Phân tích thực trạng và những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện long hồ.pdf

Phân tích thực trạng và những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện long hồ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

-˜ & ™ -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ

MSSV: 4031264 Lớp: Tài chính Khóa 29

Cần Thơ 07/2007

LỜI CẢM TẠ

—v–

Được sự phân công của các thầy cô khoa Kinh Tế và QTKD trường Đại học Cần Thơ , sau gần 03 tháng thực tập, em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích thực trạng và biện pháp hạn chế rủi ro trong tín dụng tại NHNN&PTNT huyện Long Hồ ” Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài sự nổ lực học hỏi của bản thân còn có sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô và các anh chị trong Ngân hàng

Đạt được kết quả này em vô cùng biết ơn quý Thầy Cô của khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh Doanh trường Đại học Cần Thơ đã nhiệt tình dạy bảo em trong những năm học vừa qua Ngoài việc truyền đạt cho em những kiến thức cơ bản về chuyên ngành kinh tế, thầy cô còn tạo điều kiện để em được tiếp cận với những kiến thức thực tế ngoài xã hội mà em tin chắc rằng những kiến thức đó sẽ giúp em trở nên vững vàng và tự tin hơn khi bước vào đời

Em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Ái Kết là người đã trực tiếp hướng dẫn, dìu dắt và tận tình giúp đỡ em hoàn thành đề tài tốt nghiệp này

Qua đây em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cùng toàn thể các anh chị trong NHNN&PTNT huyện Long Hồ đã rất tận tình giúp đỡ, hướng dẫn cho em chi tiết, giúp em hoàn thiện đề tài này

Tuy nhiên, vì kiến thức chuyên môn còn hạn chế và bản thân còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong nhận được sự góp ý, chỉ bảo thêm của quý thầy cô để đề tài này được hoàn thiện hơn

Một lần nữa, xin gửi đến quý thầy cô, các anh chị trong NHNN&PTNT huyện Long Hồ những lời cám ơn chân thành và lời chúc tốt đẹp nhất

Trân trọng!

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Khánh Ly

c'd

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày 20 tháng 07 năm 2007

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Khánh Ly

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu 3

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 8

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 8

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 9

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 9

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ

3.1 Sơ lược về huyện Long Hồ 10

3.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNN&PTNT huyện Long hồ 10 3.3 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT huyện Long Hồ 11

3.5 Đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Long Hồ qua 3 năm (2004-2006) 13

3.6 Phương hướng hoạt động trong năm 2007 16

Chương 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ 4.1 Phân tích thực trạng tín dụng tại NH trong 3 năm (2004-2006) 17

4.1.1 Khái quát tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm

4.2.1 Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) 39

4.2.2 Rủi ro nợ quá hạn theo thời gian 42

4.2.3 Rủi ro nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 45

4.2.4 Những dấu hiệu nhận hiện rủi ro tín dụng 48

4.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) thông qua các chỉ tiêu tài chính 50

4.4.1 Các nguyên nhân phát sinh từ hộ sản xuất 54

4.4.2 Các nguyên nhân khách quan bất khả kháng 55

4.4.3 Các nguyên nhân do đảm bảo tín dụng 55

4.4.4 Các nguyên nhân phát sinh từ phía ngân hàng 56

4.4.5 Các nguyên nhân có liên quan đến các yếu tố pháp lý 58

4.4.6 Các nguyên nhân khác 58

Chương 5 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNN&PTNT HUYỆN LONG HỒ 5.1 Không ngừng nâng cao năng lực, đạo đức, kiến thức cán bộ tín dụng 60

5.2 Nâng cao tầm quan trọng trong công tác thẩm định trước khi xét duyệt cho vay 61

5.3 Giải pháp về tài sản đảm bảo 61

5.4 Tăng cường giám sát sau khi phát tiền vay và đôn đốc thu hồi nợ 62

5.5 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro 63

5.6 Thường xuyên nghiên cứu, theo dõi tình hình kinh tế xã hội trong và ngoài nước 63

5.7 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi 63

5.8 Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 64

5.9 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của Ngân

6.2.1 Đối với NHNN&PTNT huyện Long hồ 66

6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 67

6.2.3 Đối với các cơ quan Nhà nước, các cấp, các ngành có liên quan 68

Trang

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH qua 3 năm (2004-2006) 14 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của NH qua 3 năm (2004-2006) 18 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời gian của NH qua 3 năm (2004-2006) 22 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NH qua 3 năm

(2004-2006) 25 Bảng 5: Doanh số thu nợ theo thời gian của NH trong 3 năm (2004-2006) 29 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) 32 Bảng 7: Tình hình dư nợ theo thời gian của NH trong 3 năm (2004-2006) 35

Bảng 8: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của NH qua 3 năm

(2004-2006) 37

Bảng 9: Tình hình nợ quá hạn của NH trong 3 năm (2004-2006) 40 Bảng 10: Rủi ro nợ quá hạn theo thời gian của NH trong 3 năm (2004-2006) 43 Bảng 11: Rủi ro nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của NH trong 3 năm

(2004-2006) 45

Bảng 12: Đánh giá chung tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng

trong 3 năm (2004-2006) 51

Trang

Hình 1: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý 11 Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm

(2004-2006) 16 Hình 3:Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2004-2006) 21 Hình 4: Doanh số cho vay theo thời gian của Ngân hàng qua 3 năm

Hình 10: Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) 42 Hình 11: Rủi ro nợ quá hạn theo thời gian của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) 45 Hình 12: Rủi ro nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) 48

e&f

Đề tài “Phân tích thực trạng và những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Long Hồ” có thể được gói gọn trong các phần chính sau đây:

Trước tiên là phân tích một cách khái quát về hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) thông qua các chỉ tiêu như doanh thu, chi phí và lợi nhuận mà Ngân hàng đạt được trong thời gian qua

Tiếp theo đó, đánh giá sơ lược về tình hình huy động vốn cũng như sử dụng vốn của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006) bằng các chỉ tiêu: vốn huy động, vốn điều chuyển, doanh số cho vay, doanh số thu nợ và tình hình dư nợ của Ngân hàng

Cuối cùng là sẽ phân tích một cách chi tiết tình hình rủi ro tín dụng của Ngân hàng trong 3 năm qua Mà chỉ tiêu để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng đó là tỷ lệ nợ quá hạn

Từ việc phân tích trên sẽ tìm ra những tồn tại và nguyên nhân mà Ngân hàng đang gặp phải, đưa ra những giải pháp để đưa hoạt động của Ngân hàng ngày càng tốt hơn

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

Tuy không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng Ngân hàng góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính Tuy nhiên, hoạt động của Ngân hàng luôn mang nhiều rủi ro từ rủi ro tín dụng, rủi ro thanh toán đến rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái Trong đó đáng quan tâm nhiều nhất chính là rủi ro tín dụng, bởi tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại, nó luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng và chiếm từ 70 – 90% tổng thu nhập của Ngân hàng Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất, nó có thể ảnh hưởng đến uy tín cũng như chất lượng hoạt động của Ngân hàng Bởi lẻ trong nền kinh tế thị trường, hầu như các hoạt động của Ngân hàng thương mại đều có thể chịu rủi ro và những rủi ro thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ

Thêm vào đó, tỉnh Vĩnh Long đang phấn đấu trở thành thành phố loại III nên ngày càng nhiều Nhà đầu tư trong và ngoài nước đã tìm đến Vĩnh Long Họ xem đây là nơi hứa hẹn nhiều thành công, bởi lẽ Vĩnh Long có các khu Công nghiệp tập trung, các làng nghề truyền thống và các dịch vụ công cộng như: Cấp điện, Cấp thoát nước, Bưu chính viễn thông, Ngân Hàng, Phương tiện giao thông, Nhà hàng, Khách sạn… đều được cung ứng đầy đủ cho sự đầu tư hợp tác Ngày càng nhiều các Ngân Hàng được thành lập trên địa bàn tỉnh Ngân hàng NHNN&PTNT đã và đang từng bước mở rộng quy mô hoạt động, từng bước khắc phục khó khăn để vươn lên, đồng thời thường xuyên đa dạng hoá các loại hình tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả Tuy nhiên, khi Ngân Hàng càng mở rộng quy mô hoạt động của mình thì phải chấp nhận thử thách và rủi ro Do đó, nhận dạng rủi ro và đề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách của các Ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó,

việc chọn đề tài: “Phân tích thực trạng và biện pháp hạn chế rủi ro trong tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNN&PTNT) huyện Long Hồ” là hoàn toàn phù hợp

