Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp trong chuyển dịch cơ cấu lao động của tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2010- 2015 đáp ứng yêu cầu công nghiệp hoá, hiện đại hoá
Lời nói đầu Từ nước nơng nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua 10 năm đổi Việt Nam bước vươn lên bước đầu khẳng định uy tín, chinh phục đựơc khách hàng chiếm lĩnh thị trường lớn, ổn định góp phần nâng cao vị trường quốc tế Hiện với chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước nước ngồi địi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất cần thiết phải có lượng vốn lớn mà ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho doanh nghiệp, thành phần kinh tế cách có hiệu Trong điều kiện kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nước thực quản lý nhà nước cấp kinh doanh ngân hàng thương mại Cùng với việc triển khai thực pháp lệnh ngân hàng nước ta thời gian qua tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lưới hầu khắp địa bàn nước Ngoài hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh cịn có ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng đổi bước đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động, phát triển thị trường ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thời kỳ chuyển đổi sang chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lý dần hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ q hạn, nợ khó địi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học ngun nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ bản, thường xuyên ngành ngân hàng Vấn đề trở nên xúc cần thiết hệ thống Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn có thị trường tín dụng chủ yếu khu vực nơng thơn Trước tình hình trên, sinh viên khoa ngân hàng - tài thực tập phịng Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Bách Khoa, em định chọn đề tài thực tập tốt nghiệp là: “Nâng cao chất lượng tín dụng phịng Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa” Em hy vọng viết góp phần đẩy lùi khó khăn cản trở cơng tác tín dụng, đưa hiệu tín dụng ngày tốt hơn, tạo đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh Sở phát triển kinh tế thị trường Bài viết em chia làm chương: Chương 1:Lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng phịng giao dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phịng giao dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa Chương I:Lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng th 1.1.1 Khái niệm: Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng tổ chức thu hút tiền gửi lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức tín kinh tế xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ xã hội Thu nhập từ ngân hàng nguồn thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần nhà nước (thành phố, tĩnh …) Đối với doanh nghiệp ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua sắm hàng hoá trữ xây dung nhà máy, mua sắm trang thiết bị …Khi doanh nghiệp người tiêu ding phải toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ họ thường sử dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử…Và họ cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Các khoản tín dụngcủa ngân hàng chi phủ (thơng qua chứng khốn phủ) nguồn quan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế phủ nhằm ổn định kinh tế Ngân hàng định nghĩa thơng qua chức năng, dịch vụ vai trò chúng thực kinh tế Vấn đề chỗ yếu tố không ngừng thay đổi Thực tế nhiều tổ chức tài bao gồm cơng ty kinh doanh chứng khoán, quỹ tương hỗ công ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh (các tổ chức tài phi ngân hàng ) cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản mơI giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môI giới khác Cách tiếp cận quan trọng xem ngân hàng phương diện loại hình mà chúng cung cấp Theo giáo sư Petr roes: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài chínhđa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh khác kinh tế” Luật tổ chức tín dụng nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng tiền để cung cấp tín dụng cung cấp dịch vụ tốn” 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại: Trong kinh tế thị trường hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi cho vay, hai mặt hoạt động theo hình thức đa hoạt động tập trung vào ba hoạt đơng chính: Hoạt động huy động vốn, hoạt động tớn dụng, hoạt động cung cấp dịch vụ.Tớnh đa dạng giup ngõn hàng tăng thu nhập hạn chế rủi ro Để bắt đầu hoạt động cỏc ngõn hàng phải cú lượng vốn định Đõy nguồn vốn ngõn hàng cú thể sử dụng lõu dài, hỡnh thành nờn trang thiết bị, nhà cửa cho ngõn hàng Nếu ngõn hàng thuộc sở hửu nhà nước, thỡ nguồn vốn nhà nước cấp, ngõn hàng thương mại cổ phần, cỏc cổ đụng gúp thong qua cổ phần mua ngõn hàng lien doanh cỏc bờn lien doanh gúp, ngõn hàng gia tăng vốn chủ sở hữu theo nhiều phương thức khỏc tựy thuộc vào điều kiện cụ thể: Nguồn lợi nhuận giữ lại nguồn bổ sung từ việc phỏt them cổ phần, gúp thờm, cấp them….Mặt khỏc ngõn hàng cú nhiều quỹ như: Quỹ thặng dư, quỹ bỏo toàn vốn, quỹ dự phũng tổn thất…Cỏc quỹ thuộc sở hửu chủ ngõn hàng Khi ngõn hàng bắt đầu hoạt động, nhiệm vụ đầu tiờn mở tài khoản tiền gửi hộ toỏn hộ cho khỏch hàng, băng cỏch đú ngõn hàng huy động tiền cỏc doanh nghiệp cỏc tổ chức dõn cư Tiền gửi nguồn tiền quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngõn hàng Để gia tăng tiền gửi mụi trường cạnh tranh để cú nguồn tiền cú chất lượng ngày cao, cỏc ngõn hàng đưa thực nhiều hỡnh thức huy động khỏc nhau: Tiền gửi toỏn (tiền gửi giao dịch tiền gửi toỏn), tiền gửi cỏc ngõn hàng khỏc Tiền gửi nguồn quan trongj ngõn hàng thương mại.Tuy nhiờn cần, ngõn hàng thương mại thuowng vay mượn thờm Tại nhiều nước, ngõn hàng trung ương thường xuyờn định tỷ lệ ttruwx bắt buộc giữ nguồn tiền huy động vốn chủ Do nhiều ngõn hàng vào giai đoạn cụ thể phải vay mượn thờm để đỏp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế: Vay mượn tử ngõn hàng trung ương, vay cỏc tổ chức tớn dụng, vay trờn thi trường vốn Cỏc nguồn khỏc: Nguồn ủy thỏc, nguồn toỏn, cỏc khoản nợ khỏc thuế chưa nộp, lương chưa trả… Đặc điểm chung nguồn tiền gửi chỳng phải toỏn khỏch hàng yờu cầu Tiền gửi đối tượng phải trữ bắt buộc, chi phớ tiền gửi thường cao lói suất phải tra cho tiền gửi Ở nhiều nước ngõn hàng phải mua bảo hiểm tiền gửi Tiền gửi thường nhạy cảm với cỏc biến động lói suất, tỷ giỏ, thu nhập, chu kỳ chi tiền nhiều yếu tố khỏc… Hoạt động cho vay hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho ngõn hàng thương mại Rủi ro cú nhiều nguyờn nhõn,đều cú thể gõy tổn thất, làm giảm thu nhập ngõn hàng Cú nhiều khoản tài trợ mà tổn thất cú thể chiếm phần lớn vốn chủ, ước lượng khả rủi ro sinh lời định tài trợ Đú chớnh quỏ trỡnh phõn tớch tớn dụng, bao gồm 10 qua s trỡnh thẩm tra trước, sau, cho vay, chiết khấu, cho thuờ, bỏo lónh Hoạt đụng ngõn quỹ nhằm đảm bảo khả toỏn thường xuyờn ngõn hàng cho khỏch hàng Đõy tài khoản khụng sinh lời sinh lời thấp tớnh lỏng cao coi tiền mặt…Do đú ngõn hàng phải trỡ lượng tiền mặt ổ lượng tiền mặt mức độ hợp lý cho vừa đảm bảo tớnh vừa đảm bảo sinh lời Ngoài ngõn hàng cún sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoỏn trờn thị trường để thu lợi nhuận phần đảm bảo tớnh khoản ngõn hàng Hoạt động trung gian: Là việc ngõn hàng cung cấp cho khỏch hàng loạt cỏc dịch mvuj cú lien quan Ngõn hàng nhận khoản thu hỡnh thức hoa hồng Cụng nghệ ngõn hàng ngày phỏt trieenrthif hoạt động tiờu biểu là: chuyển tiền, toỏn hộ khỏch hàng thụng qua cỏc hỡnh thức ghi chộp trờn tài khoản khỏch hàng ngõn hàng, phỏt hành sộc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tớn dụng, mụi giới chứng khoỏn, quản lý hộ tài sản cho khỏch hàng, tư vấn cho doanh nghiệp… 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại: 1.2.1 Khái niệm Tín dụng coi mối quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay điều kiện có hồn trả vốn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Trải qua q trình phát triển có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lãi xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lượng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội có phân chia giai cấp kẻ giàu người nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau chủ 11 yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất cao, khơng có giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phương thức sản xuất tư cho thấy tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà tư kinh doanh với mục đích lợi nhuận khơng thể vay với mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thương mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia q trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Vậy tín dụng ngân hàng ? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay " Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, ln ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng : *Tổng vốn huy động : Tổng vốn huy động cho biết tổng nguồn tiền mà ngân hàng huy động kinh tế Chỉ tiêu cho thấy ngân hàng có hoạt động uy tín, có người gửi tin tưởng không, mức ngân hàng đưa có phù hợp khơng,có khuyến khích nhân dân gửi tiền vào không? đồng thời cho thấy ngân hàng tham gia vào hình thức huy động vốn dịch vụ ngân hàng nào? *Tỷ trọng loại tiền gửi tổng nguồn vốn huy động : 12 Thông thường nguồn vốn huy động ngân hàng bao gồm loại tiền gửi : Tiền gửi doanh nghiệp (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi phát hành séc ) ,tiền gửi tiết kiệm (khơng kỳ hạn, có kỳ hạn) Mỗi loại tiền gửi khác có mức lãi suất khác Chỉ tiêu xác định kết cấu nguồn vốn huy động, để phát mặt mạnh, mặt yếu ngân hàng kinh doanh từ để đưa biện pháp để đáp ứng nhu cầu vay khách hàng cách phù hợp.Trong trường hợp ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi khơng kỳ hạn cao ngân hàng có nhiều thuận lợi việc tạo lợi nhuận lãi suất loại hình tiền gửi tương đối thấp Ngược lại tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng gặp khó khăn việc giải đầu nguồn vốn Song xét khía cạnh lãi suất, việc đem lại lợi nhuận cao hay thấp độ rủi ro cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố *Tổng dư nợ : Chỉ tiêu cho biết ngân hàng cho vay nhiều hay ít, mối quan hệ ngân hàng với khách hàng nào? Chỉ tiêu cao cho thấy ngân hàng tạo uy tín khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng phong phú thu hút khách hàng *Hiệu suất sử dụng vốn vay : Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn vay = Tổng vốn huy động Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động Vậy tỷ lệ lớn tốt hay nhỏ tốt? Chúng ta chưa thể khẳng định bởi: Nếu tiền gửi tiền cho vay ngân hàng phải tìm 13 kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, tiền gửi nhiều tiền cho vay ngân hàng rơi vào tình trạng thừa vốn *Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ : Chỉ tiêu tính sau: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ Chỉ tiêu thể chất lượng khoản vay Khi tỉ lệ vượt giới hạn cho phép thể yếu hoạt động tín dụng( Mức giới hạn nước khác nhau, Việt Nam chấp nhận tỷ lệ 5%) Theo thời gian, tỷ lệ phân làm trường hợp: Nợ hạn bình thường + Nợ q hạn có vấn đề Tỷ lệ nợ hạn 12 tháng= Tổng dư nợ Nợ hạn khó thu hồi Tỷ lệ nợ hạn 12 tháng= Tổng dư nợ Qua việc phân loại nợ hạn, ta biết rõ khoản nợ gặp khó khăn hay khoản nợ khơng thể thu hồi từ đưa biện pháp hợp lý rủi ro tới mức thấp *Chỉ tiêu lợi nhuận : Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 14 Trong hoạt động tín dụng có vơ số rủi ro khác dẫn đến việc không trả nợ đến hạn khách hàng Đều đưa định cho vay nhà lãnh đạo ngân hàng phải cố gắng ước lượng rủi ro khơng hồn trả Rủi ro dự đốn q trình phân tích tín dụng hay thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng xác định khả hay ý muốn người vay việc hồn trả tiền vay Có nhiều yếu tố mà nhà ngân hàng cần phải xem xét khả sẵn lòng hoàn trả tiền vay phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng Trong cịn ý tới nhân tố quan trọng là: Năng lực, uy tín, vốn, tài sản chấp, điều kiện hoạt động Trong nhân tố uy tín lên nhân tố quan trọng nhiều khoản tín dụng cấp với hi vọng hoàn trả thoả thuận Nếu khâu thẩm định được thực tốt nhà quản trị ngân hàng đưa định đắn Tuy nhiên để làm việc nhà ngân hàng phải -Thực thu thập xử lí thơng tin cách xác : Trong điều kiện phịng giao dịch thực cho vay Doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, cơng ty tư nhân Vì việc thu thập, phân tích xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, lực kinh doanh doanh nghiệp, thông tin thị trường trước đưa định cho vay coi trọng hàng đầu công tác thẩm định Các thông tin thu thập dùng để đánh giá chi phí tài sản, khả kiếm lời người xin vay Trong điều tra đơn xin vay doanh nghiệp ngân hàng cần phải biết lịch sử doanh nghiệp, sổ sách kế toán Mối quan hệ người lao động, kinh nghiệm việc phát triển đưa vào thị trường sản phảm mới, nguồn gốc doanh thu lợi nhuận 50 Ngân hàng cần phải biết chất hoạt động doanh nghiệp sản phẩm buôn bán, sản xuất, loại dịch vụ đưa ra, hàng hố chính, phụ, phục vụ tiêu dùng hay sản xuất Xa xỉ hay thiết yếu - thơng tin có giá trị Ngoài ngân hàng cần thu thập thơng tin tính ổn định nguồn ngun liệu, lao động, thị trường nơi doanh nghiệp cung ứng sản phẩm Các điều khoản mua bán, phương pháp phân phối lợi nhuận v.v Để có đầy đủ thơng tin tình trạng tài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, vấn người xin vay để có thơng tin mục đích vay tiền, thu thập thơng tin tình hình vay trả đơn vị vay vốn khứ để từ đưa đánh giá uy tín đơn vị vay vốn Bên cạnh ngân hàng cịn điều tra thơng tin từ bên ngồi như: thơng tin điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh, điều tra từ bạn hàng đơn vị vay vốn, nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro nhno&ptnt chi nhánh bách khoa Tuy nhiên hoạt động trung tâm đạt số kết định, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần trang bị phương tiện thông tin đại, tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu tạo lập thơng tin doanh nghiệp cách xác Trong thời gian tới Sở thực cho vay hộ sản xuất nguồn thơng tin thu thập chủ yếu là: Tên tuổi, địa chủ hộ, trình độ học vấn, đạo đức, tính thật siêng năng, tệ nạn nghiện rượu, nghiện hút kinh nghiệm quản lý, tài sản có, tình trạng gia đình (số lao động, số nhân khẩu), đối tượng xin vay vốn, diện tích canh tác, mức thu nhập bình quân/ tháng số tình hình khác Trên sở thông tin thu thập tiến hành xử lý phân tích thơng tin cách xác khoa học để từ đưa định xác 51 - Phân tích tài đơn vị vay vốn : Việc thường xuyên phân tích tài đơn vị vay vốn, để hiểu rõ lực tài đơn vị từ làm sở đưa phán tín dụng việc làm cần thiết Mặt khác việc phân tích tài việc phân tích tình hình hoạt động đơn vị vay vốn từ biết tình hình tài chính, khả trả nợ người xin vay, khoản thu, chi đơn vị có hợp lý khơng, biết khoản phải trả, khoản phải thu để tính khoản mà đơn vị trả tương lai cho ngân hàng Chính cán tín dụng cần sâu phân tích khoản phải trả, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, khả tiêu thụ sản phẩm hàng hoá Đồng thời tính tốn hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả toán, hệ thống tài trợ vốn Nên trì phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tài đơn vị vay vốn tháng lần để kịp thời phân loại khách hàng cho thời kỳ, từ có định hướng đầu tư có chế ưu đãi phù hợp - Đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh trình độ người điều hành : Dựa vào hồ sơ xin vay khách hàng thông tin thu thập từ nguồn khác ngân hàng tiến hành đánh giá phương án sản xuất mà khách hàng sử dụng vốn vay để đầu tư Bởi phương thức kinh doanh có khả thi, có triển vọng tốt phần đảm bảo vốn vay ngân hàng chắn hoàn trả Hơn thành công hay thất bại phương án sản xuất phụ thuộc nhiều vào kỹ năng, trìng độ kinh nghiệm người quản lý Trong tình khó khăn xẩy q trình hoạt động sản xuất kinh doanh với người quản lý động, sáng tạo có kinh nghiệm giải cách nhanh chóng, có hiệu Đây 52 coi yếu tố quan trọng thiếu trước xem xét có cho vay hay khơng * Phân loại khách hàng : Để đánh giá khách hàng ngân hàng phải dựa vào số tiêu chí định, qua phân loại khách hàng mức độ A,B,C khác để từ đưa giải pháp như: Tiến hành tập trung cho vay doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, tài lành mạnh, vay trả sịng phẳng Các đơn vị có khó khăn ổn định sản xuất kinh doanh có khả vượt lên, phản ánh kinh doanh hiệu nghiên cứu thẩm định kỹ lưỡng để có giải pháp tháo gỡ cho đơn vị vay vốn hoạt động nâng cao lực sản xuất kinh doanh, có điều kiện trả nợ ngân hàng Từ chối, hạn chế cho vay khách hàng khơng có khả ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, khơng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu khách hàng không hội đủ nguyên tắc, điều kiện tín dụng, xu hướng phát triển khơng vững Tiếp tục xây dựng kiên trì thực chiến lược khách hàng, xây dựng chế ưu đãi, tăng cường tìm kiếm khách hàng có chất lượng tốt, quy mô hoạt động lớn, đặc biệt tổng công ty 90,91 * Xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý : Khi định cho vay doanh nghiệp, cán tín dụng với doanh nghiệp cần phải xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về nguyên tắc: Kỳ hạn nợ phải xác định theo thời gian luân chuyển vốn Nếu kỳ hạn nợ nhỏ thời gian luân chuyển vốn tạo gấp gáp cho khách hàng việc trả nợ, khiến cho doanh nghiệp phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn đối tượng khác để hoàn trả, 53 tạo nên rối loạn trong cấu vốn doanh nghiệp, nhiều làm tăng chi phí vốn Ngược lại xác định kỳ hạn nợ thời gian luân chuyển vốn tạo khả sử dụng vốn vào mục đích khác, vận động vốn tín dụng thoát khỏi chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kiểm soát ngân hàng Do việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý yếu tố định đến việc khách hàng có trả nợ ngân hàng đến hạn hay không * Đối với khoản vay ngắn hạn: Kỳ hạn nợ ban đầu: Được xây dựng sở chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vào năm doanh nghiệp quay vòng vốn tức xác định vòng quay vốn doanh nghiệp tháng lấy số tháng để định kỳ hạn trả nợ Muốn làm điều mặt doanh nghiệp phải cung ứng đầy đủ số liệu để với ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ xác thân doanh nghiệp phải tự tính khoản thu tương lai để lên kế hoạch trả nợ ngân hàng khơng trả hạn doanh nghiệp phải chịu mức lãi suất khoản nợ hạn (=150% lãi suất hợp đồng tín dụng) Do không ngân hàng bị rủi ro không thu vốn mà doanh nghiệp đương nhiên bị tăng chi phí phải trả lãi suất cao cho ngân hàng Kỳ gia hạn nợ: Không phải doanh nghiệp gia hạn nợ mà Ngân hàng nên gia hạn cho doanh nghiệp thực khó khăn doanh nghiệp phải chứng minh cho ngân hàng thấy có khoản thu mà doanh nghiệp chắn thu tương lai ngân hàng phải đàm phán với doanh nghiệp chắn kỳ hạn tới Tuy nhiên việc làm đòi hỏi cán tín dụng phải khéo léo quan hệ với khách hàng cho khách hàng phải thành thực với yêu cầu ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần phải kiên quyết, cứng rắn với khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng khách hàng nhiều lần không trả nợ chuyển sang nợ q hạn để có biện pháp sử lý 54 Đối với khoản vay trung dài hạn: Khi tính tốn thời hạn trả nợ cuối mà chưa hết thời hạn tối đa cho phép, thời gian gia hạn phép tối đa thời gian lại VD: Thời gian cho vay dài hạn tối đa 10 năm Nhưng tính toán dự án cho vay thời gian thu hồi vốn năm Nếu thực tế khách hàng cần gia hạn nợ Ngân hàng xem xét kéo dài thêm năm * Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tín dụng hành giải cho vay theo qui trình cơng việc : - Qui chế, thể lệ tín dụng: Trong năm gần thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng Nhà nước luôn bổ sung, thay đổi để phù hợp với sách đổi kinh tế thị trường Vì thực tiễn giải cơng việc cán làm cơng tác tín dụng khó nắm vững hết văn pháp qui lĩnh vực hiệu lực văn pháp luật Nhà nước có liên quan đến cơng tác tín dụng khó lường trước nội dung văn pháp qui mâu thuẫn phủ nhận lẫn Thực trạng khó khăn, lúng túng cho cán làm cơng tác tín dụng Chính điều kiện kinh tế xã hội pháp luật nay, cần phải coi trọng việc vận dụng văn pháp qui vào thực tiễn cho phù hợp với tình hình khách hàng Ngồi cần phải giữ vững qui trình giải cơng tác tín dụng theo cấp: cán thẩm định, trưởng phó phịng tín dụng tái thẩm định, lãnh đạo định Giải cơng việc theo qui trình đảm bảo thực dân chủ, phân định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt đảm bảo an tồn tín dụng 55 Song để thực nghiêm túc thể lệ chế độ tín dụng ngồi việc giáo dục đào tạo ý thức cho cán tín dụng, cần phải nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt việc chấp hành thể lệ, chế độ từ qui trách nhiệm thưởng phạt nghiêm minh, rõ ràng - Qui chế, chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản: Việc chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, vay vốn biện pháp đảm bảo tín dụng Được hầu áp dụng có hiệu thể chế hố pháp luật mức độ cao + Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lãi + Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả hồn trả nợ + Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Cam kết thực biện pháp đảm bảo tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng tín dụng Đối với khách hàng vay vốn phải có tái sản đảm bảo sở NĐ 178 thông tư 06, nhno&ptntvn ban hành “Quy định thực biện pháp đảm bảo tiền vay thống nhno&ptntvn ” quy định mức cho vay so với giá trị tài bảo đảm tiền vay sau: + Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Tài sản cầm cố : Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Cho vay chứng từ xuất khẩu: Mức cho vay tối đa=90% giá tri toán mà khách hàng thụ hưởng chứng từ hoàn hảo * Tăng cường kiểm tra giám sát khoản vay : Để khoản tín dụng thực hiệu quả, có nghĩa khoản cho vay phải thu hồi Muốn cán tín dụng phải thường xuyên 56 kiểm tra trước, sau cho vay, hoạt động quan trọng có kiểm tra, giám sát biết khách hàng sử dụng vốn vay nào? Có mục đích khơng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua cơng tác kiểm tra kiểm sốt phịng giao dịch cịn hiệu xuất nhiều khoản nợ hạn phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Để giải vấn đề này, thời gian tới Sở cần quan tâm đến công tác kiểm tra, giám sát, tổ chức đợt kiểm tra bất ngờ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra giám sát, không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra lọc cán lãnh đạo, cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, thiếu trách nhiệm gây thất thoát tài sản xã hội chủ nghĩa, làm uy tín ngân hàng * Xử lý khoản nợ hạn : Để nâng cao chất lượng tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ qúa hạn việc sử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi thiết nghĩ quan trọng Hiện nay, qua số liệu năm 2001 thấy tình trạng nợ hạn PGD mức cao Vậy làm để thu hồi nợ hạn? Việc phải phân tích khoản nợ q hạn, nợ khó địi để tìm hiểu ngun nhân phát sinh từ đưa giải pháp phù hợp Cán tín dụng phải kiên trì bám sát đơn vị để đôn đốc thu hồi nợ hạn, gửi công văn nhắc nhở khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả, bày tỏ khơng hài lịng nêu biện pháp sử phạt khách hàng cố tình khơng trả nợ tất công văn, hồ sơ cho vay cần phải lưu trữ cẩn thận để phòng quan hệ tố tụng Kiểm tra, củng cố hồ sơ cho vay: Hồ sơ chấp tài sản khoản nợ qúa hạn trực tiếp kiểm soát diễn biến cung cầu, giá tài sản 57 chấp để xác định khoản vay, tài sản có đủ điều kiện khả giải thực xử lý nợ hạn theo hướng có trọng tâm, trọng điểm, xử lý dứt khốt bước theo qui trình nghiệp vụ qui định pháp luật để làm sở cho xử lý nợ rủi ro theo văn 238 nhno&ptntvn Mạnh dạn áp dụng chế tài cho phép để giải khoản nợ tồn đọng cách có hiêụ như: - Đối với khoản nợ doanh nghiệp nhà nước: Khi có tình hình tài khó khăn khơng có khả trả nợ, phát sinh nợ hạn tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng đưa biện pháp như: Cung cấp thêm vốn để phục hồi kinh doanh, gia hạn nợ biện pháp cuối xin Chính phủ cho phép khoanh nợ - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Khi phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi mà ngân hàng xiết nợ tài sản, tài sản có đủ hồ sơ pháp lý hợp pháp thực việc phát mại đưa sang trung tâm bán đấu giá tài sản, bán tài sản thu hồi vốn vay Trường hợp khơng có thị trường tiêu thụ tiêu thụ chậm ngân hàng phép cho thuê tài sản sử dụng vào phục vụ sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu bù đắp phần lỗ phải trả lãi vốn huy động Những tài sản chấp xiết nợ chưa đảm bảo tính pháp lý cần có phối hợp giúp đỡ ngành chức để hoàn thiện tiếp tục xử lý Trong trường hợp sau phân tích nợ, đơn đốc khách hàng trả nợ phát mại tài sản chấp khơng cịn khả thu đề nghị Nhà nước cho phép hạch toán vào rủi ro phân bổ cho năm sau: * Đa dạng hố hình thức tín dụng : Đa dạng hố hình thức cho vay biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng tránh tình trạng “bỏ tất trứng vào rổ”.Căn vào việc phân loại hình thức tín dụng chương I PGD thực cho vay doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, thực cho vay gián tiếp thông qua chiết 58 khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho vay ngắn, trung, dài hạn Trong thời gian tới Sở cần phải tập trung việc đa dạng hố hình thức cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách đem lại lợi nhuận cho ngân hàng * Thực hoạt động Marketing ngân hàng : Đây biện pháp quảng cáo để khách hàng hiểu rõ ngân hàng từ đến giao dịch với ngân hàng Marketing ngân hàng có nhiều biện pháp như: Treo biểu lãi suất ngoài, thông qua phương tiện thông tin đại chúng để ngân hàng tự giới thiệu mình, tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Các loại hình hội nghị khách hàng tổ chức là: Hội nghị khách hàng lớn, hội nghị khách hàng truyền thống, hội nghị khách hàng mở rộng từ việc mở hôị nghị khách hàng ngân hàng rút học kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Ngồi ngân hàng tác động vào tâm lý khách hàng qua việc trao đổi quà tặng cho khách hàng thứ trao quà tặng hay dành ưu đãi riêng cho khách hàng Những biện pháp có tác dụng tâm lý tốt, đem lại hiệu thực Hiện SGD thiết nghĩ việc thành lập phòng Marketing quan trọng với đội ngũ chuyên công tác Marketing đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, giới thiệu Sở, dịch vụ SGD góp phần nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Sở * Nâng cao chất lượng cán tín dụng : Trong lĩnh vực người yếu tốt định chân lý song xin cụ thể việc đảm bảo chất lượng tín dụng trước hết phải người trực tiếp làm tín dụng - cán tín dụng định 59 Cán tín dụng hàng ngày phải sử lý nghiệp vụ có tính biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng, đối mặt với nhiều cám dỗ, có nhiều hội thực hành vi vụ lợi Vì người cán tín dụng cần phải tuyển chọn cẩn thận, bố trí hợp lý quan tâm giáo dục, rèn luyện phải đảm bảo số tiêu chuẩn sau + Phải có kiến thức trình độ nghiệp vụ bản: Cán tín dụng cần phải đào tạo kiến thức nghiệm vụ tín dụng ngân hàng cách qui trình độ đại học cao đẳng Hiện có nhiều loại hình đào tạo hình thức Thời gian chương trình khác nên tất yếu có loại chất lượng khác Vì tuyển chọn cán tín dụng cần có phân biệt rõ ràng cần chọn người qui dài hạn vì: Một mặt để học qui dài hạn người phải có số thơng minh định, phương pháp chất lượng đào tạo cấp học qui dài hạn tạo cho người học lượng kiến thức nhiều sâu loại đào tạo khác Trong trình làm việc Cán tín dụng cịn cần phải có tinh thần học hỏi, nghiên cứu học tập, nhằm cập nhật, bổ xung kiến thức để phù hợp đáp ứng vận động phát triển xã hội + Phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao: Người cán tín dụng hết phải có đạo đức tốt, bị cám dỗ lợi ích vật chất, phải coi nghiệp, danh dự thân lợi ích ngân hàng lên hết Bên cạnh cịn phải có trách nhiệm nghề nghiệp cao xử lý tốt cơng việc giao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tịi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm dám chịu trách nhiệm với cách xử lý Thực tế có số cán tín dụng khơng có đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng cương vị quyền hạn để lừa đảo cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền ngân hàng có số cán tín dụng mặt dù khơng vụ lợi thiếu tinh thần trách nhiệm xử lý nghiệp vụ làm theo đạo người khác cảm tình cá nhân mà bỏ 60 qua qui trình, tiêu chuẩn tín dụng nên gây thất làm giảm chất lượng tín dụng + Phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp Để có kinh nghiệm xác định lĩnh nghề nghiệp cán cần phải có thời gian Vấn đề đề cập đến việc cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, rèn luyện ngân hàng phải có sách đào tạo trình hoạt động thực tế Đồng thời phân cơng giao việc cho cán tín dụng cần ý đến kinh nghiệm lĩnh nghề nghiệp tương xứng với tính khó khăn phức tạp cơng việc, lĩnh vực mà cán tín dụng phụ trách Trên sở tiêu chuẩn nêu SGD với tư cách Sở đầu mối tồn ngành tiêu chuẩn người cán tín dụng lại nên chặt chẽ Thấy tầm quan trọng người cán nên năm vừa qua nhno&ptntvn tổ chức thi tuyển chọn người tài để củng cố cán nhno&ptntvn nói chung SGD nói riêng Mặc dù số lượng cán tín dụng phịng kinh doanh SGD thiếu Hy vọng năm tới với sáng suốt lựa chọn ban lãnh đạo phịng kinh doanh có thêm cán thực có đức, có tài góp phần nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng * Tranh thủ đạo ủng hộ cấp, ngành : Tất biện pháp khơng địi hỏi thân tất cán công nhân viên SGD phải tích cực mà thân họ phải người tài ba, tận dụng nguồn vốn để kinh doanh người có tầm nhìn chiến lược đưa SGD ngày phát triển chiếm thị phần lớn thị trường, đạt mục tiêu lợi nhuận họ phải biết phát huy hết khả mạnh đơn vị đồng thời tranh thủ đạo giúp đỡ Trung tâm điều hành nhno&ptntvn cho phát huy vai trò chức SGD hệ thống nhno&ptntvn 61 Kết luận Hồ chung với cơng đổi kinh tế, phòng giao dịchnhno&ptnt chi nhánh Bách Khoa khơng ngừng đổi hồn thiện nhiều mặt hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động nắm vai trò hoạt động xương sống Sở Với cố gắng tồn thể cán công nhân viên giúp đỡ tận dùng ban ngành năm qua Sở đạt thành tựu đáng kể, mang lại hiệu cho thân phòng giáo dịch mà cịn góp phần giải việc làm cho người lao động, tăng thu nhập cho dân cư, tăng thu cho ngân sách Nhà nước Tuy nhiên trình phát triển hồn thiện phịng giao dịch gặp khơng khó khăn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tình trạng nợ hạn Vậy để hoạt động kinh doanh thời gian tới hiệu đòi hỏi nỗ lực tâm 62 Sở hỗ trợ Trung tâm điều hành, ban ngành có liên quan Em hy vọng thời gian tới phòng giao dịch thực địa tin cậy khách hàng thuộc thành phần kinh tế Tài liệu tham khảo Feredrics.Míkin, tiền tệ, ngân hàng thị trường tài NXB: Khoa hoc kỹ thuật nam 1994 Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ TS: Nguyễn Hữu Tài NXB thống kê Hà Nội năm 2000 Peter Rose, quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài Báo cáo thường niên NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa năm 2006 đến năm 2008 63 Ngân hàng thương mại PGS.TS Nguyễn Thị Thu Hà, NXB: Đại học kinh tế quốc dân năm 2007 Các trang wed: - www.vnexpress.com.vn - www.vneconomy.com.vn 64 ... tế nước ta giai đoạn đẩy mạnh cơng nghiệp hố đại hoá nên lượng vốn để đáp ứng nhu cầu cho kinh tế ngày lớn Vì phịng giao dịch thực tốt cơng tác thu hút lượng vốn đáp ứng cách tốt nhu cầu khách... 11% tổng nguồn vốn chưa đủ đáp ứng nhu cầu cho vay nội tệ phịng giao dịch Việc xây dựng quy trình nghiệp vụ chậm, chưa đầy đủ, chất lượng nghiệp vụ chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng, quản lý ngành... Tuy nhiên hoạt động trung tâm đạt số kết định, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần trang bị phương tiện thông tin đại, tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập
