Luận văn tốt nghiệp về hoạt động kinh doanh tại ngân hàng đầu tư và phát triển Cần Thơ

Luận văn tốt nghiệp về hoạt động kinh doanh tại ngân hàng đầu tư và phát triển Cần Thơ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM (BIDV) CHI NHÁNH CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

NGUYỄN XUÂN VINH TRẦN KIM PHƢỢNG

MSSV:4053969

Lớp: QTKD Tổng Hợp K.31

Cần Thơ - 2009

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu:

Trong thời đại hội nhập, Việt Nam đã có những bước đi thành công trên trường quốc tế như gia nhập các tổ chức quốc tế ASEAN, WTO, APEC,… đã đặt ra cho nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng không chỉ có nhiều cơ hội mà còn có nhiều thách thức lớn phải vượt qua Vấn đề đặt lên hàng đầu đối với mọi ngân hàng là hiệu quả kinh doanh Có hiệu quả kinh doanh mới có thể đứng vững trên thị trường, đủ sức cạnh tranh được với các ngân hàng khác, vừa có điều kiện tích lũy và mở rộng kinh doanh, vừa đảm bảo đời sống cho công nhân viên và làm tròn nghĩa vụ đối với Nhà nước Bên cạnh những tác động tích cực, việc suy thoái kinh tế thế giới sâu rộng, thị trường chứng khoán liên tục biến đổi và sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng ngày càng tăng do chính sách mở cửa thị trường của Chính phủ cho ngân hàng nước ngoài theo cam kết WTO… đã làm cho các ngân hàng ở Việt Nam nói chung, ở thành phố Cần Thơ nói riêng phải có chính sách kinh doanh hợp lý nhằm thu hút khách hàng đến với mình Kinh doanh ngân hàng trong mấy năm gần đây đang trở nên hấp dẫn và làn sóng đầu tư mở ngân hàng cũng trở nên sôi động Tuy nhiên, qua khủng hoảng, cơn say ngân hàng có thể sẽ được nhìn nhận lại, nhất là khi biến động, thử thách khiến cho các ngân hàng bộc lộ rõ hơn bao giờ hết những điểm mạnh và điểm yếu của mình Và cũng từ trong những biến động khó khăn, rất nhiều người mới nhận ra rằng, ngân hàng là một doanh nghiệp nhưng không phải chỉ có huy động, cho vay để kiếm lãi mà để có được một vị thế kinh doanh vững chãi và lâu dài, người ta phải có năng lực và thể hiện được trách nhiệm và ứng xử của một doanh nghiệp trong lĩnh vực nhạy cảm và có ý nghĩa đặc biệt với nền kinh tế và doanh nghiệp

Thành phố Cần Thơ là thành phố trực thuộc Trung ương, nằm ở vị trí trung tâm của khu vực đồng bằng sông Cửu Long nên có hệ thống cơ sở hạ tầng khá thuận lợi cho các doanh nghiệp hợp tác đầu tư cũng như các ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh của mình Trong đó, ngân hàng Đầu tư & Phát triển

kinh doanh cho ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ là rất cần thiết và quan trọng Nó giúp ngân hàng thấy được điểm mạnh cũng như điểm yếu của mình so với các ngân hàng đối thủ trên địa bàn thành phố Cần Thơ Từ đó, chi nhánh sẽ có những giải pháp để tiếp tục đầu tư và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình

Chính vì tầm quan trọng của vấn đề, em đã chọn đề tài “ Phân tích hoạt

động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài tốt nghiệp

1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung:

Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 đến 2008

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:

- Phân tích doanh thu, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 đến 2008

- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

- Tìm ra nguyên nhân, đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt đông kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ.

1.3 Câu hỏi nghiên cứu:

- Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ 2006 đến 2008 đã đạt được những kết quả như thế nào?

- Các yếu tố nào ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh? Các yếu tố đó ảnh hưởng như thế nào đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh?

- Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh?

1.4 Phạm vi nghiên cứu:

1.4.1 Không gian nghiên cứu:

Luận văn được thực hiện tại ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.4.2 Thời gian nghiên cứu:

- Luận văn này được thực hiện trong thời gian từ ngày 02/02/2009 đến

ngày 25/04/2009

- Số liệu sử dụng trong luận văn là số liệu từ năm 2006 đến năm 2008

1.4.3 Đối tƣợng nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 đến năm 2008 thông qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh

1.5 Lƣợc khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu:

Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh đã có những kết quả nghiên cứu cụ thể như sau:

- Thái Hán Bích (2008), Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu quả hoạt

động kinh doanh tại ngân hàng công thương chi nhánh Bạc Liêu

Mục tiêu của đề tài: phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân

hàng công thương chi nhánh Bạc Liêu từ năm 2005 đến 2007 nhằm đưa ra một số

giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng

- Mai Ngọc Lan (2008), Luận văn tốt nghiệp Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ

Mục tiêu của đề tài: phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ từ năm 2005 đến 2007 nhằm đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng

Tuy nhiên, cho đến nay chưa có tác giả và công trình nghiên cứu nào nghiên cứu cụ thể tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận:

