Luận văn tốt nghiệp về tình hình tín dụng của Ngân hàng.

Luận văn tốt nghiệp về tình hình tín dụng của Ngân hàng.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

MSSV: 4053730

Lớp: KT0521A2 – Khóa 31

Cần Thơ, 4/2009

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH LONG AN

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

  

1.1 SỰ CẦN THIẾT NGHIÊN CỨU

Trong bất kỳ nền kinh tế nào, hệ thống ngân hàng luôn đóng vai trò đặc biệt quan trọng Ngân hàng là cầu nối giữa các tổ chức, cá nhân thừa vốn và thiếu vốn, thu hút vốn ở nơi tạm thời nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động này đã góp phần giúp cho quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế trở nên dễ dàng hơn và đồng vốn được sử dụng có hiệu quả hơn Đối với Việt Nam, vai trò của ngân hàng thương mại (NHTM) lại càng quan trọng, nó giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông để bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường còn non yếu

Việt Nam chính thức là thành viên thứ 150 của tổ chức thương mại thế giới, hội nhập đã mang lại cơ hội nhưng thách thức cũng rất nhiều cho ngành ngân hàng, cạnh tranh sẽ ngày càng gay gắt hơn, nếu không nâng cao chất lượng hoạt động thì các ngân hàng trong nước sẽ mất thị phần, bị thâu tóm, hoặc rút khỏi thị trường vì không đủ sức cạnh tranh Nhận thức được điều này Chính phủ đã chủ trương cổ phần hóa NHTM nhà nước và Ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Ngoại thương tiên phong cổ phần hóa

Trong suốt 45 năm trưởng thành và phát triển, NHTMCP Ngoại Thương không ngừng nổ lực và phấn đấu và vinh dự được Đảng, Nhà nước và ngành ngân hàng coi là đầu tầu trong các NHTM Việt Nam, có được những thành quả như vậy là nhờ vào sự hoạt động có hiệu quả của các chi nhánh; cụ thể là quá trình phấn đấu không ngừng của tập thể cán bộ lãnh đạo, nhân viên trong toàn hệ thống, trong đó có chi nhánh Vietcombank Long An

Như các NHTM khác, hoạt động của Vietcombank Long An là kinh doanh tiền tệ, huy động vốn và cho vay lại, trong đó tín dụng là mảng kinh doanh quan trọng đem lại lợi nhuận, nhưng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Vì vậy, để hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì phải phân tích hoạt động tín dụng Đây là việc làm hết sức quan trọng, và phải tiến hành thường xuyên của các ngân hàng nhằm tìm ra các mặt mạnh và hạn chế, từ đó có giải pháp kịp thời Do tầm quan trọng của công tác phân tích tín dụng em

đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong hoạt động của NHTMCP Ngoại thương - Chi nhánh Long An” làm đề tài

nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) qua 3 năm 2006 - 2008 của Vietcombank Long An để thấy rõ thực trạng mảng tín dụng này của Chi nhánh, từ đó kiến nghị giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng DNVVN của Chi nhánh

- Mục tiêu 2: Đánh giá tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua 3 năm

- Mục tiêu 3: Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời

hạn tín dụng, theo loại tiền vay và theo ngành kinh tế trong 3 năm 2006 - 2008 của Vietcombank Long An đối với khách hàng là DNVVN để thấy rõ thực trạng hoạt động của mảng tín dụng này

- Mục tiêu 4: Đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng,

đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

- Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Long An qua 3 năm như thế nào?

- Ngân hàng có những thuận lợi và gặp những khó khăn gì trong hoạt động kinh doanh của mình?

- Tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua 3 năm ra sao? Chi nhánh có những thuận lợi và khó khăn gì?

- Thực trạng trong hoạt động tín dụng DNVVN của ngân hàng giai đoạn 2006-2008 như thế nào?

- Những giải pháp nào nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng DNVVN của Chi nhánh?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Lĩnh vực hoạt động của Vietcombank - Chi nhánh Long An đa dạng và phong phú Nhưng thời gian thực tập và khả năng tiếp cận của bản thân có hạn nên em không thể phân tích một cách sâu sắc các hoạt động của Ngân hàng Nội dung luận văn chỉ đề cập đến hoạt động tín dụng DNVVN tại Ngân hàng

1.4.1 Không gian

Đề tài tập trung phân tích tình hình hoạt động tín dụng DNVVN của NHTMCP Ngoại thương Long An

1.4.2 Thời gian

Số liệu nghiên cứu được thu thập trong ba năm 2006-2008 Thời gian thực hiện đề tài từ 02/02/2009 đến 25/04/2009

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là hoạt động tín dụng DNVVN của NHTMCP Ngoại thương Long An

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Để thực hiện đề tài này, em đã có tham khảo qua tài liệu nghiên cứu sau:

- Mai Thanh Bình, Đại học Cần Thơ, (2008), Luận văn tốt nghiệp “Thực

trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ” Đề tài tập trung phân tích

thực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Sacombank Cần Thơ qua doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu; xem xét những nhân tố ảnh hưởng và từ đó đề ra những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động của mảng tín dụng này

Trong bài viết tác giả thu thập số liệu thứ cấp tại ngân hàng giai đoạn 2005-2007, dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối

- Trần Quốc Thái, Đại học Cần Thơ, (2008), Luận văn tốt nghiệp “Phân

tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Cần Thơ” Trong đề tài này, tác giả phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung

và dài hạn; xem xét, đánh giá những hạn chế, rủi ro, thuận lợi, khó khăn từ đó đề ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Trong bài tác giả sử dụng chủ yếu các phương pháp: so sánh số tuyệt đối và tương đối

Tín dụng là một phạm trù kinh tế của nền kinh tế hàng hóa, phản ánh quan hệ kinh tế giữa người sở hữu với người sử dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lợi tức khi đến hạn

2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng

Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau:

- Tiền vay phải sử dụng đúng mục đích thoả thuận trên hợp đồng tín dụng - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi, đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.1.3 Các hình thức tín dụng

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng: có 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, cho vay để

bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp hoặc phục vụ nhu cầu tiêu dùng

- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm,

loại tín dụng này được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng

này được cấp cho mục đích xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

 Căn cứ vào loại tiền vay: có 2 loại:

- Tín dụng theo đồng nội tệ: Là loại tín dụng được dùng đáp ứng vốn vay sản xuất, tiêu dùng trong nước cho các chủ thể trong nền kinh tế

- Tín dụng bằng ngoại tệ: chủ yếu là USD nhằm phục vụ cho các hoạt

động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp

2.1.1.4 Những quy định chung về tín dụng

a) Điều kiện cho vay

Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có phương án kinh doanh/dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn cam kết trong hợp đồng

- Thực hiện những quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHTMCP Ngoại Thương

b) Đối tượng cho vay

- Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

+ Giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện sản xuất, kinh doanh, đầu tư,

+ Khoản tiền phải trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn

- Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:

+ Số tiền nộp thuế

+ Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác + Số tiền vay trả cho chính TCTD cho vay vốn

c) Mức cho vay

- Chi nhánh xác định mức cho vay trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay, và khả năng nguồn vốn của ngân hàng

- Trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo thì Chi nhánh cho vay trong giới hạn giá trị tài sản đảm bảo

- Căn cứ tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm của khách hàng, tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo (nếu có) Chi nhánh quyết định khách hàng vay vốn không có hoặc phải có vốn tự có tham gia vào phương án/dự án

- Chi nhánh phải tuân thủ các quy định về giới hạn tín dụng đối với khách

d) Các phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của NHNN, các TCTD được phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay hợp vốn

- Cho vay theo hạn mức thấu chi - Cho vay trả góp

- Cho vay để mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu

- Cho vay có đảm bảo bằng giấy tờ có giá do NHTMCP Ngoại Thương, ngân hàng khác phát hành

- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

e) Thời hạn tín dụng

Thời hạn tín dụng được ngân hàng và khách hàng thỏa thuận dựa vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của ngân hàng

f) Lãi suất tín dụng

Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được trong kì so với số vốn cho vay trong một thời kì nhất định Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận áp dụng lãi suất cho vay phù hợp với quy định hiện hành của NHNN Việt Nam và NHTMCP Ngoại Thương

Lãi suất cho vay phải đảm bảo trang trãi đủ chi phí sử dụng vốn, trích lập dự phòng, chi phí hoạt động và có một phần lợi nhuận Phương thức áp dụng lãi suất:

- Lãi suất cho vay cố định trong suốt thời hạn vay - Lãi suất cho vay có điều chỉnh

- Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay

- Lãi suất nợ lãi quá hạn tối đa bằng 5% toàn bộ nợ lãi quá hạn

g) Đảm bảo tín dụng

Trước khi quyết định cho khách hàng vay, ngân hàng phân tích khách hàng rất cẩn thận Tuy nhiên, đánh giá khách hàng chỉ mang tính tương đối, nên trong

cho vay ngân hàng cần có thêm đảm bảo tín dụng Đây được xem là tuyến phòng thủ thứ hai để ngân hàng thu hồi nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ

2.1.1.5 Phân loại nợ tín dụng

Theo quyết định 493 về phân loại nợ và trích lập dự phòng thì các khoản nợ được chia thành năm nhóm, bao gồm:

Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn, nợ quá hạn dưới 10 ngày

và được đánh giá có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn

Nhóm 2: nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn trên 10 ngày và dưới 90 ngày và

nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Nhóm 3: nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày

Nhóm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ

cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày

Nhóm 5: nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ quá hạn từ 361 ngày trở lên,

nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

2.1.1.6 Rủi ro tín dụng

a Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ tín dụng, tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán cho khách hàng

b Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

- Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn

+ Hoạt động kinh doanh bị thua lỗ, khả năng tài chính bị suy giảm + Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích

+ Khách hàng không có thiện chí trả nợ

- Nguyên nhân từ ngân hàng

Công tác phân tích thẩm định khách hàng của cán bộ khách hàng của ngân hàng chưa thật hiệu quả cũng là nguyên nhân làm tăng nguy cơ không thu hồi

được nợ

- Nguyên nhân khách quan

+ Bão, lụt, hạn hán, dịch bệnh

+ Nền kinh tế bị suy thoái, khủng hoảng, lạm phát kéo dài, người gửi tiền có tâm lý lo sợ nên rút tiền ra khỏi ngân hàng, còn người đi vay thì gia tăng nhu cầu xin vay và muốn kéo dài thời gian vay vốn làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng

- Rủi ro tín dụng liên quan đến phần đảm bảo tín dụng

+ Đảm bảo đối vật: do đánh giá không chính xác giá trị tài sản thế chấp, tài sản thế chấp không chuyển nhượng được hoặc cấm lưu hành

+ Đảm bảo đối nhân: người bảo lãnh vay vốn gặp những trường hợp sau: chết, tai nạn, đau ốm, hỏa hoạn,…

2.1.2 Tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ 2.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngày 23/11/2001 Chính phủ đã ban hành nghị định số 90/NĐ – CP định

nghĩa DNVVN như sau: Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở sản xuất kinh

doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp lệnh hiện hành có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong

quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên (không có tiêu chí xác định cụ thể đâu là doanh nghiệp siêu nhỏ, đâu là nhỏ, và đâu là vừa )

Theo định nghĩa này thì DNVVN bao gồm những doanh nghiệp sau:

- Các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp

- Các doanh nghiệp nhà nước có quy mô vừa và nhỏ thành lập và hoạt động theo luật Doanh nghiệp Nhà Nước

- Các hợp tác xã có quy mô vừa và nhỏ thành lập và hoạt động theo Luật Hợp Tác xã

- Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh

 Tiêu chí xác định DNVVN tại Vietcombank Long An

Trên cơ sở nghị định số 90/NĐ – CP của Chính phủ định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ, NHTMCP Ngoại Thương đã đề ra những tiêu chí để xác định

khách hàng là DNVVN một cách cụ thể hơn giúp cho ngân hàng có thể phân loại một cách chính xác loại doanh nghiệp này phục vụ cho công tác tín dụng của Ngân hàng Sau đây là các tiêu chí để phân loại DNVVN:

Bảng 1: TIÊU CHÍ PHÂN LOẠI DNVVN TẠI VIETCOMBANK LONG AN

Tổng hợp các điểm đã cho ở mục 1, 2, 3, 4 Căn cứ vào số điểm đạt được ta tiến hành phân loại quy mô DNVVN như sau:

2.1.2.2 Vai trò của ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ - Tín dụng ngân hàng là một công cụ tích tụ và tập trung vốn để bổ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ mở rộng sản xuất theo chiều rộng và chiều sâu

Với tư cách là một trung tâm tín dụng, các NHTM có vai trò quan trọng trong việc tích tụ, tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội và phân phối đến những nơi thiếu vốn Hoạt động này đã góp phần nâng cao năng lực tài chính, đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế trong đó có DNVVN

- Tín dụng ngân hàng là công cụ để Nhà nước điều tiết nền kinh tế vĩ mô nhằm ổn định thị trường tiền tệ, giá cả tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DN

Tín dụng ngân hàng còn là một công cụ hữu hiệu được sử dụng để ổn định thị trường tiền tệ, giá cả Các NHTM chính là chủ thể tạo ra tiền của nền kinh tế Các ngân hàng này huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội, sau đó cấp vốn cho những khách hàng thiếu vốn Bằng cách này, ngân hàng đã tạo thêm vốn cho nền kinh tế mà không làm tăng khối tiền tệ trong lưu thông Thông qua đó mà Chính phủ điều hòa lưu thông tiền tệ, tạo sự cân đối trong mối quan hệ tiền tệ - hàng hóa để đạt mục tiêu ổn định thị trường tiền tệ, giá cả tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của doanh nghiệp

- Tín dụng ngân hàng hỗ trợ cho các DNVVN trong việc di chuyển giữa các ngành

Nền kinh tế ngày càng phát triển đa dạng để đáp ứng nhu cầu đa dạng hóa của xã hội Số lượng các doanh nghiệp ngày càng nhiều, đặc biệt là các DNVVN

nhằm thỏa mãn các nhu cầu ngày càng chuyên biệt Nhiều doanh nghiệp cùng hoạt động trong một lĩnh vực, ngành nghề làm cho cạnh tranh nội bộ ngành ngày càng khốc liệt hơn Các doanh nghiệp muốn giành thắng lợi trong môi trường này phải không ngừng nghiên cứu tạo ra những sản phẩm mới, chuyên biệt, chất lượng cao phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng Muốn thực hiện được điều này thì nhu cầu vốn là rất lớn để áp dụng công nghệ sản xuất mới vào trong sản xuất thì mới giành được lợi thế so với đối thủ cùng ngành, và doanh nghiệp có khi phải chuyển đổi cả ngành kinh doanh của mình

Điều kiện khó khăn nhất để doanh nghiệp từ bỏ một ngành để chuyển sang ngành hoạt động trong một ngành khác là đổi mới vốn cố định, nghĩa là loại bỏ thiết bị kỹ thuật công nghệ thế hệ cũ chuyển sang thế hệ hiện đại Việc hỗ trợ tín dụng ngân hàng có ý nghĩa đặt biệt quan trọng đối với các DNVVN

2.1.2.3 Những lợi thế của doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Thứ nhất: DNVVN rất nhạy cảm trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dễ

thích ứng với những chuyển biến công nghệ quản lý, ứng phó linh hoạt với tình hình biến động của thị trường, chuyển đổi mặt hàng nhanh phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng, tận dụng được các nguồn nguyên vật liệu, nhân lực tại chỗ

- Thứ hai: DNVVN có khả năng chấp nhận mọi rủi ro, mạo hiểm vì nếu

thất bại thì thiệt hại không lớn, điều này các doanh nghiệp lớn phải e dè Nhưng nguyên nhân chủ yếu là DNVVN không đủ sức để cạnh tranh trực tiếp với các doanh nghiệp lớn trong cùng một lĩnh vực Do vậy, các DNVVN bắt buộc phải tìm ra những sản phẩm cá biệt, những lĩnh vực mới để tồn tại

- Thứ ba: Do quy mô nhỏ nên DNVVN có thể vừa áp dụng công nghệ hiện

đại vừa kết hợp lao động thủ công trong quy trình sản xuất của mình Đặc điểm này của DNVVN chính là điều kiện để phát triển các làng nghề truyền thống mà lĩnh vực này được nhà nước khuyến khích

- Thứ tư: DNVVN chính là sự bổ sung thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển

của doanh nghiệp lớn DNVVN là nơi thử nghiệm những sáng chế mới, ngoài ra DNVVN chính là vệ tinh của doanh nghiệp lớn, cung cấp những sản phẩm trung gian, là những không thể thiếu của những sản phẩm công nghệ cao

2.1.2.4 Những khó khăn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Thứ nhất: Khó khăn hàng đầu của các DNVVN là tài chính, thiếu vốn

chính là nguyên nhân cản trở quá trình hoạt động của DNVVN hiện nay Các doanh nghiệp khởi đầu hầu hết dựa vào nguồn vốn tự có vì rất khó huy động từ bên ngoài, đặc biệt nguồn vốn tín dụng Việc DNVVN khó tiếp cận được nguồn vốn tín dụng là do:

 Bản thân doanh nghiệp không có tài sản thế chấp, không đưa ra những phương án kinh doanh hiệu quả đủ sức thuyết phục Hơn nữa, thủ tục vay vốn phức tạp dẫn đến chi phí giao dịch cao làm những khoản tín dụng trở nên tốn kém

 Tâm lý của ngân hàng cũng không muốn cho các DNVVN vay vốn vì thì các khoản vay thường không lớn nhưng mức độ phức tạp lại có thể tương đương hoặc lớn hơn các khoản vay của các doanh nghiệp lớn

- Thứ hai: Trình độ công nghệ: DNVVN hầu hết sử dụng máy móc, thiết bị

lạc hậu Theo số liệu điều tra trong công nghiệp thì 50% số doanh nghiệp có hệ số hao mòn tài sản cố định trên 60%; 53,1% doanh nghiệp sử dụng dây chuyền công nghệ hỗn tạp có xuất xứ từ nhiều nước DNVVN cũng khó tiếp cận thị trường công nghệ, máy móc thiết bị quốc tế, dịch vụ tư vấn, hỗ trợ họ trong việc xác định công nghệ thích hợp và hiệu quả để có thể đổi mới sản xuất, nâng cao sức cạnh tranh Đây chính là hệ quả của việc thiếu vốn

- Thứ ba: Trình độ của đội ngũ quản lý và lao động: phần lớn lao động

trong khu vực DNVVN có trình độ chuyên môn hạn chế, chưa qua trường lớp đào tạo

- Thứ tư: Sức cạnh tranh và khả năng thâm nhập thị trường thế giới: sản

phẩm của khu vực DNVVN phải cạnh tranh gay gắt với sản phẩm cùng loại của các quốc gia lân cận có lợi thế tương đương với Việt Nam trong xuất khẩu Chất lượng sản phẩm của các DNVVN thấp, giá thành cao Không những thế, DNVVN còn bị cạnh tranh ngay ở thị trường nội địa bởi các sản phẩm ngoại, đặc biệt khi Việt Nam đã gia nhập WTO

- Thứ năm: Đa số các DNNVV đều rất bảo thủ, trong khi nền kinh tế nước

ta hiện nay đang trong quá trình hội nhập rất cần sự hợp tác và liên kết với nhau

Các doanh nghiệp này rất e dè hợp tác và luôn trong xu thế cạnh tranh, đối đầu lẫn nhau Điều này sẽ rất bất lợi cho chúng ta trong việc tồn tại và đứng vững trước những nền công nghiệp hiện đại của các nước bạn

Trước những lợi thế và khó khăn của DNVVN, Nhà nước cần có những chính sách hay chiến lược để giúp DNVVN khai thác và phát huy được lợi thế của mình cũng như khắc phục khó khăn hạn chế sự phát triển của loại doanh nghiệp này Bởi DNVVN được ví như “xương sống” của nền kinh tế, có vị trí quan trọng trong quá trình phát triển đất nước

2.1.2.5 Điều kiện cấp tín dụng

Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo các điều kiện sau:

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

1.1 Đối với pháp nhân Việt Nam, phải có năng lực pháp luật dân sự:

- Có quyết định thành lập (nếu có), giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/giấy phép đầu tư (doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài)

- Giấy phép hành nghề của cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp đối với ngành cần giấy phép còn hiệu lực pháp lý trong thời hạn cho vay

- Điều lệ tổ chức, quyết định bổ nhiệm người điều hành cao nhất

- Người đại diện vay vốn phải phù hợp với quy định của pháp luật, điều lệ củ tổ chức

1.2 Đối với Doanh nghiệp tư nhân thì chủ doanh nghiệp phải có:

- Năng lực pháp luật dân sự theo Bộ luật dân sự

- Năng lực hành vi dân sự: đủ 18 tuổi trở lên, không bị hạn chế hoặc mất năng lực hành vi dân sự

1.3 Đối với pháp nhân nước ngoài: Chi nhánh chỉ cho vay đối với:

- Các pháp nhân có giấy phép hoạt động tai Việt Nam do cơ quan có thẩm quyền Việt Nam cấp

- Pháp nhân thực hiện các phương án, dự án đầu tư BT, BOT,…

Ngoài ra các pháp nhân trên phải có năng lực pháp luật dân sự tại nước mà pháp nhân đó có quốc tịch

2 Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

3 Có phương án kinh doanh/dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả

4 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đúng thời hạn cam kết

5 Thực hiện những quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính

phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương 2.1.2.6 Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

 Xác định giới hạn tín dụng

Đối với những khách hàng vay từ 5 tỷ trở lên, hoặc đối với những khách hàng có giao dịch thường xuyên với Ngân hàng thì Ngân hàng tiến hành xác định giới hạn tín dụng (GHTD)

Các bước xác định GHTD:

a Đề xuất GHTD

- Cán bộ khách hàng (CBKH) thu thập; kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, tính cập nhật của thông tin, hồ sơ tài liệu liên quan đến khách hàng Căn cứ vào các thông tin thu thập được CBKH tiến hành chấm điểm, xếp hạng khách hàng

