BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN LÊ THANH LOAN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU, CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ NHƢ LIÊM Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả Nguyễn Lê Thanh Loan MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Tổng quan tài liệu CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 14 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm chất xếp hạng tín dụng nội 16 1.2.2 Các mô hình xếp hạng tín dụng 22 1.2.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 24 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 29 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 30 1.3.1 Nhân tố bên ngân hàng 30 1.3.2 Nhân tố bên ngân hàng 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 35 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Chức nhiệm vụ 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý 37 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Á Châu Chi nhánh Quảng Ngãi 37 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 39 2.2.1 Tình hình đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 39 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu 41 2.2.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh 47 2.2.4 Đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh 57 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI CHI NHÁNH 60 2.3.1 Kết đạt đƣợc 60 2.3.2 Hạn chế công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Chi nhánh 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Chi nhánh 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 67 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 67 3.1.1 Định hƣớng phát triển tín dụng doanh nghiệp 67 3.1.2 Định hƣớng công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 68 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 70 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức thực công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 70 3.2.2 Cải thiện chất lƣợng nguồn thông tin đƣợc sử dụng để xếp hạng tín dụng nội 71 3.2.3 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát công tác xếp hạng tín dụng nội 74 3.2.4 Sử dụng có hiệu kết xếp hạng tín dụng nội 76 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán phụ trách công tác xếp hạng tín dụng nội 78 3.2.6 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 81 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên đầy đủ STT Tên viết tắt Báo cáo tài BCTC Khách hàng doanh nghiệp KHDN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Ngân hàng Thƣơng mại NHTM Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu ACB Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu - Chi ACB Quảng nhánh Quảng Ngãi Ngãi Quan hệ khách hàng QHKH Quản lý rủi ro QLRR Rủi ro tín dụng RRTD 10 Trung tâm cung cấp thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc CIC 11 Xếp hạng tín dụng XHTD 12 Xếp hạng tín dụng nội XHTDNB DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Tình hình huy động vốn ACB – Chi nhánh Quảng Ngãi năm 2011- 2013 Tình hình cho vay ACB Chi nhánh Quảng Ngãi năm 2011 – 2013 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp theo ngành kinh tế giai đoạn 2011 – 2013 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2011 – 2013 Trọng số tiêu tài tiêu phi tài Số lƣợng tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp đƣợc xếp hạng Tổng hợp kết xếp hạng doanh nghiệp tính đến hết quý III năm 2014 Báo cáo diễn biến chuyển hạng Trang 38 39 40 40 41 57 58 59 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu hình 1.1 2.1 Tên hình Quy trình thực công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Cơ cấu tổ chức quản lý Trang 24 37 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng việc đánh giá khách hàng doanh nghiệp quản trị rủi ro Trong năm qua, Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu (ACB) nỗ lực việc xây dựng quy trình thực công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, nhiều mặt hạn chế tồn tại, số việc thực công tác chi nhánh ACB Thực tiễn cho thấy, rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Quảng Ngãi (ACB Quảng Ngãi) chƣa có kiểm soát tốt Mặc dù, ACB Quảng Ngãi sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đo lƣờng, cảnh báo rủi ro Nhƣng trình sử dụng, công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp ACB Quảng Ngãi có hiệu chƣa cao Xuất phát từ thực tế trên, chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, chi Nhánh Quảng Ngãi” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ sở lý luận công tác XHTD nội KHDN NHTM - Phân tích thực trạng công tác XHTD nội KHDN ACB Quảng Ngãi - Kiến nghị giải pháp để hoàn thiện công tác XHTD nội KHDN ACB Quảng Ngãi Câu hỏi nghiên cứu Đề tài tập trung vào việc trả lời câu hỏi sau: - Nội dung công tác XHTD nội KHDN NHTM gì? [11] Nguyễn Thị Việt (2013), Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Trần Thị Hoàng Vy (2013), Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng PHỤ LỤC Phụ lục Điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp STT Điểm Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng đặc biệt tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu cao liên tục tăng 95-100 AAA Đủ trƣởng mạnh Tiềm lực tài đặc biệt tiêu mạnh đáp ứng đƣợc tốt yêu cầu trả nợ chuẩn Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi vay hạn Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh Đủ 85-95 AA tiêu chuẩn có hiệu tăng trƣởng vững chắc; tình hình tài tốt đảm bảo thực đầy đủ nghĩa vụ tài cam kết Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh Đủ 72 – 85 A tiêu chuẩn tăng trƣởng có hiệu quả; tình hình tài ổn định; khả trả nợ đảm bảo Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn STT Điểm Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng tƣơng đối tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu nhƣng nhạy cảm 70 - 72 BBB Cần ý điều kiện thay đổi ngoại cảnh; tình hình tài ổn định; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Là khách hàng bình thƣờng, hoạt động kinh doanh có hiệu nhiên hiệu không cao nhạy cảm với điều kiện ngoại 65 - 70 BB Cần cảnh Khách hàng có số yếu điểm ý tài chính, khả quản lý; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Là khách hàng cần ý, hoạt động kinh doanh gần nhƣ hiệu quả, lực 59 - 65 B Cần tài suy giảm, trình độ quản lý ý nhiều bất cập; dƣ nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc lãi STT Điểm Xếp Phân hạng loại nợ Ý nghĩa Là khách hàng yếu, hoạt động kinh doanh Dƣới 56- 59 CCC tiêu chuẩn cầm chừng, lực quản trị không tốt, tài cân đối chịu tác động lớn có thay đổi môi trƣờng kinh doanh Dƣ nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh 53 - 56 CC Dƣới doanh cầm chừng, không thực tiêu cam kết trả nợ, dƣ nợ vay khách hàng chuẩn có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Là khách hàng yếu, kinh doanh thua lỗ 45 - 53 C Nghi có khả phục hồi Dƣ nợ vay ngờ khách hàng thuộc loại có khả tổn thất cao 10 20 - 45 D Có Đây khách hàng đặc biệt yếu kém, kinh khả doanh thua lỗ kéo dài không khả năng khôi phục Dƣ nợ vay khách hàng thuộc loại không khả thu hồi, vốn vốn (Nguồn: Quy định ACB) Phụ lục Phân loại ngành kinh tế chi tiết STT Ngành nghề Nông lâm ngƣ nghiệp Chế biến gỗ sản xuất sản phẩm từ gỗ lâm sản khác Chế biến thủy hải sản Khai khoáng Chế biến lƣơng thực thực phẩm, đồ uống, thức ăn chăn nuôi May, sản xuất trang phục da giày Sản xuất phân bón, hóa chất bản, hạt nhựa cao su tổng hợp Sản xuất thuốc, hóa dƣợc, dƣợc liệu Sản xuất kinh doanh thép 10 Sản xuất điện tử, máy vi tính quang học, thiết bị viễn thông 11 Sản xuất vật liệu xây dựng (trừ thép) 12 Sản xuất phân phối điện, lƣợng, dịch vụ viễn thông 13 Xây dựng (thi công) 14 Kinh doanh bất động sản sở hạ tầng 15 Thƣơng mại hàng tiêu dùng 16 Thƣơng mại hàng công nông lâm nghiệp 17 Kinh doanh vận tải đƣờng 18 Kinh doanh dịch vụ lƣu trú, ăn uống, vui chơi giải trí 19 Kinh doanh dịch vụ giáo dục y tế 20 Kinh doanh dịch vụ quảng cáo, tƣ vấn giám sát, in ấn SX đồ gia dụng, thiết bị văn phòng, thiết bị giáo dục, trang thiết bị y 21 tế 22 Cơ khí, chế tạo máy móc thiết bị STT Ngành nghề 23 Dệt - nhuộm - sản phẩm dệt, nhuộm 24 Kho bãi hoạt động hỗ trợ 25 SX kim loại, sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc thiết bị) 26 Kinh doanh vận tải đƣờng thủy, hàng không (Nguồn: Quy định ACB) Phụ lục Chấm điểm quy mô doanh nghiệp >100 tỉ đồng 30 80 - 100 tỉ đồng 25 50 - 80 tỉ đồng 20 30 - 50 tỉ đồng 15 10 - 30 tỉ đồng 10 1500 ngƣời 15 1000 -1500 ngƣời 12 500 - 1000 ngƣời 100 - 500 ngƣời 50 -100 ngƣời 400 tỉ đồng 40 200 - 400 tỉ đồng 30 Doanh thu 100 - 200 tỉ đồng 20 50 - 100 tỉ đồng 10 20 - 50 tỉ đồng < 20 tỉ đồng > 400 tỉ đồng 15 200 - 400 tỉ đồng 12 100 - 200 tỉ đồng 50 - 100 tỉ đồng 20 - 50 tỉ đồng [...]... nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác XHTDNB KHDN của NHTM Luận văn phân tích thực tế quá trình thực hiện công tác XHTDNB KHDN tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng Từ đó, đƣa ra những mặt đã đạt đƣợc, những hạn chế và nguyên nhân Trên cơ sở lý luận. .. hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Vietcombank chứ chƣa đi sâu vào các nội dung cụ thể của từng bƣớc công tác xếp hạng tín dụng nội bộ một cách toàn diện b Nguyễn Hoàng Anh (2012), Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn đã hệ thống hóa các nội dung lý luận cơ bản có liên quan... Tum, đồng thời luận văn đƣa ra một số kiến nghị với Vietcombank Kon Tum cũng nhƣ Vietcombank Cách tiếp cận của luận văn là hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nên nhiều nội dung luận văn đề cập vƣợt qua khuôn khổ của một chi nhánh Trong khi đó, đề tài của luận văn chỉ giới hạn phạm vi nghiên cứu tại chi nhánh Vietcombank Kon Tum Đây là một trong những điểm bất cập của luận văn Luận văn cũng chỉ... quả công tác XHTDNB đối với KHDN, luận văn chỉ nêu ra những đánh giá chung chung, chƣa đƣa ra những dẫn chứng, số liệu cụ thể d Nguyễn Thị Việt (2013), Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn đã hệ thống hóa, phân tích, tổng hợp các vấn đề lý luận. .. xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng thƣơng mại Đồng thời phân tích, khảo sát, đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ tại Chi nhánh Agribank Kon Tum về các mặt nhƣ: công tác tổ chức, kiểm soát nội bộ, thành công và hạn chế của công tác xếp hạng tín dụng nội bộ tại chi nhánh này Luận văn cũng đƣa ra các đề xuất có tính thực tiễn và khả thi Tuy nhiên, một số vấn đề về lý luận đƣợc đề cập... phục vụ tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Vì vậy, luận văn sẽ tiếp tục nghiên cứu thực trạng công tác này tại ACB Chi Nhánh Quảng Ngãi Từ việc kế thừa những nghiên cứu có tính thực tiễn cao của các tác giả đi trƣớc, luận văn đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ACB Quảng Ngãi 7 CHƢƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC XẾP... tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến công tác XHTD nội bộ đối với KHDN tại ACB Quảng Ngãi - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: phạm vi nghiên cứu là công tác XHTD nội bộ đối với KHDN, công tác XHTD nội bộ bao gồm cả việc xem xét hệ thống XHTD nội bộ lẫn việc thực hiện XHTD nội bộ trong thực tế + Về không gian: xem xét công tác XHTD nội bộ đối với KHDN tại ACB Quảng Ngãi... ACB cũng nhƣ Ngân hàng nhà nƣớc về các vấn đề có liên quan nhằm hỗ trợ công tác XHTD nội bộ KHDN 7 Tổng quan tài liệu Trong quá trình nghiên cứu nhằm hoàn thiện công tác XHTDNB đối với KHDN tại ACB Quảng Ngãi, tôi đã tham khảo một số công trình nghiên cứu về cơ sở lý luận cũng nhƣ ứng dụng thực tế sau: a Phan Văn Thiết (2011), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương... quan đến xếp hạng tín dụng nói chung, xếp hạng tín dụng nội bộ của các Ngân hàng thƣơng mại nói riêng Luận văn cũng giới thiệu chi tiết thực trạng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh, qua đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện, các kiến nghị đối với Ngân 6 hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc và các bộ ngành liên quan Tuy nhiên,... hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum (Vietcombank Kon Tum), Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn đã đề cập sâu về các vấn đề lý luận liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ về bản chất, vai trò, tiêu chí đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đồng thời rút ra nhiều bài học kinh nghiệm cho quá trình hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Để đánh giá những thành tựu ... Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn hệ thống hóa sở lý luận công tác XHTDNB KHDN NHTM Luận văn phân tích thực tế trình thực công tác XHTDNB KHDN Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh... dụng nội cách toàn diện b Nguyễn Hoàng Anh (2012), Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận. .. thời luận văn đƣa số kiến nghị với Vietcombank Kon Tum nhƣ Vietcombank Cách tiếp cận luận văn hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nên nhiều nội dung luận văn đề cập vƣợt qua khuôn khổ chi