Luận Luận Văn Văn Tốt Tốt Nghiệp Nghiệp MỤC LỤC TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN cứu .1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 1.3 PHAM VI NGHIÊN cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐÔNG VỐN 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU VÀ SỬ DUNG VỐN TAI NGÂN HÀNG 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐÉN ĐỀ TÀI •• CHƯƠNG 2: SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu .5 2.1 Cơ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại (NHTM) 2.1.2 Nguồn vốn NHTM 2.1.3 Cá c hình thức huy động vốn 2.1.4 Sử dụng vốn 2.1.5 Cá Giáo viên hưởng dẫn; Sinh viên thưc hiền: c tiêu phân tích tài NHTM 11 Thầy: LÊ TÍN BÙI KIM TIỀN MSSV : 4053847 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 12 Lớp: Tài Doanh nghiệp - K31 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích, đánh giá 12 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTM CP VIỆT Á - CN CẦN THƠ 14 GVHD: GVHD: LêLê Tín Tín SVTH: SVTH: Bùi Bùi Kim Kim Tiền Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp 3.4 CHỨC NĂNG, VAI TRÒ CỦA VAB - CT VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI .18 3.4.1 Chức năng, vai trò VAB - CT 18 3.4.2 Định hướng phát triển tương lai .19 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐÔNG VỐN VÀ sử DUNG •• VỐN TẠI NH TMCP VIỆT Á - CN CẦN THƠ QUA NĂM .21 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐÔNG VỐN CỦA VAB - CT 21 4.1.1 Ph ân tích khái quát tình hình nguồn vốn 21 4.1.2 Phân tích tình huy động vốn 24 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬDỤNG VỐN TẠI VAB - CT 30 4.2.1 Ph ân tích khái quát tình hình tài sản .30 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng 33 4.2.3 Phân tích hoạt động dịch vụ .38 4.2.4 Phân tích tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn .41 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ sử DỤNG VỐN TẠI VAB CẦN THƠ 44 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC .44 5.1.1 huy động vốn .44 5.1.2 hoạt động tín dụng 44 5.1.3 hoạt động dịch vụ 44 5.2 NHỮNG MẶT CÒN HẠN CHẾ VÀ BỆN PHÁP cụ THẺ 45 5.2.1 huy động vốn 45 5.2.2 hoạt động tín dụng .46 5.2.3 hoạt động dịch vụ 49 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIÉN NGHỊ 50 6.1 KẾT LUẬN 50 6.2 KIẾN NGHỊ 50 6.2.1 Đối vói Hội Sở Chính 50 6.2.2 Đối với khung pháp lý 51 6.2.3 Đố i với quyền địa phương .51 GVHD: Lê Tín SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp LỜI CẨM ƠN Được giói thiệu thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh đồng ý Ban Giám Đốc Ngân hàng Việt Á - Chi nhánh cần Thơ, em nhận vào thực tập ngân hàng (Cụ thể PGD - Ninh Kiều) để lấy số liệu phân tích có kinh nghiệm thực tế Trong thời gian thực tập, nhờ nhiệt tình dẫn giúp đỡ cô (chú), anh (chị) ngân hàng, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn NHTM CP Việt Á - Chi nhánh cần Thơ” Em xin chân thành cảm ơn thầy cô trường Đại Học cần Thơ đặc biệt thầy Lê Tín (Bộ Môn Ke Toán - Kiểm Toán, Khoa KT - QTKD) tận tình hướng dẫn, giúp em hoàn thành đề tài Em gửi lòi cảm ơn đến Ban Giám Đốc, cô (chú), anh (chị) ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh cần Thơ, giúp đỡ em nhiều trình thực tập Cuối cùng, em xin chúc quý thầy cô, cô (chú), anh (chị) dồi sức khỏe, thành công công việc sống Cần Thơ, Ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh Viên Thực Hiện GVHD: Lê Tín SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan đề tài em thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, Ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh Viên Thực Hiện GVHD: Lê Tín SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Sự CẦN THIẾT NGHIÊN cứu ĐỀ TÀI Trước bối cảnh kinh tế phát triển hội nhập nay, muốn phát triển kinh tế - xã hội phải đầu tư, muốn đầu tư phải có vốn Từ vốn nhân tố định việc phát triển kinh tế xã hội, ngành nghề kinh doanh cần đến vốn Trong vốn tự có doanh nghiệp có hạn, vốn đầu tư Ngân sách Nhà nước nhiều khó khăn vốn đầu tư cho tăng trưởng kinh tế chủ yếu vốn tín dụng ngân hàng Vì việc tạo lập vốn cho ngân hàng vấn đề quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh NHTM Vốn giúp ngân hàng thực hoạt động kinh doanh mà góp phần quan trọng việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên, có nguồn vốn tay, để tạo nguồn thu nhập, NHTM phải thực kinh doanh hình thức sử dụng vốn đầu tư sinh lời Tóm lại ”Ngân hàng muốn tồn phát triển bền vững điều kiện tiên phải có vốn ” Song, để ngân hàng hoạt động có hiệu tăng khả cạnh tranh ngân hàng phải quản lý tốt nguồn vốn việc sử dụng vốn có hiệu Vốn huy động nguồn vốn hoạt động chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn NHTM Ngân hàng vói vai trò “người vay” “người cho vay” huy động tối đa nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất Vì nói nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ nhà quản trị quan tâm nhiều việc tạo lập vốn cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến hiệu sử dụng vốn Vì thông qua việc kết họp phân tích tình hình huy động vốn hiệu sử dụng vốn giúp nhà quản trị xem xét kế hoạch mở rộng tăng trưởng, xem xét khoản tiền gửi tiền vay để cân đối họp lý Đồng thòi giúp nhà quản trị đưa nhận xét GVHD: Lê Tín SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Cần Thơ (VAB - CT) qua năm (2006 - 2008) Từ đó, đánh giá hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Đồng thòi, đề xuất số biện pháp thích hợp, nhằm nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng 1.2.2 Muc tiêu cu thể •• - Phân tích khái quát nguồn vốn tình hình huy động vốn ngân hàng - Phân tích khái quát tình hình tài sản hoạt động sử dụng vốn ngân hàng - Đánh giá hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng - Đe xuất biện pháp nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn 1.3 PHẠM VI NGHIÊN cứu 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu NH TMCP Việt Á - CN cần Thơ Cụ thể PGD - Ninh Kiều (95, Xô Viết Nghệ Tĩnh, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, TP.Cần Thơ) 1.3.2 Thòi gian Đe tài nghiên cứu từ ngày 02/02/2009 - 25/04/2009 Số liệu tập hợp qua năm: 2006, 2007, 2008 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Do hạn chế thòi gian kiến thức nên đề tài phân tích khái quát tình hình tài sản - nguồn vốn ngân hàng để tập trung vào phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn Đánh giá hiệu sử dụng vốn thông qua số tiêu tài quan trọng 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN cứu - Tình hình huy động vốn VAB - cần Thơ qua năm 2006, 2007, 2008 đạt kết nào? - Ngân hàng sử dụng nguồn vốn chủ yếu thông qua hoạt động nào? Kết ? - Hiệu sử dụng vốn đánh giá thông qua tiêu nào? GVHD: Lê Tín SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp - Làm để nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng ? 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐÉN ĐỀ TÀI - Đề tài “ Nâng cao hiệu sử dụng vốn NH TMCP Việt Á - Chi nhánh Cần Thơ.” (2005 - 2007) - SVTH: Nguyễn Thị Thanh Diễm Nội dung gồm: + Phân tích tình hình tài sản nguồn vốn NH + Phân tích tình hình sử dụng vốn + Biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn - Đề tài “ Phân tích, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh cần Thơ ” (2005 - 2007) - SVTH: Trương Ngọc Như Nội dung gồm: + Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh + Phân tích nhân tố nội khách quan ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng + Giải pháp nhằm giúp ngân hàng hạn chế rủi ro, đồng thời phát huy mạnh sẵn có - Đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh cần Thơ ” (2005 - 2007) - SVTH: Trần Hạnh Thảo Nội dung gồm: + Phân tích khái quát kết hoạt động kinh doanh + Phân tích hoạt động tín dụng theo ngành theo thành phần kinh tế + Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nắng hạn - Đề tài “ Phân tích tình hình huy động vốn giải pháp nâng cao hiệu quảhuy động vốn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh cần Thơ” (2005 - 2007) - SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Giàu Nội dung chính: + Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh cần Thơ qua năm 2005-2007 + Đánh giá hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Cần Thơ qua năm 2005-2007 GVHD: Lê Tín 10 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp + Đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh cần Thơ GVHD: Lê Tín 11 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG Cơ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 2.1 Cơ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1.Khái quát Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) đời phát triển gắn liền vói sản xuất hàng hóa, kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “tiền tệ” Thực tế NHTM kinh doanh quyền sử dụng vốn tiền tệ Nghĩa NHTM nhận tiền gửi công chúng, tổ chức kinh tế - xã hội, sử dụng số tiền vay làm phương tiện toán vói điều kiện ràng buộc phải hoàn trả lại vốn gốc lại định theo thời hạn thỏa thuận Theo pháp lệnh Các tổ chức tín dụng (1990) Việt Nam NHTM định nghĩa sau: “NHTM to chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yểu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng sổ tiền vay, thực nghiệp vụ chiết làm phương tiện toán” Như vậy, hoạt động NHTM phần tương tự doanh nghiệp kinh doanh bình thường khác NHTM giống doanh nghiệp bình thường chỗ pháp nhân: có vốn tự có, có máy quản lý hoạt động nhằm mục đích lọi nhuận; trình hoạt động NHTM phát sinh khoản mục chi phí, phải làm nghĩa vụ với Ngân sách thuế Tất điều nói lên rằng: kinh doanh NHTM loại kinh doanh bình thường đặc biệt Nhưng nhìn vào đối tượng kinh doanh NHTM thấy kinh doanh NHTM loại hình kinh doanh đặc biệt Khác với doanh nghiệp khác, NHTM không trực tiếp tham gia sản xuất lưu GVHD: Lê Tín 12 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp kinh tế xã hội kinh tế tổ chức kinh tế - xã hội ữong phạm vi quốc tế 2.1.2 Nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng huy động, tạo lập được, dùng để đầu tư thực nghiệp vụ kinh doanh khác Nguồn vốn NHTM bao gồm thành phần chủ yếu sau: •Tiền gửi kho bạc nhà nước: Khi kho bạc thu ngân sách, chưa cố nhu cầu sử dụng hay phân bổ ngân sách kho bạc gửi NHTM Khi nguồn tiền gửi hình thành nguồn vốn NHTM •Tiền vay từ ngân hàng nhà nước (NHNN): Các NHTM vay tiền NHNN để giải kịp thời khó khăn tài NHNN với chức ngân hàng NHTM cho NHTM vay cách chiết khấu tái chiết khấu hay cách cầm cố chứng từ có giá •Tiền vay NHTM khác: lúc khó khăn thiếu vốn hoạt động cho vay hay đầu tư NHTM vay vốn lẫn thị trường tiền tệ liên ngân hàng, vay trực tiếp từ ngân hàng khác •Vốn huy động: vốn huy động nguồn vốn chủ yếu để NHTM hoạt động NHTM thường nhiều hình thức (tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, ưái phiếu) huy động từ tiền nhàn rỗi nằm dân chúng doanh nghiệp Đặc điểm nguồn vốn ngân hàng quyền sử dụng thời gian định, quyền sở hữu khoản tiền thuộc người ký thác Do đó, sử dụng ngân hàng phải dự trữ lại tỷ lệ định để đảm bảo chi trả cho nhu cầu rút tiền khách hàng •Vốn điều lệ: Đây vốn cổ đông đóng góp (Ngân Hàng cổ Phần) hay vốn ngân sách cấp (Ngân Hàng Quốc Doanh), phần vốn tự có quan họng NHTM vốn tạo trình kinh doanh thể quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ vốn điều lệ là điều kiện pháp lý đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ khách hàng Chính vậy, quy mô vốn điều lệ hay vốn tự có NHTM yếu tố định quy mô khả hoạt động kinh doanh ngân hàng GVHD: Lê Tín 13 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp 62.423 triệu đồng, tăng 495,8% so với năm 2006 đến năm 2008, loại tiền gửi tăng không đáng kể, tăng 1,9% so với năm 2007 Nguyên nhân giải thích trên, hình thức tiền gửi tiết kiệm nhằm mục đích sinh lời, người gửi tiền nhận lãi suất tiền gửi theo quy định ngân hàng năm 2008, biết, tình hình kinh tế biến động, lãi suất ngân hàng không ổn định Người gửi tiền cảm thấy tiền gửi ngân hàng để hưởng lãi suất lòi sử dụng tiền để đầu tư vào hoạt động khác Do đó, tiền gửi theo kỳ hạn ngân hàng năm 2008 có xu hướng tăng chậm Đây vấn đề cần quan tâm có biện pháp khắc phục Vì tiền gửi theo kỳ hạn nguồn vốn ổn định, ngân hàng biết trước thời điểm mà khách hàng rút tiền nên ngân hàng chủ động tận dụng tối đa nguồn vốn để đầu tư sinh lời mà không cần trữ lại nhiều Ngân hàng cần có biện pháp cụ thể để khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, chẳng hạn như: ngân hàng đưa nhiều loại kỳ hạn khác để khách hàng lựa chọn Đồng thời, ngân hàng nên áp dụng lãi suất cao cho loại tiền gửi có kỳ hạn dài để thu hút nguồn vốn trung dài hạn - Tiền gửi tổ chức tín dụng (TCTD) khác: Chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn huy động ngân hàng Tuy nhiên, điều cho thấy hình thức huy động vốn tiền gửi TCKT dân cư, ngân hàng tranh thủ nguồn tiền gửi từ TCTD khác, góp phần làm giảm bớt áp lực nguồn vốn cho ngân hàng Song, nguồn vốn có xu hướng giảm nhanh qua năm Cụ thể, năm 2006 huy động 93 triệu đồng, đến năm 2007 51 triệu đồng năm 2008 huy động triệu đồng Nguyên nhân do, năm gần tình hình kinh tế thiếu ổn định, lạm phát tăng cao, lãi suất liên tục thay đổi, Làm cho hoạt động kinh doanh TCTD gặp khó khăn, vốn thừa Tóm lại, qua phân tích tình hình huy động vốn VAB CT qua năm ta thấy ngân hàng đạt kết khả quan công tác huy động nguồn vốn chỗ chủ động nguồn vốn mình, vốn huy động có xu hướng tăng qua năm Tuy nhiên, ngân hàng cần phát huy đạt tăng cường biện pháp để thu hút nguồn vốn từ kinh tế nguồn vốn huy động có xu hướng tăng chậm lại năm 2008 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể rõ qua đồ thị sau: GVHD: Lê Tín 35 SVTH: Bùi Kim Tiền Khoản Muc • 2006 2007 Luận Văn Tốt Nghiệp 2008 2007 - 2006 2008 - 2007 Mức % Mức % nghiệp loại tiền gửi ngân hàng trả lãi suất thấp sử dụng để đầu tư Tiền quỹ 11.112 19.944 27.177 8.832 79,5 7.233 36,3 sinh lời TG TCTD Triệu 6.250 815 595 9,5 -6.030 -88,1 đồng 6.845 Tóm lại, qua phân tích cho thấy nguồn vốn huy động VAB - CT ổn Cho vay KH 281.922 591.433 654.451 309.511 109,8 63.018 10,7 18000 định qua năm ngân hàng bước hài hòa tỷ lệ tiền gửi dân cư 01 CK đầu tư 277 280 134 1,1 -146 -52,1 tỷ lệ tiền gửi TCKT Tuy nhiên chưa thể kết luận cấu □ TG 14.302 cua TS cố định 463 1.513 15.815 1.050 226,8 945,2 16000 tối ưu hay chưa điều phụ thuộcDan vào cu nhân tố khác như: tâm lý Các TS khác 6.482 4.529 -440 -6,4 -30,1 6.922 ■ -1.953 TG khách14000 hàng, tình biến động xã hội cua Tổng tài sản (TS) 306.946 626.500 702.921 319.554 104,1 76.421 12,2 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH sử DỤNG VỐN TẠI VAB - CT 4.2.1 Phân tích khái quát tình hình tài107,5 sản 56.842 TS sinh lời (2+3+4) 120000 288.449 598.558 655.400 301.109 9,5 100000 Như chúng27.942 ta biết, tài sản phần 51,1 19.579 bảng cân 70,1 đối kế toán ngân 18.497 47.521 9.445 TS không sinh lời 2006kết 2007 2008 hàng, phản ánh việc sử dụng vốn Cơ cấu tài sản không nói lên (1+5+6) Tình hìnhdiện huy hiệu độngquả vốnhuy củađộng VABvốn - CT qua năm cách Hình 2: xác toàn ngân hàng, phần Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến cấu nguồn vốn huy động phản ánh tình hình sử dụng vốn ngân hàng có hợp lý chưa, giúp ngân hàng để có điều chỉnh kịp thời, nhằm hạn chế rủi ro có nhà quản trị ngân hàng có nhìn tổng quát khoản mục mà ngân hàng đầu thể gặp phải tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng Vì biết, tư, để từ có biện pháp kịp thời điều chỉnh cấu đầu tư cho họp lý có khoản mục tổng nguồn vốn huy động có yêu cầu khác chi hiệu Vì khoản mục đầu tư khác có mức sinh lời mức độ rủi phí, tính khoản, ro khác Từ bảng số liệu (bảng 2) ta có biểu đồ thể cấu nguồn vốn ngân hàng qua năm sau: Bảng 3: Tình hình tài sản VAB - CT qua năm Đon vị: Triệu đồng 2006 2007 2008 Hình 3: Cơ cấu vốn huy động VAB - CT qua năm Qua biểu đồ ta thấy tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động Còn tiền gửi TCKT có xu hướng tăng dần tỷ trọng, chứng tỏ chất lượng hoạt động ngân hàng ngày cao, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp, đặc biệt dịch vụ toán ngân hàng không ngừng mở rộng VAB - CT phát huy kết đạt trọng thu hút vốn \ ——1 r ' - từ TCKT, đặc biệt huy động tiền gửi(Nguôn: dùng doanh Phòng Kê toán toáncủa - Ngân quỹ) — GVHD: Lê Tín Tín GVHD: 36 37 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp Nhìn chung, tổng tài sản ngân hàng có xu hướng tăng qua năm Do đa số khoản mục chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản có xu hướng tăng qua năm Tài sản ngân hàng bao gồm nhóm tài sản sinh lời nhóm tài sản không sinh lời Nghiệp vụ sinh lời ngân hàng bao gồm khoản đầu tư như: cho vay, đầu tư chứng khoán, Những nghiệp vụ mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Sau đây, ta phân tích nhóm tài sản - Nhóm tài sản có sinh lời chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng có xu hướng tăng qua năm Trong đó, cho vay khách hàng khoản mục đầu tư chiếm tỷ lệ lớn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Khoản đầu tư tăng mạnh năm 2007 có xu hướng tăng chậm lại năm 2008 Cụ thể, năm 2007 ngân hàng đầu tư 591.433 triệu đồng, tăng 309.511 triệu đồng với tốc độ 109,8% so với năm 2006 Đen năm 2008, tốc độ tăng 10,7% với số tiền 63.018 triệu đồng so với năm 2007 Nguyên nhân biến động tìm hiểu cụ thể phần Vì tăng hay giảm khoản đầu tư nhiều nguyên nhân khác nhau, cần tìm hiểu cụ thể để có đánh giá họp lý Ngoài nghiệp vụ cho vay, ngân hàng đầu tư vào chứng khoán gửi tiền tổ chức tín dụng khác nhằm tạo thu nhập cho ngân hàng Tuy hai khoản mục đầu tư chiếm tỷ lệ nhỏ, ảnh hưởng đến thu nhập hoạt động kinh doanh ngân hàng tài sản có sinh lời Trong năm 2007, hai loại tài sản tăng so với năm 2006 tăng không đáng kể Đen năm 2008 lại giảm mạnh quy mô tốc độ Cụ thể năm 2008, tiền gửi TCTD khác ngân hàng giảm 88,1% đầu tư vào chứng khoán giảm 52,1% so với năm 2007 Đây dấu hiệu dự báo tình hình biến động xấu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Bởi vì, giảm sút tài sản sinh lòi làm ảnh hưởng đến nguồn thu nhập tương lai ngân hàng Trong công tác sử dụng vốn, đồng vốn huy động sử dụng vào việc cho vay, mà việc sử dụng vốn ngân hàng bao hàm việc tham gia đầu tư vào thị trường chứng khoán, kinh doanh vàng - ngoại tệ, Qua phân tích ta thấy, VAB - CT việc sử dụng vốn tập trung vào cho vay, khoản mục đầu tư sinh lời khác có giảm sút mạnh, làm giảm hiệu sử dụng vốn ngân hàng Vì không đa dạng hóa hình thức đầu tư công tác sử dụng vốn, dẫn đến khả phân tán rủi ro thấp GVHD: Lê Tín 38 SVTH: Bùi Kim Tiền 2006 Khoản Mục DSCV DSTN Dư Nợ Nợ xấu Khoản Muc • Ngắn hạn Trang-dài hạn DSCY Khoản Muc Ngắn hạn Trung-dài hạn DSTN Khoản Muc • Ngắn hạn Trung- dài hạn Tổng Dư nợ Khoản Muc • Ngắn hạn Trung - dài hạn Nợ xấu Khoản Mục 2007 Luận Văn Tốt Nghiệp 2008 2007 - 2006 2008 - 2007 Mức % Mức % Đến nợ xấu năm tiến Để -trong Tùy -Nhóm 2008 Doanh độ thấy theo cấp ngắn tiếp rõ tài mục số hơn, sản hạn, tục thu giao tiêu không tăng nợ chúng trung phân ngắn Để 11,2% sinh ta làm vàtích hạn sẽdài lòi so lần mà chiếm hạn với củã lượt ta điều năm ngân có tỷxem lệ thể biến 2007 hàng cao tỉnh xét chia động phải chủ Do hoạt ngân theo yếu huy 3hoạt năm động động hàng động tiền vàtíncó nguồn dự dịch dụng xu mở trữ, xu hướng vụ vốn theo rộng tài hướng tạirất sản nhiều giảm ngân lớn cố 554.657 702.578 458.473 147.921 26,7 -244.105 -34,7 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng địnhhoàn tài sản khác Nhìn chung, tài sản không sinh lờinhưng ngân hàng tăng hàng phương để mạnh thị tăng phần qua thức thành tín bảng cácnăm dụng khác năm số 2007 liệu cho Tuy kế sau: vay hoạch nhiên, Ởlại đối tăng với theo tađề không ra, phân công không đáng tích định tyvào để hoạt trách 493/2005/QĐ bất năm động nhiệm kỳsau, hoạt tín hữu dụng động - NHNN hạn, so (Doanh với công bị năm trì số ty hoãn cho chế 2006định vay, biến Và 399.000 328.545 392.077 -70.455 -17,6 63.532 19,9 Nghiệp vụSỐ18/2007/QĐ tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ ngân qua năm Cụ thể, năm 2007 so với năm 2006 tăng 51,1% (tăng 9.445 triệu đồng), VABđổi doanh lương sửa -số thực, CT bổ thu thu sung làthực nợ, nợ ngắn dư phẩm, nợ, ) hạn công theo ty thời đon năm -cổ NHNN, hạn phần, vị 2008 có tín dụng Dư đóng phân nợ góp loại tín giảm dụng lâu nợ Điều dài thành nàyổn là5cho tài định nhóm thấy sảnyếu cho sinh ngân xác việc lời hàng định xây 219.227Bảng 593.260 659.656 374.033 170,6 66.396 11,2 10: Tình hình hoạt động dịch vụ VAB CT qua năm 4.2.2.1 Doanh số cho vay (DSCV) hàng Nguồn hoạt động cho vay chiếm lệthu lớn nguồn vốn đầu tư Đon vị: Triệu đồng nămxấu 2008 tăng 70,1% (tăng 19.579 đồng) sotỷvới năm 2007 Trong đó, tiền dự trữ dựng cần quan nợ có trọng tỉnh quan nhà đốivốn với Đến tâm khoản năm ngân nợ 2008, thuộc hàng, đếndo công cáctriệu tình mang nhóm tác hình lại thu 3,4,5 nguồn kinh hồi Vì nợ tế vậy, nhập để có ngắn lớn đánh sựtổng cho hạn biến giá để động, đảm ngân cách tỷ bảo hàng lệ hiệu lạm 0Trong2.329 32.749 2.329 30.420 1.306,1 hoạt động cho vay đầu ngântưhàng, chia theo kỳquan hạn trọng gồm có việc cho ngân hàng Việc tích khoản tín dụng nội dung khoản mục chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản không sinh hàng phát xác hoạt ngày cụ Nhìn động thể chung tăng ngân vềlàphân dẫn tình hàng đến hình doanh nợnhất xấu tình số xem hình chongân xét kinh vay dư hàng, tế ngắn nợ theo ta hạn, thời phân trung nay.hạn tích vàtalời dài nợ thấy, xấu hạnngân theo ngân năm 2008 2007 - 2006 2008sau - 2007 vay2006 ngắn hiệu hạn 2007 cho vay trung -của dài hạn Bảng Từ số liệu giúp ta tế thấy rõngân cấu cho phân sử vốn ngân hàng hoạt động thực hàng ta nótích có xusốhướng hương tăng qua năm Điều tỏ, lượng tiềnhạn luân chuyển hàng 2008 nhổm dư nợ - Doanh nợ có sau: xu ngắn thudụng nợ hạn giảm trung có so tốc với độ dài năm tăng hạn2007 chậm đạt kết Cụ lại thểchứng dư là, nợ khả năm trung quan 2008 vàMặc doanh dài dù sốchỉ cho chiếm cóvay xu Mức %sau: Mức % vaybảng theosố kỳliệu hạnvề ngân hàng có hình hoạt động tín dụng không tốt lắm, khó có khả sinh lời vìtrung tiền tồn đọng quỹ nhiều, vềrất lâu dài, ngắn tỷhạn hướng giảm lệ giảm nhỏ so 11,7%, vớitình năm doanh doanh 2007 sốsố Đây thu cholà nợ vay dấu trung hiệu vàbị cho dài dài thấy hạn hạn ngân cógiảm xuhàng hướng 81,7% cầntăng với phát sốhuy tiền nhanh hon 504.325 424.160 11.106 2,2 - CT-91.271 -17,7 Bảng 9:515.431 Nợ xấu phân theo nhóm VAB qua năm Đon vị: Triệu đồng VABnhững CT nên lượng tiền dự trữ nàythu mức độ Vì hợptrong lý hơn, đảm bảo 152.834 3- Bảng năm triệu Cụ đồng đãgiảm thể đạtsonăm với 2007 2007 ngân công hàng tác hồi nợ triệu đồng, để sử tăng dụng 55.945 vốn 5: Doanh sốnăm cho vay theo kỳ thu hạnhồi VAB57.850 - CT thực qua 3tế, năm 50.332 187.147 34.311 136.815 271,8 -152.834 Đon -81,7vị: Triệu đồng khảhiệu toán nhanh Riêng khoản tàiĐen sảnnăm cố tăng qua số năm có triệu có đồng, hay không tăng 2.936,7% cần socao với doanh năm mục 2006 số cho vay mà định 2008, phải doanh đánh giá thu nợ trung 4.2.2.2 458.473 Doanh số 147.921 thu nợ (DSTN) 554.657 702.578 26,7 -244.105 -34,7 dài tăng độttiếp biến năm 2008 Năm 2008, Tàinăm sản 2007 cố định ngân kết hàngquả lênđóđến lực củahạn khách hàng tục để tăng giảm vớibớt tốc rủi độ ro 75,5% so với Đecủa có Thu nợ vấn đề quan trọng VAB CT nói riêng 2007tâm 2007 - 2006 2008 2007 15.815 đồng, tăng 14.302 triệu đồng, với tốc độ tăng 945,2% với nămcán 2007 nhờ2006 vàotriệu quan sâu2008 sát lãnh đạo ngân hàng, trìnhlà-độ chuyênsomôn tất ngân hàng nói chung Doanh số thu nợ phản ánh khả đánh giá khách 4.2.2.4 Nợ xấu Mức % ngành Mức Điều nàykhông cho thấy, năm 2008 VAB - CT đặc biệt đầu chú%tư trọng đến việclại đầu tư tín dụng ngừng nâng cao, lựa chọn nghề nhằm mang hiệu hàng Nợcán xấubộluôn tín dụng, điềuđồng trăn thời trở bấtphản ngân ánh hiệu hàngquả thưong hoạtmại động kinh Dodoanh nhiều 397.095 270.695 290.555 -31,8 7,3đó, vào sở vật chất,phần trang thiếtcao bị -126.400 cho mở19.860 raSong song tương lai làphát triển cao nhất, góp nâng chấtngân lượnghàng, tín dụng nhanh, hỗ trợ ngân hàng nguyên nhânVìchủ vậy, quan công lẫntác khách thu quan hồi nợ làm cho hạn tình hình đầynợđủxấu luônVAB tồn - CT đặthoạt lên 55.945 2.936,7 75,5sách mạnh cho quyền chi57.850 nhánh Thực tế kịp vào cuối 2008, VAB - CT khai đưa 1.905 địa 101.522 phương, thời năm đạo đường43.672 lối, pháttrương triển kinh tế hàng đầu động ngân hàng Tình hình nợ xấu phần phản -' -ánh hiệu sử dụng vốn -' ™ 399.000 328.545 - Ninh 70.455 vào hoạt nên động giao Song 63.532 song đó,19,9 VAB cho tỉnh nhà hầuphòng hết 392.077 dịch sở sản xuấtKiều kinh-17,6 doanh đạt tiêu đề ra.dời Tất chi (Nguôn: Phòng Tín dụng) (Nguôn: Phòng Tín dụng) ngân hàng Không Vì vậynâng phâncao tíchdoanh nợ xấu số giúp cho vay ngânnhiều hàng lànhìn tốt lại mà tình ngânhình hàngsửmuốn dụng hoạt vốn nhánh đến vị trí mói, cónợ địa bàn hoạt động rộng thuận tiệntrong cho 2007 2008 2007 -số 2006 2008 -hướng 2007 các2006 yếucần tố Thơ trên, phần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạthoạt động kinh doanh Qua bảng số góp liệu ta thấy doanh cho vaymục ngân hàng tăng nhanh Nhìn vào bảng số số liệu liệu tata thấy, thấy, xấu khoản có xu tăng động mạnh tín dụng năm động có quáhiệu khứ ngân tại, đểhàng có phải vừa biệnchú pháp trọng thayđến đổi chất kịp thời lượng tương vay,lai vừa phải hoạt doanh chi nhánh Kết cho thấy, quy mô động chi ngân hàng, làtăng đối3giảm với hoạt động tín dụng Mức %trên Mức % năm động 2007 lại giảm mạnh năm 2008 khoản chođịnh vay ngắnhoạt hạn vay 2007, 2008kinh nhóm nợ tăng Trong đó, nợ nhóm tăng với độcho nhanh hàng có không theo xu hướng Những xutốc hướng biến quan tâm đến công tác thu hồi nợ, đảm bảo đồng vốn bỏ thu hồi nhánh mở rộng vớinhóm sựsau: quan tâm sâu sắc ban lãnh đạo điều Đon Triệu đồng 154.575 532.916 158,3 133.605 33,5 trung - ngày dài hạn tăng năm 2007 giảm vàohiện năm sau.vị: Trong đó, cho vay nhất, nợthể nhổm 3,rõ nợ 5vàchỉlại xuất năm 2008 Nguyên động sẽ399.311 qua244.736 đồ thị nhanh chóng, 4.2.2.3 tránh thất thoát Để thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng có tốt Tổng dư nợ kiện tình kinh tế126.740 khoản mục cácliền, tài sản khác củađược ngân hàng nhân nợ dưói tiêu chuẩn 3) nợ nghi ngờ (nhóm ngắn 64.652 hạndohình 193.949 chiếm tỷ lệ(nhóm 129.297 cao Còn 199,9 năm -62.209 -34,6 đây4) làchưa khoản chogiải vayquyết chủ hay không, Các ta chỉđitiêu vào dư phân nợtích có ýbảng nghĩa số liệu quan sau: trọng việc đánh giá hiệu hoạt giảmngân qua hàng Tuy năm Tài sản khác ngân hầu hết làBổ tài2008, sản không sinh lời, cách triệt để nợ nhóm chỉcủa mói xuấthàng năm yếu Bởi mục đích tín dụng ngắn hạn là:11,2 sung vốn lưu thông 219.227 593.260 659.656 374.033 170,6 66.396 Triệu đồng động ngân hàng Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế năm trước chưa thu hồi đểđơn tồnvị tạivay phátmất triển ngân hàng trìlưu mức Đon vị:và Triệu đồng nhóm nợ có khả vốnbuộc cao nhất, ngânphải hàng cần ýở đến cóđộ biện cho vốn để2008 sản xuất kinh doanh, tài trợ xuất nhập đáp ứngđịnh tiêu 800000 2006 2007 2007 - 2006 2008 - 2007 số dư phát sinh năm hành Nó phản ánh thực tế quy mô hoạt phạm vi cho pháp kịpphép thời quay triệt đểMức nhổm nợ,Mức nhằmcó hạnthểchế rủinhưng ro có dùng giải cá nhân nên vòng vốn mạnh, hàng vaynhững tiếp tục %ngân %cho □ DS động tínTóm dụnglại, củatình ngân hàng hình tài sảnan ngân hàng nhìn chung hàng tăng qua năm Phần 700000 thể rabảo phần làm tăng hiệu dụng vốncủa ngân xảy đảm khả2.050 sinh lời toàn từsửđồng Trong năm quaCV doanh 0và góp 22.363 2.050 - vốn 20.313 990,8 ■đồng DS khả cho4.2.3 thấy,Phân côngtích tác hoạt sử dụng vốn ngân hàng đạt kết Đon vị: Triệu (Nguồn: Phòng Tínmục dụng) động dịch vụ số cho vay ngắn hạn có biến động không đáng kể Còn khoản cho TN vay 270 10.386 279 - 10.107 3.622,6 600000 quan Tuy nhiên, ngân hàng cần trọng đến việc đa dạng hóa loại hình □năm Du cạnh nghiệp vụliệu tín dụng - nghiệp vụđộng sinh lờirệt chủ yếu, VAB CT tạo trang vàBên dài hàng có Cụ thể -làđang 2007 Nhìn vào2.329 bảngngân số tathì thấy, tìnhbiến hình nợ rõ xấu ngân hàng có hạn 32.749 2.329 - 30.420 1.306,1 đầu tư, nên đầu tư nhiềuhàng hình thông thức khác nhauhoạt thay tậpvụ trung vào hình thức Notoán, nguồn thu nhập cho ngân qua(2007, như: doanh sốbiến chokhông vay trang dài hạn gần ngân hàng tăngđộng 271,8% số tiềnThanh làcả136.815 chuyển tốt năm 2008) Nợdịch xấuvói tăng mạnh quy 500000 2006 2007 2008 2007 - 2006 2008 - 2007 -rủi -cho vay quỹ, Vì phân tích,vậy, để phânphân tán rủi ro, giảm thiểu ro đến hàng, chấp bảo lãnh, tích vềsự hiệu dụng vốnmức ngân triệuvà đồng so năm 2006 Nguyên nhân tăng khásửVAB nhanh mô tốc ngân độ với năm 2007 2008 Riêng năm 2006, - CT thực hiệngiải (Nguôn: Phòng Tín dụng) Mức % vốn Mức % nhận được, nâng cao hiệu sử dụng ngân hàng ta không phân tích đến hoạt dịch vụhiện mànợ ngân thực thích sau: Trong năm 2007, bên cạnh ổndoanh định ban đầu vềcủa cơhàng sở hạđã tầng cần tốt công 400000 Qua tác bảng quản sốlýliệu nợ ta xấu thấy, nhìn kếtcácquả chung làsựđộng không xuất số thu nợ xấu ngân hàng năm có 2006 biến 2.129 25.237 2.129 23.108 1.085,4 Trên nhận xét tổng quát tình hình đầu tư tài sản ngân Trongvẫn điều kinh tếđầu nay, để tăng khả cạnh tranh vàđồng hoạt đông kinh Thơ phải tụcgần tư nâng cấp mở2007 rộng số công mói nhằm đáp ứng động Nhưng qua kiện năm 2tiếp năm không đây, nợ đáng xấu kể xuất Năm với giảm 70.445 khátrình cao triệu ngày so vói tăng năm 200 6.762 200 6.562 3.281,0 Hình 4: Tình hình hoạt động tín dụng VAB Ct qua hàng Để có thểquả hiểu chi tiết ngân đưa đánh giá hợp lýphải hoạt (Nguôn: Phòng Tín dụng) doanh thìcủa đòi hỏi có VAB -trọng CT, biết nắm phát lâu dài tỉnh nhà Đâycủa làhàng, dự án lâu dài điểm, đòităng hỏi 2006 Đặc biệt vàcótriển đến làhiệu năm 2008 năm lại 2008, tăng nợ63.532 xấu triệu ngân đồnghàng so với lên năm đến 2007 32.749 Cho triệu thấy đồng, doanh số 0 750 750 Nhìn chung, tổngmở dư nợ ta - CT qua 3dịch năm đềutiện tăngích vàcho tăngmục mạnh động sửhội dụng vốn ngân hàng, sẽVAB đicung vào phân tích cụ vụ thể khoản đầu tư bắt để tăng cường, việc cấp khách hàng lãnhcơ đạo cấp quan tâmrộng chỉ170,6% đạo sắc, theo dõi tiến độnhững thi công chặt chẽ, lựa thu 30.420 nợ triệu VAB đồng -phải hay CT tăng qua 1.306,1% năm so sâu ổn với định năm Tuy 2007 nhiên, Đây xem xét convói doanh số đáng số báo thu vào năm 2007 vói tốc độ hay tăng 374.033 triệu đồng so năm 2006 yếu 2.329 32.749 2.329 30.420 1.306,1 sinh lòi chủ ngân nhằm tăng lợihạn nhuận tối thấy, đahàng cho chọn nhà đầu tưcho nhiều kinh nghiệm, lựcngân để hoàn tốttốt nhiệm vụ nợ động theo Nóthòi phần chúng có hiệu sựngân biến quảhàng động sửcó dụng rõ rệt hàngthành chưa Trong đó, 2006 2007 2008 2007 - 2006 2008 - 2007 - T -„ —' Nhóm Nhóm Nhóm Nợ xấu Dịch Yụ - - - - - GVHD: GYHD: Lê Tín Mức 41 42 44 40 43 45 39 % Mức %SVTH: SYTH: Bùi Kim Tiền 1.Thanh toán 70,5 92,6 595,3 2.Bảo lãnh 37,1 50,0 42,3 142,0 3.Đại lý-ủy thác 4.Ngân quỹ 1,3 5.DV khác 6.KDVàng-Ngoại tệ 1,2 28,2 270,4 157,1 499,9 31,3 502,7 542,8 125,4 22,1 12,9 34,8 75,4 150,8 84,2 99,7 235,7 -57,8 -40,7 16,1 252,7 -0,1 242,2 -7,7 858,9 -17,7 -6,5 3.426,2 342,8 218,2 2.926,3 585,4 14,9 1.241,7 ' (Nguôn: Phòng Tín dụng) -Dịch vụ toán: chiếm tỷ trọng cao ngày tăng tổng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ ngân hàng Cụ thể năm 2007 tăng 31,3% so vói năm 2006 đến năm 2008 thu từ dịch vụ toán ngân hàng lên đến 595,3 triệu đồng, tăng 542,8% so với năm2007 Nguyên nhân do, điều kiện tình hình kinh tế việc toán không dùng tiền mặt xu hướng phổ biến, doanh nghiệp ngày nhận thấy tiện ích mà dịch vụ toán ngân hàng mang lại Đặc biệt, đối vói VAB - CT dịch vụ chi nhánh triển khai hoàn thiện nhanh với chất lượng dịch vụ nhanh chóng đáp ứng yêu cầu khách hàng Kết VAB - CT ngày khách hàng biết đến tin tưởng sử dụng dịch vụ ngân hàng Khách hàng chủ yếu VAB - CT doanh nghiệp xuất thủy sản, thương mại, Tóm lại, dịch vụ toán xem mạnh VAB - CT, ngân hàng cần phát huy dịch vụ tương lai - Dịch vụ bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn ngân hàng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết, khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng (TCTD) số tiền trả thay Đây loại hình dịch vụ VAB - CT quan tâm phát triển năm qua Cụ thể nhìn vào bảng số liệu ta thấy, dịch vụ bảo lãnh tăng qua năm: Năm 2007 đạt 50 triệu đồng, tăng 12.9 triệu đồng GYHD: Lê Tín 46 SYTH: Bùi Kim Tiền Chỉ tiêu Đon vi • Luận LuậnVăn VănTốt TốtNghiệp Nghiệp 2006 2007 2008 Tính hàng hay tăng lên đến 34,8% 3.426,2 so với triệu măn đồng 2006 Điều Đến nàynăm đảm2008, bảo nguồn DV bảo vốnlãnh chođạt ngân đếnhàng 125,4 triệu nâng Tài sản 306.946 626.500 702.921 Triệu đông đồng, tăng 150,8% so với năm 2007 cao tỷ tăng trọng75,4 thutriệu nhậpđồng phi hay tín dụng ngân hàng Hiện nay, ngân hàng thu ngoại tệ Vốn huy động 142.590 230.040 301.122 Triệu đông Dịch USD, vụ đạikếlýđến vàlàủyEUR, thác:cácCũng góp phần làmnhư tăngYEN, thu nhập đáng kể cho chủ yếu là- đồng loại ngoại tệ khác CAD, Doanh số thu nợ 399.000 328.545 392.077 Triệu đông ngân hàng Nhìn 4.2.4 vào bảng liệucác ta thấytiêu loạiđánh dịchgiá vụ hiệu có xusửhướng biến động rõ Phânsốtích dụng vốn Tổng dư nợ Triệu đông 219.227 593.260 659.656 rệt NămĐể 2007 đạtđánh 142,0giátriệu 99,7 vốn triệucủa đồng hay 235,7% soquả vớihay năm 2006 hoạtđồng độngtăng sử dụng ngân hàng hiệu Nợ xấu Triệu đông 2.329 32.749 Nguyên dochỉ năm bên cạnh ổn tình kinh vốn tế - khác xã hội, không,nhân ta không phân tích2007, hoạt động tín dụng vàđịnh hình thứchình sử dụng Dư nợ bình quân (DNBQ) Triệu đông 141.398 406.243 626.458 VAB CT đạtVì quảvốn rấtcủa khảngân quan hoạt của- ngân hàng hiệunhiều sửkết dụng hàng thể động ởkinh nhiềudoanh khía Thu nhập Triệu đồng 17.204 57.830 64.313 nhận danh hiệu - Ngân cạnhnhiều khác như: có thểCúp đượcvàng phảnTopten ánh quaNgành chỉTài tiêuChính tài sau: Hàng Lợi nhuận ròng Triệu đồng 2.404 12.573 9.445 Chỉ2007, nên tiêu đánhđược giá hiệu sử dụng CT qua năm BảoBảng Hiểm11: năm nhiều công ty tin vốn tưởng ủyVAB thác -và nhờ ngân hàng làm Dư nợ /Vốn huy động Lần 1,54 2,58 2,19 đại lý Đến năm 2008 dịch vụ đại lý ủy thác lại giảm 57,8 triệu đồng hay giảm Nợ xấu /Tổng dư nợ % 0,39 4,96 40,7% so với năm 2007 Sự sụt giảm hoạt động đại lý ủy thác Doanh số thu nợ/ DNBQ Vòng 2,82 0,81 0,63 công việc vất vả tốn kém, hoạt động phải xem cách thận trọng trước Lọi nhuận ròng/Tài sản % 0,78 2,01 1,34 tiến hành Để thu lãi ngân hàng hình thành phận ủy Lọi nhuận ròng/Thu nhập % công việc đáng 13,97 thác có khối lượng kể, đủ thù21,74 lao để có14,69 thể bù đắp khối m • /\ A rp • /\ A m • /\ A Thu nhập/Tài sản đối lớn chi % phí cố định 5,60 9,25 9,15 hàng phải bỏ ra, lượng tương cổ phần biến đổi mà ngân thực hoạt động dịch vụ Tuy nhiên, mục đích lợi nhuận ngân hàng thực dịch vụ đại lý ủy thác để mở rộng khách hàng nghiệp vụ kinh doanh Vì vậy, tương lai VAB - CT cần có quan tâm đến hoạt động - Dịch vụ khác: Bao gồm dịch vụ chuyển tiền, thu phí thẻ ATM, dịch vụ tư vấn tài Các dịch vụ tăng mạnh năm 2007 có xu hướng giảm nhẹ vào năm 2008 Năm 2007, dịch vụ đạt 270,4 triệu đồng tăng 242, triệu đồng hay tăng 858,9% so vói 2006 Điều cho thấy ngân hàng có nhiều nỗ lực việc nâng cao chất lượng mặt hoạt động đa dạng hóa loại hình dịch vụ tạo thêm nhiều tiện ích cho khách hàng đến giao dịch - Kinh doanh Vàng - Ngoại tệ: Đây hoạt động kinh doanh mũi nhọn VAB, thông qua hoạt động quản lý nguồn ngoại tệ toán, đáp ứng nhu cầu chi nhánh; quản lý đầu tư nguồn ngoại tệ nhàn rỗi, kinh doanh mua bán vàng, Đối với chi nhánh cần Thơ, thu kinh doanh vàng ngoại tệ năm qua tăng mạnh quy mô tốc độ Cụ thể, năm 2006 ngân hàng thu 157,1 triệu đồng, năm 2007 thu 499,9 triệu đồng, tăng 342,8 triệu đồng so vói năm 2006 đến năm 2008, thu từ kinh doanh vàng ngoại tệ ngân GVHD: Lê Tín 47 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp tiêu tăng lên gần gấp đôi năm 2006 Cụ thể năm 2007 dư nợ vốn huy động 2,58 lần năm 2008 2,19 lần Điều cho thấy khả huy động vốn ngân hàng thấp, chưa đảm bảo tốt cho hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần tăng cường hon công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay 4.2.4.2 Nợ xấu tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng cách rõ rệt Chất lượng tín dụng cao tỷ lệ nhỏ Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ có xu hướng tăng qua năm Đặc biệt năm 2008 tỷ lệ lên đến 4,96%, cho thấy ngân hàng sử dụng vốn chưa thật hiệu Ngân hàng cần đề giải pháp hữu hiệu triệt để nhằm hạn chế nợ xấu cách tốt Riêng năm 2006 tiêu 0, kết đáng ghi nhận ngân hàng giải tốt vấn đề nợ xấu nên nợ tồn đọng 4.2.4.3 Doanh số thu nợ dư nợ bình quân (Vòng quay vốn tín dụng) Đo lường tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm, tỷ lệ lớn ngân hàng có lợi Nhìn vào bảng số liệu cho thấy, vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm qua năm Năm 2006 2,82 vòng, số cao, cho thấy vốn đầu tư quay vòng nhanh có khả sinh lời cao Tuy nhiên đến năm 2007 vòng quay tín dụng giảm xuống 0,8 vòng, giảm vòng so với năm 2006, đến năm 2008 tiếp tục giảm xuống 0,63 vòng Qua cho thấy ngân hàng gặp khó khăn công tác thu hồi nợ, vòng quay tín dụng ngày chậm Ngân hàng cần linh hoạt công tác cho vay thu hồi nợ Đồng thời, biết kết hợp tác động nhiều biện pháp hữu hiệu với kiên trì, động viên, đôn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ nhằm nâng cao chất lượng thu hồi nợ tăng vòng quay vốn tín dụng (Nguôn: Phòng Kê toán - Ngân quỹ) 4.2.4.1 Dư nợ vốn huy động Lọithấy nhuận tài sản Chỉ tiêu4.2.4.4 cho khả năngtổng sử dụng vốn(ROA) huy động ngân hàng Chỉ tiêu số liệu, thấy tốt ROA vào ngânbảng hàngsốqua năm thaytrong đổi không quáDựa lớn vào hay bảng nhỏ ta không Nhìn liệu3 ta thấy, năm theochỉ mộttiêu xu hướng nămhướng 2006 tăng 0,78%, năm 2007 tăng2006 lên 2,01% qua luônnhất lớn định 1Cụ vàthể, có xu qua năm Năm 1,54 đến Trong tăngđồng 1,23% với động năm lần, năm có ý 2008 nghĩalạilà giảm bình quân1,34% 1,54 đồngnăm dư 2007, nợ thìROA có vốnsohuy 2006 gia choĐây thấy,làhoạt động doanh củađược ngânNhưng hàng có cơvà cấu tài 2008 sản có tham số có kinh thể chấp nhận đếnhiệu nămquả, 2007 năm thìhợp GVHD: GYHD:Lê LêTín Tín 48 49 SVTH: SYTH:Bùi BùiKim KimTiền Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp với năm 2007 Nhìn chung ROA ngân hàng thấp Ngân hàng cần có biện pháp kịp thời điều chỉnh nâng cao số ROA Song, so với năm 2006 ROA năm 2008 cao hom 0,56% 4.2.4.5 Lợi nhuận thu nhập (Lợi nhuận biên tế) Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Từ bảng số liệu ta thấy, tỷ số tăng mạnh năm 2007 lại giảm mạnh vào năm sau Cụ thể năm 2006, lợi nhuận biên tế ngân hàng 13,97%, năm 2007 21,74%, tăng 7,73% so với năm 2006 Chứng tỏ, ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập Đến năm 2008, lợi nhuận biên tế giảm mạnh, giảm 7,05% so với năm 2007 Vì ngân hàng cần phát huy biện pháp tích cực việc quản lý thu nhập chi phí ngân hàng, cho lợi nhuận biên tế năm sau cao năm trước 4.2.4.Ố Thu nhập tổng tài sản (Hệ số sử dụng tài sản) Chỉ số đo lường hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Nhìn chung năm qua số tăng Cụ thể, năm 2006 5,60%, năm 2007 9,23% đến năm 2008 9,15% Với xu hướng phát triển cho thấy, ngân hàng có nhiều cố gắng việc gia tăng nguồn vốn huy động có điều động linh hoạt khoản mục sinh lời ngày hợp lý để tạo thu nhập ngày cao cho ngân hàng Bên cạnh dó, ngân hàng cần phân bổ đầu tư cách hợp lý có hiệu quả, tạo tảng cho việc tăng lợi nhuận ngân hàng GVHD: Lê Tín 50 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI VAB CẦN THƠ 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 5.1.1 huy động vốn Tổng nguồn vốn ngân hàng tăng qua năm, vốn huy động chiếm tỷ trọng cao tăng dần tỷ trọng qua năm Chứng tỏ ngân hàng có nhiều cố gắng, nỗ lực công tác huy động vốn chỗ có điều chỉnh cân đối khoản mục tổng nguồn vốn, ngày nâng cao tỷ trọng nguồn vốn huy động, để chủ động nguồn vốn Cơ cấu vốn huy động bước dược điều chỉnh hài hòa tỷ lệ tiền gửi dân cư tỷ lệ tiền gửi TCKT Thể qua tỷ trọng tiền gửi TCKT không cao có xu hướng tăng qua năm Ngân hàng thành công việc tăng cường mở rộng mạng lưới toán, cung cấp ngày nhiều dịch vụ tài tiện ích cho khách hàng, thu hút ngày nhiều doanh nghiệp, cá nhân mở tài khoản ngân hàng Nó thể qua tài khoản tiền gửi cá nhân tiền gửi toán TCKT năm qua tăng dần tỷ trọng tổng nguồn vốn huy động ngân hàng 5.1.2 hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng nhìn chung tăng qua năm chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản sinh lời ngân hàng Ngân hàng mở rộng thị phần tín dụng cho vay doanh nghiệp Thể qua xu hướng tăng mạnh tổng dư nợ qua năm Doanh số thu nợ ổn định qua năm, doanh số thu nợ trung dài hạn đạt kết khả quan, tăng nhanh qua năm 5.1.3 hoạt động dịch vụ Bên cạnh hoạt động tín dụng, ngân hàng nắm bắt hội mở rộng việc cung cấp dịch vụ tiện ích cho khách hàng, nhằm thu lọi nhuận tối đa Biểu thu từ hoạt động dịch vụ ngân hàng nhìn chung qua năm tăng nhanh Đặc biệt, dịch vụ toán dịch vụ bảo lãnh có tốc độ tăng nhanh GVHD: Lê Tín 51 SVTH: Bùi Kim Tiền Những mặt Luận Văn Tốt Nghiệp hạn Biện pháp cụ thể chế - Việc sử dụng vốn ngân hàngđộng hầu- Biện pháp đa dạng hóa hình thức đầu 5.2.2 kinh hoạt dụng Thu doanh tín vàng ngoại tệ ngân hàng tăng mạnh quy mô tập trungtốcchủ nghiệp tư, nâng khảđang năngtận phân tánvà rủiphát ro: huy thê mạnh kinh độ yếu qua vào năm Cho vụ thấy, ngân cao hàng dụng cho vay, khoản mục đầuvàtưngoại sinhtệlời Bênvệcạnh hình sử dụng doanh vàng nhằm+bảo nguồn vốnthức cho đầu ngântưhàng nâng cao tỷ trọng khác có xu hướng giảmphi mạnh qua vốn chủ yếu cho vay, ngân hàng cần thu nhập tín dụng năm, làm giảm hiệu quả5.2 sửNHỮNG dụng vốnMẶT tham tưVÀ vàoBIỆN thị PHÁP trườngcụchứng CÒN gia HẠNđầu CHÉ THỂ ngân hàng Vì không đa dạng hóa đượckhoán, thị trường chứng khoán hình thức đầu tư sử dụng vốn dẫn đến ngày phát triển với tư cách khả phân tán rủi ro ngân hàng làmột trung gian tài 5.2.1 huy động vốn thấp ngân hàng tham gia đầu tư cho Tổng nguồn vồn huy động ngân hàng có tăng tốc độ tăng có xu nhiều loại chứng khoán khác Mỗi hướng chậm lại năm 2008 Cụ thể là, tiền gửi tiết kiệm cá nhân loại chứng khoán có đặc điểm khác TCKT có xu hướng tăng chậm lại năm gần (năm 2008) Xu hướng cần khả sinh lời mức quan tâm có biện pháp điều chỉnh kịp thời Vì nguồn vốn chiếm tỷ độ an toàn khác trọng cao tổng nguồn vốn huy động ngân hàng nguồn vốn ổn + Đẩy manh hình thức tiết kiệm sẵn định, ngân hàng tận dụng tối đa để sinh lời mà không cần dự trữ lại nhiều có như: hình thức tiết kiệm truyền Cụ thể, ngân hàng cần có biện pháp thu hút tiền gửi tiết kiệm cá nhân thống cần tiến hành rà soát lại thủ tục để rút TCKT để tăng nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng thông qua nâng cao ngắn thời gian phục vụ khách hàng vị ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp sau: trình nộp rút tiền, vận động + Chủ động đa dạng hóa sản phẩm huy động, với nhiều kỳ hạn khác nhau, doanh nghiệp mở tài khoản toán Khi lãi suất phong phú để khách hàng có nhiều lựa chọn, đáp ứng thị hiếu khách hàng đến nhận tiền từ dịch vụ khách hàng, thu hút tối đa nguồn tiền nhàn rỗi như: Thực nhiều loại tiền gửi tiết Westem Union, cán ngân hàng tư kiệm (Tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi góp, ) với mức lãi suất vấn mời gọi khách hàng gửi tiền họ chưa hợp lý mang tính cạnh tranh; Hay ngân hàng đưa nhiều chương trình có nhu cầu sử dụng khuyến (Tặng thêm lãi suất gửi tiết kiệm với số tiền 100 triệu đồng, Tặng bảo hiểm xe tham gia gửi tiền tiết kiệm ngân hàng, ) Bên cạnh đó, ngân hàng cần tham gia tài ữợ chương trình (Cấp học bổng cho sinh viên, học sinh có hoàn cảnh khó khăn học giỏi, ) + Cán ngân hàng cần tìm hiểu, nghiên cứu, phát kịp thời khách hàng tiềm để đưa sách thu hút vốn tốt Chẳng hạn “theo chân” dự án, công trình (Tuyến đường Nam Sông Hậu), có nhiều hộ dân có nguồn thu nhập bất ngờ từ việc bồi thường giải phóng mặt Khi đó, cán GVHD: Lê Tín 52 SVTH: Bùi Kim Tiền - Do tình hìnhLuận Văn Tốt Nghiệpkinh tế năm 2008 - Biện pháp nâng cao doanh số cho vay: + Tiếp tục trì tăng cường quan có biến động, lạm phát tăng cao hệ hợp tác với nhiều doanh nghiệp nên doanh số cho vay ngân hàng có thành lập Đặc biệt trọng vào đối sụt giảm năm gần tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh nguồn vốn họ dồi hơn, tác phong làm việc công nghiệp hóa, đại hóa hơn, họ tích cực việc đầu tư mở rộng sản xuất lực + Đưa cán xuống tận khu vực có nhu cầu vay vốn cao không thuận tiện giao dịch với ngân hàng (chẳng hạn xa so với ngân hàng khác), nhằm giới thiệu sản phẩm phù hợp vói nhu cầu, điều kiện nhóm khách hàng Cụ thể như, cán ngân hàng có giải thích rõ ràng thắc mắc cho khách hàng hiểu, nói cho họ nghe ưu đãi hưởng vay vốn ngân hàng Và cách để quảng bá thương hiệu VAB - CT GVHD: Lê Tín 53 SVTH: Bùi Kim Tiền - Ngân hàng gặpLuận Văn Tốt Nghiệpphải khó khăn - Biện pháp khắc phục nợ xấu: + Thường xuyên phân tích, đánh giá công tác xử lý nợ xấu nên nợ xấu xuấtthực trạng dư nợ khách hàng với số cao năm gần nhằm xem xét khả trả nợ khách (2007, 2008) hàng, từ phát kịp thời nợ có rủi ro tiềm ẩn Lưu ý đến khoản nợ có gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, khoản nợ chậm trả lãi Nếu thấy khả thu hồi phải tiến hành thủ tục khởi kiện để phát tài sản chấp, giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn hoạt động lựa chọn phương án xử lý tốt nhất, cho giảm thời gian chi phối cho hai bên Đối với tài sản phát cần nhanh chóng tìm đầu sớm tốt + Ngoài ra, nợ xấu tồn đọng thể lực chuyên môn, nghiệp vụ cán tín dụng chưa cao việc thẩm định, đánh giá khách hàng Vì đòi ngân hàng phải không ngừng nâng cao trinh độ chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng GVHD: Lê Tín 54 55 SVTH: Bùi Kim Tiền - Ngân hàng gặp vấn đề công - Biện pháp nâng cao chất lượng công tác tác thu hồi nợ nên vòng quay vốn tín dụng thu hồi nợ: ngày giảm + Đánh giá kịp thời hướng dẫn thu hồi lại nguồn vốn thấy có dấu hiệu không tốt, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng Muốn vậy, cán tín dụng phải tích cực việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, thời gian trả nợ khách hàng Cụ thể như: Xuống địa phương, hộ vay vốn, xem họ sử dụng vốn vay có mục đích không, việc kinh doanh họ có gặp phải khó khăn, trở ngại không, + Cần xem xét, cân nhắc có lựa chọn hợp lý việc đầu tư vào công trình, dự án Nên đầu tư vào dự án có tính khả thi, lĩnh vực ngành nghề có thời gian thu hồi nợ nhanh Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua năm hoạt động, tồn mặt hạn chế định hoạt động chi nhánh bước vào ổn định Nguồn vốn ngân hàng tăng qua năm, vốn huy động nguồn vốn chiếm tỷ lệ cao tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng có xu hướng tăng qua năm Chứng tỏ, ngân hàng có cố gắng, nổ lực công tác huy động vốn chỗ, để chủ động nguồn vốn Bên cạnh đó, ngân hàng bước điều chỉnh hài hòa tỷ lệ tiền gửi cá nhân, hộ gia đình tỷ lệ tiền gửi TCKT nhằm thực cấu vốn huy động hợp lý Song song vói công tác huy động vốn, tạo lập vốn cho ngân hàng việc sử dụng vốn cho đạt hiệu ngân hàng đặc biệt trọng quan tâm đến Nguồn vốn ngân hàng chủ yếu sử dụng thông qua hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm nhìn chung ổn định, tổng dư nợ, doanh số thu nợ trung dài hạn có xu hướng tăng mạnh qua năm Tuy nhiên năm gần (2008) ngân hàng gặp khó khăn công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu, dẫn đến vòng quay vốn tín dụng giảm qua năm nợ xấu xuất với số cao Ngân hàng cần tiến hành biện pháp cụ thể để khắc phục giải tình trạng Bên cạnh hoạt động tín dụng, chi nhánh VAB - CT biết nắm bắt hội, mở rộng5.2.3 việc cung cấp dịch dịch vụ vụ tiện ích cho khách hàng nhằm thu lợi nhuận hoạt động tối đa vàvụ tương lai Thực cho 3thấy, dịch Hoạt động dịch ngân hàngtếtrong nămcác quahoạt nhìnđộng chung vụ khả ngân quan, hàng năm đạt rấttăng khả quan, thu từ ngân hoạt động thu từ qua hoạt3 động dịchkếtvụquả Tuy nhiên, hàng dịch cũngvụcần tiếptăng, tục tận dụng phảithếkểmạnh đến dịch vụ lãnh doanh ngân hàng toán đẩybảo mạnh hoạtRiêng độnghoạt kinhđộng doanhkinh vàng, ngoạivàng tệ; tích ngoại chi hoạt nhánhđộng đặc dịch biệt trọngtỷđầu trở thành mạnhsát cholộ cực đẩytệmạnh vụ, tăng lệ tư thuphát dịchtriển vụ ngân hàng theo ngâncổ hàng trình phần hóa doanh nghiệp nhà nước để tham gia đầu tư hợp lý, mang lại lợi 6.2gia KIÉN nhuận tăngNGHỊ cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cần trì củng cố mối Đối bạc, vói Hôi Sở ty bảo hiểm, doanh nghiệp lớn địa bàn để giữ ổn quan hệ6.2.1 với kho công sở cần thêm phí, vụ máy đạinhững hóa định số Hội dư tiền gửi, hỗ trợ giảm thu kinh phí dịch đốimóc, với vật tư, đối trang tượngthiết bị cho chi nhánh, tạo điều nhánh mở rộng quy mô phát triển nhanh mạnh khách hàng có lượng giaokiện dịchcho lớn chi thường xuyên Vì chi nhánh đưa vào hoạt động năm 2005 GVHD: Lê Lê Tín Tín GVHD: 56 57 SVTH: Bùi Bùi Kim Kim Tiền Tiền SVTH: Luận Văn Tốt Nghiệp Tăng chi tiêu đưa cán nhân viên đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, giúp họ nhanh chóng thích nghi môi trường, điều kiện kinh doanh thời đại 6.2.2 Đối vói Cff chế,chính sách pháp luật Nhà nước Cơ chế sách Nhà nước cần ban hành đồng bộ, kịp thời, phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường; tạo điều kiện cho NHTM thực việc kinh doanh thực mục tiêu lọi nhuận, tách bạch kinh doanh sách, xếp chấn chỉnh hoạt động hệ thống NHTM thông qua việc sáp nhập, giải thể số NHTM không đủ điều kiện Cần rà soát lại nội dung Luật Các TCTD hệ thống văn luật nhằm bãi bỏ số hạn chế cản trở NHTM mở rộng hoạt động dịch vụ tài 6.2.3 Đối vói quyền địa phương Cần coi trọng cải cách thủ tục hành lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư, thẩm định thầu, cấp giấy phép xây dựng phân định trách nhiệm rạch ròi, không lẫn lộn, làm thay, quan chủ trì, đầu mối quan phối hợp có liên quan làm tham mưu cho UBND tỉnh lĩnh vực Chính quyền Thành phố cần Thơ cần có sách hỗ trợ cần thiết cho hệ thống ngân hàng ưên địa bàn, định hướng quảng bá thông tin ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng, xử lý nghiêm khắc trường họp lừa đảo qua ngân hàng v.v Cần có biện pháp nghiêm khắc để cưỡng chế khách hàng không hoàn trả nợ cho Ngân hàng hạn với lý không đáng Hỗ trợ Ngân hàng việc thẩm định giá trị tài sản, nhanh chóng cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, Giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà cho người dân để có đủ điều kiện chấp vay vốn Ngân hàng, phát triển sản xuất GVHD: Lê Tín 58 SVTH: Bùi Kim Tiền [...]... khi phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, các chi nhánh của Ngân hàng thường phải điều chuyển vốn thừa về Ngân hàng cấp trên, để tiếp tục điều chuyển cho các Ngân hàng thiếu vốn - Vay từ Ngân hàng Trung ương: Ngân hàng Trung Ương đóng vai trò là Ngân hàng của các Ngân hàng, là người cho vay cuối cùng đối với các Ngân hàng thương mại Việc cho vay vốn của Ngân hàng Trung Ương đối với các Ngân hàng thương. .. 4.1626.500 702.921 104,1 PHÂN TÍCH TÌNH319.554 HÌNH HUY ĐÔNG76.421 VỐN CỦA12,2 VAB - CT Trước khi đi vào phân tích tình hình huy động vốn, ta sẽ đi vào phân tích khái quát tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua các năm, để có thể đưa ra những nhận xét, đánh giá chính xác và họp lý hom 4.1.1 Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn Giống như bất kỳ loại hình doanh nghiệp nào, vốn kinh doanh luôn được... CỔ PHẦN VIỆT Á - CHI NHÁNH CẦN THƠ (VAB - CT) 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN 3.1.1 Lỉch sử hình thành Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ được thành lập vào ngày 15/01/2005 Với tổng tài sản 75.240.461.013 đồng, ngân hàng hoạt động với nhiều chức năng, cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp Trong năm 2006, Chi nhánh cần Thơ cũng đã chủ động khảo sát, tìm kiếm địa điểm để phát triển... nguồn vốn mang tính ổn định Ngân hàng có thể sử dụng tiền này một cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh, vì vậy Ngân hàng thường chú trọng các biện pháp khuyến khích khách hàng gửi tiền Các Ngân hàng thương mại thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng yêu cầu gửi tiền của khách hàng, thông thường có các loại kỳ hạn: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, Vói mỗi kỳ hạn Ngân hàng áp dụng. .. 2.2.1 Phưong pháp thu thập số liệu Số liệu được thu thập thông qua hồ sơ lưu trữ tại phòng Kế toán, phòng kinh doanh và phòng tín dụng của NH TMCP Việt Á - Chi nhánh cần Thơ Cụ thể là qua các bảng báo cáo: Bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt dộng kinh doanh, bảng báo cáo tình hình tín dụng qua các năm 2006, 2007, 2008 2.2.2 Phương pháp phân tích, đánh giá Các phương pháp phân tích sử dụng trong đề... Ngân vốn quỹ )huy Quangân bảnghàng số liệu trên ta có thể phân tìnhlàm hìnhNgoài huy động động của là việc quan trọng cầntích phải việc vốn xemcủa xétngân tình hàng hình VABđộng - CTcủa qua nguồn 3 năm vốn như huy sau: động qua các năm, chúng ta sẽ xem xét từng khoản mục biến chung, vốn động huy động hàng cáctanăm dotừng tiền gửi củamục các trong tổng Nhìn nguồn vốn huy của của ngânngân hàng Vì tăng... cầu cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được lại không đáp ứng đủ Vì vậy, trong những trường hợp đó Ngân hàng cũng có thể tiếp tục gửi vốn tạm thời chưa sử dụng vào Ngân hàng khác để lấy lãi hoặc đi vay của các Ngân hàng khác có phát sinh tình trạng thừa vốn để nhằm khôi phục khả năng thanh toán của Ngân hàng Do Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp hoạch toán ngành, vì... thương mại thông qua hình thức tái cấp vốn Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo của Ngân hàng Trung Ương nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các Ngân hàng thương mại GVHD: Lê Tín 15 SVTH: Bùi Kim Tiền Luận Văn Tốt Nghiệp 2.1.4 Sử dụng vốn NHTM thực hiện kinh doanh dưới hình thức sử dụng vốn có được và việc đầu tư sinh lòi chủ yếu thông qua hoạt động cấp tín dụng và các... của các TCTD cũng gặp khó khăn, vốn thừa ít Tóm lại, qua những gì phân tích ở trên về tình hình huy động vốn của VAB CT qua 3 năm ta thấy ngân hàng đã đạt được những kết quả rất khả quan trong công tác huy động nguồn vốn tại chỗ và chủ động hơn về nguồn vốn của mình, vốn huy động có xu hướng tăng qua các năm Tuy nhiên, ngân hàng cần phát huy những gì đã đạt được và tăng cường hơn nữa các biện pháp để... khoản vốn đi chi m dụng này ở mức độ hợp lý Tóm lại, qua phân tích cho thấy ngân hàng đã có những cố gắng, nỗ lực trong công tác huy động nguồn vốn tại chỗ, tạo lập nguồn vốn cho ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh, thực tế là vốn huy động của ngân hàng đang có xu hướng tăng qua các năm Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần xem xét và điều chỉnh lại cơ cấu nguồn vốn vì trong năm 2008, vốn điều chuyển ... tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Cần Thơ (VAB - CT) qua năm (2006 - 2008) Từ đó, đánh giá hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Đồng... biện pháp thích hợp, nhằm nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng 1.2.2 Muc tiêu cu thể •• - Phân tích khái quát nguồn vốn tình hình huy động vốn ngân hàng - Phân tích khái quát tình hình. .. tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh cần Thơ qua năm 2005-2007 + Đánh giá hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Cần Thơ qua năm