2.1.1 Một số vấn đề chung về phân tích hoạt động kinh doanh:  Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh:

Phân tích hoạt động kinh doanh hiểu theo nghĩa chung nhất là nghiên cứu tất cả các hiện tượng, các hoạt động có liên quan trực tiếp và gián tiếp với kết quả hoạt động kinh doanh của con người, quá trình phân tích được tiến hành từ bước khảo sát thực tế đến tư duy trừu tượng tức là sự việc quan sát thực tế, thu thập thông tin số liệu, xử lý phân tích các thông tin số liệu, đến việc đề ra các định hướng hoạt động tiếp theo

(TS.Nguyễn Thị Mỵ, TS Phan Đức Dũng (2006))

 Vai trò của phân tích hoạt động kinh doanh:

- Phân tích hoạt động kinh doanh chiếm một vị trí quan trọng trong quá trình hoạt động của doanh nghiệp Đó là một công cụ quản lý kinh tế có hiệu quả mà các doanh nghiệp đã sử dụng từ trước đến nay

- Phân tích hoạt động kinh doanh là nhằm đánh giá, xem xét việc thực hiện các chỉ tiêu kinh tế như thế nào, những mục tiêu đặt ra được thực hiện đến đâu, rút ra những tồn tại, tìm nguyên nhân khách quan, chủ quan và đề ra biện pháp khắc phục để tận dụng một cách triệt để thế mạnh của doanh nghiệp

- Phân tích hoạt động kinh doanh gắn liền với quá trình hoạt động của doanh nghiệp và có tác dụng giúp cho doanh nghiệp chỉ đạo mọi hoạt động sản xuất kinh doanh.

(TS.Nguyễn Thị Mỵ, TS Phan Đức Dũng (2006))

 Đối tượng của phân tích hoạt động kinh doanh:

Đối tượng của phân tích hoạt động kinh doanh suy đến cùng là kết quả kinh doanh Nội dung phân tích chính là quá trình tìm cách lượng hóa những yếu tố đã tác động đến tình hình hoạt động kinh doanh Đó là những yếu tố của quá trình cung cấp, sản xuất, tiêu thụ và mua bán hàng hóa, thuộc các lĩnh vực sản xuất, thương mại, dịch vụ

Phân tích hoạt động kinh doanh đi vào những kết quả đã đạt được, những hoạt động hiện hành và dựa trên kết quả phân tích đó để ra các quyết định quản trị kịp thời trước mắt - ngắn hạn hoặc xây dựng kế hoạch chiến lược - dài hạn

(TS.Nguyễn Thị Mỵ, TS Phan Đức Dũng (2006))

 Mục đích của phân tích hoạt động kinh doanh:

Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh giúp cho lãnh đạo doanh nghiệp có được thông tin cần thiết để nhìn nhận đúng đắn về khả năng, sức mạnh cũng như những hạn chế của doanh nghiệp Trên cơ sở đó, nhà lãnh đạo xác định đúng đắn mục tiêu và đề ra các quyết định kinh doanh hiệu quả

(TS.Nguyễn Thị Mỵ, TS Phan Đức Dũng (2006))

 Khái niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh:

Hiệu quả hoạt động kinh doanh theo ý nghĩa chung nhất được hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt được từ quá trình hoạt động kinh doanh mang lại Hiệu quả hoạt động kinh doanh bao gồm hai mặt là hiệu quả kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp hoặc của xã hội để đạt kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất) và hiệu quả xã hội (phản ánh những lợi ích về mặt xã hội đạt được từ quá trình hoạt động kinh doanh), trong đó hiệu quả kinh tế có ý nghĩa quyết định Phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu, để đánh giá toàn bộ quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại doanh nghiệp, nhằm làm rõ chất lượng hoạt động và các nguồn tiềm năng cần được khai thác, trên cơ sở đó đề ra các phương án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ở doanh nghiệp

(Nguyễn Quang Quynh, Trương Anh Dũng (1991))

2.1.2 Tổng quan về ngân hàng thương mại:

 Khái niệm về ngân hàng thương mại:

NHTM là định chế tài chính trung gian kinh doanh quyền sử dụng vốn tiền tệ và hoạt động kinh doanh đó gắn liền với sự thăng trầm của nền kinh tế

Ở nước ta, pháp lệnh NHNN Việt Nam cho rằng: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay,

 Chức năng của ngân hàng thương mại:

- Ngân hàng thương mại là tổ chức trung gian tài chính - Ngân hàng thương mại là thủ quỹ của các doanh nghiệp - Ngân hàng thương mại “tạo ra” bút tệ

(TS Phạm Văn Dược, Đặng Kim Cương (2006))

2.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại:

Theo Luật các tổ chức tín dụng thì ngân hàng thương mại có các nghiệp vụ kinh doanh sau:

- Huy động vốn - Tín dụng

- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ - Kinh doanh ngoại hối, vàng - Nghiệp vụ ủy thác và đại lý

- Kinh doanh bất động sản, dịch vụ tư vấn,… (TS Phạm Văn Dược, Đặng Kim Cương (2006))

2.1.4 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng thương mại:  Thu nhập:

Thu nhập của ngân hàng là khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thu nhập của ngân hàng bao gồm các khoản:

- Thu từ lãi cho vay: đây là khoản thu chủ yếu của ngân hàng, chiếm khoảng 80% tổng thu nhập của ngân hàng, thu từ lãi cho vay bao gồm ngắn hạn, trung và dài hạn

- Thu từ lãi tiền gửi tại NHNN và các tổ chức tín dụng khác

- Thu từ các hoạt động khác: thu từ các dịch vụ ngân hàng, đầu tư chứng khoán, hùn vốn góp vốn liên doanh,…

 Chi phí:

Chi phí là toàn bộ tài sản, tiền bạc mà ngân hàng phải bỏ ra để thực hiện quá trình hoạt động kinh doanh Chi phí của ngân hàng bao gồm các khoản:

- Chi phí trả lãi tiền gửi: đây là khoản chi lớn, gồm các khoản trả lãi bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế, cá nhân, tổ chức tín dụng khác ở trong và ngoài nước,

- Chi phí trả lãi tiền vay: gồm các khoản trả lãi ngân hàng Nhà nước, vay các tố chức tín dụng khác trong và ngoài nước

- Chi phí khác: chi phí dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, tiền lương và các phụ cấp cho nhân viên, chi phí quảng cáo,…

 Lợi nhuận:

Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của ngân hàng thương mại Lợi nhuận có thể hữu hình như tài sản, tiền,…và vô hình như uy tín của ngân hàng đối với khách hàng hoặc thị phần ngân hàng chiếm được,…Đây là khoản thu nhập sau khi trừ hết các khoản chi phí phục vụ cho hoạt động kinh doanh

Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí

Lợi nhuận là thước đo quan trọng đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nó không chỉ quyết định sự sống còn của ngân hàng mà còn có thể dễ dàng trong việc huy động vốn Các ngân hàng luôn đặt ra vấn đề là làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất mà vẫn đảm bảo chấp hành đúng quy định của ngân hàng Nhà nước và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, việc tạo ra lợi nhuận là rất cần thiết và quan trọng, nó giúp ngân hàng ngày càng lớn mạnh và hoạt động có hiệu quả hơn

(TS Phạm Văn Dược, Đặng Kim Cương (2006))

2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM:  Doanh số cho vay:

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi lại Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất cứ một ngân hàng thương mại nào Sự chuyển hoá từ vốn tiền sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà cả đối với bản thân ngân hàng Bởi vì nhờ cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng để từ đó bồi hoàn lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp các chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay là hoạt động mang tính rủi ro

 Doanh số thu nợ:

Doanh số thu nợ là tất cả các khoản thu nợ mà ngân hàng đã thu về không phân biệt thời điểm cho vay Ngân hàng là tổ chức trung gian đi vay để cho vay Tiền đi vay qua dân cư, qua các tổ chức tín dụng, qua NHNN…đều phải trả lãi Đó là chi phí khi ngân hàng sử dụng vốn của các chủ thể trong nền kinh tế Hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay nên vốn của nó phải được bảo tồn và phát triển Khi các chủ thể trong nền kinh tế sử dụng vốn của ngân hàng thì họ phải trả lãi cho ngân hàng Phần lãi này phải bù đắp phần lãi mà ngân hàng đi vay, phần chi phí cho hoạt động của ngân hàng và đảm bảo có lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động cho vay là hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà ngân hàng cho vay có thể được thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thu hồi được Vì vậy công tác thu hồi nợ được ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt, không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng đến công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao

Mặc dù việc thu nợ là yếu tố chưa nói lên hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách trực tiếp, nhưng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng, của ngân hàng là thành công hay không Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành công rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Vì đã cho vay đúng đối tượng, người sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả và người vay đã tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng qua việc họ trả nợ và lãi đúng hạn cho ngân hàng

 Tình hình dƣ nợ:

Dư nợ là là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại một thời điểm xác định mà ngân hàng chưa thu hồi lại Mức dư nợ ngắn hạn cũng như trung và dài hạn phụ thuộc vào mức độ huy động vốn của ngân hàng Nếu nguồn vốn huy động tăng thì mức dư nợ sẽ tăng và ngược lại Bất cứ một ngân hàng nào cũng vậy, để hoạt động tốt thì không chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn phải nâng cao mức dư nợ

 Tình hình nợ quá hạn:

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn (Theo Điều 2 – Chương I Quy định chung về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD – ban hành theo QĐ 493/2005QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN) Nợ quá hạn, nợ khó đòi là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với các khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro Vì vậy ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn, đồng thời tìm ra các giải pháp để hạn chế nợ quá hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cũng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng hoạt động cho ngân hàng

Ngoài ra, theo quyết định của thống đốc ngân hàng Nhà nước số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động tín dụng, nợ được phân ra làm 5 nhóm:

- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): bao gồm các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm này là 0%

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): bao gồm các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hang suy giảm khả năng trả nợ Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm này là 5%

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): bao gồm các khoản nợ tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm này là 20%

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): bao gồm các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm này là 50%

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): bao gồm các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm này là 100%

nợ của khách hàng trên cơ sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý chất

Chỉ số này giúp nhà quản trị biết được tỷ trọng của từng loại nguồn vốn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, qua đó có thể nhận xét đúng đắn về mặt mạnh, điểm yếu của ngân hàng để hoạch định được các chiến lược kinh doanh phù hợp trong tương lai

- Tỷ trọng % từng loại tiền gửi:

Tỷ trọng % từng loại tiền gửi = Số dư từng loại tiền gửi x 100% Tổng vốn huy động

Đây là chỉ số xác định cơ cấu vốn huy động của ngân hàng, việc xác định rõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào của ngân hàng

 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng: - Vốn huy động trên tổng dƣ nợ:

Vốn huy động/Tổng dư nợ = Vốn huy động

x 100% Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này cho biết trong tổng dư nợ cho vay thì có bao nhiêu vốn huy động Nó còn cho biết khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thì vốn huy động tham gia vào dư nợ nhiều, khả năng huy động vốn cao

- Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (hệ số thu nợ):

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100% Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi cho khách hàng vay, ngân hàng sẽ thu lại được bao nhiêu phần trăm khi sử dụng chính số tiền cho vay của mình Nếu tỷ lệ này càng cao cho thấy khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là rất tốt, ngân hàng hoạt động có hiệu quả

- Tình hình nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ:

Nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ

Đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng Đồng thời phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với khách hàng cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng Nói cách khác, chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Hiện nay theo mức độ cho phép của ngân hàng nhà nước thì tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là dưới 5%, trong đó tỷ lệ nợ khó đòi trong tổng nợ quá hạn thấp thì được coi là tín dụng có chất lượng tốt Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ thì chất lượng tín dụng của ngân hàng kém, và rủi ro tín dụng kèm theo là rất cao, và ngược lại

- Vòng quay vốn tín dụng (vòng/năm):

Là hệ số tổng quát về vòng quay tín dụng Nó nói lên trong tổng dư nợ

ngắn hạn bình quân thì trong một thời gian ngắn mang lại cho ngân hàng doanh

số thu nợ là bao nhiêu Số vòng quay vốn càng cao chứng tỏ hiệu quả sử dụng vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp càng cao

Số vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ bình quân x 100 % Dư nợ bình quân

- Rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng là một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng Nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không thể lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không thể trả nợ được cho ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi đến hạn Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng, chỉ số này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao

Rủi ro tín dụng = Nợ xấu

x 100 % Tổng dư nợ

(TS Nguyễn Quang Thu (2007))

 Các chỉ tiêu về khả năng sinh lợi:

năng sinh lợi được các nhà quản trị, các nhà phân phối tài chính quan tâm Chúng là cơ sở để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lợi bao gồm:

- Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu (ROS):

ROS = Lợi nhuận

x 100% Doanh thu

Tỷ suất lợi nhuận phản ánh khả năng sinh lời trong tổng thu nhập của ngân hàng qua các năm Nếu tỷ lệ này càng cao thì khả năng sinh lời càng cao, ngân hàng hoạt động có hiệu quả, và ngược lại

- Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE):

ROE = Lợi nhuận

x 100 % Vốn chủ sở hữu

Tỷ số này đo lường mức lợi nhuận trên vốn đầu tư của các chủ sở hữu Tỷ số này cho thấy cứ 100 đồng vốn chủ sở hữu bỏ vào đầu tư thì mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận

- Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản (ROA):

ROA = Lợi nhuận

x 100 % Tổng tài sản

Chỉ tiêu này thể hiện khả năng sử dụng linh hoạt các khoản mục của tài sản, tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hiệu quả sử dụng tài sản càng cao

(TS Nguyễn Quang Thu (2007))

2.2 Phương pháp nghiên cứu:

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:

Thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm từ 2006 đến 2008, quan sát hoạt động ngân hàng, trao đổi với các anh chị cán bộ nhân viên ngân hàng, quan sát ở các ngân hàng khác trên địa bàn thành phố Cần Thơ, văn bản ngân hàng Nhà nước, thông tin từ báo chí, tạp chí chuyên ngành…

2.2.2 Phương pháp phân tích:

- Phương pháp so sánh số tuyệt đối:

y = y1 – y0 y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau

y: phần chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về quy mô, khối lượng Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra những biến động của các chỉ tiêu kinh tế từ đó đề ra các biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh số tương đối:

y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau

y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó

Phương pháp này phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Phương pháp này sử dụng để so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

Ngoài ra, đề tài còn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích ảnh hưởng yếu tố môi trường đối với hoạt động kinh doanh

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển:

3.1.1 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam (BIDV):

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam với tên gọi trong quan hệ quốc tế là VietindeBank, viết tắt là BIDV (Bank of Investment and Developement of Vietnam) Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ Trong quá trình hoạt động và trưởng thành, Ngân hàng được mang các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ xây dựng và phát triển của đất nước:

+ Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957

+ Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 + Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

Bên cạnh việc hoạt động đầy đủ các chức năng của một Ngân hàng thương mại được phép kinh doanh đa năng tổng hợp về tiền tệ, tín dụng, dịch vụ Ngân hàng và phi Ngân hàng, làm Ngân hàng đại lý, phục vụ các dự án từ các nguồn vốn, các tổ chức kinh tế, tài chính, tiền tệ trong và ngoài nước, BIDV luôn khẳng định là Ngân hàng chủ lực phục vụ đầu tư phát triển, huy động vốn cho vay dài hạn

3.2.2 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ:

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ được thành lập năm 1977 theo quyết định số 32/CP của Chính Phủ, với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến Thiết Hậu Giang trên cơ sở chi nhánh Kiến Thiết và Quỹ Tín Dụng Ngân Hàng Nhà Nước Tỉnh Hậu Giang hợp lại

Ngày 14/11/1990 Hội đồng Bộ trưởng ra quyết định 401/HĐBT chuyển Ngân hàng Đầu Tư và Xây Dựng Hậu Giang từ hoạt động theo cơ chế bao cấp sang cơ chế hoạch toán kinh doanh xã hội chủ nghĩa

Đầu năm 1992 chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Cần Thơ (NHĐT&PT Cần Thơ) ra đời là do sự kiện tách tỉnh Hậu Giang ra làm hai tỉnh Cần Thơ và Sóc Trăng

Từ ngày 01/01/1995 sau khi chuyển giao nhiệm vụ cấp phát và cho vay ưu đãi theo quyết định 654/TTG của Thủ Tướng Chính Phủ, hệ thống Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chuyển hướng sang kinh doanh đa năng tổng hợp theo quyết định 293/QĐ- N119 của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Trong thời kỳ này, nhiệm vụ của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Cần Thơ là tạo ra được nhiều vốn và sử dụng vốn vào trong một chiến lược tổng thể nhằm đa dạng hóa và hữu hiệu hóa hoạt động Ngân hàng, mà chủ yếu vẫn là phục vụ cho đầu tư phát triển các dự án theo mục tiêu kinh tế đề ra

3.2 Sản phẩm dịch vụ của BIDV chi nhánh Cần Thơ:

BIDV chi nhánh Cần Thơ cung cấp đầy đủ, trọn gói các dịch vụ ngân hàng truyền thống và hiện đại như:

- Tín dụng:

+ Theo thời hạn: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn + Theo loại tiền: VND, ngoại tệ

+ Theo đối tượng: theo loại hình kinh tế, theo ngành kinh tế - Huy động vốn:

+ Theo loại tiền gửi: tiền gửi theo tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư, phát hành giấy tờ có giá

+ Theo loại tiền: VND, ngoại tệ

- Dịch vụ khác: làm đại lý nhận lệnh, môi giới chứng khoán, đầu tư chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu…), tư vấn đầu tư (doanh nghiệp, cá nhân), góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tư các dự án

BIDV đã đang và ngày càng nâng cao được uy tín về cung ứng sản phẩm

dịch vụ ngân hàng đồng thời khẳng định giá trị thương hiệu trong lĩnh vực phục vụ dự án, chương trình lớn của đất nước

Địa bàn hoạt động: chủ yếu ở địa bàn thành phố Cần Thơ

Đối tượng khách hàng chủ yếu: doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế trong và ngoài nước,…

3.3 Sơ đồ tổ chức của BIDV chi nhánh Cần Thơ:

Hình 1: Sơ đồ tổ chức của BIDV chi nhánh Cần Thơ

Căn cứ vào sơ đồ tổ chức của chi nhánh, ta thấy quy mô hoạt động của chi nhánh gồm có 3 phòng giao dịch là: PGD khu công nghiệp Trà Nóc, PGD Ninh Kiều và PGD Thốt Nốt Đây là sự chia nhỏ địa bàn tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh hoạt động tốt hơn Ban giám đốc chịu trách nhiệm giám sát các phòng giao dịch và 4 khối: khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp và khối quản lý nội bộ Trong mỗi khối đều có các phòng hoạt động theo chức năng riêng, giúp cho quá trình giải quyết nghiệp vụ nhanh chóng cũng như quản lý nhân sự một cách chặt chẽ và thống nhất Tuy nhiên, cơ cấu tổ chức của chi nhánh chưa có bộ phận marketing chuyên thăm dò ý kiến và tìm hiểu nhu cầu của khách hàng để phục vụ tốt kế hoạch kinh doanh của chi nhánh

3.4 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban của BIDV chi nhánh Cần Thơ: 3.4.1 Ban giám đốc:

 Giám đốc:

- Trực tiếp điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ và phạm vi hoạt động của đơn vị

- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban

- Có quyền quyết định chính thức một khoản vay

- Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, hay nâng lương cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm toán trưởng

 Phó giám đốc:

Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức hành chánh, thẩm định vốn, công tác tổ chức tín dụng

3.4.2 Nhiệm vụ của các phòng:  Phòng quan hệ khách hàng:

- Tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng, theo dõi quản lý tình hoạt động của khách hàng Phát hiện kịp thời các khoản vay có dấu hiệu rủi ro và đề xuất xử lý

- Chịu trách nhiệm bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối ưu hóa doanh thu nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với chính sách và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng

 Phòng quản lý rủi ro:

- Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

- Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro của chi nhánh Chịu trách nhiệm về an toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng theo phạm vi nhiệm vụ được giao

 Phòng quản trị tín dụng:

- Trực tiếp quản lý tác nghiệp và quản trị cho vay và bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định quy trình của BIDV và của chi nhánh

- Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng, giám sát khách hàng tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng

 Phòng dịch vụ khách hàng:

- Trực tiếp quản lý tài sản và giao dịch với khách hàng

- Đề xuất với giám đốc chi nhánh về chính sách phát triển, cải tiến sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, quy trình giao dịch, phương thức phục vụ khách hàng

 Phòng – tổ thanh toán quốc tế:

- Tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng và đề xuất cách giải quyết tư vấn cho khách hàng về các giao dịch đối ngoại, hoạt động thương mại quốc tế

- Chịu trách nhiệm về việc phát triển về nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của chi nhánh

 Phòng – tổ quản lý và dịch vụ kho quỹ:

- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/nhập quỹ

- Chịu trách nhiệm hoàn toàn về đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ, đảm bảo an toàn tài sản của chi nhánh/BIDV và của khách hàng

 Phòng kế hoạch tổng hợp:

- Thu thập tổng hợp phân tích đánh giá các thông tin về tình hình kinh tế, chính trị xã hội của địa phương, đối tác, đối thủ cạnh tranh có ảnh hưởng đến hoạt động của chi nhánh

- Tổ chức, triển khai và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh

- Đề xuất, tổ chức thực hiện điều hành và phát triển nguồn vốn

- Chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán trạng thái ngoại hối của chi nhánh

 Phòng - Tổ điện toán:

- Tổ chức vận hành hệ thống công nghệ thông tin phục vụ hoạt động kinh doanh, khách hàng

- Thực hiện quản trị mạng, quản trị hệ thống chương trình ứng dụng, quản trị an ninh mạng, an toàn thông tin, quản lý kho dữ liệu thuộc phạm vi của chi

Đầu mối tham mưu, đề xuất, giúp việc giám đốc và triển khai thực hiện công tác tổ chức – nhân sự và phát triển nguồn nhân lực tại chi nhánh

 Văn phòng:

- Thực hiện công tác văn thư theo qui định: quản lý, lưu trữ hồ sơ, tài liệu, sách báo, công văn đi – đến theo đúng quy trình, quy chế bảo mật

- Quản lý, sử dụng con dấu của chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật và của BIDV

3.5 Đánh giá chung kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Cần Thu từ lãi cho vay 85 84 149 -1 -1,2 65 77,4

2 Thu nhập ngoài lãi 42 16 25 -26 -61,9 9 56

Chi phí trả lãi tiền vay 47 32 98 -15 -31,9 66 206,3

Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ năm 2006 đến 2008 có sự biến động đáng kể Sở dĩ thu nhập của chi nhánh trong năm 2006 cao hơn năm 2007 là do trong năm 2006 chi nhánh đã xử lý được tài sản từ những khoản nợ xấu, nợ quá hạn tồn động từ các năm trước Đây được xem là nguồn thu bất thường của chi nhánh Nó góp phần đem lại lợi nhuận cao cho chi nhánh trong năm này Đến năm 2008, thu nhập tăng 74% so với năm 2007 Tốc độ tăng trưởng thu nhập trong năm 2008 rất đáng mừng vì đây là năm có nhiều biến động về lãi suất mà thu nhập của chi nhánh tăng đáng kể Điều này chứng tỏ chi nhánh có mối quan hệ hợp tác rất tốt với các khách hàng quen thuộc nên thu nhập tăng Thu nhập là yếu tố quyết định lợi nhuận của chi nhánh Vì vậy, thu nhập tăng thì lợi nhuận cũng tăng theo Ngoài ra, lợi nhuận của chi nhánh còn phụ thuộc vào chi phí Nếu mức độ tăng của thu nhập nhanh hơn mức độ tăng của chi phí thì lợi nhuận của chi nhánh sẽ tăng và ngược lại Chi phí của chi nhánh cũng biến động qua các năm Năm 2007, chi phí của chi nhánh là 85 tỷ đồng, giảm 21,3% so với năm 2006 ; năm 2008 chi phí tăng 89,4% so với năm 2007 Lợi nhuận của chi nhánh thu được qua các năm giảm: năm 2007 giảm 25% so với năm 2006, năm 2008 giảm 13,3% so với năm 2007 Lợi nhuận của năm 2007 và 2008 giảm so với năm 2006 là do chi nhánh phải trích dự phòng rủi ro nhiều và các khoản chi phí khác tăng quá cao

3.6 Định hướng phát triển của BIDV chi nhánh Cần Thơ:

Trong tình hình kinh tế, xã hội và môi trường hoạt động ngành ngân hàng hiện nay trên địa bàn Cần Thơ, đòi hỏi các ngân hàng thương mại nói chung và BIDV nói riêng cần phải cố gắng nâng cao vị thế hoạt động kinh doanh của mình để giữ vững vai trò như là một ngân hàng thương mại uy tín trên địa bàn trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế ngày nay Với phương châm ngày càng hoàn thiện hơn hệ thống dịch vụ của ngân hàng, chi nhánh định hướng hoạt động như sau:

- Chú trọng phát triển tín dụng dưới nhiều hình thức và đối tượng khách hàng (như cho vay dự án, cho vay hợp đồng tài trợ,…) nhằm sử dụng nguồn vốn đạt hiệu quả cao nhất

- Tiếp tục và duy trì đẩy nhanh hơn nữa tốc độ phát triển, đa dạng hóa sản

- Tiếp tục xem công nghệ là một trong những khâu mũi nhọn đột phá, đẩy mạnh và triển khai nhanh các dự án nâng cấp mở rộng và đầu tư mới hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại đáp ứng được yêu cầu xử lý nhanh, an toàn, hiệu quả trong toàn hệ thống

- Đẩy mạnh hoạt động Marketing, xây dựng, chuẩn hóa và phát triển thương hiệu BIDV trên địa bàn

- Tiếp tục tập trung đúng mức cho việc kiện toàn tổ chức bộ máy và phương thức điều hành, tăng cường khả năng kiểm tra kiểm toán nội bộ, tiếp cận và từng bước chuẩn hóa các quy trình, thao tác nghiệp vụ ngân hàng

- Xây dựng chính sách giữ, thu hút, trọng dụng và đãi ngộ nhân tài, xây dựng chính sách đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, xây dựng được đội ngũ cán bộ tâm huyết gắn bó với sự phát triển của BIDV có năng lực về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp

Với sự nổ lực của tập thể cán bộ nhân viên, chi nhánh chủ động bám sát các chương trình định hướng phát triển kinh tế của thành phố, trong đó tập trung đầu tư vào một số ngành kinh tế trọng điểm như hạ tầng cơ sở, phát triển khu, cụm công nghiệp, khu công nghệ cao, khu nhà ở; chú trọng các ngành công nghiệp, nhất là công nghiệp chế biến lương thực, thực phẩm, chế biến thủy sản, chế biến các sản phẩm thịt, rau quả, trái cây, nước giải khát, tập trung cho vay hiện đại hóa trang thiết bị phục vụ sản xuất, phát triển các ngành công nghiệp: điện-điện tử, hóa chất, cơ khí, thuốc trừ sâu, dệt may, da giày, phân bón, dược, nông nghiệp

Bên cạnh đó, ngày 29/12/2008, Văn phòng Chính phủ đã có công văn số 8854/VPCP- ĐMDN về thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Theo đó, xét theo đề nghị của BIDV tại công văn số 1258/TT-CPH ngày 8/12/2008, Phó Thủ tướng Nguyễn Sinh Hùng đồng ý thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là ngày 31/12/2008 BIDV sẽ thực hiện cổ phần hóa trong năm 2009 - là ngân hàng quốc doanh thứ ba tiến hành cổ phần hóa, sau Vietcombank và Vietinbank

(Nguồn : www.bidv.com.vn)

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)

huy động vốn của chi nhánh trong năm 2008 là 414 tỷ đồng, tăng 63% so với năm 2007 Điều này cho thấy chi nhánh rất có năng lực trong việc huy động vốn ở các thành phần kinh tế trong nước như doanh nghiệp Nhà nước địa phương, công ty cổ phần Nhà nước, kinh tế cá thể, doanh nghiệp tư nhân,…Bên cạnh đó, chi nhánh cần quan tâm đến việc huy động vốn bằng ngoại tệ của các doanh nghiệp nước ngoài hoặc doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài vì đây cũng là nguồn thu đáng kể góp phần gia tăng thêm nguồn vốn cho chi nhánh Khả năng huy động vốn bằng ngoại tệ của chi nhánh trong năm 2006 là 140 tỷ đồng, năm 2007 giảm 47,8% so với năm 2006 và năm 2008 giảm còn 66 tỷ đồng

Năm 2006Năm 2007Năm 2008

Tiền gửi theo TCKTTiền gửi tiết kiệmPhát hành giấy tờ có giá

Hình 3: Tình hình huy động vốn theo công cụ của BIDV chi nhánh Cần Thơ từ 2006-2008

Nhìn chung, tình hình huy động vốn của chi nhánh năm 2007 giảm 15,5% so với năm 2006 Năm 2008, vốn huy động đã tăng 13,2% so với năm 2007 Nhìn vào biểu đồ ta thấy tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn huy động Chi nhánh nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Tiền gửi tiết kiệm chủ yếu là tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng để cất trữ và sinh lời Đây là nguồn vốn huy động chính của chi nhánh do người dân ít có nhu cầu thanh toán nên lượng tiền nhàn rỗi được gửi vào nhiều Ngoài ra, do chi nhánh có nhiều chính sách ưu đãi cho khách hàng khi gửi tiền tiết kiệm nên họ rất quan tâm đến dịch vụ này Bên cạnh hình thức huy động trên, chi nhánh còn có hình thức huy động từ tiền gửi theo tổ chức kinh tế Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh

doanh của họ được gửi tại ngân hàng Các tổ chức kinh tế mở tiền gửi thanh toán nhằm giúp cho việc kinh doanh được nhanh chóng trong việc chi trả và ít tốn kém chi phí Năm 2006, tỷ trọng tiền gửi thanh toán của tổ chức kinh tế trên vốn huy động là 39,8%, năm 2007 tỷ trọng này giảm còn 45,5%, đến năm 2008 giảm xuống còn 39,6% Tuy nguồn vốn huy động này chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm nhưng nó cũng góp phần bổ sung nguồn vốn huy động của cho chi nhánh Việc giữ vững và nâng cao hơn nữa tỷ trọng này sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển của chi nhánh Tập thể cán bộ nhân viên chi nhánh đã cố gắng khắc phục những hạn chế và tận dụng các cơ hội để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình Bên cạnh việc đưa ra mức lãi suất huy động tương đối cao với nhiều hình thức đa dạng để thu hút khách hàng, chi nhánh còn thường xuyên theo dõi, quan sát phong cách phục vụ của nhân viên và các dịch vụ của chi nhánh nhằm thỏa mãn nhu cầu và tạo niềm tin cho khách hàng Ngoài việc huy động nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của các tổ chức kinh tế, chi nhánh còn quan tâm đến việc huy động vốn thông qua phát hành các giấy tờ có giá Đây là nguồn vốn huy động trung và dài hạn tương đối ổn định giúp chi nhánh yên tâm đầu tư và cho vay Vì vậy, chi nhánh đã và đang mở rộng hình thức huy động này, giới thiệu những lợi ích mà công cụ này mang lại cho khách hàng nhằm gia tăng lượng tiền huy động Trong tương lai, chi nhánh nên mở thêm nhiều hình thức hấp dẫn để có thể thu hút được càng nhiều nguồn tiền gửi của khách hàng và cạnh tranh với các ngân hàng khác

DS cho vay trung dài hạnDS cho vay ngắn hạn

Hình 4: Doanh số cho vay của BIDV chi nhánh Cần Thơ từ 2006-2008

- Cho vay ngắn hạn: tổng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 đạt 2585 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 96,7% trên tổng doanh số cho vay Đến năm 2007 đạt 2504 tỷ đồng giảm 3,1% so với năm 2006 Sang năm 2008 doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên 3033 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 95,6% tổng doanh số cho vay, tăng 21,1% so với năm 2007 Doanh số cho vay ngắn hạn chủ yếu tập trung vào các ngành như: công nghiệp chế biến, xây dựng, thủy sản, thương nghiệp, …

- Cho vay trung dài hạn: nhìn chung, doanh số cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng doanh số cho vay Năm 2007, doanh số cho vay trung dài hạn giảm 17,7% so với 2006 Một trong những nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm doanh số cho vay trung dài hạn là do các dự án cho vay trong năm 2007 chưa có tính khả thi nên chi nhánh không xét duyệt cho vay Đến năm 2008, doanh số cho vay này tăng 64,5% so với năm 2007 là do trong năm 2008 khủng hoảng kinh tế, giá cả hàng hóa tăng và biến động lãi suất nên làm cho một số doanh nghiệp thiếu vốn nên họ vay tiền để khắc phục khó khăn, tiếp tục đầu tư

Tóm lại, qua phân tích tình hình cho vay, ta thấy ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đã có một định hướng rõ ràng cho hoạt động tín dụng: đó là giữ vững thị trường khách hàng truyền thống, tăng cường cho vay ngắn hạn các ngành kinh tế trọng điểm, bên cạnh đó không ngừng đổi mới và tiếp tục cho vay trung dài hạn để tăng doanh số cho chi nhánh

Năm 2006Năm 2007Năm 2008

DS thu nợ trung dài hạnDS thu nợ ngắn hạn

Hình 5: Doanh số thu nợ của BIDV chi nhánh Cần Thơ từ 2006-2008

Nhìn chung, doanh số thu nợ của chi nhánh qua ba năm có sự biến động Theo hình trên cho thấy doanh số thu nợ ngắn hạn khá cao, chiếm 96,5% trong tổng doanh số thu nợ Năm 2007, doanh số thu nợ ngắn hạn là 2401 tỷ đồng, giảm 9,6% so với năm 2006 Sang năm 2008, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 20,6% so với năm 2007 và cũng trong năm này doanh số thu nợ trung dài hạn của

Qua bảng ta thấy, tình hình dư nợ của chi nhánh trong ba năm qua có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, tổng dư nợ cho vay năm 2007 là 923 tỷ đồng, tăng 14,2% sao với năm 2006; năm 2008 đạt 1069 tỷ đồng, tăng 15,8 % so với năm 2007 Trong đó, dư nợ cho vay theo VND chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ cho vay theo ngoại tệ Nếu tính theo thời hạn thì dư nợ cho vay ngắn hạn qua các năm đều chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung, dài hạn Nguyên nhân dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung, dài hạn là do trong những năm gần đây chi nhánh tập trung chú trọng cho vay ngắn hạn các ngành kinh tế trọng diểm trên địa bàn, việc cho vay trung, dài hạn phải có dự án lớn mang tính khả thi