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 1.1.2.1 Căn cứ khoa học

Đề tài được thực hiện có sự vận dụng kiến thức từ các môn học: Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Quản trị Ngân hàng thương mại, Phân tích hoạt động kinh tế, Quản trị tài chính

1.1.2.2 Căn cứ thực tiễn

Thực tế hiện nay, không chỉ những Ngân hàng hoạt động với qui mô vừa và nhỏ chứa đựng nhiều rủi ro mà ngay cả các Ngân hàng lớn cũng không tránh khỏi Việc đứng trước những rủi ro mà đặc biệt là rủi ro tín dụng đang xảy ra thì việc phân tích thực trạng, tìm ra những nguyên nhân cũng như nhanh chóng đưa ra giải pháp để khắc phục những rủi ro đó là vấn đề hết sức cấp thiết – nó là nhiệm vụ có tính chất quyết định sống còn không chỉ của hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung, của chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long hồ nói riêng mà cả trong toàn nền kinh tế Hơn thế nữa, từ việc kiểm soát được rủi ro tín dụng sẽ giúp cho hoạt động của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Qua việc đánh giá tình hình rủi ro tín dụng sẽ giúp Ngân hàng phát hiện được những lĩnh vực hoạt động chứa đựng rủi ro, cũng như các lĩnh vực kinh doanh có khả năng mang lại lợi nhuận cao trong quá trình kinh doanh tiền tệ Từ đó, Ngân hàng sẽ tìm ra những điểm mạnh cần phát huy, những hạn chế để khắc phục góp phần đưa hoạt động của Ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

+ Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm (2004-2006) + Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng trong 3 năm

(2004-2006) vừa qua

+ Đề xuất những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng trong tương lai

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian: đề tài chỉ tập trung phân tích tình hình rủi ro tín dụng phân

theo nhóm, theo thời gian và theo thành phần kinh tế; các yếu tố bên trong và bên ngoài dẫn đến rủi ro tín dụng của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long hồ

1.3.2 Thời gian: Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu và thu thập số liệu trong

vòng 3 năm trở lại đây (2004-2006) để phân tích tình hình rủi ro của Ngân hàng Từ đó đưa ra những giải pháp trong hoạt động của Ngân hàng trong những năm tiếp theo

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: các số liệu, những thông tin có ảnh hưởng đến

hoạt động tín dụng, có khả năng dẫn đến rủi ro cho chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long hồ

Hoạt động của NHNN&PTNT huyện Long Hồ rất phong phú và đa dạng với nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau Qua thời gian thực tập ở Ngân Hàng, em đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức thực tế, tuy nhiên do sự hạn chế về mặt thu thập số liệu như đã nói ở trên vì nên đề tài không tránh khỏi những sai sót Rất mong thầy cô và các bạn đóng góp ý kiến để đề tài của em được hoàn chỉnh hơn

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

Theo những tài liệu mà em đã thu thập được thực hiện bởi các tác giả trước thì đề tài “Phân tích thực trạng và những biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng” đã được sinh viên Nguyễn Tú Quyên thực hiện tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Vĩnh Long và sinh viên Lê Duy Trương tiến hành nghiên cứu tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ Đặc biệt còn có đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng” do nhóm sinh viên Vĩnh Long và đề tài “ Tín dụng và một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng” do sinh viên Nguyễn Thị Thu Hồng thực hiện tại chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long Hồ đều nhằm mục tiêu là nắm bắt được tình hình tín dụng, rủi ro tín dụng ở địa điểm Ngân hàng mà các tác giả tham gia thực tập Từ đó có những giải pháp đưa hoạt động của các Ngân hàng đó có hiệu quả hơn

Từ việc tham khảo những tài liệu trên đã phần nào hữu ích cho đề tài của em là muốn phân tích được tình hình rủi ro tín dụng của một Ngân hàng nào đó thì sử dụng các chỉ tiêu doanh số cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn Bên cạnh đó còn sử dụng một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng nhằm nêu bật lên được tình hình rủi ro của Ngân hàng Và đây cũng là hướng đi cho đề tài “Phân tích thực trạng và những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long Hồ” của em

Tuy nhiên, để hiểu rõ hơn tình hình rủi ro tín dụng của NHNN&PTNT huyện Long Hồ trong 3 năm (2004-2006) thì bên cạnh việc vận dụng phương pháp nghiên cứu như các đề tài trước thì đề tài này còn có sử dụng phương pháp thu thập số liệu tương đối chính xác nhờ được sự hướng dẫn của cán bộ tín dụng tại Ngân hàng, tham gia trực tiếp vào quá trình cho vay khách hàng - có thể cùng cán bộ tín dụng Ngân hàng đi đến hộ vay để thẩm định cho vay, làm hồ sơ cho khách hàng vay, cũng như xử lý những rủi ro khi cho vay nên có phần nào nắm được tình hình tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Và đặc biệt là đề tài này sẽ được tập trung vào nội dung chính là rủi ro tín dụng hơn là tín dụng như các đề tài của những tác giả trước

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát

triển qua nhiều hình thái kinh tế khác nhau Có nhiều cách định nghĩa khác nhau về tín dụng, sau đây là một số định nghĩa:

Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

Định nghĩa 2: Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa

Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ – người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người vay)

Tuy có nhiều cách diễn đạt khác nhau về tín dụng, nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất: đều phản ánh một bên là người cho vay còn bên kia là người đi vay Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi quy chế tín dụng và pháp luật hiện tại

2.1.2 Khái niệm rủi ro

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm Mọi biến động trong nền kinh tế – xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và làm cho hiệu quả hoạt động của Ngân hàng bị giảm sút nhanh chóng Như vậy có thể thấy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại luôn chứa đựng những rủi ro “tiềm ẩn”, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào Vậy rủi ro là gì?

Rủi ro trong hoạt động của Ngân Hàng là những biến cố, sự kiện xảy ra ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng, thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ Vì vậy nhận thức rủi ro và đề ra những biện pháp

phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách trong mỗi Ngân Hàng

2.1.3 Rủi ro tín dụng

2.1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng

Hoạt động của Ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú, đồng thời rủi ro của nó cũng rất phức tạp với mức độ nhạy cảm nhất định Thông thường rủi ro của Ngân hàng chủ yếu thường tập trung vào 4 dạng: rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản và rủi ro hối đoái Trong 4 loại rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và ảnh hưởng lớn nhất đối với Ngân hàng vì hoạt động tín dụng gắn liền với hoạt động của Ngân hàng Vậy thì rủi ro tín dụng là gì?

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng Nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

2.1.3.2 Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

a) Thiệt hại đối với Ngân hàng

Sự tổn thất của Ngân hàng khi có rủi ro tín dụng xảy ra, có thể là các thiệt hại về vật chất hoặc uy tín của Ngân hàng

Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn huy động, mà khi Ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt

Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần làm cho Ngân hàng bị lỗ lã và có nguy cơ bị phá sản

b) Thiệt hại đối với nền kinh tế

Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp nhỏ, vừa, lớn, và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, khi đó nó

có khả năng phát sinh lây lan sang các Ngân hàng khác và tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi Lúc đó dân chúng sẽ đưa nhau đến Ngân hàng để rút tiền trước thời hạn Điều đó cũng có thể đưa đến phá sản đồng loạt các Ngân hàng do thiếu khả năng thanh toán Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế

Những lý lẻ trên cho chúng ta thấy rủi ro tín dụng là vấn đề rất nghiêm trọng mà Chính phủ các nước phải quan tâm, đặc biệt là Ngân hàng trung ương (NHTW) phải có những chính sách khuyến cáo thường xuyên thông qua công tác thanh tra, kiểm soát, chiết khấu, tái chiết khấu và sẵn sàng hỗ trợ vốn cho các Ngân hàng thương mại khi có các biến cố rủi ro xảy ra

2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng

2.1.4.1 Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động Dư nợ/ Vốn huy động =

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng đồng vốn huy động của Ngân Hàng Nó giúp so sánh khả năng cho vay của Ngân Hàng với nguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân Hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân Hàng đã sử dụng vốn huy động ngày càng không

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân Hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà khách hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân Hàng càng hiệu quả và ngược lại.

Dư nợ Vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của Ngân Hàng nói chung và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng một cách rõ nét Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân Hàng càng kém và ngược lại Mức giới hạn cho phép của mức độ rủi ro tín dụng do Ngân Hàng nhà nước

Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của đồng vốn tín dụng thông qua tính luân chuyển của nó, đồng vốn được quay vòng càng nhanh thì càng hiệu quả và đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân Hàng

2.1.4.5 Thời gian thu nợ bình quân

Thời gian thu nợ bình quân =

Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ thu hồi nợ là nhanh hay chậm về mặt thời gian Chỉ tiêu này càng nhỏ thì khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng càng cao, tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng càng nhanh

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Huyện Long hồ tỉnh Vĩnh Long là thị trường có nhiều tiềm năng, là địa bàn tập trung khu công nghiệp, các làng nghề truyền thống nổi tiếng của tỉnh Mặc dù hoạt động trong điều kiện cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn Thị xã nhưng phần lớn người dân trong huyện là khách hàng thân thiết của Ngân hàng NHNN&PTNT huyện Long Hồ Vì thế, hiện tại đây là một thị trường tương đối tốt và khá rộng lớn cho hoạt động của Ngân hàng huyện

*360 ngày

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

+ Các số liệu dùng để phân tích trong đề tài được thu thập từ các báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT huyện Long Hồ qua ba năm (2004– 2006), định hướng phát triển của Ngân Hàng trong năm 2007

+ Ngoài ra còn xem thêm thông tin trên các tạp chí và sách báo có liên quan đến Ngân Hàng, kết hợp với những ý kiến góp ý chỉ dẫn của giáo viên hướng dẫn và các cán bộ tín dụng Ngân Hàng

+ Tham khảo các tài liệu giới thiệu về các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại

+ Tham khảo các quy chế, chính sách cho vay, chính sách quản lý nợ, dự phòng và xử lý rủi ro của NHNN&PTNT huyện Long hồ

+ Tham gia thực tế vào quá trình cho vay tại NHNN&PTNT huyện Long hồ

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu: các phương pháp chủ yếu được dùng

trong đề tài này:

+ Phương pháp mô tả, so sánh số tuyệt đối, số tương đối giữa các năm 2004 ,2005, 2006

+ Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm

Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phân tích rõ ràng hơn

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN LONG HỒ

3.1 SƠ LƯỢC VỀ HUYỆN LONG HỒ

Long Hồ là một huyện vùng ven, gồm 14 xã và 1 thị trấn, có 105 khóm ấp, diện tích tự nhiên 19.291 ha trong đó đất nông nghiệp 14.997 ha, trồng lúa 7.965 ha, vườn cây ăn trái 6.548 ha chuyên trồng nhãn, chôm chôm, cam sành…Ngoài ra còn có trên 16.320 ha mặt ao hồ có điều kiện nuôi trồng thủy sản, toàn huyện có 30.391 hộ với 146.551 người, có 20.162 hộ vùng nông thôn sống bằng nghề nông trong đó có 4.264 hộ nghèo chiếm 14,03% trên tổng số hộ

Tuy đây là một huyện có nhiều khu công nghiệp, các làng nghề thủ công truyền thống nhưng sự chuyển dịch kinh tế vẫn còn chậm, là một huyện đất hẹp người đông, các năm vừa qua thiên tai liên tiếp, huyện đi lên từ xuất phát thấp, cơ cấu sản xuất trong kinh tế nông nghiệp chỉ có một số cây con chủ yếu như: cây lúa, cây ăn quả, chăn nuôi gia súc, gia cầm…

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNN&PTNT HUYỆN LONG HỒ

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam được thành lập theo Quyết định 400/CP của Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng được thành lập 100% vốn Ngân sách cấp là Ngân hàng quốc doanh đa năng, nay là NHNN&PTNT Việt Nam có trụ sở chính đặt tại Hà Nội, mỗi thành phố, mỗi tỉnh đều có chi nhánh trực thuộc khu vực, ban lãnh đạo và điều hành trong các chi nhánh do NHNN&PTNT Việt Nam bổ nhiệm chỉ đạo quản lý

Trước ngày 30/4/1975, NHNN&PTNT huyện Long Hồ là một Ngân hàng tư nhân hoạt động dưới hình thức “đi vay để cho vay”

Đến ngày 30/4/1975, Miền Nam hoàn toàn giải phóng NHNN&PTNT huyện Long Hồ là một chi nhánh của NHNN&PTNT tỉnh Vĩnh Long, mọi hoạt động và phát triển của NHNN&PTNT huyện Long Hồ đều thông qua sự điều hành của NHNN&PTNT tỉnh Vĩnh Long

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Long Hồ ra đời năm 1988 là một trong 15 chi nhánh của Ngân hàng tỉnh NHNN&PTNT huyện Long Hồ ra đời trong diều kiện đất nước hoàn toàn giải phóng, thống nhất và đang gặp nhiều khó khăn Trải qua 18 năm hoạt động NHNN&PTNT huyện Long Hồ khẳng định mình trong hệ thống Ngân hàng giúp cho người dân trong huyện có điều kiện làm kinh tế góp phần đưa nền kinh tế của huyện đi lên NHNN&PTNT huyện Long Hồ luôn lấy chữ tín làm phương châm hoạt động, phong cách làm việc của cán bộ luôn được đào tạo kịp thời để phục vụ tốt cho khách hàng

Trụ sở của NHNN&PTNT huyện Long Hồ đặt tại Khóm 5 thị trấn Long Hồ Do nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế số lượng khách hàng ngày càng đông và để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nhằm phục vụ tận tình và nhanh chóng, NHNN&PTNT huyện Long Hồ có 4 chi nhánh cấp 3 đang hoạt động có hiệu quả: Hòa Ninh, An Bình, Cầu Đôi, Phú Quới

Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Long Hồ hoạt động chủ yếu là cho vay hộ nông dân góp phần phát triển kinh tế địa phương

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG

3.3.2 Chức năng của từng bộ phận

3.3.2.1 Ban giám đốc: gồm 3 người cùng được thực hiện chỉ đạo điều hành

các phòng ban trên cơ sở lập kế hoạch và định hướng phát triển

Giám đốc: Giám đốc NHNN&PTNT huyện Long Hồ do giám đốc NHNN&PTNT tỉnh Vĩnh Long bổ nhiệm, trực tiếp quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh tại NHNN&PTNT huyện Long Hồ, mọi hoạt động dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc

Phó giám đốc phụ trách Chi nhánh cấp 3: trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của bốn chi nhánh cấp 3 - chi nhánh Cầu Đôi, Hòa Ninh, An Bình, Phú Quới

Phó giám đốc trụ sở: trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của phòng kinh doanh, phòng Kế toán, phòng Ngân quỹ, phòng Hành chính và bảo vệ

3.3.2.2 Chức năng của các phòng ban

Phòng Kinh doanh: gồm 10 người trong đó có 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 8 cán bộ tín dụng

+ Trưởng phòng và phó phòng: có nhiệm vụ xây dựng kế hoạch quý, tháng, năm và phân bố chỉ tiêu cho các chi nhánh và cán bộ tín dụng, giám sát công việc của cán bộ tín dụng Đồng thời báo cáo và đề xuất ý kiến của phòng với Ban giám đốc

+ Cán bộ tín dụng: được phân ra mỗi người một địa bàn (xã) và trực tiếp ở địa bàn thực hiện việc thẩm định, cho vay, đôn đốc và xử lý nợ đến hạn hay quá hạn phát sinh Cán bộ tín dụng phải thường xuyên linh hoạt trong việc thực hiện kế hoạch để có giải pháp thích hợp và hoàn thành mục tiêu kế hoạch đề ra

Phòng Kế toán – Ngân quỹ: gồm 9 người là 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 7 nhân viên Thực hiện hạch toán và theo dõi các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong hoạt động Ngân hàng Là bộ phận trực tiếp giao dịch với khách hàng, thực hiện khâu nhận tiền gửi, giải Ngân, thu nợ, quản lý tài sản của Ngân hàng và khách hàng và các dịch vụ Ngân hàng, lập báo cáo tài chính gửi lên Ngân hàng cấp trên

Kiểm tra viên: chức năng kiểm soát nội bộ trong quá trình thuwch hiện chế độ theo quy chế của pháp luật

Bộ phận hành chính - bảo vệ - tài xế: 1 người thực hiện chức năng quản lý nhân sự hành chính và đời sống, 1 tài xế và 1 bảo vệ

Các chi nhánh cấp 3: hoạt động như một Ngân hàng cùng hệ thống và trực tiếp chịu sự chỉ đạo của Ngân hàng trung gian

3.4 CÁC SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Huy động vốn

Khai thác và huy động vốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước bao gồm các loại tiền gởi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gởi tiết kiệm với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn Bên cạnh đó việc huy động tiền gởi bằng ngoại tệ phải chấp hành đúng quy định của Nhà Nước về quản lý ngoại hối Tiền gởi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

3.4.2 Các hoạt động tín dụng chính

+ Thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ không phân biệt thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực: sản xuất, kinh doanh, thương mại, dịch vụ, tiêu dùng, xây dựng, xuất nhập khẩu…Đặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng

+ Cho vay xây dựng và phát triển nhà ở cho các đối tượng thuộc diện chính sách

+ Cho vay đối với các đối tượng xuất khẩu lao động

+ Thực hiện việc cho vay theo chỉ định của nhà nước và theo sự ủy thác của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước

+ Thực hiện chiết khấu các loại chứng từ có giá

3.4.3 Dịch vụ khác: chuyển tiền, bão lãnh, kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều

hối, dịch vụ Western Union…

3.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2004-2006)

Trong những năm gần đây, nền kinh tế phát triển không ngừng đã đạt được những thành tựu đáng kể và từng bước đưa Việt Nam hòa nhập vào môi trường kinh doanh mang tính toàn cầu Để đạt được kết quả trên, không chỉ là sự nỗ lực

của các thành phần kinh tế, sự quan tâm từ phía Nhà nước mà còn là sự đóng góp không nhỏ của hệ thống Ngân hàng Với hoạt động cung ứng vốn cho xã hội, Ngân hàng ngày càng thể hiện rõ hơn vai trò của mình trong việc là “mạch máu nuôi sống cả nền kinh tế” Điều này đòi hỏi Ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng kinh doanh, tạo điều kiện cho các Ngân hàng Việt Nam đủ sức cạnh tranh với các Ngân hàng nước ngoài sắp sửa tham gia vào thị trường Việt Nam, từng bước đạt mục tiêu “hoàn thiện dần hoạt động kinh doanh của Ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế” Vì vậy, với sự cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên trong việc duy trì sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng mình, NHNN&PTNT Việt Nam nói chung, NHNN&PTNT huyện Long Hồ nói riêng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ qua 3 năm như sau:

Bảng 1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm 2 Chi ngoài lãi 3.794 4.261 5.830 467 12,31 1.569 36,82 III Lợi nhuận 8.114 8.579 11.321 465 5,73 2.742 31,96

(Nguồn: Tính toán từ bảng cân đối chi tiết của Ngân hàng trong 3 năm 2004-2006)

Qua bảng số liệu trên ta thấy, trong ba năm qua Ngân Hàng kinh doanh rất có hiệu quả, lợi nhuận qua ba năm đều tăng Cụ thể trong năm 2005 doanh thu của chi nhánh đạt 31.667 triệu đồng, mức doanh thu này đã tăng 3.850 triệu đồng so với năm 2004, tương đương 13,84% Tuy đạt và vượt kế hoạch cấp trên giao nhưng tỉ trọng thu ngoài lãi trong đó có thu từ dịch vụ chưa cao do chi nhánh nằm bao quanh thị xã Vĩnh Long, khách hàng mở tài khoản và thanh toán ở các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn Thị xã, nguồn thu chủ yếu là thu từ lãi cho

vay Song hành với sự tăng doanh thu thì chi phí hoạt động cũng tăng lên 23.088 triệu đồng, tức là tăng thêm 3.385 triệu đồng, tương đương 17,18% so với cùng kỳ năm trước Kết quả là lợi nhuận tăng lên 8.579 triệu đồng, so với năm 2004 thì lợi nhuận đã tăng thêm 465 triệu đồng, hay 5,73% Đạt được kết quả như trên là do sự quyết tâm cao của tập thể cán bộ công nhân viên từ Ban Giám Đốc đến nhân viên nghiệp vụ Bên cạnh đó, dưới sự chỉ đạo sát sao và quyết liệt của Chi ủy, Giám đốc và các đoàn thể từ đó đã tạo ra một bước đột phá vào những tháng và những ngày cuối năm dẫn đến hoàn thành và vượt kế hoạch tài chính được giao một cách xuất sắc Ngân Hàng còn mở rộng tín dụng theo đúng định hướng, chất lượng tín dụng được giữ vững và ngày một nâng cao, thu đúng thu đủ và tiết giảm các khoản chi phí không hợp lý, đảm bảo thu nhập đủ chi lương cho cán bộ công nhân viên theo qui định mới và có tích lũy Tuy nhiên do lãi suất bình quân đầu vào cao nên ảnh hưởng phần nào đến hiệu quả kinh doanh thể hiện là lợi nhuận chỉ tăng 5,73% so với năm 2004

Sang năm 2006, mức doanh thu của Ngân Hàng cũng liên tục tăng lên khoảng 36.333 triệu đồng, so với năm 2005 thì mức doanh thu trong năm này đã tăng thêm 4.666 triệu đồng, tương đương 14,73% Trong khi đó chi phí hoạt động của Ngân Hàng cũng không ngừng tăng lên, cụ thể là năm 2006 đã tăng lên 25.012 triệu đồng, đã tăng 1.924 triệu đồng hay 8,33% so với năm 2005 Nhìn chung, các khoản chi trên phù hợp với việc mở rộng kinh doanh và nhu cầu trang bị, máy móc, phương tiện, giao dịch, các khoản chi phí đảm bảo thực hiện theo định mức khoán, chỉ tiêu kế hoạch được duyệt và phải trích quỹ dự phòng rủi ro Tuy nhiên, do tốc độ tăng của doanh thu đã vượt qua tốc độ tăng của chi phí nên lợi nhuận trong năm 2006 tăng lên rất nhiều cụ thể năm 2006 đạt 11.231 triệu đồng, tăng 2.742 triệu đồng, tương đương 31,96% so với năm 2005 Đây là một kết quả rất khả quan, bởi lẽ trong năm này Ngân hàng đã tận thu được nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mà cụ thể là từ lãi cho vay Thêm vào đó, thu nhập của Ngân hàng tăng lên là do Ngân hàng thu từ các nguồn thu ngoài tín dụng như thu chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thu phí chi trả kiều hối, dịch vụ Western Union, góp phần làm cho kế hoạch tài chính thu đạt và vượt chỉ tiêu Ngân hàng cấp trên giao Nhìn chung Ngân Hàng phải gánh chịu khoản chi phí khá cao

nhưng hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng vẫn đạt hiệu quả, lợi nhuận trong năm vẫn cao hơn so với năm trước

Tóm lại, hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng qua ba năm đều đạt kết quả rất tốt Tuy nhiên, Ngân Hàng cần có những biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập và giảm thiểu chi phí tới mức thấp nhất Trong những năm tới Ngân Hàng cần cố gắng hơn nữa để giữ vững kết quả đạt được, đồng thời phát huy tích cực những mặt mạnh của mình để có thể đứng vững trên thị trường và phục vụ ngày càng tốt hơn cho nhu cầu phát triển kinh tế nước nhà Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ sau:

Chênh lệch thu chi

Hình 2: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm (2004-2006)

3.6 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2007

+ Nguồn vốn huy động: tăng trưởng từ 18-20% so với năm 2006

+ Tổng dư nợ: tổng dư nợ tăng trưởng từ 10-12% so với năm 2006, trong đó dư nợ trung, dài hạn chiếm từ 30-35% tổng dư nợ

+ Chất lượng tín dụng: nợ xấu chiếm tối đa 1% tổng dư nợ

+ Về tài chính: thu tối thiểu bằng năm 2006

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Long hồ là một Ngân hàng kinh doanh chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn của huyện Trong nhiều năm qua hoạt động của Ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội địa phương Nhưng để đáp ứng nhu cầu về vốn vay càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, đặt ra cho công tác huy động vốn của NHNN & PTNT huyện Long hồ một vấn đề hết sức cấp thiết

Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho vay được dễ dàng hơn, nếu ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên Để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn của NHNN&PTNT huyện Long Hồ được hình thành chủ yếu từ những nguồn nào, ta xem xét bảng số liệu sau:

Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2004-2006)

3.Tiền gửi thanh toán 20.512 31.408 27.376 10.896 53,12 -4.032 -12,84 4.Tiền gửi tiết kiệm 21.691 28.699 25.575 7.008 32,31 -3.124 -10,89 5 Phát hành CTCG 7.468 9.942 13.779 2.474 33,13 3.837 38,59 II.Vốn điều hòa từ TW 157.535 140.212 159.041 -17.323 -11,00 18.829 13,43 III.Tổng nguồn vốn 233.400 238.046 248.975 4.646 1,99 10.929 4,59

(Nguồn: Tính toán từ bảng cân đối chi tiết của Ngân hàng trong 3 năm2004-2006)

Qua bảng số liệu, ta thấy tổng nguồn vốn của NHNN&PTNT huyện Long Hồ qua 3 năm đều tăng nhằm đảm bảo cho hoạt động cho vay của Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của người dân trên địa bàn

Tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng năm 2004 là 233.400 triệu đồng Nhìn chung tổng nguồn vốn hoạt động có tăng nhưng vẫn ở mức độ thấp so với các Ngân hàng thương mại khác, chưa phát huy hết lợi thế mạng lưới của các chi nhánh cấp ba và phòng giao dịch để huy động vốn Sang năm 2005 con số này là 238.046 triệu đồng tăng 1,99% so với năm 2004, và năm 2006 đạt được 248.975 triệu đồng tăng 4,59% so với năm 2005 Sự tăng trưởng này giúp cho Ngân hàng vừa đảm bảo hoạt động được liên tục, vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của người dân Nguyên nhân mà Ngân hàng tăng vốn hoạt động lên là do nhu cầu về vốn của khách hàng ngày càng tăng để bổ sung vốn kinh doanh, hay nhu cầu phục vụ tiêu dùng

Sự gia tăng nguồn vốn hoạt động chủ yếu là do sự gia tăng của nguồn vốn huy động trên địa bàn Ta thấy năm 2004 vốn huy động 75.856 triệu đồng chiếm 32,5% tổng nguồn vốn Điều này cho thấy việc huy động vốn gặp khó khăn bởi lượng tiền nhàn rỗi trong tầng lớp dân cư không lớn lắm cộng với ý thức đầu tư tiết kiệm của người dân chưa cao nên mặc dù Ban giám đốc tìm mọi cách huy

động nhưng hiệu quả mang lại chưa cao Đến năm 2005, vốn huy động tăng lên 97.834 triệu đồng tương đương 28,97%, tỷ trọng đạt 41% tổng nguồn vốn So với chỉ tiêu kế hoạch nhìn chung vốn huy động có chuyển biến theo chiều hướng tích cực Vốn huy động tăng thì bao gồm huy động cả nội tệ và ngoại tệ đều tăng Tuy nhiên vốn huy động ngoại tệ chỉ đạt khoản 80% kế hoạch Mặc dù nằm bao quanh Thị xã nhưng là địa bàn nông thôn cho nên việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ gặp rất nhiều khó khăn so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn tỉnh, chi nhánh chỉ thu ngoại tệ, không có nghiệp vụ bán hoặc đổi ngoại tệ từ VND sang USD cho nên đôi khi khách hàng cần chuyển đổi tiền gửi từ VND sang USD chi nhánh không thực hiện được Còn vốn huy động nội tệ tăng là do Ngân hàng mở rộng được nhiều khách hàng mới Thêm vào đó với sự quyết tâm cao của từng cán bộ công nhân viên trong việc thực hiện chỉ tiêu kế hoạch được giao Đồng thời, thông qua công tác tuyên truyền, tiếp thị, quảng cáo đã góp phần quảng bá thương hiệu AGRIBANK của NHNN&PTNT Việt Nam, tranh thủ sự hỗ trợ của chính quyền, đoàn thể, ban ngành trong công tác huy động vốn để huy động các khoản tiền nhàn rỗi của dân cư, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, các hộ mua bán kinh doanh…triển khai huy động theo các sản phẩm hiện có như tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, Agribank cup và các loại hình tiết kiệm dự thưởng của Tỉnh, Trung Ương… Từ đó, đã tạo được sự tin cậy và tín nhiệm của khách hàng gửi tiền đối với NHNN&PTNT huyện Long Hồ trong thời gian qua

Đến năm 2006, mặc dù vẫn tiếp tục thực hiện chương trình huy động tiết kiệm dự thưởng với giải đặc biệt 100 lượng vàng “3 chữ A” 9999 nhân dịp Kỷ niệm 55 năm ngày thành lập ngành Ngân hàng Việt Nam 1951-2006 nhưng nguồn vốn huy động chỉ đạt 89.934 triệu đồng giảm 7.900 triệu đồng tức giảm 8,07% chỉ đạt 86,48% kế hoạch, bình quân huy động vốn trên 1 cán bộ là 1,67 tỷ đồng còn rất thấp so với mục tiêu định hướng của Trung Ương đề ra Cụ thể là sự giảm xuống nhiều của tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán Nguyên nhân trong năm này mặc dù là một chi nhánh cấp huyện nhưng lại nằm bao quanh thị xã Vĩnh Long, nơi có các Ngân hàng thương mại quốc doanh tập trung và các ngân hàng cổ phần đi vào hoạt động, đa dạng các dịch vụ Ngân hàng với lãi suất

linh động và hấp dẫn từ đó cũng làm hạn chế khả năng huy động vốn của Ngân hàng rất lớn

Ngược lại với vốn huy động là vốn điều chuyển từ trung ương Nếu như vốn huy động giảm thì vốn điều chuyển sẽ tăng và ngược lại Ở đây ta thấy năm 2005 vốn huy động của Ngân hàng tăng lên chính điều này đã làm cho vốn điều chuyển giảm xuống còn 140.212 triệu đồng tức giảm 17.323 triệu đồng tương đương 11% Đến năm 2006 trong khi nhu cầu vốn lại tăng mà vốn huy động lại có chiều hướng giảm nên vốn điều chuyển tăng lên là điều tức nhiên tăng đến 13,43%

Như vậy chứng tỏ rằng sau 3 năm hoạt động, nguồn vốn huy động của chi nhánh có tăng trưởng nhưng chưa ổn định và bền vững, nguồn vốn của Ngân hàng đã từng bước tăng lên, trong đó chủ yếu là sự tăng lên của vốn huy động Tuy chưa đưa ra những biện pháp huy động mới, chủ yếu vẫn là những hình thức huy động truyền thống như tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… nhưng do Chi nhánh có trụ sở giao dịch tại trung tâm thị trấn Long Hồ rất thuận tiện cho việc giao dịch Bên cạnh đó, tiếp tục thực hiện và phát huy các giải pháp sẵn có trong thời gian qua như làm tốt công tác thanh toán, chuyển tiền, mở tài khoản tiền gửi, tích cực tuyên truyền, gặp gỡ vận động những hộ có tiền nhàn rổi để gửi vào Ngân hàng, tranh thủ sự trợ giúp của chính quyền địa phương và các ban ngành đoàn thể đã áp dụng những chính sách khuyến mãi hấp dẫn, đúng thời điểm Bên cạnh đó lãi suất huy động cũng được thay đổi linh hoạt phù hợp với từng thời điểm, thích hợp nhu cầu sản xuất và tiêu dùng Điều này chứng tỏ các khoản tín dụng được cấp ra ngày càng nhiều Đây là một lợi thế cho Ngân hàng trong hoạt động tín dụng Nó phản ánh uy tín cũng như vị thế cạnh tranh của Ngân hàng trong tương lai Tuy nhiên không vì thế mà Ngân hàng không chú trọng đến công tác huy động vốn mà đòi hỏi Ngân hàng cần tăng trưởng hơn nữa công tác vận động để làm tăng nguồn vốn từ cơ sở, giảm dần các khoản vay từ tỉnh Có như thế thì hiệu quả kinh doanh ngày càng được nâng cao Muốn thế, với tình hình thực tế Ngân hàng cần mở rộng mạng lưới tại các nơi kinh tế khá phát triển vừa huy động vốn vừa vay vốn Mở rộng

khai thác các nguồn tiền gửi lãi suất thấp đồng thời giữ vững ổn định số dư tiền giử kho bạc và các tổ chức kinh tế, phục vụ tốt dịch vụ chuyển tiền Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng được thể hiện rõ qua biểu đồ sau:

4.1.2 Khái quát tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Long Hồ trong 3 năm (2004-2006)

Cũng như các Ngân Hàng khác, sau khi huy động vốn NHNN&PTNT huyện Long Hồ nhanh chóng tìm các biện pháp để sử dụng nguồn vốn đó một cách có hiệu quả, nhằm mang lại lợi nhuận cho Ngân Hàng cũng như đáp ứng được nhu cầu về vốn cho nền kinh tế NHNN&PTNT huyện Long Hồ luôn coi trọng công tác huy động vốn đi đôi với việc từng bước mở rộng quy mô tín dụng, gắn nhiệm vụ cho vay với sự tồn tại và phát triển của Ngân Hàng, do hiệu quả cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng nói chung và chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng Hoạt động tín dụng của Ngân Hàng trong những năm qua diễn ra khá tốt, sau đây là những kết quả mà

Ngân Hàng đạt được trong thời gian qua 4.1.2.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân Hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một thời gian nhất định Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng Nếu Ngân Hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so

với các Ngân Hàng có nguồn vốn nhỏ Do bản chất của hoạt động tín dụng Ngân Hàng là đi vay để cho vay, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân Hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn Doanh số cho vay có thể được phân theo nhiều tiêu chí, trong đề tài này có thể phân theo thời gian và theo thành phần kinh

tế

a) Doanh số cho vay được cơ cấu theo thời gian

Dựa vào bảng 3 bên dưới ta thấy, doanh số cho vay qua các năm đều tăng chứng tỏ lượng khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất, tiêu dùng đến vay Ngân hàng ngày càng tăng Đây là kết quả của sự nỗ lực hết mình cùng với việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn cũng như tác phong phục vụ của cán bộ tín dụng Điều đó cho thấy quy mô tín dụng của chi nhánh ngày càng được mở rộng Trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung và dài hạn Thực tế cho thấy tín dụng ngắn hạn đã và đang được mở rộng và đóng vai trò chủ yếu trong quá trình sử dụng vốn của chi

(Nguồn: Tính toán từ bảng cân đối chi tiết của Ngân hàng trong 3 năm 2004-2006)

Năm 2004, cho vay ngắn hạn là 220.393 triệu đồng, cho vay trung và dài hạn là 62.405 triệu đồng Sang năm 2005, cho vay ngắn hạn là 316.825 triệu đồng, tăng 96.432 triệu đồng tức 43,75% so với năm 2004 Cho vay trung và dài hạn là 80.224 triệu đồng có phần tăng chậm hơn so với sự gia tăng của cho vay

ngắn hạn, chỉ tăng 28,55% so với năm 2004 Điều này chứng tỏ sau một năm hoạt động Chi nhánh đã tiếp cận được ngày càng nhiều khách hàng chủ yếu là do công tác tiếp thị tốt, điều kiện kinh tế cả nước nói chung và Vĩnh Long nói riêng có nhiều thuận lợi, nhiều lĩnh vực mới có tiềm năng phát triển Bên cạnh đó, theo định hướng thì Vĩnh Long đến năm 2010 trở thành đô thị loại ba nên những năm qua Tỉnh đã được sự quan tâm rất lớn của Đảng và Nhà Nước, đã có nhiều chủ trương, chính sách hỗ trợ cho các Ngân Hàng trong địa bàn nhằm thực hiện tốt mục tiêu phục vụ tốt cho nhu cầu của khách hàng vay vốn Nhìn chung, sự gia tăng doanh số cho vay trong năm từ 282.798 triệu đồng lên đến 397.049 triệu đồng một phần là do nhu cầu vốn của khách hàng chủ yếu tại Ngân Hàng ngày

càng nhiều

Năm 2006, doanh số cho vay là 442.661 triệu đồng tăng 45.612 triệu đồng, tức là tăng khoản 11,49% so với năm 2005 trong đó khoản cho vay chủ yếu tăng là do doanh số cho vay ngắn hạn cụ thể là tăng 47.073 triệu đồng tức 14,86% Nguyên nhân là Ngân hàng muốn hoàn thành mục tiêu gia tăng dư nợ do Hội sở đề ra nên công tác tiếp thị, quảng bá các sản phẩm tín dụng được triển khai triệt để, kết quả là thu hút được nhiều khách hàng, đáp ứng được nhiều nhu cầu vốn trên địa bàn Tuy nhiên thì đến năm 2006 thì khoản cho vay trung và dài hạn có giảm xuống 1.461 triệu đồng nhưng không đáng kể khoản 1,82% Nguyên nhân là do các giấy tờ về quyền sở hữu tài sản và quyền sử dụng đất chưa được cấp đầy đủ nên không thể thế chấp vay ngân hàng, thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo dài và tập trung tại phòng đăng ký (Phòng tài nguyên và môi trường) nên thời gian chờ giải ngân lâu Chính điều này đã làm hạn chế nhu cầu khoản vay lớn với thời gian dài Trong khi khách hàng có nhu cầu vay số tiền ít và trong thời gian ngắn và Ngân Hàng cũng thích cho vay ngắn hạn để đảm bảo thu hồi vốn làm giảm rủi ro tín dụng, thiên về tính an toàn hơn lợi nhuận Từ đó cho vay ngắn hạn lại tăng lên còn cho vay trung và dài hạn lại có xu hướng giảm

Sở dĩ doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu doanh số cho vay cụ thể năm 2004 chiếm 78%, năm 2005 chiếm tỷ trọng 80%, đến năm 2006 khoản mục này là 82% Thứ nhất, là do Ngân hàng cần thu hồi nhanh vốn để đảm bảo doanh thu, thăm dò khả năng của khách hàng nhằm hạn chế việc cho

vay nhầm vào các đối tượng không an toàn Thứ hai, cũng dễ hiểu vì đối tượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng là ngành nông nghiệp như cho vay chi phí làm vườn, chăn nuôi, kinh tế tổng hợp…và đây cũng là ngành kinh tế chủ yếu của huyện Bên cạnh đó đóng góp vào sự gia tăng của cho vay ngắn hạn còn có cho vay đối với ngành thủ công mỹ nghệ như lò gốm, lò gạch…do trước đây các ngành này vẫn chưa phát triển nhưng những năm gần đây được sự chú ý của các nước ngoài những loại hàng này đã được xuất khẩu Từ đó, tỉnh ta đã xác định thế mạnh về sản xuất thủ công mỹ nghệ Do đó, doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng càng được tăng cao Đạt được kết quả như vậy là do chi nhánh đã sớm nắm bắt được nhu cầu vốn trên địa bàn để có thể mở rộng sang nhiều lĩnh vực cho vay khác Ngược lại, đối với cho vay trung và dài hạn chủ yếu là cho vay mua máy nông nghiệp, phát triển điện nông thôn và xây dựng…có tỷ trọng trong cơ cấu cho vay lại có xu hướng giảm xuống cụ thể năm 2004 là 22%, đến năm 2005 giảm xuống còn 20% và đến năm 2006 chỉ còn 18% Nguyên nhân là do nước ta với chủ trương công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp góp phần thúc đẩy kinh tế, xã hội phát triển đã thúc đẩy những đối tượng vay máy nông nghiệp tăng mạnh ở những năm trước về sau những đối tượng này vay ít lại Bên cạnh đó do giá cả thị trường không ổn định nên nhu cầu vay vốn để xây dựng nhà ở bị giảm sút

Nhìn chung tổng doanh số cho vay của Ngân Hàng đều tăng qua các năm đã cho thấy sự cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng Ngân Hàng trong việc đẩy mạnh công tác phát vay, cải thiện bớt các thủ tục xin vay vốn cũng như tác phong phục vụ khách hàng nên doanh số cho vay của Ngân Hàng đã tăng lên liên tục Trong đó hình thức cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế hơn hết vì nguồn vốn vay phần lớn được dùng để bổ sung vốn lưu động, nguồn vốn thiếu hụt tạm thời, hoặc dùng để mua sắm vật tư nông nghiệp phục vụ sản xuất lúa đối với nông dân vay vốn Trong tiến trình cho vay của Ngân hàng, điểm thuận lợi cho Ngân hàng đó là nền kinh tế của Tỉnh tương đối ổn định và có xu hướng phát triển có nhiều điểm du lịch, nông nghiệp cũng khá phát triển tạo nên thị trường có nhiều triển vọng cho Ngân hàng Hơn nữa nhờ có mạng lưới rộng gồm 4 chi nhánh trực thuộc ngoài ra còn có các phòng giao dịch ở các xã, ấp nên có nhiều thuận lợi

cho việc giao dịch với khách hàng không chỉ khi cho vay mà cả khi gửi tiền Tình hình doanh số cho vay theo thời gian được thể hiện qua biểu đồ sau:

b)Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế

Nếu xét cho vay theo thành phần kinh tế thì NHNN&PTNT huyện Long Hồ thực hiện cho vay theo 2 nhóm: Cho vay đối với hộ sản xuất – cá nhân và cho vay đối với các doanh nghiệp

_Cho vay đối với hộ sản xuất - cá nhân: chủ yếu cho vay kinh tế tổng hợp, chăn nuôi, cho vay cán bộ công nhân viên làm kinh tế phụ…

_Cho vay đối với các doanh nghiệp: chủ yếu trong lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp và kinh doanh dịch vụ

Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay, ta có thể tham khảo số liệu trong bảng sau:

Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế trong 3 năm (2004-2006)

Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy được Ngân hàng tập trung nhất nguồn vốn là đầu tư cho hộ sản xuất trong khi đó cho vay đối với các doanh nghiệp là rất ít Bởi vì Long Hồ là một huyện có diện tích đất nông nghiệp chiếm tỉ trọng rất lớn trên diện tích đất tự nhiên Chỉ với 4 xã cù lao của huyện thì sản lượng từ các vườn cây ăn trái như nhãn, chôm chôm…đã góp phần rất lớn trong việc nâng cao giá trị hàng nông sản của Tỉnh nhà Khí hậu nhiệt đới ôn hòa, hai mùa mưa nắng trong năm rõ rệt, sông rạch chằng chịt thích hợp cho nuôi trồng và tưới tiêu Thêm vào đó, với các xã cặp Quốc lộ 1A với nhiều mặt nước ao hồ thích hợp cho việc nuôi trồng thủy sản Chính vì thế, thời gian qua NHNN&PTNT huyện Long Hồ thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như trong hoạt động kinh doanh đã cung cấp tốt nhu cầu về vốn của người dân Cụ thể trong năm 2005 số tiền cho vay đối với lĩnh vực này là 369.762 triệu đồng tăng 39,19% so với năm 2004 Đến năm 2006 là 398.717 triệu đồng tăng 7,83% so với năm 2005 Nhìn chung, doanh số cho vay ở lĩnh vực này tăng qua các năm đặc biệt là năm 2005 Thực tế này đã đáp ứng tốt nhu cầu vốn của người dân thiếu vốn sản xuất, mở rộng đầu tư, nâng cao năng suất, cải tiến phương thức lao động Cũng như việc đáp ứng tốt cho nhu cầu tạo các dịch vụ phục vụ tốt sản xuất nông nghiệp như mua máy cày, máy xới, máy suốt, xây sân phơi…tiết kiệm được sức người góp phần nâng cao năng suất lao động Và đặc biệt NHNN&PTNT huyện Long Hồ đã đóng một vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cho các hộ sản xuất trong địa bàn cụ thể cho các hộ chăn nuôi gia cầm được vay đến 50 triệu đồng không phải thế chấp nhằm khôi phục lại ngành này sau đại dịch cúm gia cầm vừa qua Đồng thời để thực hiện chủ trương chính sách Đảng và Nhà nước phát triển nông nghiệp theo hướng chuyên môn hóa, các mô hình sản xuất mới có hiệu quả cao được bà con nông dân áp dụng rộng rãi Để đạt được kết quả tốt cần có nhu cầu vốn Vì thế, Ngân hàng đã mở rộng việc cho vay đối với hộ nông dân theo chỉ thị “mọi người đều có vốn sản xuất” của Ngân hàng Nhà nước Áp dụng đối với những người dân vay vốn dưới 10 triệu chỉ cần cầm giấy chứng nhận quyền sử dụng đất là được vay không cần thế chấp tài sản theo Công văn 67/ Thủ tướng Chính Phủ

Tóm lại, việc cung cấp vốn của Ngân hàng cho lĩnh vực nông nghiệp với tỷ trọng 93,94% năm 2004, 93,13% năm 2005 và đến năm 2006 là 90,07% trong tổng doanh số cho vay đã đóng góp không nhỏ vào mục tiêu công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, chuyển dần sản xuất nông nghiệp sang cơ giới hóa đảm bảo tính thời vụ cao, giúp nông dân thu hoạch và bảo quản tốt sau thu hoạch Tỷ trọng này qua 3 năm có xu hướng giảm cho thấy Ngân hàng đã có sự dàn trãi trong việc đầu tư, chú ý nhiều hơn vào việc cho vay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh

Xét về lĩnh vực đầu tư đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh năm 2004 Ngân hàng đầu tư với số tiền là 17.150 triệu đồng chiếm tỉ trọng 6% Nhìn chung, doanh số cho vay ở lĩnh vực này còn rất nhỏ Nguyên nhân do tại địa bàn hoạt động của Ngân hàng các doanh nghiệp không nhiều và chỉ là các doanh nghiệp tư nhân vừa và nhỏ Cho nên việc đầu tư vốn ở lĩnh vực này chủ yếu một vài doanh nghiệp và các hộ kinh doanh với các ngành nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp như: lò gạch, gốm mỹ nghệ xuất khẩu, xay xát…Đa phần là các hộ vay vốn để kinh doanh mua bán nhỏ tại chợ Long Hồ hay thu mua lúa gạo tại các hộ nông dân Vì thế nguồn vốn cho lĩnh vực này chẳng là bao Thêm vào đó, do việc hạn chế về kinh nghiệm, thị trường thường không ổn định và việc xuất các mặt hàng như gạch, ngói, đồ gốm…đều phải qua trung gian nên việc vay vốn để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh đối với họ rất e dè

Đến năm 2005, Ngân hàng đã phát vay 27.287 triệu đồng tăng 10.137 triệu đồng tức 59,11% so với cùng kỳ năm ngoái Đến năm 2006 doanh số này đạt 43.944 triệu đồng tăng 61,04% so với năm 2005 Doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp nhìn chung có tăng tương đối Nguyên nhân là do Việt Nam sắp gia nhập WTO nên các doanh nghiệp Việt Nam nói chung, doanh nghiệp Vĩnh Long nói riêng luôn có nhu cầu vốn rất cao để đổi mới trang thiết bị, nhà máy để tránh khỏi sự lạc hậu và bị đào thải khỏi thị trường ngày càng cạnh tranh gay gắt Hơn thế nữa là theo chủ trương của Tỉnh thì Vĩnh Long phấn đấu trở thành đô thị loại 3 nên các doanh nghiệp trong địa bàn không ngừng phấn đấu để hoàn thành mục tiêu mà Tỉnh đã đề ra Nếu xét về cơ cấu thì doanh số cho vay trong lĩnh vực này cũng tăng lên cụ thể năm 2004 là 6,06%, đến năm 2005 là 6,87% và đến năm

2006 là 9,93% Điều này như đã nói ở trên là do có rất nhiều cơ sở, xí nghiệp sản xuất các mặt hàng thủ công mỹ nghệ: gốm, sứ, gạch các loại…đang trên đà phát triển vì vậy mà họ cần vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Và điều này cũng phần nào nói lên hoạt động của các doanh nghiệp trong huyện ngày càng được mở rộng, nhu cầu về vốn của họ ngày càng nhiều hơn

Nhìn chung, cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế đều tăng qua các năm, trong đó cho vay hộ sản xuất là chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay Đạt được kết quả như trên đó là được sự quan tâm chỉ đạo của Huyện Ủy, Ủy ban nhân dân huyện trong việc đề ra các mục tiêu, chính sách phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn huyện và có sự hỗ trợ giúp đỡ tích cực của các cấp ủy đảng, chính quyền địa phương từ xã đến ấp Cùng với đội ngũ cán bộ nhân viên của Ngân hàng có trình độ chuyên môn về nghiệp vụ cao, gắn bó nhiều với công việc, thái độ làm việc nhiệt tình, vui vẻ trong giao tiếp với khách hàng nên doanh số cho vay cũng không ngừng gia tăng Một yếu tố quan trọng nữa có tác động không nhỏ đến sự gia tăng này là do Ngân hàng luôn giải quyết nhanh các hồ sơ thủ tục vay cho khách hàng thể hiện là mỗi xã đều có cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ của khách hàng Điều này làm khách hàng vô cùng hài lòng Đây cũng chính là một điểm mạnh của Ngân hàng chiếm ưu thế hơn so với các ngân hàng khác, tạo khả năng cạnh tranh cao

4.1.2.2 Doanh số thu nợ

Ngoài chỉ tiêu doanh số cho vay, còn có chỉ tiêu thu nợ cũng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh phần lớn hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm qua và thời gian sắp tới Vấn đề đặt ra là công tác thu nợ của Ngân hàng, khả năng thu nợ càng cao thì khả năng hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng đạt hiệu quả Cho vay mà không thu hồi được nợ như dự kiến thì ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của Ngân hàng Do đó, vấn đề thu nợ cần phải được quan tâm hàng đầu, trong đó cán bộ tín dụng phải hoạt động tích cực, đôn đốc nhắc nhở khách hàng trong việc thu hồi nợ khi đến hạn nhằm hạn chế tối đa trường hợp nợ quá hạn Cho vay và thu nợ đúng hạn thì đồng vốn của Ngân hàng mới được xoay chuyển nhanh, giúp mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng trong hoạt động tín dụng

Tương ứng với doanh số cho vay, thì tình hình thu nợ cũng được phân theo thời gian và theo thành phần kinh tế

a) Doanh số thu nợ theo thời gian

Công tác thu hồi nợ của NHNN&PTNT huyện Long Hồ trong 3 năm theo thời gian được thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 5: Doanh số thu nợ theo thời gian của Ngân hàng trong 3 năm

Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng tương ứng với tình hình cho vay Như đã phân tích trên, doanh số cho vay ngắn hạn qua các năm luôn chiếm tỷ trọng khá cao cho nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ

trọng cao trong tổng doanh số thu nợ của Ngân Hàng Đây là khoản mục chủ yếu tạo nên sự gia tăng của doanh số thu nợ của Ngân hàng trong những năm qua Cụ thể là năm 2004, doanh số thu nợ ngắn hạn là 181.389 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 64,3% tổng doanh số thu nợ Sang năm 2005 thu nợ ngắn hạn lại tiến triển rất tốt tăng 112.768 triệu đồng tức 62,17% so với năm 2004 Chính sự làm tốt trong công tác thu nợ ngắn hạn đã làm cho tổng doanh số thu nợ tăng 37,65% Sang năm 2006, doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn tiếp tục tăng đến 337.644 triệu đồng Điều này chứng tỏ các ngành nông nghiệp làm ăn có hiệu quả cụ thể là do Tỉnh ta có chính sách chuyển cơ cấu trồng trọt vật nuôi đặc biệt là nuôi cá bè trên sông thuộc địa bàn Bình Hòa Phước, An Bình Và điều này cũng chỉ ra rằng người dân làm nghề tiểu thủ công nghiệp ngày càng có hiệu quả và đang mở rộng hoạt động

Đối với khoản thu nợ trung và dài hạn ta thấy qua ba năm doanh số thu nợ thực hiện tương đối tốt biểu hiện là nó đã vượt cả doanh số cho vay Điều này đã chỉ rõ không những Ngân hàng thu được những khoản nợ đã phát vay trong năm mà còn thu được của những năm trước chuyển sang Tuy nhiên thì tình hình này lại không được phát huy tốt, nó có xu hướng giảm qua các năm Cụ thể năm 2005 giảm 6.498 triệu đồng tương đương 6,4% và đến năm 2006 giảm 9.788 triệu đồng gần 10,4% Giải thích cho sự giảm xuống của doanh số thu nợ trung và dài hạn chủ yếu là do sự giảm xuống đối với thu nợ mua máy nông nghiệp và phát triển điện nông thôn Nguyên nhân là do trong năm 2005 và năm 2006 doanh số cho vay đối với máy nông nghiệp giảm làm cho doanh số thu nợ cũng giảm theo Bên cạnh đó, do các năm trước đây Nhà nước đã có chủ trương chuyển tải điện đến mọi nhà ở nông thôn hầu như các nhà đều có điện vì thế nhu cầu vay vốn về phát triển điện ở nông thôn ngày càng giảm Do đó doanh số cho vay giảm kéo theo doanh số thu nợ giảm

Như vậy có thể thấy trong 3 năm doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng qua các năm cụ thể chiếm tỷ trọng 64,3% năm 2004, đến năm 2005 là 75,7% và 80% vào năm 2006 Điều này cũng dễ hiểu vì cho vay ngắn hạn thường có thời hạn dưới 12 tháng nên việc thu hồi vốn rất nhanh Khi đồng vốn được xoay vòng nhanh Ngân hàng có thể tiếp tục cho vay làm doanh số cho