- Trên cơ sở thẩm định, đánh giá rủi ro tín dụng và kết quả chấm điểm, xếp

hạng khách hàng CBKH lập Báo cáo thẩm định và đề xuất GHTD lần đầu và

trình cho cấp có thẩm quyền phê duyệt

b Phê duyệt GHTD

Căn cứ vào những nội dung thẩm định và đề xuất GHTD, cấp có thẩm quyền

xem xét, phê duyệt Báo cáo thẩm định và đề xuất GHTD trong đó đưa ra kết luận

rõ đồng ý hay không đồng ý cho vay

c Rà soát và xác định lại GHTD

Định kỳ hàng năm, Chi nhánh phải tiến hành rà soát để xác định lại GHTD

d Điều chỉnh GHTD

Phòng Quan hệ khách hàng có trách nhiệm thường xuyên cập nhật tình hình hoạt động của khách hàng để điều chỉnh kịp thời GHTD nếu cần thiết, đặc biệt trong trường hợp có rủi ro phát sinh ngoài dự kiến

 Quy trình tín dụng cụ thể

a Tiếp nhận yêu cầu vay vốn và đánh giá ban đầu

CBKH tiếp xúc với khách hàng, tiếp nhận yêu cầu xin vay vốn, hướng dẫn lập hồ sơ, thu thập thông tin làm cơ sở cho việc thẩm định, đánh giá nhu cầu vốn của khách hàng CBKH phải thu thập tối thiểu những thông tin sau đây:

- Tính đầy đủ và hợp lệ về hình thức bề ngoài của hồ sơ

- Thông tin cập nhật về những thông tin quan trọng so với thời điểm được xác định GHTD (nếu có)

- Thông tin liên quan đến nhu cầu tín dụng, phương án kinh doanh, nguồn trả nợ, khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết và biện pháp bảo đảm tiền vay

- Sự phù hợp của nhu cầu tín dụng đối với chính sách tín dụng, GHTD và các điều kiện đã được duyệt

b Thẩm định và đề xuất tín dụng

Căn cứ các thông tin thu thập được CBKH tiến hành thẩm định rủi ro đối

với khoản vay khách hàng yêu cầu Sau đó CBKH lập Báo cáo thẩm định và đề

xuất tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

c Phê duyệt tín dụng

Căn cứ vào nội dung thẩm định và đề xuất cho vay của CBKH, cấp thẩm

quyền phê duyệt vào Báo cáo thẩm định và đề xuất tín dụng, đưa ra quyết định

cho vay hay không cho vay

d Ký Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng thế chấp, cầm cố và Hợp đồng liên quan

Đối với các khoản vay đã được phê duyệt, căn cứ nội dung phê duyệt, CBKH tiến hành lập Hợp đồng tín dụng và các hợp đồng liên quan

e Rút vốn vay

Sau khi hoàn tất thủ tục vay vốn, Ngân hàng tiến hành giải ngân cho khách hàng

f Kiểm tra, giám sát tín dụng, phát hiện và xử lý các dấu hiệu rủi ro

P.QHKH phải xây dựng kế hoạch kiểm tra, giám sát tín dụng, phát hiện kịp thời những dấu hiệu rủi ro để có biện pháp can thiệp hữu hiệu

g Điều chỉnh tín dụng

Căn cứ vào tình hình thực tế và nhu cầu mới của khách hàng phát sinh sau thời điểm phê duyệt tín dụng P.QHKH có thể xem xét sửa đổi tín dụng

h Thu nợ

Chậm nhất 10 ngày trước khi khoản nợ đến hạn, P.QHKH phải tiến hành nhắc nợ khách hàng để đảm bảo cho khách hàng trả nợ đầy đủ, đúng hạn

i Xử lý các khoản nợ có vấn đề

Đối với các khách hàng không trả nợ đúng hạn thì CBKH phải tìm hiểu nguyên nhân để có biện pháp xử lý thích hợp: cơ cấu lại thời hạn trả nợ hoặc chuyển nợ quá hạn

j Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản đảm bảo

Sau khi đã thu hồi đầy đủ toàn bộ nợ trong Hợp đồng CBKH tiến hành thanh lý Hợp đồng, giải chấp tài sản đảm bảo

2.1.2.7 Các sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ - Sản phẩm tiền gửi

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm tích lũy bằng VNĐ, USD, các ngoại tệ khác, tiết kiệm có kỳ hạn dự thưởng, tiết kiệm vàng và VNĐ đảm bảo theo giá vàng

+ Tiền gửi thanh toán

- Sản phẩm cho vay:

Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VNĐ, USD, các ngoại tệ khác với các hình thức:

+ Cho vay vốn lưu động và đầu tư dự án + Tài trợ thương mại

- Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước: dịch vụ này ngày càng được

hiện đại hóa thông qua mạng máy tính

- Sản phẩm thẻ: Vietcombank là ngân hàng đi đầu trong lĩnh vực thẻ, cung

cấp cho khách hàng nhiều loại thẻ như: thẻ ghi nợ nội địa (Connect 24 và SG24), thẻ ghi nợ quốc tế (MTV, Connect 24 Visa, thẻ tín dụng quốc tế (Visa, Master, Amex và Amex –co),…

- Thanh toán quốc tế: đây là sản phẩm chủ yếu phục vụ cho các doanh

nghiệp xuất khẩu hàng hóa ra nước ngoài bao gồm các dịch vụ chuyển tiền bằng điện, nhờ thu, L/C

- Ngoài các sản phẩm dịch vụ cơ bản trên, Vietcombank còn có dịch vụ chi trả lương cán bộ, công nhân viên trong thông qua tài khoản; dịch vụ ngân quỹ; dịch vụ bảo lãnh;…

2.1.3 Một số chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng 2.1.3.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn

a Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định (bao gồm vốn đã thu hồi và chưa thu hồi)

b Doanh số thu nợ

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn trong một khoảng thời gian

c Dư nợ

Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định

d Nợ xấu

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng Khi đó Ngân hàng sẽ chuyển các khoản dư nợ sang nợ xấu

2.1.3.2 Chỉ số Dư nợ /Tổng vốn huy động

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động của Ngân hàng, giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động được Chỉ số này quá lớn hay qua nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ nó quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ số này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động không có hiệu

Đây là chỉ số phản ánh hiệu quả của một đồng vốn hoạt động của Ngân hàng, mức độ sử dụng vốn để đầu tư tín dụng Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động của Ngân hàng

Chỉ số trên phản ánh cơ cấu cho vay của ngân hàng Đánh giá các chỉ số này giúp ngân hàng xây dựng được cơ cấu cho vay hợp lý

2.1.3.5 Chỉ số vòng quay vốn tín dụng

Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm Nếu chỉ số này càng cao chứng tỏ vốn tín dụng quay càng nhanh

Doanh số thu nợ Vòng quay số vốn tín dụng (vòng) =

Dư nợ bình quân

Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ kỳ đầu + dư nợ kỳ cuối Dư nợ bình quân =

2

2.1.3.6 Chỉ số Nợ xấu / Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này thường nói lên chất lượng tín dụng Ngân hàng Chỉ số này dưới mức 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ thì chất lượng tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại

Nợ xấu Tỷ lệ nợ quá hạn =

Tổng dư nợ

2.1.3.7 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Hệ số thu nợ phản ánh, trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt, công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay

2.1.4 Các phương pháp sử dụng nghiên cứu trong đề tài

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của

kỳ

phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế Công thức : ∆y = y1 - yo

Trong đó: yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị

số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế y1 - yo

Công thức : ∆y = *100% yo

Trong đó: yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Số liệu thứ cấp thu thập từ tài liệu Ngân hàng: + Bảng báo cáo kết quả kinh doanh 2007, 2008

+ Bảng báo cáo về tình hình huy động vốn, tình hình cho vay của ngân hàng năm 2007, 2008

+ Tạp chí, sách báo nội bộ của ngân hàng

- Những thông tin thu thập được qua trao đổi với nhân viên quan hệ khách hàng của ngân hàng

2.2.1 Phương pháp phân tích số liệu

Các phương pháp phân tích chủ yếu sử dụng trong đề tài:

- Phương pháp thống kê: xử lý những thông tin thu thập được tìm ra được quy luật biến động của số liệu và giải thích kết quả phân tích được

- Phương pháp so sánh tương đối và số tuyệt đối để so sánh số liệu năm sau so với năm trước để thấy được xu hướng biến đổi của các chỉ tiêu qua các năm

- Sử dụng các chỉ số sau để phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH LONG AN

  

3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Ngày 01/04/1963, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (NHNTVN) chính thức thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30/10/1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN) với trụ sở chính tại 198 Trần Quang Khải, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Tại thời điểm nói trên, NHNTVN đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tư và là ngân hàng duy nhất của Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm, ) thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa, Ngoài ra, NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam còn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN về chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý ngoại tệ Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế

Ngày 21/09/1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN đã ký quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại NHNTVN theo mô hình Tổng công ty 90/QĐ-TTg ngày 07/03/1994 của Thủ tướng Chính phủ

Trãi qua 45 năm hoạt động NHNTVN được nhà nước xếp hạng là một trong 23 doanh nghiệp đặt biệt giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Với uy tín trong các lĩnh vực ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, thanh toán quốc tế và ứng dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động ngân hàng Bên cạnh vị thế vững chắc trong lĩnh vực ngân hàng bán buôn với nhiều khách hàng truyền thống là các tổng công ty và doanh nghiệp lớn, NHNTVN đã xây dựng thành công nền tảng phân phối đa dạng, tạo đà cho việc mở rộng ngân hàng bán lẻ và phục vụ DNVVN với nhiều sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại và chất lượng cao Ngân hàng còn đầu tư vào những lĩnh vực khác như chứng

khoán, quản lý đầu tư, bảo hiểm nhân thọ, kinh doanh bất động sản, cơ sở hạ tầng,…thông qua các công ty con và công ty liên doanh

NHNTVN đã tập trung áp dụng phương thức quản trị ngân hàng hiện đại,

mở rộng và nâng cấp mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch Cho đến nay, mạng lưới của NHNTVN đã vươn rộng ra nhiều địa bàn và lĩnh vực, bao gồm:

 01 Sở giao dịch, 58 chi nhánh và 87 phòng giao dịch trên toàn quốc  04 Công ty con ở trong nước:

o Công ty cho thuê tài chính Vietcombank (VCN Leasing) o Công ty TNHH chứng khoán Vietcombank (VCBS)

o Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Vietcombank (VCH ACM) o Công ty TNHH cao ốc Vietcombank 198 (VCB Tower)

 01 Công ty con ở nước ngoài: Công ty tài chính Việt Nam – Vinafico HongKong

 02 Văn phòng đại diện tại Singapore và Paris  03 Công ty liên doanh

o Công ty quản lý quỹ Vietcombank (VCBF) o Ngân hàng liên doanh ShinhanVina

o Công ty liên doanh TNHH Vietcombank – Bonday – Bến Thành Hoạt động của NHNTVN còn được hỗ trợ bởi mạng lưới giao dịch quốc tế lớn nhất trong số các ngân hàng Việt Nam với trên 1300 ngân hàng đại lý tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ Bên cạnh các hoạt động kinh doanh, NHNTVN còn tích cực tham gia các hiệp hội ngành nghề như Hiệp hội Ngân hàng Á Châu, Asean Pacific Banker’s Club và là một trong những thành viên đầu tiên của hiệp hội ngân hàng Việt Nam

Năm 2007 đã mở ra một chương mới trong lịch sử hoạt động của ngân hàng với việc cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại Thương Những thay đổi về quản trị ngân hàng hiện đại theo thông lệ quốc tế, mở rộng loại hình kinh doanh, phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại đầu tư vào công nghệ sẽ góp phần trong việc Ngân hàng TMCP Ngoại Thương thực hiện mục tiêu trở thành một trong những tập đoàn tài chính đa năng hàng đầu trong khu vực trong giai đoạn 2015-2020

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH LONG AN

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

- Theo quyết định số 866/QĐ-NHNT-TCCB-ĐT ngày 28/11/2006, Chi

nhánh Vietcombank Long An chính thức được thành lập theo giấy phép số 5016000071 (trước đó trực thuộc chi nhánh NHNT TPHCM), tọa lạc tại địa chỉ 134-136-138, Nguyễn Hữu Thọ, huyện Bến Lức, tỉnh Long An

3.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh 3.2.2.1 Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA VIETCOMBANK LONG AN

(Nguồn : Phòng khách hàng Vietcombank Long An)

Chức năng nhiệm vụ các phòng ban

- Ban giám đốc: Giám đốc và Phó giám đốc cùng nhau chỉ đạo, điều hành

hoạt động của Chi nhánh Khi có những vấn đề vượt quyền hạn của các phòng ban thì Ban giám đốc sẽ đứng ra giải quyết và đưa ra quyết định đưa ra biện pháp tốt nhất có lợi cho ngân hàng và khách hàng Giám đốc cũng là người đề ra chiến lược kinh doanh cho ngân hàng, kiến nghị liên quan đến hoạt động của chi nhánh với cấp trên, chuyển giao thông tin nội bộ từ Hội sở chính để chi nhánh triển khai

- Phòng kế toán – Thanh toán – Dịch vụ: làm nhiệm vụ giao dịch với

khách hàng như nhận mở sổ tiết kiệm (tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn, ); giao dịch trên tài khoản thanh toán; thực hiện các nghiệp vụ chuyển đổi ngoại tệ; ký quỹ; Giao dịch viên còn thực hiện nghiệp vụ kinh doanh, mua bán ngoại tệ mà ngân hàng được phép thực hiện, thực hiện hiện yêu cầu thanh toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, tiếp nhận khách hàng làm thẻ ATM

- Phòng ngân quỹ: nhân viên ngân quỹ nhận thu tiền gốc và lãi của khách

hàng theo hợp đồng tín dụng, chi trả lãi tiết kiệm theo thỏa thuận với khách hàng, phối hợp với phòng khách hàng tiến hành giải ngân cho khách hàng khi hoàn tất thủ tục vay vốn

- Phòng khách hàng: nhân viên quan hệ khách hàng thực hiện tất cả các

công việc từ khâu tiếp nhận yêu cầu vay vốn, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay, thẩm định đến hoàn tất thủ tục vay vốn Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm phân công cán bộ tín dụng giải quyết hồ sơ vay vốn tùy theo khả năng của từng nhân viên Tùy theo giá trị khoản vay mà phân công từng cấp quyết định cho vay hay không Vì hoạt động tín dụng tạo ra lợi nhuận lớn cho ngân hàng nên

cán bộ tín dụng phải có năng lực chuyên môn cao

- Phòng hành chánh nhân sự: thực hiện đánh giá tác phong làm việc của

nhân viên, kiểm soát các hoạt động về nhân sự (nghỉ phép, vui chơi, tuyển dụng, ), thực hiện công tác lễ tân, hậu cần

- Tổ kiểm tra nội bộ: chịu trách nhiệm giám sát, kiểm tra hoạt động kinh

doanh ngân hàng trong việc chấp hành quy định của Nhà nước về nghiệp vụ kinh doanh, quản lý và thu chi tài chính nhằm đảm bảo hoạt động an toàn trên mọi lĩnh vực; kiểm soát bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, chi phí theo định kỳ tháng, quý, năm, báo cáo quyết toán năm tài chính của chi nhánh, Ngoài ra bộ tổ kiểm tra nội bộ cũng có nhiệm vụ xử lý các vấn đề về máy móc, thiết bị, cài đặt, viết chương trình dùng trong nội bộ ngân hàng, bảo mật thông tin cho khách hàng

- Tổ quản lý rủi ro: tổ này có chức năng nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro

nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu quả

3.2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh

Vietcombank Long An là một Ngân hàng chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, thực hiện việc cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một Ngân hàng thương mại đạt chuẩn quốc tế

Ngân hàng công bố, niêm yết và thực hiện đúng các mức lãi suất về tiền gửi, lãi suất cho vay, các tỷ lệ hoa hồng, tiền phạt, các dịch vụ Ngân hàng theo đúng quy chế của NHNTVN và quy định của NHNN Việt Nam

Ngân hàng chịu trách nhiệm trước pháp luật về toàn bộ hoạt động của mình, chịu trách nhiệm vật chất đối với khách hàng, giữ bí mật về số liệu hoạt động của khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu văn bản của cơ quan pháp luật theo quy định Các nhiệm vụ chủ yếu như sau:

 Nhận các loại tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam

và ngoại tệ

Thực hiện các hình thức huy động tiết kiệm kỳ hạn, không kỳ hạn với các mức lãi suất hấp dẫn, linh hoạt Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo qui định của NHNN Việt Nam

 Cho vay ngắn – trung - dài hạn, đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín

dụng

Thực hiện cho vay bàng đồng Việt Nam và ngoại tệ với hình thức có bảo đảm hoặc tín chấp cho các thành phần kinh tế, cá nhân với các điều kiện thuận lợi và lãi suất cho vay hấp dẫn

Cho vay hợp vốn với các Ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác đối với các dự án lớn

 Thực hiện các dịch vụ thanh toán, tài trợ dịch vụ xuất nhập khẩu hàng

hoá, dịch vụ chuyển tiền qua hệ thống SWIFT

Hiện nay, NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam nói chung, Chi nhánh NHTMCP Ngoại Thương Long An nói riêng là một trong những Ngân hàng TMCP có hoạt động dịch vụ thanh toán đa dạng nhất và có thể đáp ứng hầu hết các yêu cầu về thanh toán trong nước và quốc tế của các khách hàng kinh doanh nội địa và xuất nhập khẩu

Được sự hỗ trợ của mạng lưới giao dịch quốc tế lớn nhất trong số các

VCB bảo đảm thực hiện nhanh chóng kịp thời, chi phí thấp, an toàn với các hình thức thanh toán bằng thẻ tín dụng (L/C), nhờ thu (D/A, D/P), TT, OP, cheque, thẻ tín dụng quốc tế Chiết khấu chứng từ có giá với múc phí thấp (chứng từ hành xuất) Phát hành thư bảo lãnh trong và ngoài nước,…Thực hiện dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước

 Kinh doanh ngoại tệ

- Vietcombank Long An thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại tệ như: mua bán các loại ngoại tệ với các cá nhân và doanh nghiệp, thực hiện nghiệp vụ giao ngay (Sport) về tiền tệ, nghiệp vụ hoán đổi về tiền tệ (Swap), nghiệp vụ kỳ hạn về tiền tệ (Forward) và nghiệp vụ quyền lựa chọn về tiền tệ (Option) Các nghiệp vụ này đã thu hút nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tham gia nghiệp vụ này nhằm tránh rủi ro về tỷ giá, góp phần mang lại thu nhập cho ngân hàng

 Dịch vụ trọn gói phục vụ du học sinh

Thực hiện các dịch vụ tư vấn du học sinh, những thủ tục chứng minh tài chính cho du học sinh, cho vay du học trọn gói

Phối hợp cùng các Công ty tư vấn du học tổ chức nhiều cuộc hội thảo giới thiệu về các cơ hội du học tại các nước có nền giáo dục phát triển cho các học sinh, sinh viên

Hỗ trợ các du học sinh về mặt tài chính như: cho vay với lãi suất ưu đãi, phát hành thẻ tín dụng MasterCard/Visa dưới dạng tín chấp hay ký quỹ với các mức phí sử dụng thấp

 Phát hành và thanh toán các loại thẻ Ngân hàng

- Phát hành thẻ Mastercard, Visa, thẻ nội địa và thẻ thanh toán - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán các loại thẻ MasterCard, Visa - Cung cấp dịch vụ ATM

- Cung cấp dịch vụ thanh toán cho các đơn vị cung ứng hàng hoá, đơn vị có

nhu cầu tiếp nhận thẻ tại Việt Nam như các của hàng, nhà hàng khách sạn, công ty du lịch lữ hành, các trường học, bệnh viện…

 Cung cấp các dịch vụ kiểm ngân, thu và chi hộ

- Thực hiện dịch vụ kiểm ngân tại chỗ theo yêu cầu của khách hàng

- Thực hiện các dịch vụ chi lương, thu hộ, chi hộ, thu chi tại chỗ, dịch vụ

thu đổi ngoại tệ, dịch vụ chi trả kiều hối, thanh toán tiền làm thủ tục xuất cảnh cho các cá nhân

 Dịch vụ tư vấn tài chính và đầu tư

Thực hiện dịch vụ tư vấn tài chính và đầu tư miễn phí nhằm giúp các nhà đầu tư có thêm thông tin trong việc quyết định đầu tư hợp lý và hiệu quả

Cung cấp các thông tin có liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính nhằm cập nhật cho các nhà đầu tư trước khi đưa ra các quyết định đầu tư

3.2.3 Mạng lưới hoạt động

Hiện nay Chi nhánh có 2 phòng giao dịch, tọa lạc tại thị xã Tân An và tỉnh Tiền giang:

Các phòng giao dịch này đã hỗ trợ tích cực cho Chi nhánh trong việc thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng, đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhất cho khách hàng khi họ có nhu cầu Chi nhánh cũng phấn đấu sẽ thành lập 2 điểm giao dịch và có thể nâng cao thành Phòng giao dịch trong năm 2009

3.2.4 Thuận lợi

- Chi nhánh ngân hàng TMCP Ngoại Thương Long An thừa hưởng thương hiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Ngân hàng hàng đầu Việt Nam có truyền thống hoạt động kinh doanh lâu dài nhất trong hệ thống NHNN Không chỉ mạnh về thương hiệu, VCB còn mạnh về các đối tác làm ăn trong và ngoài nước, có mạng lưới hoạt động rộng khắp toàn cầu tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của mình

- Vietcombank Long An tọa lạc trên đường Nguyễn Hữu Thọ, tiếp giáp với quốc lộ 1A, là con đường giao thông chính nối liền trung tâm thương mại lớn nhất Việt Nam là TPHCM với các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long - vốn có truyền thống lâu đời về các ngành chế biến thủy hải sản, lương thực thực phẩm xuất khẩu qua nhiều nước trên thế giới Riêng tỉnh nhà Long An được chọn là khu kinh tế trọng điểm miền Tây Xét về vị thế kinh tế và lực lượng lao động, Long An hội đủ tiêu chuẩn là khu kinh tế mới, với nhiều dự án xây dựng nhà máy, xí nghiệp, không chỉ của các doanh nghiệp trong nước, các doanh nghiệp nưuớc ngoài cũng đang có nhu cầu đầu tư tại Long An Với lợi thế về lĩnh vực kinh

doanh lâu đời, cùng với thương hiệu vốn có của mình, Vietcombank có thể sẽ tiên phong trong lĩnh vực ngân hàng tại Long An

- Nếu đa số các ngân hàng khác chỉ mở Phòng giao dịch thì Vietcombank lại đặt trụ sở chính tại địa bàn huyện Bến Lức, đây là một ưu thế cho Vietcombank Long An Bến Lức không chỉ là cửa ngõ nối liền TPHCM với các tỉnh miền Tây mà còn là trục giao thông với các khu kinh tế mới như Đức Hòa, Cần Đước…Với dự án xây dựng các khu công nghiệp, VCB là lựa chọn tối ưu cho mọi giao dịch cũng như xét cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vốn đầu tư lớn tại đây

- Hiện nay, ở địa bàn tỉnh Long An có hơn 13 ngân hàng cùng hoạt động, song Vietcombank với lợi thế về lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu, cùng với quy mô cấp tín dụng cho các dự án tương đối lớn, có thể xem là một thuận lợi cho các ngân hàng cùng tỉnh

- Vietcombank là NHNNVN đầu tiên IPO thành công, điều đó không những tạo những tiếng vang trên thị trường chứng khoán mà còn giúp VCB nói chung, Vietcombank Long An được biết đến nhiều hơn Một thương hiệu mạnh không phải là yếu tố tiên quyết song nó lại góp phần đáng kể trong việc thu hút khách hàng đến với Ngân hàng

- Về đội ngũ cán bộ nhân viên ở ngân hàng, tuy còn rất trẻ, song rất năng động, ham học hỏi, có ý chí cầu tiến và có khả năng tiếp nhận nhanh các kiến thức, kỹ thuật hiện đại

3.3.5 Khó khăn

- VCB Long An chỉ mới thành lập hơn 2 năm nên chưa có nhiều mối quan

hệ khách hàng như những ngân hàng khác Việc tìm kiếm khách hàng cũng như duy trì mối quan hệ này lại cần rất nhiều thời gian

- Khả năng tăng trưởng nguồn vốn huy động của Ngân hàng thấp và luôn thấp hơn mức tăng trưởng bình quân trên địa bàn, điều này có liên quan đến mức chênh lệch lãi suất giữa Chi nhánh với các NHTMCP khác Mặt khác, sự phát triển của thị trường chứng khoán, giá vàng tăng cũng là nguyên nhân tác động đến việc huy động vốn tại chi nhánh trong thời gian qua Tuy đã cố gắng áp dụng nhiều hình thức ưu đãi để thu hút nguồn vốn như: áp dụng lãi suất thỏa thuận,

giảm phí thanh toán, giảm lãi suất cho vay (vẫn đảm bảo trên mức lãi suất sàn theo quy định của NHNN),… nhưng vẫn chưa tạo ra mức độ tăng trưởng cao đủ để đảm bảo thị phần

- Lãi suất cho vay đối với cá nhân cao hơn các tổ chức kinh tế, song ngân hàng lại thường ít cho vay cá nhân, hộ gia đình, điều này có thể giảm đi một phần lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, xét trên quan điểm ngân hàng thì cá nhân, hộ gia đình thường vay vốn không lớn, chỉ để sản xuất kinh doanh, hoặc buôn bán nhỏ Các khoản trả nợ cho ngân hàng thường lấy từ các khoản thu nhập trên, không thường xuyên và thường không ổn định, rủi ro tín dụng cao

- Mặc dù trong thời gian qua, chi nhánh đã mở rộng đối tượng cho vay, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng rất nhiều, song vẫn còn phụ thuộc vào một số khách hàng lớn, truyền thống, làm ăn có hiệu quả như: ngành thép, xăng dầu, thủy hải sản, xuất khẩu điều, gạo,…Vì vậy, để nâng cao hiệu quả tín dụng, phân tán rủi ro, Chi nhánh cần tìm kiếm thêm nhiều khách hàng mới để tạo thêm nguồn thu cho ngân hàng

- Tuy đã tạo dựng được thị phần riêng của mình nhưng khi đối mặt với gần

13 ngân hàng trên cùng địa bàn tỉnh, Vietcombank Long An không thể tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay Một ưu thế song cũng là một nhược điểm khi đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng còn rất trẻ, chưa có kinh nghiệm, năng lực quản lý, điều hành còn hạn chế

- Lợi nhuận ngân hàng chủ yếu từ nguồn thu từ các khoản tín dụng nhiều rủi ro Sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng và chưa đáp ứng nhu cầu toàn diện của khách hàng

- Với hàng loạt ngân hàng ra đời cùng với sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay đã tạo cho người dân nhiều lựa chọn ngân hàng cho chính mình Chính sách marketing Chi nhánh còn chưa được chú trọng lắm, mặc dù là một thương hiệu lâu đời nhưng không quan tâm đúng mức marketing thì trong điều kiện cạnh tranh gay

gắt như hiện nay thì khách hàng có thể quay mặt với Vietcombank Long An

- Hiện nay, ngân hàng vẫn chưa có bộ phân chuyên để tư vấn các thủ tục xin vay vốn cũng như tư vấn nhu cầu vay vốn cho khách hàng Không có sự phân công nhân viên ứng với mỗi sản phẩm tín dụng khác nhau

- Với số lượng nhân viên còn ít Mỗi nhân viên tín dụng phải thực hiện công việc thẩm định hồ sơ vay vốn thì phải kiêm luôn việc tư vấn sản phẩm tín dụng, giải thích, giải quyết thắc mắc, khiếu nại của khách hàng

- Khi xét cho vay, ngân hàng phần lớn dựa vào các báo cáo tài chính (BCTC) để tiến hành đánh giá tình hình tài chính, doanh nghiệp Việc quá chú trọng vào BCTC đôi khi không chính xác với tình hình thực tế cũng như uy tín

của khách hàng, đó là chưa kế các BCTC chưa thông qua kiểm toán

3.2.6 Hoạt động kinh doanh chủ yếu và thị trường mục tiêu

- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có hoạt động xuất nhập khẩu và các doanh nghiệp có khả năng cạnh tranh lâu dài, sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng

- Các cá nhân có đăng ký kinh doanh, chú trọng đến cá nhân sản xuất kinh doanh nhỏ và tiểu thương tại chợ

- Các cá nhân thuộc tầng lớp trung lưu

- Cán bộ, công nhân viên có nghề nghiệp chuyên môn và công tác trong các ngành có thu nhập ổn định

3.2.7 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006-2008 và định hướng phát triển cho năm 2009

3.2.7.1 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Bảng 2 : KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA VIETCOMBANK NĂM 2006-2008

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Long An năm 2007-2008)

(Ghi chú: Theo luật doanh nghiệp quy định tổ chức đăng ký kinh doanh, trong năm tài chính có phát sinh lãi thì phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Tại Vietcombank Long An thuế điều về Hội sở chính)

- Chi phí ngoài lãi 3.529 30 10.008 33,14 20.958 21,54 6.479 184 10.950 109

Hình 1: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA VIETCOMBANK NĂM 2006-2007 Về doanh thu: Doanh thu của Chi nhánh qua 3 năm đều tăng với tốc độ

cao Năm 2006 doanh thu là 11.074 triệu đồng thì sang năm 2007 là 30.429 triệu tăng 19.355 triệu so với năm 2006, tỷ lệ tăng là 175% Năm 2008 doanh thu là 105.476 triệu đồng so với năm 2007 tăng 75.047 triệu, tỷ lệ tăng là 247% Doanh thu tăng nhanh do tăng đồng thời cả thu từ lãi và thu ngoài lãi Để đạt được kết quả như vậy thì không thể không nói đến Ban lãnh đạo Chi nhánh đã đề ra những chiến lược kinh doanh đúng đắn, đội ngũ nhân viên đã nổ lực trong việc tìm kiếm và duy trì quan hệ với khách hàng Bên cạnh đó uy tín của thương hiệu Vietcombank cộng thêm chất lượng phục vụ của nhân viên tốt đã thu hút ngày càng nhiều khách hàng sử dụng những tiện ích ngân hàng góp phần tạo thêm thu nhập cho ngân hàng

Trong cơ cấu doanh thu thì thu từ lãi luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh thu; năm 2006 thu từ lãi chiếm 94%, tăng lên 94,45% vào năm 2007 và năm 2008 tỷ lệ này là 95,48% Nhìn chung cơ cấu doanh thu không thay đổi nhiều qua 3 năm Chi nhánh vẫn chú trọng vào mảng kinh doanh truyền thống là tín dụng và chưa tận dụng thế mạnh của hệ thống là các dịch vụ thanh toán quốc tế, ngoại tệ, dịch vụ thẻ…

Dự báo môi trường cạnh tranh ngành ngân hàng tại địa bàn trong thời gian tới sẽ ngày càng khốc liệt hơn (số lượng ngân hàng đang hoạt động nhiều, các tổ chức tín dụng thương mại ngoài quốc doanh đã liên tục mở Chi nhánh và Phòng

giao dịch) làm cho thị phần tín dụng của Chi nhánh bị thu hẹp Do đó, Chi nhánh phải phấn đấu nhiều hơn nữa để cải thiện cơ cấu doanh thu theo xu hướng chung của hoạt động ngân hàng là gia tăng tỷ lệ thu ngoài lãi và hạn chế rủi ro tín dụng

Về chi phí: Cùng với sự tăng lên của thu nhập là sự tăng lên của chi phí

qua 3 năm Cụ thể, tổng chi phí năm 2007 là 30.199 triệu đồng so với năm 2006

là 11.786 triệu, tăng thêm 18.413 triệu, tỷ lệ tăng thêm 156%; trong đó chi phí lãi

là 20.191 triệu đồng, chiếm 66,86%, chi phí ngoài lãi là 10.008 triệu, chiếm 33,14 % Năm 2008 chi phí tiếp tục tăng lên 97.258 triệu đồng , tăng thêm

67.059 triệu, tỷ lệ tăng thêm 222% so với năm 2007; trong đó chi phí lãi là

76.229 triệu đồng, chiếm 78,45%, chi phí ngoài lãi là 20.958 triệu, chiếm 21,54 % Cũng như các ngân hàng khác, hoạt động của chi nhánh là huy động vốn và

cho vay lại, nên chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao; năm 2006 là 70%, năm 2007 là 66,86%, năm 2008 là 78,45% Vốn huy động tại chỗ thấp, vốn vay Ngân hàng Trung ương nhiều cộng với chi phí cố định lớn (đặc biệt là chi phí khấu hao quyền sử dụng đất dự kiến xây dựng trụ sở mới, chưa sử dụng nhưng đã phải trích khấu hao) đã đẩy chi phí hoạt động của Chi nhánh lên cao Một số chi phí chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí là: chi trả lãi tiền gửi và lãi tiền vay Trung ương chiếm 65%, chi phí cho nhân viên chiếm 9,6%, chi phí quản lý và công cụ chiếm 6%, chi phí khấu hao cơ bản và tài sản cố định chiếm 7,2%,

Lợi nhuận: Năm 2006 lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh là âm 711 triệu

đồng, năm 2007 Chi nhánh mới bắt đầu có lợi nhuận là 230 triệu đồng, năm 2008 là 8.218 triệu đồng (đạt 93,2% kế hoạch) Năm đầu tiên Chi nhánh kinh doanh lỗ, năm thứ hai lợi nhuận chỉ có 230 triệu đồng chỉ đạt 23% chỉ tiêu (chỉ tiêu là 1 tỷ đồng) thì không hẳn là hoạt động kém hiệu quả Lý do là năm 2006 Chi nhánh mới thành lập, còn quá mới mẻ đối với người dân, đội ngũ nhân viên mới ra trường nên kinh nghiệm chưa sâu nên còn e ngại trong cho vay, chi phí khấu hao xây dựng trụ sở lớn trong khi đó quy mô hoạt động bình quân chung về các mặt trong năm của Chi nhánh còn nhỏ và đang trên đà phát triển, cộng thêm chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra thấp do Chi nhánh chưa có khả năng huy động được nguồn vốn rẻ tại chỗ để đáp ứng cho nhu cầu tín dụng đã đẩy chi phí tăng cao hơn thu nhập

Sang năm 2008 do tình hình lãi suất có nhiều biến động, lãi suất đầu vào liên tục gia tăng trong khi các khoản cho vay trước đó có lãi suất cố định, để khắc phục Chi nhánh đã thương lượng lại lãi suất đầu ra đối với một số khách hàng đã ký hợp đồng trước có lãi suất thấp, kết quả kinh doanh sẽ rất khả quan nếu không có sự biến động lớn của lãi suất đầu vào Nhìn chung, tuy chưa đạt chỉ tiêu nhưng kết quả kinh doanh nói trên là đáng khích lệ nếu so sánh với 02 năm liền kề trước đó: năm 2007 đạt 230 triệu đồng, năm 2006 lỗ 711 triệu đồng

3.2.7.2 Định hướng phát triển cho năm 2009

- Tiếp tục đầu tư vào cơ sở vật chất, công nghệ, kỹ thuật tiên tiến; nâng cao năng lực tài chính; hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động theo đúng chuẩn mực và thông lệ quốc tế góp phần nâng cao vị thế của Ngân hàng

- Đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động nguồn vốn tại chỗ đảm bảo cho Chi nhánh chủ động được trong cho vay; chú trọng huy động từ cá nhân, hộ gia đình, tiểu thương Phần vốn thiếu vẫn nhận điều chuyển từ Trung ương

- Tiếp tục hướng tín dụng đến các doanh nghiệp lương thực, vật tư nông nghiệp, chế biến thức ăn chăn nuôi, chế biến gỗ, sản bao bì giấy, vốn là thế mạnh của Long An và tăng cường tiếp thị đến các doanh nghiệp Trung ương định hướng ưu tiên phát triển, các doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu

- Thực hiện nhiều biện pháp Marketing để thu hút nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cơ sở phân tích thẩm định kỹ lưỡng để tăng khả năng “bán chéo” hay bán “trọn gói” các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho đối tượng này

- Tạo mọi điều kiện để cán bộ khách hàng tự giác học tập nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, năng động, sáng tạo trong công việc, tăng cường khả năng làm tư vấn cho khách hàng, khả năng làm việc độc lập, đẩy nhanh tiến độ tác nghiệp, đề cao tinh thần trách nhiệm cá nhân trong công việc

- Thành lập các đơn vị trực thuộc tại các khu vực tiềm năng để mang những tiện ích của Ngân hàng đến với khách hàng, tìm cơ hội chiếm lĩnh thị trường,

quảng bá thương hiệu, tạo mối quan hệ gắn bó giữa Ngân hàng và khách hàng

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI

THƯƠNG LONG AN QUA 3 NĂM 2006-2008

  

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH LONG AN

4.1.1 Tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng 4.1.1.1 Cơ cấu nguồn vốn

Nguồn vốn của VCB Long An bao gồm vốn huy động và vốn vay NHTW Cơ cấu vốn được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA VIETCOMBANK NĂM 2006 - 2008