Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc á

70 152 0
Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc á

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời nói đầu Nh biết, hoạt động lớn ngân hàng thơng mại tài trợ cho khách hàng Các ngân hàng thơng mại thực nhiều hình thức tài trợ cho khách hàng từ cho vay ngắn, trung dài hạn, chiết khấu thơng phiếu, bảo lãnh cho khách ( để khách hàng phát hành chứng khoán huy động vốn, mua hàng mà cha cần trả tiền ngay, vay ngời thứ ba ), mua tài sản thuê Các hình thức tài trợ này, mặt, mang lại thu nhập nh ng mặt khác chứa đựng không rủi ro cho ngân hàng Để phòng ngừa rủi ro, ngân hàng sử dụng hình thức bảo đảm tiền vay nh biện pháp nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ ngời vay mà nhằm bảo đảm vốn ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, biện pháp bảo đảm lỏng lẻo phát sinh tiêu cực, dẫn đến thất thoát vốn, ngợc lại biện pháp bảo đảm chặt chẽ hiệu sử dụng vốn ngân hàng thơng mại thấp Vì việc sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng cách hợp lý vấn đề định ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Nhận thức đợc cần thiết tầm quan trọng vấn đề, qua trình thực tập Phòng tín dụng, chi nhánh Hà Nội, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Bắc á, em chọn đề tài: Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc Đề tài đợc chia làm chơng: Chơng I: Chế độ pháp lý việc bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Chơng II: Thực tiễn áp dụng pháp luật việc bảo đảm tiền vay Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc Chơng III: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Do thời gian thực tập sở không nhiều hạn chế kiến thức thực tế nên đề tài em chắn không tránh khỏi thiếu sót mặt lý luận thực tiễn Rất mong nhận đợc góp ý dẫn tận tình thầy, cô bạn để chuyên đề đợc hoàn thiện Qua em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Th.S Đinh Hoài Nam anh chị phòng tín dụng, chi nhánh Hà Nội, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Bắc tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng I: Chế độ pháp lí việc bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng: I Hoạt động tín dụng ngân hàng cần thiết Bảo đảm tiền vay: Tín dụng - hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại: Trong xã hội nào, hoạt động tái sản xuất tiền đề, điều kiện thiếu để xã hội phát triển Ngày nay, hoạt động tái sản xuất vật chất chủ yếu dựa vào yếu tố K(vốn), L(lao động), R(nguyên nhiệu vật liệu đầu vào), T(công nghệ), K(vốn) yếu tố chiếm vị trí quan trọng hàng đầu Tuy nhiên, lúc ngời kinh doanh có sẵn vốn, nhà t có sẵn vốn lúc tìm đợc hội để đầu t Nh vậy, thời điểm, xảy tình trạng có ngời thiếu vốn ngời thừa vốn Vấn đề giải qua thị trờng tài hai thị trờng nhỏ Thứ Thị trờng tài trực tiếp: Ngời thừa vốn ngời thiếu vốn gặp trực tiếp để trao đổi thoả thuận với Thứ hai thị trờng tài gián tiếp, tức có tham gia ngời trung gian, quan hệ trực tiếp hai ngời tách thành hai mối quan hệ mới: ngời thừa vốn (ngời cho vay) với ngời trung gian ngời thiếu vốn( ngời vay) với ngời trung gian Điều có nghĩa ngời cho vay ngời vay hoàn toàn Nh mối quan hệ đợc tách làm hai, ngời cần vốn lúc vay từ trung gian tài ngời thừa vốn hoàn toàn tin tởng giao vốn cho trung gian tài tổ chức nắm thông tin tốt Thêm vào đó, chi phí cho lần giao dịch hầu nh không đáng kể trung gian tài thực nhiệm vụ chuyên biệt với số lợng lớn giao dịch Do vậy, trung gian tài đóng vai trò quan trọng nhiều so với tài trực tiếp phần lớn số vốn cung cấp cho kinh tế thông qua trung gian tài Hiện nay, có nhiều loại trung gian tài khác nh: ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính, quỹ hỗ trợ nh ng nói ngân hàng đại diện lý tởng cho trung gian tài chức trung gian tài đợc thể cách đầy đủ thông qua hoạt động ngân hàng Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trớc đây, tồn hệ thống ngân hàng cấp Tuy nhiên, đòi hỏi kinh tế thị trờng nay, hệ thống ngân hàng đợc chia thành hai cấp bao gồm Ngân hàng Trung ơng Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng Trung ơng làm nhiệm vụ quản lý Nhà nớc hoạt động Ngân hàng thực sách tiền tệ Còn Ngân hàng thơng mại đơn vị thực nhiệm vụ ngân hàng Do vậy, đối tợng đợc đề cập đến viết Ngân hàng thơng mại Do thực chức trung gian tài nên ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng kinh tế Hoạt động ngân hàng thơng mại đợc chia làm hai lĩnh vực bản: Cấp tín dụng làm dịch vụ ngân hàng nh: nhận tiền gửi, toán Trớc hết ta tìm hiểu việc cấp tín dụng: Cấp tín dụng việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác, phần lớn cho vay Nh vậy, cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định với nguyên tắc có hoàn trả gốc lẫn lãi Cho vay hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại Nh biết, để tồn phát triển, tổ chức sản xuất, kinh doanh phải tìm kiếm lợi nhuận bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh Vì vậy, lợi nhuận mục đích quan trọng hàng đầu Ngân hàng thơng mại Vì có lãi suất thu đợc từ cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý chi phí trôi nổi, chi phí thuê loại chi phí rủi ro đầu t Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại, lợi nhuận thu đợc chủ yếu từ hoạt động cho vay cách đặt lãi suất cao lãi suất phải trả cho việc huy động Nhng phần lớn lợi nhuận mà ngân hàng thơng mại kiếm đợc từ hoạt động cho vay buộc ngân hàng thơng mại phải thận trọng định cho vay, bảo đảm cho khoản vay tuân thủ nguyên tắc có hoàn trả gốc lẫn lãi, Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nguyên tắc đợc xem nh bất di bất dịch, sở đảm bảo cho hoạt động ngân hàng đợc liên tục phát triển Chính để thực trọn vẹn nguyên tắc hoàn trả, việc xây dựng quy trình cho vay khoa học, chặt chẽ, ngân hàng thơng mại phải trọng tới việc phân tích, đánh giá khả đảm bảo khoản vay, hay nói cách khác, ngân hàng thơng mại phải xem xét đến vấn đề bảo đảm tiền vay Sự cần thiết việc bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại: Để làm rõ cần thiết vấn đề bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại, xem xét đến mục đích nh rủi ro gặp phải ngân hàng thơng mại thực cho vay 2.1 Mục đích ngân hàng thơng mại thực cho vay: Nh đề cập, cho vay hoạt động chủ yếu đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thơng mại Bằng nguồn vốn huy động đợc, ngân hàng thơng mại tiến hành cho vay kinh tế cho vay ngân hàng thơng mại có mục tiêu cụ thể, nhng thực chất hớng tới hai mục đích cuối an toàn lợi nhuận Lợi nhuận mối quan tâm hàng đầu tổ chức kinh tế Ngân hàng thơng mại không nằm quy luật Giữa việc tìm kiếm lợi nhuận cho vay có mối quan hệ chặt chẽ với Cho vay sở việc nhận tiền gửi, định việc có trả đợc tiền gửi với lãi suất tiền gửi hay không Hơn nữa, chuỗi hoạt động ngân hàng, từ nhận tiền gửi đến cho vay thu khoản vay cộng với lãi tiền vay, trả tiền gửi lãi tiền gửi Không phải ngân hàng làm nhiệm vụ cầu nối ngời thiếu vốn ngời thừa vốn, mà cả, quy trình tìm kiếm thu lợi nhuận ngân hàng Chúng ta biết rằng, ngân hàng cho vay dựa số tiền tổ chức, cá nhân gửi tiền vào ngân hàng mà ngân hàng Vì vậy, đồng vốn cho vay nằm kiểm soát ngân hàng nhng phải chịu sức ép từ phía ngời gửi tiền Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng mong muốn kiếm khoản lãi từ số tiền gửi yếu tố chi phối hàng đầu mà Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tín nhiệm, tin tởng đối nh chỗ an toàn để lu trữ số tiền cha sử dụng đến Chính tín nhiệm kéo theo trách nhiệm này, ngân hàng buộc phải cân nhắc xem xét kỹ khoản vay trớc nh suốt trình cho vay Nhiều khi, lợi ích ngời gửi tiền an toàn cho khoản cho vay bảo đảm uy tín cho ngân hàng, dù khả sinh lời đợc coi hàng đầu, ngân hàng phải gác lại để nhờng chỗ cho nguyên tắc đạo đức trở thành trụ cột cho hoạt động ngân hàng Nói tóm lại, khoản cho vay ngân hàng không nằm mục đích an toàn lợi nhuận Tuy nhiên, cần phải thấy mục tiêu lợi nhuận đạt đợc mục tiêu an toàn đợc đảm bảo 2.2 Vấn đề rủi ro cho vay: Các nhà quản lý hoạt động ngân hàng đa nhiều khái niệm rủi ro, Tuy nhiên nói chung rủi ro đợc hiểu tổn thất phát sinh trình hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Có nhiều loại rủi ro nh rủi ro cho vay, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá Rủi ro cho vay tuý rủi ro gặp phải ngời cho vay đến hạn không trả đợc nợ không tuân thủ điều kiện thoả thuận cho hợp đồng tín dụng ngời vay ngân hàng Rủi ro cho vay tuý đợc chia làm hai loại: rủi ro thông thờng rủi ro đầu Rủi ro thông thờng rủi ro gây nên công tác quản lý kém, tính toán sai, thể cho vay kỹ thuật phân tích tín dụng Còn rủi ro đầu loại rủi ro kèm với lợi nhuận với ý nghĩa: rủi ro cao lợi nhuận lớn Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu không đề cập đến rủi ro đầu mà rủi ro thông thờng rủi ro mà ngân hàng thơng mại muốn không xảy phải giảm đến mức tối thiểu để đạt đợc mục đích Bởi cần số rủi ro thông thờng dẫn đến việc khiến ngân hàng bị thiệt hại mà gây tâm lý e ngại, lo lắng ngời gửi tiền vào ngân hàng, đồng thời khiến ngời gửi tiền đồng loạt đến ngân hàng để rút tiền làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, có nguy dẫn đến phá sản Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chính từ kết hợp hai vấn đề đề cập trên: Mục đích an toàn lợi nhuận khoản vay gặp nhằm rút điều: khoản vay để giảm đợc tối thiểu rủi ro nhằm đạt đến mục đích đòi hỏi phải xem xét đến tính bảo đảm từ định cho vay Từ phân tích ta thấy rõ cần thiết tầm quan trọng vấn đề bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Thông thờng, việc bảo đảm tiền vay Ngân hàng thơng mại đợc thực thông qua biện pháp: Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay, Bảo lãnh tài sản bên thứ ba; Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay cho vay bảo đảm tài sản Hợp đồng tín dụng ngân hàng: Đối với hoạt động tín dụng, việc đảm bảo tiền vay điều quan trọng, hợp đồng tín dụng sở pháp lý cho việc đảm bảo tiền vay, sau ta tìm hiểu khái niệm đặc điểm hợp đồng tín dụng để làm rõ mối quan hệ 3.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng: Hợp đồng tín dụng ngân hàng thoả thuận văn ngân hàng với pháp nhân, thể nhân nhằm phát sinh thay đổi chấm dứt quyền nghĩa vụ định việc chuyển giao quyền sử dụng vốn tạm thời từ ngời cho vay sang ngời vay theo nguyên tắc hoàn trả dựa sở pháp luật Hợp đồng tín dụng ngân hàng hình thức pháp lý quan hệ tín dụng ngân hàng, phản ánh thoả thuận trực tiếp bên việc xác định lập quan hệ tín dụng, xác lập quyền nghĩa vụ pháp lý cụ thể bên việc vay hoàn trả vốn vay 3.2 Đặc điểm hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng ngân hàng đợc thoả thuận văn bên cho vay bên vay Hợp đồng tín dụng ngân hàng đợc thực tổ chức tín dụng với pháp nhân cá nhân theo quy định pháp luật Một bên ký kết hợp đồng phải tổ chức tín dụng Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sau ký kết hợp đồng ngời sở hữu tiền tệ phải giao quyền sử dụng tiền tệ cho ngời vay thời gian định, đợc quy định hợp đồng Hết thời hạn sử dụng, ngời sử dụng phải hoàn trả cho ngời sở hữu tiền tệ với số tiền gốc lẫn lãi Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, ngời cho vay trao quyền sử dụng vốn không trao quyền sở hữu Hợp đồng tín dụng ngân hàng có bắt buộc phải có biện pháp bảo đảm thực hợp đồng: cầm cố, chấp, bảo lãnh Đây điểm bắt buộc áp dụng không đơn thoả thuận hợp đồng Trong Bộ Luật dân quy định việc bảo đảm thực nghĩa vụ bao gồm biện pháp: cầm cố, chấp, đặt cọc, ký quỹ, bảo lãnh phạt vi phạm Tuy nhiên đặc điểm riêng biệt hoạt động tín dụng, biện pháp bảo đảm tiền vay đợc quy định Luật tổ chức tín dụng nh NĐ 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng gồm biện pháp: cầm cố, chấp bảo lãnh Trong hợp đồng tín dụng đợc chia làm hai loại hợp đồng kinh tế hợp đồng dân sự, viết đề cập đến biện pháp bảo đảm tiền vay hợp đồng tín dụng hợp đồng kinh tế Để hiểu rõ biện pháp bảo đảm nh quy định lĩnh vực nghiên cứu chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng II Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng: Các khái niệm Bảo đảm tiền vay: Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đợc khoản nợ cho khách hàng vay * Các tổ chức tín dụng bao gồm: Tổ chức tín dụng nhà nớc, tổ chức tín dụng cổ phần, tổ chức tín dụng hợp tác (Ngân hàng hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân, hợp tác xã tín dụng) tổ chức tín dụng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nhà n- Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ớc hoạt động Việt Nam, tổ chức tín dụng phi ngân hàng100% vốn nớc Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay đợc cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba Ti sn bo m tin vay l ti sn ca khỏch hng vay, ca bờn bo lónh bo m thc hin ngha v tr n, bao gm: ti sn thuc quyn s hu, giỏ tr quyn s dng t ca khỏch hng vay, ca bờn bo lónh; ti sn thuc quyn qun lý, s dng ca khỏch hng vay, ca bờn bo lónh l doanh nghip nh nc; ti sn hỡnh thnh t vay Tài sản hình thành từ vốn vay tài sản khách hàng vay mà giá trị tài sản đợc tạo nên phần toàn khoản vay tổ chức tín dụng Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ cho khoản vay tổ chức tín dụng Bo lãnh bng ti sn ca bên th ba (gi l bờn bo lónh) l vic bờn bo lónh cam kt vi t chc tớn dng v vic s dng ti sn thuc quyn s hu, giỏ tr quyn s dng t ca mỡnh, i vi doanh nghip nh nc l ti sn thuc quyn qun lý, s dng thc hin ngha v tr n thay cho khỏch hng vay, nu n hn tr n m khỏch hng vay thc hin khụng ỳng ngha v tr n Khách hng vay l cỏc cỏ nhõn, h gia ỡnh, t hp tỏc, doanh nghip t nhõn, cụng ty hp danh, phỏp nhõn Vit Nam v cỏ nhõn, phỏp nhõn nc ngoi cú iu kin vay ti t chc tớn dng theo quy nh ca Ngõn hng Nh nc Vit Nam Nh đề cập, ngân hàng tổ chức hoạt động mục tiêu an toàn lợi nhuận khoản nợ cho khách hàng vay vốn Chính vậy, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: + Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng +Việc bảo đảm tiền vay phải thực theo quy định phủ, thống đốc ngân hàng nhà nớc hớng dẫn ngân hàng thơng mại khách hàng Bảo lãnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị - xã hội biện pháp bảo đảm tiền vay trờng hợp cho vay bảo đảm tài sản, theo tổ chức đoàn thể trị - xã hội sở uy tín bảo lãnh cho cá nhân hộ gia đình nghèo vay khoản tiền nhỏ tổ chức tín dụng để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ Các nguyên tắc bảo đảm tiền vay: Theo điều 4, nghị định 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, cho vay có bảo đảm phải tuân thủ nguyên tắc sau: Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản, cho vay bảo đảm theo quy định Nghị định 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm định Trờng hợp tổ chức tín dụng nhà nớc cho vay bảo đảm tài sản theo định Chính phủ, tổn thất nguyên nhân khách quan khoản cho vay đợc Chính phủ xử lý Khách hàng vay đợc tổ chức tín dụng lựa chọn cho vay bảo đảm tài sản, trình sử dụng vốn vay, tổ chức tín dụng phát khách hàng vay vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, tổ chức tín dụng có quyền áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản thu hồi nợ trớc hạn Tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định Nghị định 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng quy định pháp luật có liên quan để thu hồi nợ khách hàng vay bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ trả nợ cam kết Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đăng ký cung cấp thông tin chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất số vớng mắc sau: Thế chấp tài sản gắn liền với đất để đảm bảo thực nhiều nghĩa vụ phải đăng ký, NĐ 85/2002/NĐ-CP lại quy định tài sản đợc dùng để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ nhiều tổ chức tín dụng phải đăng ký tổ chức tín dụng quy định Tài sản dùng để chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, hợp đồng chấp, bảo lãnh, đợc công chứng bên có thoả thuận pháp luật có quy định, cha có văn hớng dẫn hợp đồng chấp bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất cụ thể phải qua công chứng, gây lúng túng cho ngân hàng thực Nội dung hợp đồng chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất thơ thông t liên tịch 03 theo nghị định 178/1999/NĐ-CP thông t 07/2003/TTNHNN cha thống Trong phần ghi quan đăng ký xác nhận, chứng thực theo thông t liên tịch 03 có nội dung đất mà tài sản gắn liền với đất Các hợp đồng chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất ký kết trớc ngày Thông t liên tịch 03 có hiệu lực thi hành mà thời gian thực phải đăng ký theo Thông t liên tịch tài sản gắn liền với đất cha đợc cấp chứng th sở hữu gây khó khăn, vớng mắc lúng túng cho tổ chức tín dụng thực Thứ sáu: Là trờng hợp cho vay hợp vốn, có nhiều TCTD cho vay dự án, nhận tài sản cầm cố chấp việc đăng ký thứ tự đăng ký nh để bảo đảm bình đẳng cho TCTD phải xử lý tài sản thu nợ Vấn đề cha có hớng dẫn cụ thể Thứ bảy: Hạch toán tài khoản cho vay bảo đảm(274): Nhằm phân định rõ việc cho vay có bảo đảm tài sản cho vay bảo đảm TCTD, Thống đốc NHNN QĐ số 482/2001/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung số tài khoản kế toán TCTD Trong định có bổ sung thêm tài khoản 27, tài khoản cấp II 274 cho vay bảo đảm Việc sử Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 56 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dụng tài khoản khó khăn thực tế khoản vay TCTD đợc thực hạch toán tài khoản 274 hạch toán sai tính chất tài khoản II Một số kiến nghị chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng: Những kiến nghị hồ sơ, thủ tục hợp đồng bảo dảm: 1.1 Đối với hồ sơ thủ tục bảo đảm: Trong Bộ luật dân ngày 28/10/1995 Thông t số 07/2003/TT NHNN quy định :Hợp đồng cầm cố, hợp đồng chấp phải đợc lập thành văn bản, lập thành văn riêng ghi hợp đồng hợp đồng tín dụng Nh tổ chức tín dụng hoàn toàn đa nội dung chủ yếu hợp đồng bảo đảm vào hợp đồng tín dụng mà không cần phải lập hợp đồng riêng Đây sở để tinh gọn hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng nhng bảo đảm mặt pháp lý, việc lập thành văn riêng hợp đồng cầm cố, thếp chấp không cần thiết Theo em tổ chức tín dụng nên từ bỏ cách nghĩ hồ sơ tín dụng đày tốt, yên tâm, mà nên tham chiếu quy định pháp luật cải thiện hồ sơ cho vay cho vừa gọn nhẹ vừa dễ hiểu tránh rờm rà khách hàng cán tín dụng ngân hàng Tại NASB, hợp đồng cầm cố, hợp đồng chấp tách làm hợp dồng riêng, nội dung có nhiều chỗ trùng lặp với hợp đồng tín dụng Điều khiến cho khách hàng ký kết nhiều thời gian để nghiên cứu, kết hợp lại rút ngắn đợc thời gian ký kết hợp đồng cho Ngân hàng 1.2 Đối với nội dung hợp đồng bảo đảm: Theo điều 11, nghị định 165/1999/NĐ - CP giao dịch bảo đảm quy định: hợp đồng chấp, cầm cố tài sản phải có nội dung chủ yếu sau + Nghĩa vụ đợc bảo đảm + Mô tả tài sản bảo đảm + Giá trị tài sản cầm cố, chấp bên có thoả thuận pháp luật có quy định + Bên giữ tài sản cầm cố, chấp Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 57 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Quyền nghĩa vụ bên + Các trờng hợp xử lý phơng thức xử lý tài sản cầm cố, chấp + Các thoả thuận khác Điều 401 Bộ Luật dân quy định: nội dung chủ yếu hợp đồng điều khoản đó, hợp đồng giao kết đợc Nh vậy, giao dịch bảo đảm mà thiếu điều khoản chủ yếu trên, coi nh cha có hợp đồng, hay nói cách khác giao kết bị coi vô hiệu đây, thoả thuận khác điều khoản bản, chủ yếu hợp đồng bảo đảm Có thể nói khó xác định cụ thể thoả thuận để đa vào hợp đồng bảo đảm Nếu bên không đa thoả thuận khác vào hợp đồng đảm bảo, không thấy cần thiết, hợp đồng vô hiệu hay sao? Đây kẽ hở để bên lợi dụng muốn chấm dứt hợp đồng trớc hạn Vậy để đảm bảo quyền lợi ích bên quan hệ hợp đồng tín dụng, đồng thời ngăn ngừa phòng tránh rủi ro xảy từ lý trên, em đề nghị nên bỏ điều khoản thứ Các thoả thuận khác điều 11, Nghị định 165/1999/NĐ - CP giao dịch bảo đảm Đây nên coi điều khoản tuỳ nghi Những kiến nghị việc chấp bất động sản chấp quyền sử dụng đất: Luật đất đai 2003 quy định trình tự, thủ tục thực dăng ký chấp , bảo lãnh quyền sử dụng đất, xử lý quyền sử dụng đất chấp, bảo lãnh để thu hồi nợ Nhng trờng hợp tiến hành đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, xử lý quyền sử dụng đất mà việc chấp, bảo lãnh xử lý quyền sử dụng đất không đợc thực việc huỷ kết đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, đăng ký kết việc xử lý tài sản chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất hay việc thay đổi nội dung đăng ký châp , bảo lãnh quyền sử dụng đất; sửa chữa sai sót nội dùng đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất nh nào? Các văn hớng dẫn Luật Đất Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 58 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đai năm 2003 nên quy định thêm vấn đề theo hớng quy định thực nh trình tự, thủ tục đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất Ngoài ra, vấn đề khác nẩy sinh theo quy định Luật Đất đai năm 2003 việc đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất đợc thực văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất đợc tổ chức hai cấp cấp tỉnh cấp huyện nhng Luật không quy định đối tợng đợc đăng ký văn phòng sử dụng đất cấp huyện, đối tợng đợc đăng ký văn phòng sử dụng đất cấp tỉnh Do đó, cần quy định rõ vấn đề theo hớng đối tợng đợc cấp có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất việc đăng ký thực cấp Và nên quy định việc đăng ký cá nhân hộ gia đình nông thôn thực qua UBND xã nơi có đất phải quy định rõ thời hạn mà UBND xã có trách nhiệm chuyển hồ sơ đăng ký lên văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất trả lại hồ sơ cho cá nhân hộ gia đình Theo quy định điều 25,28, Nghị định 17/1999/NĐ - CP ngày 29 tháng năm 1999 phủ thủ tục chuyển đổi, chuyển nhợng, cho thuê, cho thuê lại, thừa kế quyền sử dụng đất chấp, góp vốn giá trị quyền sử dụng đất Thì cá nhân, hộ gia đình, tổ chức làm hồ sơ chấp giá trị quyền sử dụng đất phải có a Hợp đồng chấp quyền sử dụng đất b Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất c Sơ đồ đất trích lục đồ đất d Chứng từ nộp tiền thuê đất Nếu thiếu giấy tờ trên, cán tín dụng không đợc vay với lý không đủ giấy tờ làm hồ sơ chấp Nh vậy, thiếu giấy chứng nhận đất khách hàng vay vốn ngân hàng đơng nhiên hai phía bị thiệt Tổ chức tín dụng không cho vay đợc nên không thu đợc lợi nhuận, khách hàng hội kinh doanh Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 59 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để tạo điều kiện cho cá nhân, hộ gia đình, tổ chức làm thủ tục chấp giá trị quyền sử dụng đất để vay vốn ngân hàng đợc nhanh chóng thuận lợi, em đề nghị cấp có thẩm quyền cần có giải pháp tháo gỡ theo hớng sau: + Đẩy nhanh việc thực giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất cho cá nhân, hộ gia đình tổ chức + Nên thiết kế mẫu hợp đồng chấp chung cho đất đai động sản gắn liền với đất để giảm bớt thủ tục phiền hà cho bên vay vốn nh cho tổ chức tín dụng làm hồ sơ chấp +Nên gộp chung thủ tục xác nhận đợc chấp đăng ký chấp sở địa hồ sơ chấp tổ chức kinh tế nhằm giảm bớt phiền hà thủ tục cho bên chấp không nên tách làm hai giai đoạn nh Những kiến nghị giao dịch bảo đảm: Khoản 7, điều 37, Nghị định số 165/1999/NĐ - CP ngày 19/11/1999 Chính phủ giao dịch bảo đảm quy định : Trong trờng hợp tài sản đợc dùng để đảm bảo nhiều nghĩa vụ, tiền bán đợc toán theo thứ tự đăng ký giao dịch bảo đảm Sẽ vấn đề giá trị nghĩa vụ đợc đảm bảo, nhng giá trị tài sản bảo đảm lý thấp nhiều tổng giá trị nghĩa vụ đợc đảm bảo, ngời nhận đảm bảo sau bị thiệt Trong trờng hợp cho vay hợp vốn, tổ chức tín dụng đồng tài trợ nhận chấp, cầm cố tài sản việc đăng ký thứ tự đăng ký nh để đảm bảo bình đẳng cho tổ chức tín dụng phải xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ Điều bế tắc việc thực hiện, đặc biệt trờng hợp tổ chức tín dụng đồng tài trợ không thoả thuận đợc thứ tự đăng ký giao dịch đảm bảo Vì theo em, trờng hợp vốn nên quy định: trờng hợp tổ chức tín dụng đồng tài trợ không thoả thuận đợc thứ tự đăng ký giao dịch bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm đợc phân chia theo tỷ lệ số tiền cho vay tổ chức tín dụng tổng mức tài trợ tất tổ chức tín dụng đồng tài trợ Cũng lĩnh vực đăng ký giao địch đảm bảo, để giải vấn đề đợc nêu trên: Về trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin chấp, bảo lãnh Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 60 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất theo thông t liên tịch 03, em có số kiến nghị sau: - Nhà nớc cần ban hành quy định sở hữu tài sản đăng ký sở hữu tài sản, quan quản lý Nhà nớc cấp chứng th sở hữu tài sản, quản lý trình mua bán, chuyển nhợng, chấp, bảo lãnh, quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất cho pháp nhân thể nhân - Nhà nớc nên ban hành văn hớng dẫn cụ thể, tài sản phỉa đăng ký; hợp đồng chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất phải qua công chứng Những kiến nghị việc xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất Thông t số 07/2003/TT NHNN 19/5/2003 ngân hàng Nhà nớc, hớng dẫn thực Nghị định 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, quyền sử dụng đất mà pháp luật đất đai quy định đợc chấp, khách hàng dùng để làm tài sản bảo đảm để vay vốn ngân hàng Việc chấp quyền sử dụng đất để vay vốn ngân hàng ngày trở nên phổ biến, nhờ tạo thuận lợi cho ngời vay có nhu cầu vay vốn góp phần làm phong phú thêm hoạt động ngân hàng Khi cho vay ngân hàng mong muốn khách hàng làm ăn có hiệu quả, trả vốn lãi hạn, việc xử lý tài sản đảm bảo chẳng qua biện pháp tình Đa dạng hoá hình thức xử lý xử lý nhanh gọn tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất giảm bớt thiệt hại cho bên có liên quan mà đặc biệt tổ chức tín dụng Hiện nay, việc hớng dẫn xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất thiếu đồng bộ, cha phù hợp với tình hình thực tế nên việc thực gặp nhiều khó khăn Tại khoản 2.1 điểm 2, mục II phần B thông t liên tịch số 03/2001/TTLT / NHNN BTP BCA BTC TCĐC ngày 23/4/2001 hớng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng, quy định: tổ chức tín dụng trực tiếp bán tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất tài sản khác mà pháp luật quy định phải bán tổ chức bán đấu giá chuyên trách? Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 61 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhng nay, quy định xử lý quyền sử dụng đất chấp đợc đề cập điều 737 Bộ luật dân ngày 28/10/1995 nêu: đến hạn hạn thực nghĩa vụ đảm bảo chấp quyền sử dụng đất mà bên chấp không thực thực không nghĩa vụ, quyền sử dụng đất đợc xử lý nh sau: - Trong trờng hợp quyền sử dụng đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp chấp ngân hàng Việt Nam, tổ chức tín dụng Việt Nam bên nhận chấp có quyền yêu cầu quan có thẩm quyền tổ chức bán đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn lãi; - trờng hợp quyền sử dụng đất chấp với tổ chức kinh tế, cá nhân Việt Nam nớc, bên nhận chấp có quyền yêu cầu quan có thẩm quyền sử dụng đất để thu hồi vốn lãi Nh vậy, điểm này, Bộ luật dân ngày 28/10/1995 nhấn mạnh đến quyền bên nhận chấp việc xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất Đó là, bên nhận chấp quyền sử dụng đất có quyền yêu cầu quan Nhà nớc có thẩm quyền tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn lãi đến hạn thực nghĩa vụ bảo đảm mà bên chấp không thực thực không nghĩa vụ không bắt buộc thiết phải thông qua tổ chức bán đấu giá chuyên trách Điều có nghĩa bên nhận chấp không yêu cầu tổ chức bán đấu giá chuyên trách xử lý quyền sử dụng đất họ định đoạt biện pháp xử lý thích hợp Việc theo thông t liên tịch số 03/2001/TTLT/ NHNN BTP BCA BTC TCĐC ngày 23/4/2001 hớng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng quy định chung quyền sử dụng đất mà pháp luật quy định phải đợc tổ chức bán đấu giá chuyên nghiệp cha đề cập đến quyền lại mà tổ chức tín dụng thực đợc làm hạn chế tính động tổ chức tín dụng việc xử lý quyền sử dụng đất Việc không hớng dẫn cụ thể loại đất tiến hành xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất để thu hồi nợ tổ chức tín dụng phải thông qua tổ chức bán đấu giá chuyên trách để xử lý công cho tổ chức tín dụng gặp khó khăn việc thực Thực tế việc bán đấu giá quyền sử dụng đất gặp nhiều khó khăn Nhiều tổ chức tín dụng chuyển hồ sơ sang cho quan bán đấu giá chuyên trách để xử lý Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 62 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quyền sử dụng đất nhng nhìn chung tiến độ xử lý chậm, chí nhiều trờng hợp tồn đọng không xử lý đợc Để tạo điều kiện thuận tiện, vừa thông thoáng cho tổ chức tín dụng vừa bảo đảm quyền lợi đáng cho bên có liên quan, theo em nghĩ việc xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nên thực giải pháp sau: Thứ nhất: Trong thời gian 60 ngày kể từ ngày hết hạn trả nợ, cho phép tổ chức tín dụng bên có tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất đợc tiến hành xử lý tài sản theo biện pháp thoả thuận Thứ hai: Sau thời gian 60 ngày kể từ ngày đến hạn trả nợ mà tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất cha xử lý đợc tuỳ trờng hợp cụ thể tổ chức tín dụng xử lý theo hớng sau: Đối với trờng hợp trớc mà ngời vay cam kết tổ chức tín dụng việc xử lý tài sản, họ có thiện chí việc trả nợ tổ chức tín dụng ngời vay tiếp tục xử lý tài sản để thu hồi nợ Chỉ qua tổ chức bán đấu giá chuyên trách trờng hợp mà ngời vay cố chây ỳ không thoả thuận đợc với tổ chức tín dụng qúa trình xử lý tài sản nhằm bảo đảm tính công lợi ích bên Thứ ba: Khi thực biện pháp nh nêu nhng sai thời gian năm kể từ ngày đến hạn trả nợ mà tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất chữa xử lý đợc tổ chức tín dụng đợc chọn quyền trực tiếp xử lý, bán tài sản để thu hồi nợ, kể việc nhận lại tài sản từ tổ chức bán đấu giá Trong trờng hợp ngời có tài sản bảo đảm không đợc quyền khiếu kiện Kết luận Trong Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX Đảng khẳng định: Đảng Nhà nớc ta chủ trơng thực quán lâu dài sách phát triển kinh tế hàng hoá nhều thành phần vận động theo chế thị trờng, có quản lý Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Sự phát triển kinh tế phụ thuộc nhiều vào vân động nhanh, thuận lợi nguồn vốn Chính vậy, tín dụng ngân hàng trở thành vấn đề xem nhẹ Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 63 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp sách phát triển đất nớc Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, vấn đề cần đặc biệt ý biện pháp bảo đảm thực hợp đồng tín dụng (các biện pháp bảo đảm tiền vay) Qua thực tiễn nghiên cứu trên, ta thấy việc áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng cần thiết việc vi phạm hợp đồng tín dụng ngân hàng gây tổn thất cho lợi ích thân ngân hàng cho vay mà phơng hại chung đến chủ thể khác, lợi ích chung xã hội NĐ số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng NĐ số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung NĐ số 178/1999/NĐ-CP phủ ban hành thực làm hoàn thiện chế độ pháp lý lĩnh vực bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Cùng với văn pháp luật khác liên quan, hai nghị định thực sâu vào hoạt động tín dụng nh kim nam vấn đề bảo đảm tiền vay tạo thông thoáng, thuận lợi thủ tục, đồng thời điều kiện để Ngân hàng thơng mại mở rộng hoạt động tín dụng mình, có Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc Do hạn chế nhiều mặt, nên chuyên đề em dừng lại việc nghiên cứu, phân tích chế độ pháp lý hành vấn đề bảo đảm tiền vay, nh thực tiễn áp dụng vấn đề Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc từ đa số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn chế độ pháp lý lĩnh vực bảo đảm tiền vay hành Một lần nữa, em xin gửi lời cám ơn chân thành đến thầy giáo Th.s Đinh Hoài Nam anh chị phòng tín dụng, chi nhánh Hà Nội, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Bắc tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 64 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo I Các văn quy phạm pháp luật nhà nớc ban hành: -Bộ Luật dân ngày 28 tháng 10 năm 1995 -Luật đất đai 2003 -Luật tổ chức tín dụng ngày 12 tháng 12 năm 1997 -Pháp lệnh hợp đồng kinh tế 25/9/1989 -NĐ số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 65 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp -NĐ số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung NĐ số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng -NĐ số 17/1999/NĐ-CP ngày 29/3/1999 thủ tục chuyển đổi, chuyển nhợng, cho thuê, cho thuê lại, thừa kế quyền sử dụng đất chấp, góp vốn giá trị quyền sử dụng đất -NĐ sổ 79/2001/NĐ-CP ngày 01/11/2001 sửa đổi bổ sung NĐ số 17/1999/NĐ-CP ngày 29/3/1999 thủ tục chuyển đổi, chuyển nhợng, cho thuê, cho thuê lại, thừa kế quyền sử dụng đất chấp, góp vốn giá trị quyền sử dụng đất -QĐ số 158/2002/QĐ-UB ngày 25/11/2002 UBND Thành phố Hà Nội quy định thủ tục chuyển đổi, chuyển nhợng, cho thuê, cho thuê lại, thừa kế quyền sử dụng đất chấp, góp vốn giá trị quyền sử dụng đất, chuyển quyền sở hữu nhà địa bàn Thành phố Hà Nội -NQ số 11/2000/NQ-CP ngày 31/7/2000 số giải pháp bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng -NĐ số165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 giao dịch bảo đảm -NĐ số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/3/2000 đăng ký giao dịch bảo đảm II Các văn pháp luật NHNN có liên quan ban hành : -Thông t số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 hớng dẫn thực NĐ số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng -Thông t liên tịch số 12/2000/TTLT/NHNN-BTP-BTC-TCĐC ngày 22/11/2000 hớng dẫn thực số giải pháp bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng theo định NQ số 11/2000/NQ-CP ngày 31/7/2000 -Thông t số 01/2002/TT-BTP ngày 09/01/2002 hớng dẫn số vấn đề thẩm quyền, trình tự thủ tục đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch chi nhánh Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 66 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp -Thông t số 06/2002/TT-BTP ngày 28/02/2002 Bộ t pháp hớng dẫn thực NĐ số165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 giao dịch bảo đảm -Thông t liên tịch số 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 04/07/2003 hớng dẫn trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất -Thông t liên tịch số72/2001/TTLT-TCĐC-NHNN ngày 21/05/2001 hớng dân thủ tục chấp giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất DN có vốn đầu t nớc tổ chức tín dụng -Thông t liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BCA-BTC-TCĐC việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng -QĐ số 992/2001/QĐ-NHNN ngày 06/08/2001 việc quy định mức cho vay bảo đảm tài sản NHTMCP, công ty tài Ngân hàng liên doanh -Công văn số 1051/NHNN-CSTT ngày 30/9/2002 việc thực số giải pháp tín dụng III Các văn Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á(NASB): -Quy chế cho vay áp dụng hệ thống NASB HĐQT Ngân hàng Bắc ban kèm theo Quyết định số 220/2004/QĐ-GĐ ngày 16/08/2004 -Quy trình nghiệp vụ cho cầm cố giấy tờ có giá GĐ NASB -QĐ số 148/2004/QĐ-NASB ngày 24/01/2004 Tổng giám đốc Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc việc uỷ quyền mức phán cho vay -QĐ số 145/QĐ-NASB HĐQT Ngân hàng Bắc ngày 21/01/2005 việc thành lập Hội đồng tín dụng -Hớng dẫn việc đăng ký giao dịch đảm bảo số 146/QĐ-GĐ/NASBHN ngày 15/12/2003 -Thông báo GĐ NASB HN số 227/TB-NASB HN ngày 16/04/2002 việc đăng ký: Cầm cố, bảo lãnh, thay đổi nội dung, gia hạn, xoá Đăng ký tài sản - Báo cáo tài cho năm tài Ngân hàng Thơng mại cổ phần Bắc 2000-2004 Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 67 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp IV Các tài liệu khác: Ngân hàng thơng mại- Ph.D EDWARD WREED Ph.D EDWARDK GILL Quản lý rủi ro tín dụng - THOMAS J GRYP Trong viết có tham khảo số t liệu, viết bạn khoá lĩnh vực bảo đảm tiền vay Biện pháp bảo đảm chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất Luật đất đai-Phạm Danh Chơng-Tạp chí NH sô năm 2004 Một số giải pháp nâng cao hiệu bảo lãnh Ngân hàng thơng mại nớc ta-Lê Hồng Tâm- Tạp chí NH số7 năm 2004 Để thực có hiệu Chỉ thị Thống đốc NHNN nâng cao chất lợng tín dụng TCTD-Trần Văn Dự-Tạp NH số năm 2004 Tại Tài sản Đảm bảo yếu tố quan trọng định cấp tín dụng TCTD Việt Nam-Huỳnh Thế Du- Tạp chí NH số năm2005 Việc xác định cho vay có bảo đảm, bảo đảm hạch toán khoản cho vay bảo đảm TCTD-Phạm Hữu Từ- Tạp chí Ngân Hàng số năm 2004 Chính sách tài sản đảm bảo quan điểm an toàn sinh lợi ngân hàng thơng mại-Phạm Thị Thu Hà- Tạp chí NH số năm 2004 Mục lục Lời nói đầu Chơng I: Chế độ pháp lí việc bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng I Hoạt động tín dụng ngân hàng cần thiết Bảo đảm tiền vay 1.Tín dụng - hoạt động chủ yếu NHTM1 Sự cần thiết vấn đề bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại Hợp đồng tín dụng ngân hàng .7 Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 68 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp II Chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Các khái niệm Bảo đảm tiền vay Các nguyên tắc bảo đảm tiền vay .10 Hình thức bảo đảm tiền vay từ tài sản thời .11 Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay 17 Cho vay bảo đảm tiền vay tài sản 20 Xử lí tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợi khoản cho vay tài sản 22 Chơng II:Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật việc đảm đảm tiền vay ngân hàng thơng mại cổ phần bắc 25 I Tổng quan ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: 25 Địa vị pháp lý ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: .25 Các hoạt động Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á26 Một số kết chặng đờng 10 năm phát triển ngân hàng thơng mại cổ phần bắc .26 II Điều kiện quy trình cho vay ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc 31 Điều kiện cho vay ngân hàng thơng mại cổ phần bắc .31 Quy trình cho vay Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc 33 Kết thực tiễn công tác tín dụng ngân hàng thơng mại cổ phần bắc năm gần .35 III Thực tiễn áp dụng chế độ đảm đảm tiền vay ngân hàng thơng mại cổ phần bắc 37 Những quy định chung NASB bảo đảm tiền vay 37 Hình thức bảo đảm tiền vay từ tài sản thời đợc áp dụng NASB 38 Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 69 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hình thức bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay đợc áp dụng NASB .49 Hình thức cho vay bảo đảm tài sản 52 Xử lí tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ việc giải tranh chấp phát sinh 52 Chơng III:Một số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay Ngân hàng thơng mại cổ phần bắc 53 I Những vấn đề tồn chế độ pháp lý bảo đảm tiền vay qua hoạt động thực tiễn Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc 53 II Một số kiến nghị chế độ pháp lý vê bảo đảm tiền vay hoạt động tín dung .57 Những kiến nghị hồ sơ, thủ tục hợp đồng bảo dảm 57 Những kiến nghị việc chấp bất động sản chấp quyền sử dụng đất 59 Những kiến nghị đăng ký giao dịch bảo đảm .60 Về xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất. 61 Kết luận 64 Danh mục tài liệu Tham khảo 66 Mục lục 69 Nhận xét sơ thực tập Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 70 [...]... trong việc đảm đảm tiền vay tại ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 24 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng II Thực tiễn áp dụng những quy định của pháp luật trong việc đảm bảo tiền vay tại ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á I Tổng quan về ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: 1 Địa vị pháp lý của ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: Ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á đợc thành lập năm... phá sản, thì tài sản bảo đảm tiền vay đợc xử lý theo quy định của pháp luật về phá sản doanh nghiệp Để hiểu rõ hơn chế độ pháp lý về bảo đảm tiền vay đợc áp dụng trong thực tiễn nh thế nào và các Tổ chức tín dụng, đặc biệt là các Ngân hàng thơng mại cổ phần đã cụ thể hoá chế độ pháp lý về lĩnh vực này ra sao chúng ta hãy cùng xem xét Thực tiễn áp dụng những quy định của pháp luật trong việc đảm đảm tiền. .. pháp bảo đảm khác để bảo đảm cho vay tại NHCV 2 Quy trình cho vay của Ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á: khi bắt đầu tiến hành việc cho vay, cán bộ tín dụng của NASB phải tuân theo quy trình cho vay đợc quy định tại Quy chế cho vay áp dụng trong hệ thống ngân hàng thơng mại cổ phần Bắc á, ban kèm theo quyết định số: 220/2004/QĐ-NASB ngày 16/08/2004 nh sau: 2.1 Hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng. .. để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với tổ chức tín dụng, trừ trờng hợp khách hàng vay đợc tổ chức tín dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo quy định của NĐ 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 của chính phủ về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng và khách hàng vay thỏa thuận lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm. .. đề thực tập tốt nghiệp Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn cha thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết Sau đây ta đi tìm hiểu những quy định cụ thể của từng biện pháp bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng thơng mại 3 Hình thức bảo đảm tiền vay. .. xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là biện pháp để thu hồi nợ, không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của tổ chức tín dụng 6.2 Các trờng hợp tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ: Sau thời hạn 60 ngày kể từ khi đến hạn trả nợ, mà tài sản bảo đảm tiền vay cha đợc xử lý theo thoả thuận Khách hàng vay. .. trình cho vay của ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: 1 Điều kiện cho vay của ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: Nguyễn Quốc Hoà Luật KD43 30 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khách hàng đợc NASB cho vay khi có đủ các điều kiện sau: Thứ nhất: Có năng lực pháp luật dân sự, năm lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật, cụ thể: a Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân... 71,2% 77,0% 71,3% 71,3% 70,2% Nguồn từ: Báo cáo tài chính cho năm tài chính2000-2004 III Thực tiễn áp dụng chế độ đảm bảo tiền vay tại ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á: Việc cấp tín dụng tại các tổ chức tín dụng đều đợc dựa trên cơ sở sự tin cậy (uy tín) Khi cho vay, các tổ chức tín dụng luôn kỳ vọng khách hàng sẽ lựa chọn phơng án đầu t tốt và thực hiện tốt phơng án đó để có đủ nguồn vốn hoàn trả đầy... sản bảo đảm tiền vay, nếu để mất, h hỏng, thì xử lý theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm 4 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay: Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là một loại hình cho vay khá mạo hiểm đối với các ngân hàng thơng mại, do tài sản đợc đa ra để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ của bên đi vay là kết quả ở tơng lai Vì vậy việc thẩm định dự án, giám... 6.4 Thực hiện xử lý tài sản bảo đảm tiền vay: Tổ chức tín dụng có quyền thực hiện xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nh sau: Trực tiếp bán cho ngời mua; ủy quyền việc bán đấu giá tài sản cho Trung tâm bán đấu giá tài sản hoặc doanh nghiệp bán đấu giá tài sản theo quy định của pháp luật về bán đấu giá tài sản; ủy quyền hoặc chuyển giao cho tổ chức có chức năng đợc mua bán TS để bán; Khi tổ chức tín dụng

Ngày đăng: 26/11/2015, 19:39

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • Danh môc c¸c tµi liÖu tham kh¶o

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan