Đang tải... (xem toàn văn)
Phân tích tình hình kinh doanh ngoại tệ tại nhnn & ptnt thành phố đà nẵng giai đoạn 2002-2003
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê LỜI MỞ ĐẦU Cùng với xu hướng phát triển kinh tế thị trường giới nước phải có quan hệ mua bán , giao dịch , cho vay , thu nợ , đầu tư vốn với nước khác Thực mối quan hệ dẫn đến hình thành quan hệ tiền tệ , tài quốc tế Ngày quan hệ tài , tiền tệ quốc tế trở thành yếu tố thiếu hoạt động kinh tế & ngày đóng vai trị quan trọng kinh tế thị trường Kết thực mối quan hệ hình thành khoản thu chi tiền tệ quốc tế nước với Để thực tốt khoản thu chi tiền tệ quốc tế cần thiết phải thông qua tổ chức trung gian ngân hàng thương mại Quá trình thực khoản thu chi tiền tệ quốc tế nước với thiết phải sử dụng tiền tệ nước hay nước khác , nói chung ngoại tệ Chính điều làm cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng trở nên quan trọng & thiếu kinh doanh ngân hàng Bên cạnh kinh doanh mua bán ngoại tệ nghiệp vụ đem lại lợi nhuận cho NH , đồng thời đadạng hóa ngoại hình kinh doanh , nâng cao chất liệu việc cung cấp dịch vụ khách hàng Chính tầm quan trọng loại hình kinh doanh & sau trình thực tập , tìm hiểu tham khảo nên chuyên đề em xin phép trinhf bày & phân tích tình hình kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Được cho phép Ngân hàng No&PTNT thành phố Đà Nẵng cộng với giúp đỡ anh chị phịng kinh tế đối ngoại Bên cạnh hướng dẫn tận tình thầy giáo tiến sĩ Nguyễn Văn Lê chuyên đề hoàn thành với phần : Phần I : Tổng Quan Về Hoạt Động Kinh Doanh Ngoại Tệ Của NHTM Phần II : Phân Tích Tình Hình Mua Bán Ngoại Tệ NHNo&PTNT Thành Phố ĐN Giai Đoạn 2002-2003 Phần III Tổng Hợp Đánh Giá Quá Trình Kinh Doanh & Những Ý Kiến Đề Xuất Do lực thân hạn chế nên chuyên đề nhiều sai sót Em mong nhận ý kiến đóng góp , dẫn để chun đề hồn thiện & làm kinh nghiệm cho thân Em xin chân thành cảm ơn ! Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê PHẦN I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ Ngân Hàng Thương Mại : 1.1 Khái niệm : Theo luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 12.12.1997 Ngân Hàng Thương Mại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng & hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân Hàng với nội dung chủ yếu , thường xuyên nhận tiền gởi , sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh + Vốn tiền vừa phương tiện kinh doanh , vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tượng kinh doanh + Sử dụng vốn người khác để kinh doanh chủ yếu hoạt động kinh doanh nhiều lĩnh vực ngành nghề khác + Một sản phẩm chủ yếu ngân hàng tín dụng + Giữa sản phẩm ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ mang tính liên đới , bổ sung thay + Hoạt động thống hệ thống , ngân hàng có quan hệ chặt chẽ kinh doanh , vừa phải cạnh tranh , vừa phải liên kết + v v… 1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) - Nghiệp vụ huy động vốn : + Vốn huy động vốn chủ sỡ hữu khác xã hội Ngân Hàng huy động với trách nhiệm hoàn trả gốc lẫn lãi theo thỏa thuận Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng ngưồn vốn Ngân Hàng Vốn huy động NHTM phân làm nhóm sau : + Vốn huy động từ tiền gởi : hình thức huy động thường xuyên ngân hàng Căn theo đối tượng tiền gởi người ta chia thành : Tiền gởi tổ chức kinh tế Tiền gởi tổ chức tín dụng Tiền gởi kho bạc nhà nước Tiền gởi cá nhân Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê Vốn huy động từ phát hành giấy tờ có giá : Đây dạng huy động khơng thường xuyên , NH huy động thiếu vốn , bao gồm : chứng tiền gởi ngắn hạn (kỳ phiếu) chứng tiền gửi dài hạn (trái phiếu NH) Vốn huy động từ vay Bao gồm : + Vay NH nhà nước + Vay tổ chức tín dụng - Nghiệp vụ cho vay : Đây nghiệp vụ đặc trưng NHTM , sử dụng phần lớn nguồn vốn NH , tạo thu nhập chủ yếu cho NH đồng thời hàm chứa khả rủi ro lớn Căn vào thời hạn cho vay nghiệp vụ cho vay NH chia thành : Cho vay ngắn hạn : Thời hạn năm Cho vay trung hạn : Thời hạn từ đến năm Cho vay dài hạn : Thời hạn năm - Các nghiệp vụ khác + Nghiệp vụ toán trung gian : Đây nghiệp vụ chủ yếu thường xuyên NHTM + Nghiệp vụ bảo lãnh (Bảo lãnh tín dụng , mở L/C) nghiệp vụ không sử dụng nhiều vốn NH đem lại thu nhập lớn cho NH + Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ : Là nghiệp vụ kinh doanh đem lại cho NH nhiều lợi nhuận Mục đích hoạt động mua bán ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng cách nhanh chóng thuận lợi , nâng cao chất lượng việc cung cấp dịch vụ khách hàng , thu lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá mua bán Các Nghiệp Vụ Mua Bán Ngoại Tệ : 2.1 Nghiệp vụ mua bán giao (spot) • Nghiệp vụ mua bán giao nghiệp vụ mua bán ngoại tệ mà việc giao ngoại tệ thực hay chậm vòng hai ngày làm việc kể từ hợp đồng mua bán ngoại tệ ký kết cở sở tỷ giá giao Trong nghiệp vụ , thời gian tối đa để hoàn tất nghiệp vụ ngày làm việc Sở dĩ có ngày làm việc thơng lệ quốc tế mua bán ngoại hối ngày làm việc khoản thời gian cần thiết để thực bút toán chuyển tiền ngân hàng • Để tiến hành nghiệp vụ hối đoái giao , nhà kinh doanh hối đoái phải xác định tỷ giá chéo phù hợp với yêu cầu giao dịch , sau sở tỷ giá Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê kết hợp với lượng ngoại tệ giao dịch để xác định số đối khoản cần phải trao đổi với bên mua bán vào ngày hiệu lực thông thường 2.2 Nghiệp vụ chuyển hối : Arbitrage kỹ thuật nghiệp vụ rút từ nghiệp vụ hối đoái giao Kỹ thuật nhằm giao dịch trực tiếp ngoại tệ với ngoại tệ mà không thông qua b tệ Để tiến hành nghiệp vụ người kinh doanh cần phải xác định rõ : + Những tỷ giá chéo cần xác định ? + Trị giá khoản tiền cần áp dụng ? + Nếu cịn dư giải theo tỷ gia ? + Có lợi so với việc xác định tỷ giá thông qua ngoại tệ không ? Thực chất kỹ thuật Arbitrage tận dụng chênh lệch tỷ giá ngoại tệ khác để tiến hành giao dịch trực tiếp ngoại tệ với Người ta giao dịch qua tệ phận ngoại tệ dư (hoặc thiếu) mà thơi Có loại Arbitrage + Chuyển hối thông thường : nghiệp vụ mua bán ngoại tệ để chuyển từ đồng tiền sang đồng tiền khác + Chuyển hối đầu hay gọi nghiệp vụ kinh doanh chênh lệch tỷ giá Thực chất lợi dụng chênh lệch giá đồng tiền thị trường khác để kiếm lời 2.3 Nghiệp vụ mua bán có kỳ hạn (Forward) * Nghiệp vụ hối đối có kỳ hạn nghiệp vụ biểu hợp đồng bên ngân hàng đối tác khác nhằm đổi loại tiền lấy loại tiền khác thời điểm khác tương lai kiện tỷ giá , loại tiền , số lượng , ngày hiệu lực hai bên xác định cụ thể vào lúc k hợp đồng Hợp đồng kỳ hạn có ưu điểm đáp ứng hai bên quy mô giao dịch lẫn ngày tiến hành hoán đổi Nhưng nhược điểm loại hợp đồng không hủy bỏ đơn phương Do hợp đồng mang tính linh hoạt dễ bán * Tỷ giá thị trường có kỳ hạn xác định cung cầu ngoại tệ trái với tỷ giá hối đối trao , khơng có dự định giá cho giao dịch có kỳ hạn Tỷ giá có kỳ hạn xác định thỏa thuận , dựa vào tỷ giá giao đồng tiền trừ hay cộng thêm vào phần chênh lệch lãi vay phải trả lãi cho vay nhận số ngày cụ thể kỳ hạn Nếu gọi ký hiệu : x* : Tiền gởi có kỳ hạn x : Tỷ giá giao Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê m : Tỷ giá mua b : Tỷ giá bán n : Số ngày t : Lãi suất (% năm) : Đồng tiền yết giá : Đồng tiền định giá v : Vay cv : Cho vay t1v : Lãi suất vay đồng tiền yết giá t2cv : Lãi suất cho vay đồng tiền định giá Tính xm* (Tiền gởi mua có kỳ hạn) A/B Giả sử cơng ty có đơn vị tiền tệ A sau n ngày Ký hợp đồng n +1A Công ty đến NH bán có kỳ hạn n ngày đơn vị A lấy B NH đồng ý mua theo tỷ giá mua có kỳ hạn ngày (xm*) giao dịch thực lúc • Cơng ty vay số tiền XA để cho sau n ngày với lãi suất t 1cv , công ty trả vốn gốc lãi đơn vị tiền tệ A X + X* t * n = 1A 36000 1 X= cv 1+ t cv *A 36000 ∞ Công ty bán XA để lấy đồng tiền B theo xm Công ty 1+ Trang: t cv *n * xm ( B ) 36000 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê ∞ Công ty cho vay lượng tiền B có n ngày với lãi suất t v Trả nợ & lãi vay 1A * x * x * x m m = cv *n + t1 36000 ( =x t m v * xm + cv 36000 + t1 * n v cv *n + t1 36000 * xm * t v cv m *n 36000 v cv (36000 + t1 * n + t * n − t1 * n) cv 36000 + t1 * n cv =x * n + 36000 ) m cv *n − t *n =x +x *t 36000+ t * n m m ∆ xm Chênh lệch TG mua có kỳ hạn với TG mua giao ∞ Ngược lại hoàn toàn với ta tính được: * x b = xb + xb * (t c v v −t1 ) * n 300 60 v +t * n ∆ xb ∆ xm∨ b > Điểm gia tăng ∆ xm∨ b < Điểm khấu trừ Với nghiệp vụ nhà kinh doanh tính tốn trước hiệu kinh tế nghiệp vụ đồng thời tránh rủi ro biến động tỷ giá 2.4 Nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ (swap) Nghiệp vụ swap nghiệp vụ kết hợp đồng thời giao dịch mua (bán) ngoại tệ giao với giao dịch bán (mua) ngoại tệ có kỳ hạn cho khoản ngoại tệ định Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Swap : GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê Spot : mua Với lượng Forward : bán Swap : Spot : bán ngoại tệ Với lượng Forward : mua ngoại tệ Nghiệp vụ swap đáp ứng nhu cầu đầu tư kinh doanh lại ngoại tệ khác cho nhà kinh doanh , tránh rủi ro biến động tỷ giá hối đoái đảm bảo mức lợi nhuận dự kiến tối đa Với ngân hàng nghiệp vụ swap thường sử dụng để kiếm lợi nhuận bảo tồn vốn Tính chất swap xem vay đồng thời Ngân quỹ ngân hàng khách hàng (ngân hàng khác , công ty ) không thay đổi Phần chênh lệch toán chênh lệch lãi suất 2.5 Nghiệp vụ mua bán quyền chọn (option transaction) • Option ngoại tệ hợp đồng cho phép người mua quyền không bắc buộc , mua bán số lượng ngoại tệ định mức giá xác định (vào) thời gian xác định trước • Có hai loại quyền chọn: Quyền chọn mua (call option): hợp đồng quyền chọn cho phép người mua có quyền, khơng bắt buộc mua số lượng ngoại tệ định mức giá xác định vào thời gian xác định tương lai Quyền chọn bán (put option): hợp đồng quyền chọn cho phép người mua có quyền khơng bắt buộc bán số lượng ngoại tệ định mức giá xác định vào khoảng thời gian xác định trước tương lai • Có kiểu quyền chọn : Quyền chọn kiểu châu Âu: cho phép người mua quyền sử dụng quyền ngày định Quyền chọn kiểu Mỹ: cho phép người mua quyền sử dụng quyền khoảng thời gian hiệu lực hợp đồng • Hợp đồng option ngoại tệ cho phép người mua quyền giới hạn tối đa thiệt hại tỷ giá khơng tăng dự đoán Nhưng người bán khơng giới hạn tổn thất xảy rủi ro tỷ giá Các Rủi Ro Có Thể Trong Kinh Doanh Ngoại Tệ : Những rủi ro kinh doanh ngoại hối : + Rủi ro tỷ giá hối đoái Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê + Rủi ro tỷ lệ Swap + Rủi ro thực hợp đồng + Rủi ro nghiệp vụ chuyển đổi Trong số trường hợp nêu có rủi ro tỷ giá rủi ro đặc trưng cho kinh doanh ngoại hối Còn rủi ro khác xuất nghiệp vụ khác ngân hàng đặc biệt rủi ro thực rủi ro tỉ kệ Swap (rủi ro lãi suất) Nhưng rủi ro chuyển đổi quan trọng không kinh doanh ngoại hối Đương nhiên rủi ro vừa nêu có ý nghĩa quan trọng nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối nghiệp vụ ngân hàng khác , ngân hàng kinh doanh ngoại hối phụ thuộc phần vào phát triển nước ngồi , khó tập hợp khó kiểm tra rủi ro tương ứng nước 3.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái Rủi ro tỷ giá hối đoái rủi ro có ý nghĩa rộng lớn nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Nó xuất , “vị thế” tạo , ví dụ : ngân hàng mua khách hàng hay ngân hàng khác lượng USD với tỷ giá , lúc bán lại khối lượng , ngân hàng hết lo lắng rủi ro tỷ giá Rủi ro tồn khoảng thời gian mà “vị thế” tồn , quan trọng khoảng thời gian lúc hình thành khóa sổ “vị thế” , chí vịng phút Khi có biến động nhỏ tỷ giá điều , dẫn đến hậu thất thoát lớn , khối lượng ngoại tệ kinh doanh nhiều Nếu tỷ giá USD , bán giảm xuống ngân hàng thiệt hại Nếu giả sử , ngân hàng giữ khoảng thêm qua đêm rủi ro lớn Mối nguy hiểm thiệt hại không phụ thuộc vào hệ thống tỷ giá hối đoái , tức đồng tiền thả hay theo tỷ giá hối đoái cố định Thật , biến động hàng ngày tỷ giá đồng USD mở rộng nhiều giai đoạn chuyển sang chế tỷ giá hối đoái thả , hệ thống tỷ giá hối đối cố định lại có rủi ro khác , tăng giảm giá trị hối đối đồng tiền Nhằm tránh thất thoát mức , từ lâu ngân hàng áp dụng hạn mức hình thành “vị thế” cho phịng kinh doanh ngoại hối Mức độ giới hạn phụ thuộc vào doanh số hoạt động ngân hàng , khả chấp nhận rủi ro lòng tin vào khả kinh doanh người điều hành kinh doanh ngoại hối 3.2 Rủi ro tỷ lệ swap Rủi ro tỷ lệ Swap trở nên quan trọng , “vị thế” thời hạn với khối lượng kinh doanh thỏa thuận xong Nhưng thời hạn toán chưa chấm dứt Nếu , ví dụ ngân hàng mua triệu USD theo tháng bán theo thời hạn tháng , khoản giá trị thời hạn lại khơng đồng Điều có nghĩa , khơng có rủi ro tỷ giá , lại có rủi ro tỉ lệ Swap , tức rủi ro nảy sinh vào cuối tháng , “vị thế” hình thành qua thực nghiệp vụ Swap mà tỉ lệ Swap lại phát triển không thuận lợi Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê Rủi ro tỉ lệ Swap có ý nghĩa , mặt nghiệp vụ ác-bít tỷ giá thời hạn mặt khác , nghiệp vụ khách hàng Trong giao lưu với khách hàng , ngân hàng thường phải ký kết nghiệp vụ thời hạn với thời hạn “vòng” , tức thời hạn mà lúc , thị trường khơng hoạt động Sau ngân hàng ký thực nghiệp vụ đối ứng với thời hạn thị trường khắc phục bất đồng thời điểm , cách ký hợp đồng Swap ngắn hạn luân chuyển (ví dụ Swap theo ngày) Khi hạch tốn , ngân hàng thường vào tình hình lức ký kết nghiệp vụ thời hạn Theo nguyên tắc , ngân hàng dự tính khoảng an toàn định , xét đến góc độ cạnh tranh , ngân hàng khơng thể dự tính khoảng an tồn lớn 3.3 Rủi ro thực : Với nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng ký kết , xuất rủi ro bên đối tác không thực trách nhiệm họ hậu hoạt động kết thúc lỗ Giả sử ngân hàng bán cho khách hàng hay ngân hàng khác triệu với tỷ giá USD/DEM 2,8005 mua lượng từ ngân hàng khác theo tỉ giá USD/DEM 2,8 Sau ký kết hợp đồng với người mua người mua bị phá sản thực trách nhiệm Tỉ giá USD/DEM thị trường lại hạ xuống còng 2,75 Ngân hàng mua triệu USD theo tỉ giá 2,8 không bán tỉ giá phải chịu khoản lỗ 250.000 DEM , mà xem với lượng làm cho ngân hàng bị phá sản Nhưng nguyên tắc , ngân hàng phải trả lại phần Rủi ro thực nghiệp vụ có thời hạn lớn nghiệp vụ giao thời gian thực dài Điều xảy không giao dịch chuyển đổi với khách hàng mà với ngân hàng khác Trong giao dịch với ngân hàng , rủi ro xuất dạng “ngoại tệ bù trừ rủi ro” , có phạm vi lớn so với nghiệp vụ với khách hàng Vì nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng , hai hoạt động , mua bán thực địa điểm khác , nên hai đối tác hợp đồng phân chia nhiệm vụ tốn khơng biết liệu bạn hàng có thực trách nhiệm họ hay khơng Như , rủi ro thực phụ thuộc vào uy tín tốn bạn hàng , người ta thường gọi rủi ro rủi ro uy tín toán rủi ro địa Các ngân hàng xử lý vấn đề rủi ro thực (tức rủi ro uy tín khả toán) cách chọn lựa kỹ bạn hàng , quy định hạn mức song phương cho khối lượng ngoại hối giao dịch , giao lưu với khách hàng đòi hỏi khoản bảo hiểm theo tỷ lệ phần trăm định thường 20% so với doanh số giao dịch hợp đồng 3.4 Rủi ro kinh doanh Kinh doanh ngoại hối nghĩa rộng , bao gồm rủi ro thuộc thân hoạt động kinh doanh , tức chi phí liên quan đến hoạt động kinh doanh bù đắp đủ doanh thu Trên nguyên tắc , giao dịch thường có thu nhập cao chi phí cho thiết bị văn phịng thường lớn , tức chi phí cho “back office” , chi phí tất tốn nghiệp vụ giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại tệ Nếu không Trang: 10 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê kiệm bằng nội tệ Nhưng nếu cộng them tỷ lệ tăng gia của đồng ngoại tệ năm 2002(3,9%) thì lãi suất tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ cũng 6,9% năm (tính theo VND) Mức lãi suất này cao lian suất tiền gửi tiết kiệm nội tệ Vì vậy, năm 2002 gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ xem có lựoi so với gửi tiết kiệm bằng VND Do vậy, huy động tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ có phần thuần lợi so với huy động tiền gửi tiết kiệm VND Năm 2003, tiền gửi tiết kiệm VND tăng mạnh so với năm 2002 Sự tăng lên này lãi suất huy động VND tăng cao, từ đó thu hút nhiều người đem tiền gửi vào ngân hàng Trong 2003 nền kinh tế Đà nẵng tiếp tục tăng trưởng cao, nhu cầu vay vốn để mở rộng, phát triển sản xuất của các doanh nghiệp tăng cao, nhu cầu vay vốn để mở rộng , phát triển sản xuất của doanh nghiệm tăng cao Vì vậy, năm 2003 hầu hết các ngân hàng địa bàn đều bị khan hiếm tiền đồng Các ngân hàn phải cạnh trang việc thu hut tiền đồng bằng cách tăng lãi suất tiền gửi tiết kiệm VND Do đó, lãi suất tiền gửi tiết kiệm bằngVND năm 2003 đạt mức 7% năm Trong đó lãi suất tiền gửi tiết kiệm bằng USA hạ xuống mức rất thấp , dưới 2% năm , bên cạnh đó, năm 2003 đồng USA chỉ tăng gía nhẹ (2,1%) Vì vậy nếu cộng them tỷ lệ tăng giá của USD thì lãi suất tiền gửi tiết kiệm USD tính nhanh VND chỉ khoảng 4,1% năm, vẫn thấp lãi suất tiền gửi tiết kiệm bằng VND Như vậy , năm 2003 nếu gửi tiếp kiệm bằng VND thì sẻ có lợi vớ gởi tiết kiệm bằng USD Mà tiền gửi tiết kiệm thì có mục đích chủ yếu là kiếm lời Do đó, rất nhiều người đã bán các khoảng tiền gửi tiếp kiệm bằng USD cho Chi nhánh để chuyển sang tiền gửi VND Cụ thể , năm 2003 tiền gửi ngoại tệ giảm 2.015 nghìn USD (hơn 30 tỷ VND) Điều này sẽ góp phần làm choc ho doanh sô mua ngoại tệ 2002 của Chi nhánh nhành tăng lên, vốn hoạt động tiền gửi tiết kiệm VND cũng tăng lên Như vậy, hoạt động hoạt động tiền gửi tiết kiệm nội tệ cũng có ảnh hưởng đén hoạt động mua bán ngoại tế của Chi nhánh Khi Chi nhánh đẩy mạnh huy động vốn VND thì hoạt động mua ngoại tệ của Chi nhánh cũng được nâng cao, hay nói cách khác là hoạt động mua ngoại tệ của Chi nhánh được đẩy mạnh góp phần làm tưng lượng tiền gửi tiết kiệm bằng VND tại Chi nhánh Qua bảng số liệu ta thấy rằng, năm qua tiền gửi toán bằng VND chiếm tỷ trọng cao thứ hai tổng vốn VND huy động của Chi nhánh Nó chiếm gần 1/3 tổng vốn VND huy động Trong hai năm qua thì tiền gửi thành toán bằng VND có giảm về mặt tỷ trọng (tà 30,6% năm 2002 giảm xuống 28,3% năm 2003), nó vẫn tăng lên về số tuyệt dối Năm 2003 tiền gửi bằng VND tăng 13,2 %(tăng 41.720 triệu đồng) so với năm 2002 mục đích của tiền gửi thành toán là tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng, chuứ không phải là để kiếm lừoi Vì vậy lãi suất không phải là nhân tố ảnh hưởng nhiều đến huy động loại tiền gửi này Do đó sự tăng lên của tiền gửi toán VND tại NHNHĐN chỉ có thể là nên kinh tế Đà nẵng hai năm qua đạt mức tăng trưởng cao.Đa số các khách hàng của của Chi nhánh có kết qủa kinh doanh tốt, quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng, nên lượng tiền gửi toán của họ tại Chi nhánh cũng tăng lên Trong hai năm qua thì vốn VND huy động vay NHNoVN có tăng lên về số tuyệt đối giảm về tỷ trọng (từ 23,4% xuống còn 21,7%) Điều này cho thấy rằng NHNoĐN thực hiện tốt công tác huy động vốn VND Chi nhánh đã tự huy động được một lượng vốn rất lớn địa bàn Đà Nẵng Do đó, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngày càng ít lệ thuộc vào vốn vay từ NHNoVN Năm 2003 vốn vay NHNoVN của Chi nhánh chỉ tăng Trang: 42 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê 13% tức tăng 32.106 triệu đồng Sự tăng lên này là để đáp ứng nhu cầu cho vay của Chi nhánh Mặc dù vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm và toán năm 2003 tăng mạnh so với năm 2002, sự tăng lên này cũng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của Chi nhánh năm 2003 doanh số cho vay VND của Chi nhánh năm 2003 tăng 24% so với năm 2002 Vì vậy Chi nhánh phải bay them vốn từ NHNoVN Tóm lại, qua sự phân tích ta thấy, vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm VND chiếm một tỷ trọng cao nhất, nên nó rất quan trọng đối với Chi nhánh Hoạt động mua bán ngoại tệ sẽ ảnh hưởng đến tiền gửi tiết kiệm VND là chủ yếu, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn VND của Chi nhánh Ngược lại, hoạt động huy động vốn VND từ tiền gửi tiết kiệm cũng sẽ ảnh hưởng đến hoạt động mua bán ngoại tệ cuat Chi nhánh Như vậy hoạt động mua bán ngoại tệ của Chi nhánh và huy động VND đều có những tác động ảnh hưởng qua lại với Trang: 43 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê PHẦN III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHNO & PTNTĐN Trang: 44 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê I ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHNo&PTNT TP ĐN Những Mặt Thuận Lợi : Với sách khuyến khĩchuất khẩu, thành phố Đà Nẵng tạo điều kiện thuận lợi cho đơn vị kinh doanh xuất phát triển Khi hoạt động xuất phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNoĐN phát triển mạnh Mặt khác, thành phố Đà Nẵng thành phố có tiềm du lịch lớn, ngành du lịch thành phố năm qua có bước phát triển mạnh mẽ, thu hút nhiều khách quốc tế đến Đà Nẵng tạo điều kiện cho hoạt động mua bán ngoại tệ Chi nhánh mở rộng Bản thân NHNoĐN có sở vật chất kỹ thuật khang trang đại, giao dịch với khách hàng thuận lợi, hệ thống toán nhanh, tiện lợi, an tồn xác, từ tạo n tâm cho khách hàng quan hệ với Chi nhánh Bên cạnh đó, Chi nhánh cịn có đội ngũ nhân viên trẻ, có trình độ chun mơn cao, nhiệt tình cơng việc, đồng thời người có khả tư vấn tốt cho khách hàng Hiện tại, Chi nhánh có khách hàng kinh doanh xuất mạnh Ngồi ra, NHNoĐN ln trọng đến lợi ích khách hàng, thu hút khách hàng đến với Chi nhánh ngày nhiều Uy tín mạnh Chi nhánh tạo NHNoĐN đứng vững cạnh tranh địa bàn có nhiều ngân hàng hoạt động Đà Nẵng Hiện Chi nhánh chiếm 31% thị phần tín dụng 27% thị phần vốn Những Mặt Khó Khăn : Sự tồn thị trường ngoại tệ tự khó khăn hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng nói chung NHNoĐN nói riêng Trong hoạt động thu mua ngoại tệ từ dân cư Chi nhánh chủ yếu mua từ nguồn kiều hối Nhưng thói quen nên người dân nhận kiều hối thường thích bán ngoại tệ thị trường tự bán cho Ngân hàng, từ làm giảm lượng Cơng ty mà Ngân hàng mua , tạo lượng lớn ngoại tệ trôi thị trường tự Tỷ giá mua tỷ giá ngoại tệ Chi nhánh thường thấp so với thị trường tự Vì vậy, phần lớn người dân có ngoại tệ muốn bán thường bán thị trường tự không bán cho Chi nhánh Do đó, Chi nhánh khó mua nhiều ngoại tệ trôi thi trường tự Mặt khác, tỷ giá mua bán ngoại tệ NHNoĐN dựa vào tỉ giá thức NHNN cơng bố ( Chi nhánh phép ấn định tỷ giá mua bán ngoại tệ phạm vi biên độ cộng trừ 0.5% so với tỷ giá thức NHNN cơng bố ) Vì vậy, Chi nhánh gặp khó khăn lâu dài vấn đề tỷ giá Hiện nay, người dân Việt Nam nói chung Đà Nẵng nói riêng thường thích cất trữ USD hình thức cất trữ khác Trong giai đoạn nay, đồng USD tiếp tục có Trang: 45 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê xu hướng tăng giá so với VND người dân có nhiều có tâm lý gom giữ ngoại tệ Do lượng ngoại tệ mà Chi nhánh muốn mua vào từ dân cư gặp nhiều khó khăn Mạng lưới NHNo nước người chưa rộng lắm, Chi nhánh gặp nhiều khó khăn muốn mở rơng phạm vi dịch vụ tốn quốc tế Điều nhiều gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Theo quy định kết nối tỷ lệ kết nối doanh nghiệp 40% Như Chi nhánh không mua nhiều ngoại tệ từ nguồn kết nối Hiện, Chi nhánh giao dịch liên quan đến loại ngoại tệ khác ( trừ USD ) phát sinh không nhiều Giá trị giao dịch nhỏ, chủ yếu giao dịch chuyển tìên nước ngồi Vì vậy, Chi nhánh chưa thể đánh giá xác tính cạnh tranh tỷ giá mua bán ngoại tệ khác so với ngân hàng địa bàn Phương Hướng Hoạt Động Của Chi Nhánh Về Kinh Doanh Ngoại Tệ Trong Tương Lai: Mục tiêu lâu dài NHNoĐN phấn đấu thành Chi nhánh mạnh, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển, phục vụ cho q trình cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước Để đạt mục tiêu NHNoĐN đặt nhiều phương hướng mà Chi nhánh cần thực tương lai : Sau đwy số phương hướng có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh - Đa dạng hố hình thức hoạt động, thiết lập phòng giao dịch khu vực kinh tế tập trung, phát triển mở rộng quan hệ quốc tế ngân hàng lĩnh vực xuất nhập ngân hàng nước ngồi - Khơng ngừng tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ giải pháp tích cực để khai thác tối đa nguồn vốn nước Đầu tư mở rộng đối tượng tất lĩnh vực sản xuất vật chất dịch vụ tiêu dùng xã hội, đặt biệt chương trình xuất - Tăng 30-40% thu dịch vụ, áp dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại hố hệ thống thơng tin, triển khai dịch vụ mới, xây dựng mạng toán với ngân hàng khách hàng đại công nghệ ngân hàng hệ thông ngân hàng đầu tư II CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHNo&PTNT TP ĐN: Qua mặt thuận lợi khó khăn Chi nhánh NHNoĐN cần phải cố gắn nũa để tranh thủ mặt thuận lợi vượt qua khó khăn, nhờ mà nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Trong giới hạn kiến thức hiểu biết mình, em xin đưa vài ý kiến nhằm thúc đẩy mạnh hoạt đông kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh, từ góp phần nâng cao nũa hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Trang: 46 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê Tăng Cường Cho Vay VND Với Nhiều Ưu Đãi Đối Với Các Doanh Nghiệp Xuất Khẩu : Như phân tích phần trước, khối lượng ngoại tệ mà NHNoĐN mua vào chủ yếu từ doanh nghiệp có ohạt động xuất Vì vậy, để đẩy mạnh doanh số thu mua ngoại tệ từ đơn vị Chi nhánh cần tạo điều kiện đơn vị tăng doanh số xuất Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp xuất địa bàn Đà Nẵng yếu vốn, vốn lưu động ( VND ) để chuẩn bị đầu cho hoạt động xuất Do để đẩy hoạt động xuất cho đơn vị cho vay VND với nhiều ưu đãi Một nhiều ưu đãi tín dụng dơn vị thường thực tốn Chi nhánh Nhờ mà doang số thu mua ngoại tệ Chi nhánh tăng lên Tóm lại, để đẩy mạnh hoạt động mua ngoại tệ Chi nhánh cần tăng cường cho vay VND với nhiều ưu đãi cho doanh nghiệp xuất Các ưu đãi mà NHNoĐN thực đơn vị xuất : Ưu đãi lãi xuất cho vay, ưu đãi điều kiện cho vay Ưu đãi mặt lãi xuất mà Chi nhánh thực : Cho đơn vị xuất vay VND với lãi xuất thấp lãi xuất huy động VND mà đảm bảo có lợi Vấn đề când giải làm để xác định mức lãi xuất ưu đãi Ví dụ: Một đơn vị xuất có hợp đồng xuất theo L/C với giá trị hợp đồng : A USD mà đơn vị cần vay vốn VND NHNoĐN Giả sử : Tỷ lệ cho vay ưu đãi Chi nhánh trị giá hợp đồng : a + Tỉ giá Chi nhánh cho vay r ( USD/VND ) Số tiền VND Chi nhánh cho đơn vị vay là: a x A x r + Thời hạn cho vay : t ( thường tính theo tháng ) + Lãi suất cho vay ưu đãi ( tính theo tháng ) Chi nhánh : X Như X biến cần xác định + Số tiền lãi VND Chi nhánh thu dao hạn : a x A x r x X x t ( Lãi cho vay Chi nhánh tính theo phương pháp lãi đơn ) + Chi nhánh dự đoán tỷ lệ tăng ( giảm ) tỷ giá sau t tháng : i Tỷ giá vào thời điểm toán hợp đồng vay : r = ( a + i ) + Tỷ lệ toán L/C giá trị hợp đồng xuất : b Phí tốn L/C mà đơn vị trả cho Chi nhánh : b x AUSD Số tiền mà Chi nhánh thu từ phí tốn L/C tính theo VND : b x A x r (1+i) Trang: 47 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Tiến sĩ Nguyễn Văn Lê Tổng số tiền mà Chi nhánh thu sau kết thúc hợp đồng xuất : Phí tốn L/C + Gốc cho vay + Lãi cho vay b x A x r (1+i) + axAxr + axAxrxXxt Vì hoạt động cho vay ưu đãi xuất nên lãi suất cho vay Chi nhánh phải thấp lãi suất cho vay VND bình thường, phải cao lãi suất lao động VND để đảm bảo hiệu hoạt động Chi nhánh Gọi n: lãi xuất huy động VND ( tính theo tháng ) m: lãi xuất cho vay VND bình thường ( tính theo tháng ) Ta có hệ bất phương trình sau : n< b A.r.(1 + i ) + a A.r + a A.r.x.t −1 < m (a A.r ).t n< b b.i + +x