XẮU 2008 2010 đối hay nhỏ tượng Bảng nàykhông 38.997 tốt Bỏi triệu đồng, tăng này9.219 lớn -triệu khả đồngnăng (tăng huy30,96%) động vốn so Đơn vị tính: Triệu đồng Sốngược tiền nợlại xấu % theo Số %Ngânchohàng vói năm banhỏ đối tượng vay sử vàodụng năm nguồn 2009 Ngân 2009 hàng Nhìn thấp, chung, tiêu nàytiền Theo đấi tượng huy giảm so với năm 2008 lại tăng vào năm 2010 Nguyên nhân giải vốn động không đạt hiệucho vay ợp tác xã 784 thích 1.062 278 -782010 cao, -7,34dẫn đến nợ xấu phần cho 4.15: việc984 HỢP doanh số 35,46 cho năm Bảng TỔNG CÁC CHỈvay TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN oanh nghiệp 5.654 4938 10.586 -716 với tình -12,66hình nợ 5.648 114,38 tăng theo Cộng xấu 2008, DỤNG QUA BA NĂM 2008 - 20102009 cộng dồn vào năm nhân 35.762 2010, 29.795 39.067 đẩy nợ xấu 2010 lên-5.967 cao hộ -16,68 9.272 31,12 *Theo ngành sản xuất: Năm 2008 2010, nợ xấu chủ yếu ngành thủy gia đình Theo thòi hạnvà năm 2010 chiếm tỉ trọng 20,10%, 44,30% theo thứ tự sàn, cụ thể năm 2008 Ngắn hạn 31.961 đó.27.069 35.566 -4.892 8.497 31,39 Trong năm 2010 nợ xấu -15,31 ngành thủy sản chiếm tỉ trọng cao (44,30%) Trang, dài hạn 10.239 8.726 15.071 6.345 nợ xấu Tiếp đó-1.513 thương-14,78 nghiệp dịch vụ Qua72,71 bảng số liệu, trung bình nợ xấu năm sau thương nghiệp dịch vụ, ngành thủy sản ngành khác Theo ngành sản xuất ng nghiệp 1.625 bằng550 1.253 1,60; 1,62 ; 1,13 lần -1.075 năm trước -66,15 12.830 nghiệp ương DV ông nghiệp 5267 14.660 -7.563 703 127,82 9.093 178.33 -58,95 6.748 12.517 8.860 5.769 85,49 -3.657 -5419 8.524 13.370 22.433 4.846 56,85 9.073 67,86 gành khác 12.272 4.091 7.864 -8.181 -66,66 3.773 53,21 ng nợ xấu 42.200 35.795 50.637 -6.405 -15,18 14.842 41,46 ủy sản Chỉ tiêu Đom vị 2008 2009 2010 (Nguồn: Tổng họp năm 2010) Vốn huy động Nhận xét thấy năm qua, tình hình huy động vốn Ngân hàng tính thấp, Triệu thể hiện1.318.502,00 tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ Tỷ lệ 1.753.000,00 2.144.000,00 Dư nợ 2010 lần (năm 2009) 1,60 (năm 2010) giảm dần Triệu từ 2008 1,91 lần 2.515.455,00 (năm 2009 2008) xuống 1,77 3.426.314,00 (Nguồn: Phòng3.111.269,00 tín dụng năm 2010) Tổng nguồn vốn khẳng địnhTriệu tốc độ tăng2.646.000,00 trưởng huy động3.352.000,00 vốn tốt Để đạt3.559.000,00 kết nhờ Tóm lại nợ xấu trực tiếp ành hưởng đến lợi nhuận Chi nhánh Chi thu nợ Nợ xấu Doanh số cho vay Dư nợ/vốn huy động Dư nợ/Tỗng nguồn vốn Vòng quay tín dụng Hệ số thu nợ NợXấu/Dư nợ Hìnhsách 4.5: TÌNH HÌNH NỢđộng XẮUhuy THEO THỜI - 2010 vào mở rộng hoạt động, đa HẠN dạng 2008 hình thức huy động 3.910.121,00 nhánh phảiTriệu trích từ lợi2.841.954,00 nhuận để lập dự phòng rủi ro 4.704.694,00 phải thu nợ khó đòi *Theo thòi hạn cho vay: Nợ xấu chủ yếu nợ xấu ngắn hạn (hình 4.5) tầng lớp kinh tế; đáp ứng nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, Chi dư Triệu nợ hạn đó.42 200,00 Vì nợ 35.795,00 xấu tăng lợi50.637,00 nhuận lại giảm tương Qua 4.10, 2009,chính nợ xấusách 27.069 nhánhbảng phải cốnăm hấp triệu dẫn đồng nhằm(giảm thu 4.892 hút triệu tiền đồng, nhàn rỗi tù tổ chúc ứng ngược đó, thu hồi nợ xấu biện pháp4.982.984,00 quan tâm hàng đầu Triệu lại Từ 3.255.438,00 4.531.194,00 tức giảm 15,31% so vói năm 2008) nợ xấu trung, dài hạn 8.726 triệu kinh tế dân cư để tăng nguồn vốn huy động Lẩn nợ xấu Ngân 1,91 hàng ngày 1,77 tăng Ngân hàng1,60 càn trọng đến đồng (giảm 1513 triệu đồng, tức giảm 14,78% so vói năm 2008) Đen năm *Tỷ lệ tổng dư nợ tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu khoản % nợ xấu nhằm tìm biện pháp khắc phục 93,00 hạn chế nợ xấu phản ảnh 95,10 96,00 2010, nợ xấu ngắn hạn 35,566 triệu đồng (tăng 8.497 triệu đồng, tức tăng sách tín dụng ngân hàng,1,35 đánh giá 1,46 xác hom hiệu Vòng 1,62sử dụng vốn 4.2.5 Chỉ tiêu tiêu đánh giá hiệu tín 31,39% so với 2009) nợ xấu trung, dài hạn 15.071 triệu đồng (tăng 6.345 ngân hàng Chỉ số tăng giảm liên tục qua năm 95,10% (năm 2008), 93,00% dụng% 87,30 86,29 94,42 triệu đồng, tức tăng 72,71% so với 2009) (năm 2009) 96,00% (năm 2010) Nhưng nhìn chung số năm 2010 *Tỷ lệ%tẫng dư nợ tổng1,68 vấn huy động 1,15 1,48 cao so với 2008 cao ba năm cho thấy ổn định tài sản sinh Chỉ tiêu phản ánh hiệu quà sử dụng vốn Ngân hàng, giúp Ngân GVHD: Nguyễn Thị Dung Nguyễnhàng Thị Phương Phương Dung SVTH: Nguyễn Thúy 52 53 so sánh khả cho vay 51 nguồn vốn huy động, Trần tiêu nàyNgọc lớn Chỉ tiêu 2008 Phân 2009 tích hiệu hoạt 2010động kinh doanh Chênh lệch 2009/2008 Luận văn tốt nghiệp 2010/2009 lời ngân Xét hàng Đây tổnglà dấu thểhiệu thìtíchtỷcựclệtrong nợhoạt xấu/tổng động kinh dư doanh nợ của Chi Chi nhánh số Số tiền % Số tiền % nhánh.lớn: 1,68% năm 2008, 1,15% năm 2009 1,48% năm 2010 Nguyên tín ba dụng: năm qua tiết biến đổi không thuận dịch *Vòng nhân quay vốn Chỉ thời tiêu đo lường tốc độ luânlợi,chuyển Thu từ lãi 586.138 423.377 651.854 -162.761 -27,74 228.477 53,97 Thu lãi 78.826 72.259 58.503 -6.567 -8,33 -13.756 -23,51 Thu HDDV 30.527 25.077 26.831 -5450 -17,85 1.754 6,99 ThuKDNH Thu khác Tổng thu bệnh, ảnh hưởng đếnphản khả ánh năngsố trả khách quay hàng.vòng Neunhanh hay có chậm, nhiều vốn Ngân hàng, vốn nợ đầu tư nguyên nhânlớntác động tình hàng hình tín dụng ngân hàng, lãnh đạo số có lợiđến cho Ngân với cán tín dụng phải xem xét đâu nguyên nhân chủ quan, đâu 219 4.11 1.335ta thấy -375 1.116của Chi509.59 Qua bảng vòng quay -63,13 vốn tín dụng nhánh biến nguyên nhân khách quan, nhằm hạn chế đến múc thấp nợ xấu Ngân 47.705 30.337 -1,61vòng; -16,626 -35,42 động tăng46.963 qua ba năm Cụ thể năm-769 2008 1,35 sang năm 2009 tăng lên hàng 664.964 495.636 710.357 -169.328 -25,46 214.721 30,23 1,46 vòng tăng 0,11 vòng so với năm 2008, đến năm 2010 vòng quay vốn 594 4.3.dụng PHÂN QUẢ HOẠT KINHsoDOANH tín TÍCH tăng HIỆU lên 1,62 vòng, tăngĐỘNG 0,16 vòng vói 2009 4.3.1 Thu nhập biến động tăng qua năm nói lên số vốn đầu Vòng quay vốn tư quay vòng Bảng 4.16: TÌNH HÌNH THU NHẬP CỦA CHI NHÁNH 2008 - 2010 ngày tăng Đơn vị tính:Triệu đồng Chỉ số tăng năm 2010 Ngân hàng tăng cường cho vay ngắn hạn; đồng thời Chi nhánh biết kết hợp tác động nhiều biện pháp hữu hiệu với kiên trì, động viên, đôn đốc, tạo diều kiện cho khách hàng trả nợ, để từ nâng cao chất lượng thu nợ; nguồn vốn Ngân hàng quay vòng nhanh hiệu thời gian tới *Hệ sổ thu nợ: Hệ số thu nợ phản ánh khả thu hồi nợ ngân hàng khoản cho vay, hay khả trả nợ khách hàng cho ngân hàng Chỉ số cao tiến trình thu nợ ngân hàng đạt hiệu cao ngược lại Qua bảng 4.11, ta thấy tình hình thu nợ Chi nhánh có nhiều thay đổi Ghi chú: HDDV: Hoạt động Năm 2008, hệ dịch số thu nợ Ngân hàng đạt 87,30%, số cao, vụ điềuKinh doanh chứng tỏ Chi nhánh thực tốt công tác thu hồi nợ Sang năm 2010, KDNH: ngoại Chi hối nhánh kết hợp với quyền địa phương thường xuyên đôn đốc nhắc HDKD: Hoạt động kinh nhở khách hàng việc trà nợ cho Ngân hàng, hệ số thu nợ tăng lên, cụ (Nguồn: Phòng kế toán năm 2010) thể sau: năm 2009, hệ số thu nợ Chi nhánh đạt 86,29% 2010 hệ số thu nợ tăng lên đến 94,42%, cao ba năm, doanh số cho vay tăng lên nhiều *Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ: Để đánh giá ngân hàng số nợ xấu tổng dư nợ tiêu quan trọng, phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng cách rõ rệt GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 54 55 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Chỉ tiêu Phân hoạt động kinh doanh 2008tích hiệu2009 2010 Luận vãn văn tốt nghiệp 2009/2008 2010/2009 chi khoản nhánh Đen chủ năm thấy khoản yếu: chi 2010, lọilãi thuphí chi nhuận từ hệ hoạt bất tương số động ròng hợp doanh dịch đối lý, vàvụ, lớn tạo tổng lọi thu(chênh từ tiền đạt tài kinhđề 0,07%, doanh sản không chocó ngoại giảm việc xu thể hối, hạ 0,01% hướng thu khẳng lãi đầu suất tăng định số choquá làtuyệt vay Ngân để đốinăm hàng tăng ■Tỷ Chênh lệch suất bình quân lệch lãi suất vào đầu ra) ■ lệTaTuy tàimục sản sinh lòd Số tiền % Số tiền % từ không ROA hoạt manh động kiểm chi kinh canh soát doanh nhánh tranh tốt khác, giảm chi qua Chi phíCHÊNH nhánh năm mình, Bên điềubởi canh nàyLÃI chứng điều tỏ không kiện thể khách giảm phủ nhận ROA buộc tốc độ tăng thu nhập lớn tốc độ tăng cà chi lãi chiQUÂN dịchquan, vụ Điều Bảng 4.23: TÌNH HÌNH LỆCH SUẤT BÌNH CỦA Bảng 4.24: TÌNH HÌNH TÀI SẢN SINH LỜI 20082010 Chi trả lãi 485.196 321.068 543.228 -164.128 -33,83 Ngân phấn đấu hàng nhân nỗ phải tố lực lợi chinhuận cán bộ, thời công tác gian động nhân ngắn viên chủtăng Trong yếu cốDo thời gắng đó222.160 buổi nắm Chi 69,19 cạnh nhánh bắt thời trạnh cần cơphải đểđể hoạt điều mở cho thấy hiệu kinh đồng chi phí bắt đầu CHI NHÁNH 2008 -doanh 2010 4.3.1.1 Thu nhập từtừròng lãi Chi lãi 128.149 101.662 -7.980 -6,23 -18.507 -15,40 chỉnh động rộng phạm có hon hiệu nhằm vi120.169 kinh để thìcó doanh chi cấu cho tài sản nhân kiện viênnhánh lý, cao nâng kinh điều tế lợi tất củanhuận, yếu tỉnh Chi vững cònphí vàng chậm nàyvàtruớc tăng phát Nhìn chung khoản thuphí từHÌNH lãi điều Chi liên cao tục tăng qua ba năm Bảng 4.21: TÌNH HỆhợp SỐ DOANH LỢI 20082010 9.563 3.192 10.869 -6.371 -66,62 7.677 240,51 lên cho triển biếnthấy động Ngân hàng kinh quan tâmnhánh, nhiều chiếm đối nguồn thu chủ tế.yếu Chi tỉ với trọngnhân lớn viên (luôncũng 86%chú tổngý Chi HDDV Chi KDNH 434 119 Ngân hàng -315 -72,58 828 695,80 hiệu quảNăm hoạt động thuTỷvề ■ Bảng lệnhập) thu 4.18: nhập TÌNH cận biên 2009 HÌNHkhoản LỢI947NHUẬN thu CỦA đạt CHI 423.377 NHÁNH triệu đồng, 2008 -giảm 2010 162.761 triệu (Nguồn: Tổng năm 2010) -27.012 118.152 116.858 89.846 -1.294hợp -1,10 -23,12 đồng Trái Chỉ (giảm lại, 22,74%) sokhảvói hoàn cảnh Tuy khănviệc nhiên đến tạo nămcho2010, Ngânkhoản hàng thu có tiêuchính đo lường năm quản lý 2008 tàikhó sản tạo ramà lợi nhuận Đơn vị tính:Triệu đồng 613.345 441.237 644.890 -172.108 -28,06 203.653 46,16 Qua bảng 4.20 ta thấy tỷ lệ tài sản sinh lời có biến động tăng qua đạt và651.854 nhìn sâu triệu thận quàn triệu lý lýchặt đồng hàng chẽ (tăng hơndõi 53,97%) so với tình năm hoạt 2009 động ròng mứchơn, lãi ròng biênđồng, tế.trọng Mức tăng lãihơn ròng228.477 nhà quản Ngân theo Chi khác Tổng chi Chỉ tiêu năm Cụ thể mình, năm 2009 số đến đạtChênh 89,00%, tăngnhững 1,00% dư sốchinợ tuyệt so Nguyên kinh doanh nhân Chi nhánh có thuchỉ giảm nhập từ lãi mức tăng tốiqua thiểu ba năm khoản không luônđốităng cần 2008 2009 2010 lệch chặt chẽ, bải vào cónhằm thể dự đoán khả sinh lãi Ngân hàng Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận Chỉ tiêu Lại nhuận ròng Tổng tài sản ROA Chỉ tiêu Thu nhập lãi Chi trà lãi Tài sản sinh lời Thu nhập cận biên Chỉ tiêu Lợi nhuận ròng Tổng thu nhập Hệ số doanh lợi với 2008 Và năm 2010, số 90,10%, tăngNgân 1,10% vói năm nhằmnăm thiết đáp Cóứng kịp thời vậy, nhumới cầu vay góp vốn phần khách làm hàng tăng đạt lợi(Nguồn: nhuận hàngso ngày Tổng 2009/2008 2010/2009 Tỷ số cho biết Ngân hàng nhận (Nguồn: bao Tổng nhiêuhợp đồng năm thu nhập 2010) lãi họp năm 2010) 2009 nguyên tắc, Chỉ số tổng tài sản % sinh lcri/tổng sản %càng cao cao Số tiền Số tiềntài Thu nhập lãi Năm 2008 chênh lệch đạt caosinh năm 2008 kinh tế có ròng4.3.1.2 đầu tư đồng vốn vào đối tượng lời từ10% lãi suất Bảng 4.16: CHI NHÁNH 2008 tốt thể rằngTÌNH trongHÌNH danh CHI mụcPHÍ đầuCỦA tư-25,46 Ngân hàng chứa- 2010 đựng nhiều -169.328 14.721 43,32 Thu nhập lãi giảm liên tục qua ba năm, trung bình thu dịch lãi 664.964 nhiều biến 495.636 động, khách 710.357 hàng lựa chọn Ngân hàng uy tín nhập để giao Tỷ số giảm liên tục qua ba năm, chứng tỏ tình hình kinh doanh Chi Đơn vị tính:Triệu đồng khoản mục tài sản có độ sinh lời cao, tài sản không sinh lời mức 613.345 644.890 -172.108 -28,06 năm sau 0,92 lần nămhơn trước thể,hàng thu khác nhập203.653 ngoàinàylãi46,16 năm 2009 72.259 nên Ngân hàng có lợi Cụ ngân Điều chứng tỏ năm 441.237 nhánh có nhiều biến động, cụ thể: Năm 2008, mức lãi biên tế 4,34%; đến năm thấp Tuy nhiên, số đạt cao chứng tỏ ngân hàng có tiềm triệu đồng, giảm 6.567 triệu đồng (giảm 8,33%) so với năm 2008 Đến năm 51.619 54.399 2.780uy tín 5,39 20,35 2009 cường độ cạnh tranh65.467 giảm xuống Ngân11.068 (Nguồn: năm 2010) hàng tạo lòng 2009, số 3,43%, giảm 0,91% sốPhòng tuyệt đốikế so toán với năm 2008; ẩn rủi ro ta biết tài sản có độ sinh lời cao giá trị biến 2010, thu khách lãi tiêu đạt 58.503 triệu đồng, giảm 13.756năm triệu2009 đồnglà (giảm tin hàng; Tuy nhiên, chênh lệch hoạt lãi suất 7,00%.,23,51%) giảm 4.3.4 Các phân tích hiệu kỉnh 2008 2009 2010 năm 2010 mức lãi biên tế đạt 3,39%, giảm 0,04% số tuyệtđộng đối so với Đơn vịsang động mạnh dẫn đến rủi ro cao, từ dẫn đến rủi ro vốn, so với so nămvới2009 nhậpchứng tỏlãi chủ yếu thu Ngân nhập phí dịch đối vụ mặt (dịch với vụ 3,00% nămThu 2008, năm 2009 hàngtừ phải doanh năm 2009 tính rủi ro khoản Ngân hàng, vấn đề cốt lõi ngân hàng cần quan tâm toán, dịch vụ chuyển tiền trongcạnh nướctranh dịch Ngân vụ bảohàng lãnh, ), thu nhậpNgân từ vấn lãi suất đểtrên tăng khả đối vói Triệu đồng 38.714,25 40.799,25 49.100,25 ■ Tỷđềlệ thu nhập tổng tài sản số giảm liên quahợp ba năm tình hĩnh đồng Tuy vốnchỉphải đầutụctư lý nhìn chung sở vừa đạt thu tính an toàn vừa mang tính hoạt động kinh doanh địangoại thu2010 từ chênh hoạt động doanh thu 8,00%, nhập hàng khác bàn.hối, Năm lệch kinh lãi suất bìnhkhác quânvà đạt nhập biêncao, chi nhánh là4.15, tốt Năm đồngcó vốnthể đầu tư vào tàithành sản bảng ta 2010 thấymột ROA có nhiều thay đổi qua năm,trên cụ giao thể năm hiệu cận quảDựa Ngân hàng hoàn kế 3hoạch cho khác (thu từ 2009 hoàn lànhập quỹ Thực dự phòng rủi ro, nợ xử rủi ro,để lãităng dự dư chi nợ kỳ tăng so với 1,00% tế, nămthu2009 “chạylý đua” Triệu đồng 2.646.000,00 3.352.000,00 3.559.000,00 sinh lòi mang lại 3,39 đồng lợi nhuận Con số chứng tỏ tài sản sinh lời 2008 1,46%, năm 2009 1,22%, năm 2010 1,38% Tính đến năm 2010, Chỉ đạt tốc độ tăng trưởng chiến lược đề đầu năm Mặc dù Ngân trước thu nhập bất Quakhác bảng Trong cấu dẫn thuđến nhập lãi thường) Ngân hàng mới4.12, mở1,38 địacơ bàn tốc độ tăng % cạnh tranh từ1,46 1,22 chi nhánh tỉ trọng cao tổng sản tổngvẫntài giảm số đãtỷ tăng vớisinh2009 so với quy nămmô2008 Nămkhông 2009,ngừng hàng đạtchiếm lệ tài so sảntrong lờitàitrên sản cao tài sản thu tín khácdụng chiếm trọng trongthu năm lý rủilệch ro trưởng cao,tỉ cao lý thuyết nhập (trong từ lãi đó, thu cao, nợ cho đãnênxửchênh Đom vị tính 2008 chi nhánh 2009 2010 đồng tài sản mang lại 1,22 lợi 2010 nhuận năm mảng 2010 mở rộng qua đềCẬN lạiđồng 2008Ngân hàng ròng; không sang có nhiều Bảngcác 4.20:năm TÌNH HÌNH THUvấn NHẬP BIÊN chiếm trongquân cao nhất) năm phần thu không trongnợ thu lãi suấttỉ bình cao, nhiênđáng kể vướng xấunhập nhiều lãihơn, Triệu đồng tăng lên 1,38 586.138 423.377 hiệu chủ yếu hoạt651.854 độngkinhkinhdoanh doanh Chi vụnhánh hoạt sốđộng, Ngân hàng chứng tậptỏ trung vốn ởTriệu nghiệp cho Đơn vị tính: đồng thu từnên hoạt động doanh khác cho cuối kinh thu nhập từ Phòng lãi cao phải trích lập dự phòng tín (Nguồn: kế toán nămcũng 2010) Triệu đồng 485.196 321.068 543.228 tăng vay lên (mặc vay khoản mục sinh lòi cao tập trung vào 4.3.3 dụng cao, Lại kết quà 4.3.2 Chinhuận phí thu nhập từ lãi đạt cao hiệu cuối (lợi nhuận) Triệu 2.328.480 2.983.280 mộtđồng vài hoạt động vậy,CỦA Ngân sẽ3.206.659 rất2008 dễ gặp rủi ro thị trường Bảng 4.13: TÌNH HÌNH ROA CHIhàng NHÁNH - 2010 Nhìn 4.14,trưởng qua ba Chi nhánh có lợităngnhuận lại không cao.vào Cùng với bảng tăng năm, thu nhập hoạt khoảnđộng chi phí liên % 4,34 3,43 3,39 ngày có nhiều ngân hàng hoạt động địa bàn vấn đề bị cạnh tranh dương nămQua2008, lợi tổng nhuậnchi làphí51.619 triệu đồng; sang tục trongCụ bathể,năm bảngChi4.13,nhánh năm có2009 441.237 triệu đồng, 4.22: TÌNH HÌNH HỆ sử DỤNG 2008 thị Bảng phàn tín 2008 dụng dẫnSỐ đến phải chiaTÀI sẻ SẢN thị phần là- 2010 điều tất yếu), Đom vị tính 2009 2010 năm lợi nhuận Chi28,06%) nhánh sođạt với54.399, đồngdo (tăng giảm 2009 172.108thì triệu đồng (giảm năm tăng 2008 2.780 chủ triệu yếu điểm hạn chế lớn Ngân hàng 40.799,25 Triệu đồng 38.714,25 49.100,25 5,39%) Và đến năm 2010 lợi nhuận đạt 65.467 triệu đồng, tăng 11.068 triệu khoản chi phí trả lãi giảm 164.128 triệu Đen năm 2010, tổng chi phí tăng lên đến (Nguồn: Tổng họp năm 2010)có chiến lược kinh Triệu đồng 664.964,00 495.636,00 710.357,00 đồng năm 2009 Chi (tăng nhánh 46,16%) 644.890(tăng triệu20,35%) đồng, sotăngvới 203.653 triệu dođồng so với năm 2009, %■ 6,00và thích ứng 8,00vói biến7,00 Hệ sổ hợp doanhlý, lợi sáng tạo doanh động thị trường trung bình chi phí năm sau 1,09 lần năm trước Nhìn chung tổng chi phí Chỉ tiêu tích cực mở rộng vàqua nâng chất lượng tínđối dụng Nhìn vào hình 4.17làcho ba năm hệ2009 sốtrả nhiều biến động.Đồng Năm Đom vịcác tính 2008 2010 tăng qua năm dothấy chi cho khoản mục chi lãicótương lớn Tổng thu nhập Tổng tài sản Triệu đồng 2.646.000 3.352.000 3.559.000 0,25 0,15 0,20 GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung Lần Chỉ tiêu Dơn vị tính Triệu đồng u nhập lãi Triệu đồng i trà lãi Triệu đồng sản sinh lời Triệu đồng lãi thời có biện (Nguồn: Tổng 495.636 hợp năm 2010)710.357 Triệu đồng pháp khắc việctăng quản0,02% lý664.964 cácvề khoản mụcđối chi phí, không ngừng hạ thấp 2009, sốphục 0,08%, số tuyệt so với nămnăm 2008 (Nguồn: Tổng hợp 2010) Hệ số sử dụng tài sản guồn phải ưả ênh lệch bình quân Chênh lệch suất % 60 62 56 57 58 59 61 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc 2009 2008 2010 586.138,00 423.377,00 651.854,00 485.196,00 321.068,00 543.228,00 2.328.480,00 2.983.280,00 3.206.659,00 1.255.987,20 647.492,00 1.364.965,55 10,00 7,00 2007 8,00 Chỉ tiêu Đun vị tính 2009 Tài sàn sinh lời Triệu đồng 2.328.480 2.983.280 3.206.659 Tổng tài sản Triệu đồng 2.646.000 3.352.000 3.559.000 Tỷ lệ tài sản sinh lời % 88,00 89,00 90,10 2008 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ VINH 5.1 NHỮNG PHÁT HIỆN CỦA ĐÈ TÀI 5.1.1 Tình hình huy động vốn Vốn huy động chi nhánh tăng qua năm Tuy nhiên, tỉ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn kinh doanh chưa cao qua năm, ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn điều hòa, từ gây khó khăn trực tiếp việc hoạch định nguồn vốn nói chung, tính toán chi phí trà lãi; gián tiếp ảnh hường đến chiến lược đầu tư, cho vay cân đối thu chi kỳ kinh doanh Nguồn vốn điều hòa chiếm tỷ trọng cao (50% tổng nguồn vốn) chứng tỏ Chi nhánh thiếu vốn thị trường đầu mở rộng thị trường đầu vào mở rộng kỳ, dẫn đến tình trạng thiếu vốn Trong nguồn vốn huy động, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chủ yếu, loại tiền gửi khác chiếm tỉ trọng thấp nguồn vốn huy động Hình thức huy động vốn Chi nhánh đa phàn theo hình thức truyền thống, chưa có nhiều hình thức huy động vốn 5.1.2 Hoạt động cho vay Doanh số cho vay doanh số thu nợ biến động tăng qua ba năm Vòng quay tín dụng luôn biến động tăng qua năm nói lên số vốn đầu tư quay vòng ngày nhanh hơn, làm cho số vốn đầu tư trở nên hiệu quà Hệ số thu nợ Ngân hàng 2010 đạt 94,42%, số cao, điều chứng tỏ Chi nhánh thực tốt công tác thu hồi nợ Chi nhánh cho vay chủ yếu theo đối tượng cá nhân hộ gia đình, theo thời hạn Chi nhánh cho vay ngắn hạn chính, theo ngành nghề sản xuất Chi nhánh chủ yếu cho ngành thương nghiệp dịch vụ vay Bên canh đó, dư nợ tăng qua năm, tỷ lệ dư nợ nguồn vốn huy động có giảm qua GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 63 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp 5.1.3 Hiệu hoạt động kinh doanh Thu nhập Chi nhánh tăng lên qua năm dư nợ tăng nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Trong đó, thu nhập từ lãi Chi nhánh tăng lên đáng kể Chi nhánh cố tạo điều kiện cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng nên thu hút khách hàng đến giao dịch ngày nhiều Chính khoản thu tăng qua hàng năm Cùng với tăng trưởng thu nhập khoản chi phí tăng liên tục ữong ba năm Tuy khoản chi tương đối lớn khẳng đinh ngân hàng không kiểm soát tốt chi phí mình, điều kiện khách quan, buộc Ngân hàng thời gian ngắn Trong ba năm, Chi nhánh hoạt động có lợi nhuận dương; tăng qua ba năm Bình quân lợi nhuận năm sau 1,13 lần năm trước ROA chịu tác động nhân tố lợi nhuận ròng chủ yếu Chi nhánh có địa bàn Thành phố Trà Vinh nên có nhiều đối thủ cạnh tranh, ROA tương đối nhỏ ROA nhỏ cho thấy ứng với đồng tài sàn đem đầu tư Chi nhánh thu lợi nhuận, lọi nhuận bị tác động chi phí lớn nên giá trị ROA chưa cao Tỷ lệ thu nhập cận biên biến động qua ba năm Chỉ số tăng lên năm 2010 nguyên nhân tốc độ tăng thu nhập tăng nhanh tốc độ tăng tài sản sinh lợi Hệ số doanh lợi có nhiều biến động qua ba năm Chỉ số tăng lên năm 2009 nguyên nhân tốc độ tăng thu nhập lãi suất ròng tăng nhanh tốc độ tăng cà chi lãi chi dịch vụ Hệ số sử dụng tài sản Chi nhánh biến động qua năm Năm 2010 tăng so với năm 2009 không năm 2008; với xu hướng phát triển cho thấy Chi nhánh có cố gắng gia tăng nguồn vốn hoạt động xử lý linh hoạt trường hợp cho vay để tạo thu nhập ngày nhiều Theo số chênh lệch bình quân năm năm 2010 Chi nhánh phải tăng lãi suất đầu vào giảm lãi suất đầu để tăng khà cạnh tranh Chỉ nhánh Ngân hàng khác địa bàn Như vậy, Chi nhánh gặp nhiều khó khăn vấn đề cạnh tranh GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 64 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp Tỷ lệ tài sản sinh lòi năm 2010 tăng so vói năm 2009, số cao chứng tỏ tài sản sinh lời chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản Tuy nhiên, số cao giá trị biến động mạnh dẫn đến rủi ro cao (rủi ro toán, rủi ro vốn) 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP LựA CHỌN ĐẺ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 5.2.1 Giải pháp huy động vốn Bên cạnh sản phẩm truyền thống có sở nâng cao thêm tiện ích chất lượng phục vụ nhận tiền doanh nghiệp có yêu cầu, thực nghiệp vụ Homebanking quản lý giao dịch lúc, nơi thông qua nhiều phương tiện (thư điện tử, điện thoại di động hay điện thoại cố định), sử dụng dịch vụ Phonebanking để biết số tiền chi toán thông qua điện thoại di động, mỡ rộng thêm hình thức ký quỹ bào lãnh để tạo điều kiện kinh doanh cho doanh nghiệp tăng huy động vốn Chi nhánh Đối với lãi suất huy động, điều kiện cạnh tranh lãi suất quan hệ cung cầu vốn thị trường giao động, lãi suất huy động phải linh hoạt hấp dẫn thu hút khách hàng Áp dụng hình thức khuyến kèm theo hình thức huy động Tăng cường thu hút hình thức tiền gửi khác bên cạnh tiền gửi tiết kiệm có kì hạn Trong công tác huy động vốn, cần linh hoạt xử lý trường hợp rút tiền trước hạn khách hàng, giúp khách hàng giải khố khăn thời sống hưởng lợi mức cao Tiến hành chương trinh thu hút vốn tầng lớp dân cư thông qua hình thức hấp dẫn , đa dạng như: Tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trúng vàng, thực đa dạng hóa hình thức toán qua ngân hàng với tốc độ nhanh chi phí thấp toán chi trả tiền gởi nhận tiền gởi vói số lượng lớn từ làm cho khách hàng cảm thấy an toàn Đồng thời quàng cáo giới thiệu sản phẩm dịch vụ tiện ích kèm, cử cán tín dụng thực tế để tìm hiểu nhu cầu vận động khách hàng tiềm tham gia giao dịch 5.2.2 Giải pháp cho vay Tiếp tục trì tăng cường quan hệ hợp tác với nhiều doanh nghiệp thành lập nữa; nhằm tăng doanh số cho vay đảm bào tuân thủ GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 65 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp nghiêm ngặt quy định ngân hàng; không chạy theo lợi nhuận lợi nhuận liền với rủi ro Nếu rủi ro xảy tỉ lệ tài sản lớn tổn thất ngân hàng cao Tăng cường công tác thẩm định quản lý tín dụng trước sau giải ngân Tái thẩm định lại dự án lom trung, dài hạn Thường xuyên cập nhật thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay Tiếp cận, lôi kéo chào mòi khách hàng kinh doanh hiệu quả, ngành nghề mũi nhọn, sử dụng nhiều dịch vụ Ngân hàng Tăng cường công tác rà soát, bổ sung hoàn chình hồ sơ tín dụng Thường xuyên đánh giá lại tình hình tài sản đảm bảo khách hàng Thực sách lựa chọn sàn lọc khách hàng, trì quan hệ với khách hàng tốt, chấm dứt quan hệ với khách hàng xấu, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Đối với ngành nghề lĩnh vực có thời gian thu hồi chậm (xây lắp) Ngân hàng cần xem xét cân nhắc lại, nhằm lựa chọn công trình, dự án khả thi đầu tư, rút ngắn thời gian thu hồi nợ Thường xuyên phân tích đánh giá thực trạng dư nợ khách hàng nhằm xem xét đánh giá điều kiện đàm bào sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng, từ phát nợ có rủi ro tiềm ẩn, khoản nợ có gia hạn, diều chỉnh kỳ hạn nợ, khoản nợ chậm trà lãi Đối với khách hàng có thực đảm bảo tiền vay phải phân tích biến động tài sản làm đảm bảo phát sản xuất kinh doanh khách hàng gặp phải khó khăn, cần có biện pháp thích hợp khách hàng giải kịp thời nhằm đảm bảo cho việc thu hồi vốn đạt hiệu Đưa cán xuống tận khu vực có nhu cầu vay vốn cao (nhiều khách hàng tiềm năng) không thuận tiện giao dịch với ngân hàng nhằm giới thiệu sản phẩm phù hợp với điều kiện nhóm khách hàng Vói cách phục vụ chuyên nghiệp, giải thích rõ ràng thắc mắc cho khách hàng hiểu, nói cho họ nghe ưu đãi vay vốn ngân hàng, khách hàng cảm thấy thượng đế, chăm sóc chu đáo, sẵn sàng giao dịch với ngân hàng Đó cách quảng bá thương hiệu Chi nhánh Ngân hàng phải tạo điều kiện thuận lại cho cán tham gia lớp tập huấn nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 66 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp vụ, đào tạo sau đại học, đại học, trang học nhằm nâng cao trình độ, chuyên môn nghiệp vụ để phục vụ tốt cho việc phát triển kinh doanh, đủ sức cạnh tranh với Ngân hàng khác thu hồi nợ xấu: Nợ xấu trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận Chi nhánh Chi nhánh phải trích từ lợi nhuận để lập dự phòng rủi ro phải thu nợ khó đòi dư nợ hạn Vì nợ xấu tăng lợi nhuận lại giảm tương ứng ngược lại Từ đó, thu hồi nợ xấu biện pháp quan tâm hàng đầu nợ xấu Ngân hàng ngày tăng Sau số biện pháp để thu hồi nợ xấu: (i) Trước tiên, cử người có kinh nghiệm Chi nhánh cán túi dụng phụ trách khách hàng xuống địa bàn làm việc trực tiếp với khách hàng để xem xét đánh giá khách hàng khả thiện chí trả nợ, sau ký cam kết trả nợ vào thời gian cụ thể tương lai.(ii) Nếu xét thấy khoản nợ xấu có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trà nợ chưa có khả càn thêm vốn Khi Ngân hàng cho vay thêm khoản vay không vượt chu kỳ sàn xuất để tạo điều kiện cho khách hàng thực nghĩa vụ trà nợ mình, (iii) Neu xét thấy hộ có khả trà nợ mà thiện chí trà nợ Ngân hàng nên dùng biện pháp mạnh như: khải kiện số khách hàng không thực hợp đồng tòa để lý tài sản thu hồi vốn cho vay hằm đe khách hàng không muốn trà nợ Ngân hàng Còn xét thấy hộ khả ưả nợ thực Ngân hàngcó thể tư vấn cho hộ cách vừa trả nợ cho Ngân hàng vừa có vốn để tiếp tục sàn xuất kinh doanh Ví dụ như: Hộ bán phần tài sàn mà họ không quản lý để tập trang sản xuất kinh doanh có hiệu 5.2.3 *về Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kỉnh doanh thu nhập: Tuy nguồn thu chủ yếu Chi nhánh thu từ lãi cho vay lãi tiền gửi nguồn thu từ dịch vụ góp phần không nhỏ việc gia tăng lại nhuận Chi nhánh Chính vậy, Chi nhánh càn phát huy đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng dư nợ biện pháp tăng doanh số cho vay, tăng công tác thu hồi nợ, giảm nợ xấu nguồn thu khác: ■ Tăng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ phải mạnh để tập trung khai thác, đầu tư nhằm thu hút tối đa doanh số từ dịch vụ GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 67 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp nay, hoạt động dịch vụ chủ yếu chi nhánh dịch vụ truyền thống, chưa phát triển tốt dịch vụ Áp dụng sách ưu đãi lãi suất dịch vụ khác nhằm ■ trì mối quan hệ với khách hàng tốt đem lại thu nhập cho Chi nhánh thu hút thêm khách hàng tiềm Ngân hàng nên chủ động lựa chọn dự án khả thi để đầu tư đầu tư theo ■ dự án vùng, quy hoạch vùng có đạo Uỷ ban Nhân dân thủi nhằm tự tạo nguồn thu cho cách an toàn Bên cạnh đó, phải tăng nguồn thu từ lãi cho vay trung - dài hạn cách đầu tư có chọn lọc vào dự án thật có hiệu quà, đừng sợ rủi ro mà hạn chế hỗ trợ vốn khách hàng càn, làm phiền lòng khách, sau họ cần vốn không đến Ngân hàng vay *về chi phí: chi phí lãi: Ngân hàng nên giảm khoản chi không cần thiết hiệu quà hạn chế khoản chi không càn thiết chi quàn lý, chi điện thoại Tuy nhiên có khoản chi không nên giảm chi đào tạo nhân viên, chi đảm bảo an ninh lắp đặt bào trì camera thiết bị diện, an chỗ, ninh khác, thiết bị báo cháy, chữa cháy, thiết bị an toàn chi phí trà lãi: Ngân hàng nên chủ động tìm cách huy động nguồn vốn Ngân hàng phải tính toán, phân tích cẩn thận việc hoạch định nguồn vốn sử dụng vốn dựa số liệu kinh nghiệm hoạt động năm trước, Ke hoạch giao diễn biến thực tế kỳ kinh doanh; bên cạnh việc theo dõi sát diễn biến thị trường địa bàn nước ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh có quan hệ trực tiếp hay gián tiếp đến doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, diễn biến thị trường tiền tệ, lãi suất thị trường, để có dự báo kịp thời, đắn hoạt động kinh doanh mình, từ đưa chiến lược kinh doanh, hướng đi, giải pháp đắn, kịp thời thời kỳ Các cấp lãnh đạo phòng, ban phải thường xuyên đánh giá, phân tích báo cáo chi phí có cách ứng xử thích hợp với nhân viên việc kiểm soát chi phí, đưa chế độ thưởng phạt hợp lý Vì việc kiểm soát chi phí Ngân hàng không toán giải pháp tài chính, mà giải pháp cách dùng người nhà quản trị Đây vấn đề sống Ngân hàng thời kỳ hội nhập GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 68 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh *về lọi nhuận: Luận văn tốt nghiệp Qua phân tích thực trạng lợi nhuận, ta thấy để tăng lợi nhuận kết từ kết hợp thực tốt khâu riêng lẻ trình hoạt động quàn lý Ngân hàng, như: ■ Tăng doanh số cho vay cách tri khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng mói ■ Giảm tốc độ tăng chi phí, Ngân hàng thực tốt khả huy động vốn, nguồn vốn dồi tự cân đối lại cấu nguồn vốn, tài sản; Ngân hàng chủ động hoạt động ■ Cần nâng cao chất lượng hiệu quà sử dụng nguồn nhân lực theo hướng chuyên nghiệp hoá công nghiệp hoá nhằm nâng cao suất lao động, qua gián tiếp giảm chi phí hoạt động; có sách cụ thể đào tạo, tuyển dụng, sử dụng thường xuyên đào tạo lại nguồn nhân lực; nhanh chóng tiếp cận tiếp thu, áp dụng kỹ quản lý sử dụng nguồn nhân lực nước phát triển Tổ chức, xếp lại phận Ngân hàng, hợp lý hoá quy trình, thủ tục kinh doanh nhằm tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu quà hoạt động Tăng tốc độ tăng lợi nhuận mức độ cho phép, không mạo hiểm cho vay nhiều lấy lãi Theo kết phân tích lợi nhuận Ngân hàng, góp phàn lớn nguồn thu Ngân hàng thu từ lãi cho vay, mà khoản cho vay lại có mức độ rủi ro lớn Đây yếu tố ảnh hưởng đến tiêu lợi nhuận Chính vậy, Ngân hàng cần phải điều chỉnh lại cấu/ tỷ trọng thu, chi mình: Tăng tỷ trọng thu dịch vụ - mạnh đầy tiềm năng; xem xét lại việc sử dụng tài sản công có hợp lý chưa, có phun phí không; lãnh đạo, trưởng phòng tìm hiểu cụ thể nguyên nhân khách quan (tài sản cũ kỹ, chất lượng, ) hay chủ quan (cố ý ) để đưa biện pháp giải thỏa đáng Tóm lại, Chi nhánh cần tăng nguồn vốn huy động góp phần đẩy nhanh tốc độ tăng nguồn vốn nhạy cảm lãi suất để trung hòa với tài sản nhạy cảm với lãi suất làm giảm rủi ro lãi suất Hơn nữa, kênh huy động mà Ngân hàng chưa sử dụng nhiều cần khai thác triệt để nguồn này, thông qua giấy tờ có giá Ngân hàng nên nâng tỉ trọng đầu tư vào trái phiếu phủ, đáp ứng nhu cầu khoản toàn ngành, cấu lại tài sản cố sình lòi theo GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 69 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp hướng tích cực, tăng hiệu đầu tư kinh doanh, đảm bảo an toàn khoản, đồng thời đem lại hiệu kinh doanh GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 70 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KÉT LUẬN 6.1 Phân tích hoạt động kinh doanh NHNo& PTNT tỉnh Trà Vinh cho thấy hiệu hoạt động Chi nhánh, vừa thấy vai trò đóng góp Chi nhánh vào phát triển kinh tế xã hội Qua phân tích cho thấy công tác huy động vốn địa bàn gặp nhiều khó khăn nguồn vốn huy động đạt kết quà khả quan Điều cho thấy Ngân hàng tạo niềm tin khách hàng Trong công tác tín dụng, nhờ vào nhạy bén ban lãnh đạo, đoàn thể công nhân viên, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng tích cực làm việc nhằm giúp cho Ngân hàng tháo gỡ khó khăn vướng mắc để tăng doanh số cho vay doanh số thu nợ năm 2010 Hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển theo định hướng đạo ngành, cụ thể tỷ lệ an toàn thỏa mãn tỷ lệ chung ngành, không vượt giới hạn tín dụng cho phép Chi nhánh trọng nâng cao chất lượng tín dụng, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo Thực cho vay nhiều đối tượng thành phần kinh tế khác nhằm tránh rủi ro tập trung, dây chuyền Mặc dù nợ xấu năm 2010 cao, điều cần lưu ý Chi nhánh Trong năm 2010, tình hình kinh tế nông nghiệp Tỉnh có chuyển biến tích cực Nhờ vào nguồn vốn Ngân hàng, khách hàng có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, bước nâng cao đời sống gia đình Mặc dù đạt kết vậy, hoạt động lĩnh vực ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, không tránh nguy không thu nợ, xác suất khách hàng không trà nợ gốc lãi đến hạn cao Tuy nhiên, Ngân hàng tìm giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu nguy xảy rủi ro, nhằm giảm thiểu tổn thất Ngoài nguyên nhân bất khả kháng gây rủi ro sản xuất nông nghiệp ảnh hưởng thời tiết, dịch bệnh dẫn đến nợ xấu, nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng mà ban lãnh đạo kiểm soát GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 71 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp Bên cạnh khó khăn công tấc huy động vốn hoạt động tín dụng, gia tăng chi phí thời gian qua điều đáng quan tâm Ngân hàng cần ý cắt giảm khoản chi phí chưa thật cần thiết Mặc dù phương diện hoạt động Ngân hàng nhiều khó khăn, vướng mắc nhìn tổng thể đạt kết tốt qua lợi nhuận thu được, tăng giảm không nhìn chung có lợi nhuận tương đối cao 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đổi vởi Ngân hàng Nhà Nước Cơ chế sách Ngân hàng Nhà nước cần ban hành đồng bộ, kịp thời, phù họp với yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường: tạo điều kiện cho NHTM thực việc kinh doanh thực mục tiêu lợi nhuận, cần rà soát lại nội dung Luật Các tổ chức tín dụng hệ thống văn luật nhằm bãi bỏ số hạn chế cản trở NHTM mở rộng hoạt động dịch vụ 6.2.2 Đổi với quyền địa phương Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn càn xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ Ban Nhân Dân xã, thị trấn cần đòi hỏi có đủ hai người gồm: Người uỷ quyền người uỷ quyền để tránh xày tranh chấp sau Bởi thường xảy tượng giả mạo chữ kí người uỷ quyền để vay, bào lãnh chấp 6.2.3 Đối vổi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh Ngân hàng cần xây dựng phát triển nguồn lực người Song song với việc trọng lực lượng nhân viên sẵn có phù hợp với khả yêu cầu công tác, Ngân hàng nên tổ chức bồi dưỡng, nâng cao chất lượng cán nhân viên phẩm chất lẫn trình độ chuyên môn: khuyến khích sáng kiến cải tiến công tác, Ngân hàng càn lập phận nghiên cứu Marketing nhằm theo dõi diễn GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 72 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Luận văn tốt nghiệp biến thị trường, nắm bắt kịp thời, xác thông tin bất lợi có lợi cho Ngân hàng, để từ báo cáo với cấp đưa hướng giải tốt Hàng năm cần có tổ chức thi đua xét công nhận nhân viên giỏi, thông qua họ học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng nên có chế độ kỷ luật khen thưởng cho nhân viên rõ ràng có họ làm việc Ngân hàng thân họ Khách hàng mối quan tâm lớn Ngân hàng, họ noi tạo lợi nhuận cho Ngân hàng, vấn đề đặt chọn khách hàng dịch vụ gì? Muốn xác định chiến lược Ngân hàng nên phối hợp vói phòng ban đề phương pháp hợp lý mà thực Tổ chức hội nghị khách hàng định kỳ quy tụ khách hàng lớn quan trọng, khách hàng tiềm tương lai Qua hội nghị tập hợp ý kiến khách hàng để đưa sản phẩm Ngân hàng đến gàn khách hàng Đổi tư cho vay, không nên trọng vào tài sản đàm bào, nên xem trọng vai trò lưu chuyển tiền tệ thẩm định để thực cho vay tín chấp Tách bạch việc nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân thu nợ để tạo kiểm soát chéo, tránh tình trạng người làm việc dễ dẫn đến lạm quyền Có sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm công tác tín dụng, đảm bào thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Không nên trọng vào chứng chỉ, cấp đánh giá lực quản trị, điều hành khách hàng mà nên vào lịch sử kinh doanh khách hàng hay người điều hành dự án Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, bất ổn thiếu sót hoạt động tín dụng Ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh kịp thời GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 73 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc [...]... thập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh 1.3.2 Thòi gian Đề tài được nghiên cứu dựa trên tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh qua ba năm 2008, năm 2009 và năm 2010 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các mặt hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh. .. quản trị sẽ đưa ra những quyết định về chiến lược kinh doanh có hiệu quả hơn Chính vì tầm quan trọng của vấn đề, tôi đã chọn đề tài Phân tích hiệu quả hoạt động kỉnh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh ” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp 1.2 MUC TIÊU NGHIÊN cứu 1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát. .. CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 15 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh 3.3 Luận văn tôt nghiệp LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TRÀ VINH 3.3.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Trà Vinh Có mặt ngay từ những ngày đầu thành lập tỉnh - tháng... toàn bộ quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh và các nguồn tiềm năng cần được khai thác, trên cơ sở đó đề ra các phương án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ở ngân hàng 2.1.1.2 Ý nghĩa của việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh ■ Kiểm tra đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh thông qua những chỉ tiêu kinh tế mà mình... xuất, kinh doanh và du lịch Hình 3.1 BẴN DỒ HÀNH CHÍNH TỈNH TRÀ VINH GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 12 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh 3.2 Luận văn tôt nghiệp LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển. .. luận về phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm hiệu quả Hiệu quả theo ý nghĩa chung nhất được hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt được từ quá trình hoat động kinh doanh mang lại Hiệu quả kinh doanh bao gồm hai mặt là hiệu quả kinh tế và hiệu quả xã hội, trong đó hiệu quả kinh tế có ý nghĩa quyết định Phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên... về tình hình hoạt động kinh doanh; Từ đó thấy được điểm tốt cũng như những vấn đề đang tồn tại của ngân hàng + (iPhân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việt Á chi nhánh cần ThoP của Trương Ngọc Như; sinh viên lớp Tài chính ngân hàng K30; Đề tài phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh; những nhân tố nội tại và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng; Từ đó đưa... khác, qua phân tích kinh doanh giúp cho các Ngân hàng tìm ra các biện pháp sát thực để tăng cường các hoạt động kinh doanh và quản lý, nhằm huy động mọi khả năng về vốn, lao động, vào quá trình kinh doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh Ngoài ra, phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh còn là những căn cứ quan trọng phục vụ cho việc dự đoán, dự báo xu thế phát triển trong tương lai của Ngân hàng Từ đó,.. .Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Luận văn tổt nghiệp 4.3.1 Thu nhập 54 4.3.2 Chi phí 56 4.3.3 Lơi nhuân .57 •• 4.3.4 C ác chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh - 58 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH TRÀ VINH 63 5.1 N HỮNG PHÁT... Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh; từ đó đưa ra GVHD: Nguyễn Thị Phương Dung 1 SVTH: Nguyễn Trần Thúy Ngọc Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Luận văn tôt nghiệp biện pháp lựa chọn để nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng hiện nay và trong thời gian tới 1.2.2 Muc tiêu cu thể •• ■ Mục tiêu 1: Phân tích doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng ■ Mục tiêu 2: Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh ... đảm bảo tính hiệu tíong hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Tỉnh Trà Vinh Nhìn chung kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng tíong... mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh Các phương diện chủ yếu dùng để phân tích hiệu hoạt động kinh doanh đề tài gồm: Tình hình hoạt động huy động. .. THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀ VINH 12 3.1 TỔNG QUAN VÈ TRÀ VINH 12 3.2 LICH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG