Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Lời nói đầu Với tiến trình phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập kinh tế nớc ta với nớc khu vực giới, quan hệ mậu dịch Việt Nam với nớc không ngừng tăng lên, phải kể đến đóng góp không nhỏ hệ thống Ngân hàng thơng mại nớc ta việc làm trung gian toán doanh nghiệp nớc nớc Các Ngân hàng với xâm nhập mạnh mẽ công nghệ tin học đà tạo nên đột biến, thành công tốt đẹp công tác toán không dùng tiền mặt Các thể thức toán ngày đợc áp dụng phong phú, đa dạng, an toàn thuận tiện đảm bảo cho việc toán nhanh chóng, kịp thời, xác góp phần làm giảm lợng tiền mặt lu thông làm tăng nhanh vòng quay vốn kinh tế, góp phần đẩy lùi lạm phát giữ vững giá trị đồng tiền Đồng thời lợng toán không dùng tiền mặt tổng phơng tiện toán lớn lợng tiền lu thông điều tác động tích cực đến điều hoà lu thông tiền tệ, giúp Ngân hàng phải không ngừng đổi nâng cao mặt nghiệp vụ mình, đặc biệt việc thu hút vốn kinh tế Để mở rộng hình thức toán không dùng tiền mặt, Ngân hàng ®· sưa ®ỉi vµ bỉ sung chÕ ®é më tµi khoản tiền gửi Ngân hàng cho phép đơn vị đợc lựa chọn Ngân hàng gần thuận tiện để mở tài khoản tiền gửi nhằm thực tốt toán qua Ngân hàng tạo tiền đề mở rộng khối lợng toán không dùng tiền mặt kinh tế Vì vậy, tổ chức tốt trình toán không dùng tiền mặt không đòi hỏi kinh tế thị trờng ngành ngân hàng mà chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng việc thực giải pháp bản, để đạt đợc mục tiêu đề Qua trình thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội - em đà đợc tiếp xúc với số thể thức toán phơng thức toán không dùng tiền mặt đợc sử dụng rộng rÃi ngân hàng nay, kết hợp với thực tế em đà chọn đề tài "Thanh toán không Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH dùng tiền mặt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nam Hà Nội, thực trạng giải pháp" làm chuyên đề tốt nghiệp Đề tài kết cÊu theo ch¬ng: Ch¬ng I: Lý ln chung vỊ toán không dùng tiền mặt kinh tế Chơng II: Thực trạng công tác toán không dùng tiền mặt Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Chơng III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mựt Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Do trình độ nhận thức có hạn nên viết không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy, cô giáo Em xin chân thành cảm ơn thầy Lê Văn Luyện, trởng khoa Kế toán Kiểm toán Học viện Ngân hàng toàn thể anh, chị cán công tác Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội đà giúp em hoàn thành chuyên đề Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Chơng I Lý luận toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng I Khái quát tình hình phát triển vai trò toán không dùng tiền mặt Việt nam Khái quát tình hình phát triển vai trò toán không dùng tiền mặt Việt Nam 1.1 Khái quát tình hình phát triển toán không dùng tiền mặt Việt Nam Ngay từ hệ thống ngân hàng đời, toán không dùng tiền mặt đà đợc tổ chức thực hiƯn Tuy nhiªn thêi kú bao cÊp hƯ thèng ngân hàng Việt Nam hoạt động hoàn toàn mang tính chất hành chính, không quan tâm đến hiệu kinh tế việc toán không dùng tiền mặt đợc thực biện pháp hành chính, áp đặt quan liêu Ngân hàng đa định mức tồn quỹ, định mức toa chi, quy định mức mà tổ chức kinh tế đợc toán với tiền mặt buộc doanh nghiệp phải thực Việc mở tài khoản giao dịch doanh nghiệp phải mở theo ngân hàng địa phơng, tổ chức toán lại hiệu Phơng thức toán lạc hậu lòng vòng ảnh hởng đến tốc độ toán Nhng thời kỳ bao cấp đơn vị kinh tế quốc doanh kinh tế tập thể mở tài khoản ngân hàng địa phơng có tác dụng định nh tập trung nguồn vốn vào ngân hàng, giảm khối lợng tiền mặt lu thông Chuyển sang chế thị trờng, để phát huy đợc vai trò toán không dùng tiền mặt đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế, đòi hỏi ngành ngân hàng đẩy mạnh toán không dùng tiền mặt thiết phải thực hẳn so với toán tiền mặt Cho nên từ đổi kinh tế đến mà đặc biệt từ hai pháp lệnh ngân hàng đời tháng 5/1990 ngân hàng Nhà nớc đà không ngừng ban hành định, thông t, văn bản, thị nhằm hoàn thiện dần chế độ toán không dùng tiền mặt cho phù hợp với yêu cầu thực tế Cho đến toán không dùng tiền mặt Việt Nam đà có chuyển biến thay đổi đáng kể Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Hình thành mạng lới toán ngân hàng toàn quốc với nhiều phơng thức đại, tiện lợi, an toàn, có hiƯu qu¶, gi¶m nhanh thêi gian chiÕm dơng vèn cđa nhau, toán bù trừ, toán vÃng lai liên hàng qua mạng vi tính, toán thu hộ, toán chi hộ Phát triển công cụ toán nh ngân phiếu toán, đồng thời sửa đổi bổ sung quy định công cụ to¸n trun thèng nh: ủ nhiƯm chi, ủ nhiƯm thu cho phù hợp với yêu cầu kinh tế Từng bớc áp dụng tin học vào toán Từ giảm nhanh thời gian chứng từ nằm toán, hạn chế đợc sai sót nhầm lẫn làm thủ công Khách hàng đợc tự lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch, tự rút tiền mặt toán tiền mặt, xoá bỏ gò ép cho khách hàng toán Tăng thêm tín nhiệm khách hàng với ngân hàng, thực chiến lợc khách hàng 1.2 Sự cần thiết khách quan toán không dùng tiền mặt Việt nam Để hoà chung vào nhịp độ tăng trởng không ngừng sản xuất lu thông hàng hoá, doanh nghiệp cá nhân tham gia kinh doanh còng muèn lùa chän cho số phơng thức toán, phù hợp với đặc thù doạnh nghiệp Nhìn lại năm trớc, kinh tế sản xuất giản đơn, quy mô sản xuất nhỏ, sản xuất mang tính tự cung cấp Tiền mặt tỏ phơng tiện toán hữu hiệu Khi kinh tế hàng hoá phát triển, với nhiều thành phần kinh tế tham gia, khối lợng hàng hoá sản xuất đợc đem trao đổi lớn, quan hệ thơng mại ngày đợc mở rộng phạm vi quốc tế toán tiền mặt tỏ không phù hợp Bởi toán tiền mặt trực tiếp tay trao tay có số nhợc điểm: chi phí vật chất, thời gian cho việc phát hành, bảo quản, sử dụng tiền mặt toàn kinh tế lớn Mặt khác giao dịch tiền mặt có khả xảy mát cao so với phơng thức toán không dùng tiền mặt (chuyển khoản), bên cạnh đó, chi phí vận chuyển lớn thực đợc khoảng cách ngời mua ngời bán xa nhau, không bảo đảm an toàn cho ngời nhận tiền ngời gửi tiền, từ thực tế toán không dùng tiền mặt đời đà tỏ u việt hẳn, đà khắc phục đợc nhợc điểm tiền mặt toán Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Thanh toán không dùng tiền mặt bắt nguồn từ chi trả lẫn tổ chức kinh tế cá nhân có tài khoản tiền gửi ngân hàng, nh họ với ngân hàng nội ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt tổng hợp khoản toán đợc thực cách trích chuyển tài khoản ngân hàng tham gia toán bù trừ đơn vị thông qua quan trung gian ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt phơng thức toán, đợc sử dụng phổ biến nớc có kinh tế phát triển Nó mang lại hiệu kinh tế cao góp phần tích cực vào phát triển chung đất nớc Nh vậy, toán không dùng tiền mặt đời tất yếu khách quan sản xuất lu thông hàng hoá, mối quan hệ kinh tế diễn đa dạng phức tạp kinh tế quốc dân Nó đà góp phần làm đa dạng hoá phơng thøc to¸n nỊn kinh tÕ - x· héi, đáp ứng yêu cầu ngày cao ngời Vai trò toán không dùng tiền mặt Xà hội ngày phát triển, quy trình công nghệ ngày đợc nâng cao, phơng thức toán ngày đại Thanh toán không dùng tiền mặt đời góp phần làm đa dạng hoá phơng thức toán kinh tế, chủ thể kinh tế có thêm hội để lựa chọn phơng thức cho phù hợp với ngành lĩnh vực kinh doanh Khác với kinh tế sản xuất giản đơn, kinh tế hàng hoá nhiều thành phần nảy sinh nhiều mối quan hệ, với khối lợng toán lớn ngày tăng Thanh toán không dùng tiền mặt đóng vai trò quan trọng nhà nớc, đơn vị kinh tế, cá nhân toàn kinh tế 2.1 Đối với toàn kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò tạo điều kiện để Nhà nớc quản lý kinh tế đạo thực sách kinh tế tốt hơn, gióp gi¶m chi x· héi cho nỊn kinh tÕ Vai trò quản lý vĩ mô Nhà nớc thực đầy đủ, phát huy tác dụng khối lợng toán phần lớn đợc tập trung qua ngân hàng, có nghĩa chủ thể kinh tế trao đổi, toán tiền hàng hoá dịch vụ thông qua hệ thống ngân hàng Trong kinh tế xà hội, ngân hàng ngành kinh tế đặc thù, thực sách nhà nớc tiền tệ, tín dụng toán, việc mở rộng toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Nhà nớc quản lý cách Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH tổng thể trình sản xuất lu thông hàng hoá doanh nghiệp thông qua hệ thống ngân hàng Mặt khác thông qua ngân hàng, Nhà nớc kiểm soát mức tạo tiền cấp tín dụng thông qua sử dụng công cụ toán ngân hàng, góp phần thực tốt sách tiền tệ, kiểm soát lạm phát tạo điều kiện tăng trởng kinh tế Ngoài ra, toán không dùng tiền mặt đà giúp cho khối tiền bất động trở thành sống động hơn, di chuyển từ nơi sang nơi khác, từ khách hàng sang khách hàng khác để phục vụ sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nguồn vốn luân chuyển nhanh chóng 2.2 Đối với doanh nghiệp Bất kú mét doanh nghiƯp nµo dï lín hay nhá, tham gia kinh doanh thị trờng phát sinh quan hệ toán với khách hàng mình, ngời mua ngời cung cấp, toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tiến hành hoạt động toán nhanh chóng, xác, góp phần làm tăng tốc độ chu chuyển vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất lu thông hàng hoá đợc thông suốt Bởi chu kỳ sản xuất bắt đầu kết thúc khâu toán Ngoài toán không dùng tiền mặt tiết kiệm cho doanh nghiệp chi phí lu thông nh chi phí vận chuyển, bảo quản, giao nhận Đặc biệt việc trích chuyển từ tài khoản sang tài khoản khác bút toán ghi sổ đảm bảo an toàn tài sản cho doanh nghiệp 2.3 Đối với cá nhân Thanh toán không dùng tiền mặt đem lại tiện ích cá nhân nh nhanh chóng, xác, an toàn thuận tiện, tránh phiền hà, nguy hiểm phải mang theo khối lợng tiền mặt xa, tránh tiền giả giúp cho cá nhân giảm thiểu đợc thời gian chi phí để đạt hiệu cao toán, cá nhân đóng vai trò ngời mua hay ngời bán hàng hoá dịch vụ thực toán hình thức không dùng tiền mặt qua ngân hàng cá nhân nhận đợc tiện ích dịch vụ ngân hàng nh doanh nghiệp 2.4 Đối với ngân hàng Để thực toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, khách hàng phải tiến hành mở tài khoản tiền gửi ngân hàng Nh vậy, tài khoản tiền gửi khách hàng phải trì khoản tiền định, số tiền trở Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH thành nguồn vốn nhàn rỗi, ngân hàng sử dụng số tiền để kinh doanh, sau đà trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc đủ chi trả cho chủ tài khoản trờng hợp Thanh toán không dùng tiền mặt vừa tạo nguồn thu từ phí toán cho ngân hàng, vừa góp phần làm sở tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực việc cấp tín dụng cho khách hàng Thông qua tài khoản tiền gửi khách hàng, từ kiểm soát đợc khách hàng dễ dàng hơn, giúp ngân hàng đa định tín dụng, đầu t cách đắn, an toàn hiệu Mở rộng phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt mang lại hiệu kinh tế lớn cho ngân hàng thơng mại, nhờ việc khai thác sử dụng linh hoạt ngn vèn tiỊn gưi to¸n cđa c¸c tỉ chøc kinh tế cá nhân tài khoản tiền gưi to¸n, víi chi phÝ sư dơng vèn thÊp (chi phí trả lÃi thấp), trả lÃi, nh tiền gửi khách hàng lu ký tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc chun tiỊn (trong thêi gian tê sÐc cha quay trë ngân hàng) Hoạt động toán không dùng tiền mặt có tác động tích cực, kích thích hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển nh: thúc đẩy trình phát triển công nghệ ngân hàng đại, trình ứng dụng công nghệ điện tử - tin học hoạt động kinh doanh, hoạt động toán không dùng tiền mặt, hoạt động có nhiều khả ứng dụng, phát triển theo mô hình ngân hàng điện tử với nhiều sản phẩm, tiện ích liên quan: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, toán trực tuyến Đây điều kiện để thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng II Những quy định mang tính nguyên tắc hình thức toán không dùng tiền mặt Những quy định mang tính nguyên tắc toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt không cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cá nhân, mà có tác dụng hoạt động quản lý vĩ mô Nhà nớc Các chủ thể tham gia toán có quyền lợi trách nhiệm khác nhau, việc tiến hành toán phải tuân theo quy định mang tính nguyên tắc định Những quy định tuỳ thuộc vào đặc điểm giai đoạn phát triển kinh tế đất nớc Trong giai đoạn để phù hợp với yêu cầu đổi mới, phát Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp Khoa: QTKDNH triĨn cđa nỊn kinh tÕ th× cần phải thúc đẩy hệ thống ngân hàng phát triển ngày đại đáp ứng đợc nhu cầu kinh tế Để đảm bảo cho công tác toán đợc nhanh chóng, thuận tiện chống tợng tham ô, lợi dụng tài sản Nhà nớc, ngày 21/2/1994 Thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đà ban hàng định số 22/QĐ-NH1 thể lệ toán không dùng tiền mặt thông t số 08/TT-NH2 ngµy 02/06/1994 vỊ viƯc híng dÉn thùc hiƯn thĨ lệ toán không dùng tiền mặt có quy định sau: 1.1 Quy định chung Việc toán ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc đợc thực toán qua tài khoản ghi đồng Việt Nam Trờng hợp mở tài khoản toán ngoại tệ, phải thực theo quy chế quản lý ngoại hối phủ Việt Nam ban hành Nh vậy, trớc doanh nghiệp đợc mở tài khoản giao dịch ngân hàng, nơi địa phơng đóng trụ sở chính, họ đợc chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch Điều đà tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng toán, điều kiện doanh nghiệp có gắng mở rộng thị trờng thị phần, trụ sở đóng địa phơng nhng mở tài khoản địa phơng khác Quy định giúp cho khách hàng lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản cho thuận lợi thời gian toán, địa bàn hoạt động, uy tín Ngân hàng 1.2 Quy định bên mua (bên trả tiền) Để đảm bảo toán đầy đủ, kịp thời, chủ tài khoản phải có đủ tiền tài khoản Mọi trờng hợp toán vợt số d tiền gửi Ngân hàng phạm pháp phải xử lý theo pháp luật Theo quy định để tiến hành mua bán chi trả, trớc hết ngời trả phải có đủ khả toán, tức có đủ số tiền tài khoản Trong phạm vi số d tài khoản tiền gửi, tuỳ theo yêu cầu chi trả, chủ tài khoản thực toán qua ngân hàng rút tiền mặt để sử dụng Chủ tài khoản chịu trách nhiệm việc chi trả vợt số d tiền gửi phải chịu phạt theo quy định hành Riêng trờng hợp toán séc chủ tài khoản không đợc ký tên, đóng dấu vào tờ séc cha ghi đầy đủ nội dung Nếu chủ tài khoản vi phạm điều dẫn đến bị lợi dụng phải chịu thiệt hại Ngân hàng phát chủ tài khoản vi phạm ngân hàng đợc quyền thu hồi tờ séc lại cha sử dụng khách hàng Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH 1.3 Quy định bên bán (bên thụ hởng) Bên bán phải đảm bảo cung ứng dịch vụ vật t hàng hoá cho bên mua thời hạn quy cách phẩm chất đà ghi hợp đồng kinh tế Ngời thụ hởng nhận đợc giấy tờ toán từ ngời mua phải kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ nh: chữ ký, dấu, yếu tố chứng từ có đầy đủ theo quy định không Nếu thiếu quy định, chứng từ không hợp lệ không đợc toán Sau nhận đợc chứng từ đà kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp, bên thụ hởng phải mang đến ngân hàng toán thời gian quy định Nh ngời thụ hởng phải thận trọng lựa chọn hình thức toán, kiểm tra chặt chẽ chứng từ toán, đảm bảo khả toán chắn hiệu nhất, tránh đợc tranh chấp rủi ro xảy 1.4 Quy định ngân hàng Ngân hàng có trách nhiệm thực uỷ nhiệm chủ tài khoản đảm bảo xác, an toàn, thuận tiện Các Ngân hàng có trách nhiệm chi trả tiền mặt chuyển khoản phạm vi số d tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản Ngân hàng kiểm tra khả toán chủ tài khoản trớc thực toán đợc quyền từ chối toán tài khoản không đủ tiền Nếu thiếu sót trình toán gây thiệt hại cho khách hàng, ngân hàng phải bồi thờng thiệt hại tuỳ theo mức độ vi phạm xử lý theo pháp luật Ngân hàng cung cấp số liệu tài khoản khách hàng cho quan ngân hàng có văn quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật Khi thực toán cho khách hàng, ngân hàng đợc thu phí theo quy định Thống đốc NHNN, hình thức toán có mức phí riêng Các hình thức toán không dùng tiền mặt Tuỳ theo trình độ phát triển kinh tế thời kỳ thói quen dân c mà nớc sử dụng hình thức toán khác cho phù hợp Nớc ta thể thức toán không dùng tiền mặt đợc quy định văn pháp luật Từ sau năm 1986 nớc ta xoá bá nỊn kinh tÕ tËp trung bao cÊp chun sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc, đà nhiều lần thay đổi văn quy định thể thức toán không dùng tiền mặt Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Thời kỳ bắt đầu đổi hệ thống ngân hàng năm 1990 - 1991, thể thức toán không dùng tiền mặt đợc thực định số 101/QĐ - ngày 31/7/1991, bao gåm thĨ thøc to¸n sau: - SÐc - Uû nhiÖm thu (UNT) - Uû nhiÖm chi - chun tiỊn (UNC) - Th tÝn dơng Sau mét qu¸ trình thực định trên, NHNN nhận thấy thể thức toán cha đáp ứng đợc đầy đủ nhu cầu đa dạng kinh tế, Thống đốc NHNN đà ký định số 22/QĐ - NH ngày 21/12/1994 bổ sung thêm công cụ toán Theo định đơn vị cá nhân toán qua ngân hàng đợc áp dụng thể thức toán dới đây: - Séc: séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức, séc cá nhân - Uû nhiÖm thu - Uû nhiÖm chi - Th tÝn dụng - Ngân phiếu toán - Thẻ toán Riêng séc toán ngày 9/5/1996 phủ đà ban hành nghị định số 30/CP quy định sử dụng séc, NHNN đà ban hành thông t hớng dẫn quy chế phát hành sử dụng cho ngân hàng TCTD, thông t hớng dẫn có hiệu lực từ ngày 04/04/1997 Trong thể thức toán không dùng tiền mặt đợc quy định dịnh số 22/QĐ - NH Thống đốc NHNN, ngân phiếu toán đợc coi thể thứ toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên theo định số 425 ngày 17/12/1998 Thống đốc NHNN ngân phiếu toán đợc xếp vào tài khoản loại 1, loại hoạt động ngân quỹ Hơn đặc điểm ngân phiếu toán là: NHNN phát hành, có mệnh giá thời giá toán in sẵn tờ, vô danh, đợc chuyển nhợng Với đặc điểm ngân phiếu toán đợc sử dụng nh tiền mặt có thời hạn Mặt khác thể thức toán không dùng tiền mặt ngời sử dụng thể thức toán phải có tài khoản ngân hàng Trong nhiều trờng hợp khách hàng đến ngân hàng xin lĩnh ngân phiếu toán nhân viên ngân hàng trả lời Hiện cha có ngân phiếu toán, xin khách hàng vui lòng lĩnh tiền mặt Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Nh vậy, doanh số toán quốc tế tăng cao, số số tiền Điều cho thấy NH đà bắt nhịp với yêu cầu kinh tế đại, đáp ứng đợc nhu cầu toán nớc nh quốc tế, vừa tạo thêm uy tín thị trờng vừa mang lợi nhuận cho hoạt động kinh động 2.4 Về sản phẩm dịch vụ cung cấp Năm 2004 chi nhánh đà triển khai ứng dụng số sản phẩm, dịch vụ NH nh sau: - Thực thành công chơng trình giao dịch cửa (NH bán lẻ) theo chủ trơng HĐQT, Ban TGĐ Tiếp cận chuẩn bị triển khai chơng trình WB Hội sở chơng trình NH bán lẻ tới 100% chi nhánh, phòng giao dịch chi nhánh - Cung ứng dịch vụ giải ngân phục vụ dự án đầu t nớc ngoài, lần đầu triển khai tới tỉnh phạm vi dự án - Tiếp tục thực mô hình cho vay tín dụng cán công nhân viên thông qua tổ chức công đoàn DNNN, cho vay hộ mua nhà - áp dụng thí điểm hình thức huy động tiết kiệm gửi góp để huy động nguồn tiền gửi nhàn rỗi dân c 2.5 Về kết hoạt động tài Trong năm 2003 năm 2004 hoạt động kinh doanh kết có lÃi vợt kế hoạch đặt Đvị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Tăng/giảm Tổng thu 120.440 207.679 87.239 Tổng chi 89.599 151.993 62.394 Chªnh lƯch thu, chi 30.841 56.794 25.953 Chªnh lÖch l·i suÊt 0,34% 0,53% 0,19% 2,06 2,36 0,3 HÖ số tiền lơng Nh ta thấy tổng thu năm 2004 tăng mạnh so với năm 2003 đạt 207.679 triệu đồng, tăng so với năm 2003 87.239 triệu đồng Kết cho ta biết Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH hoạt động tín dụng hoạt động đem lại thu nhập cho NH, xu thÕ chung cđa c¸c NH ViƯt Nam VỊ chi phÝ, khoản chi năm 2004 đạt 151.993 triệu đồng, tăng so với năm 2003 62.394 triệu đồng LÃi thu đợc năm 2003 30.841 đà lên tới 56.794 triệu đồng Nh năm 2004 - sau năm hoạt động - kết kinh doanh NH tăng nhanh Đạt đợc kết nh đạo sáng suốt HĐQT trung tâm điều hành, ủng hộ cấp lÃnh đạo đặc biệt trực tiếp toàn thể ban giám đốc phòng ban, chi nhánh, phòng giao dịch toàn thể CBCNV chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội Mặc dù có biến động lớn thị trờng toán quốc tế có thay đổi chế lÃi suất NHNN Việt Nam nhng hoạt động toàn thể chi nhánh đà cố gắng vơn lên đạt đợc thành tựu tốt Về chênh lệch lÃi suất bình quân, năm 2003 0,34%/tháng Sang năm 2004 0,53%/tháng Đây tiêu thức đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh chất lợng tốt, ®¶m b¶o cho vay víi l·i st ë møc võa phù hợp với thị trờng mà khách hàng chấp nhận lại vừa đạt mức có lợi nhuận cho ngân hàng Điều khẳng định đợc thị phần NH thị trờng đợc mở rộng, khách hàng ngày tín nhiệm sử dụng nhiều dịch vụ NH, doanh nghiệp kinh doanh, thơng mại, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân hộ gia đình Bên cạnh việc hoạt ®éng kinh doanh cã l·i, chi nh¸nh ®· chó träng quan tâm tới đời sống vật chất CBNV, thể qua chế độ u đÃi, thăm hỏi, đặc biệt hệ số tiền lơng tăng lên cao Năm 2004 hệ số tiền lơng 2,36 Đây hệ số cao, cho thấy chi nhánh ngày có uy tín, CBNV ngày yên tâm công tác, đời sống vật chất đợc nâng cao II Thực trạng công tác toán không dùng tiền mặt chi nhánh Tình hình chung toán không dùng tiền mặt chi nhánh Hiện nay, tình trạng khan tiền mặt tâm lý thích dùng tiền mặt dân c đà Thể doanh số toán không dùng tiền mặt ngày tăng Thanh toán không dùng tiền mặt nghiệp vụ thiếu hệ thống NH, tác động đến trình lu thông vốn, tiền tệ nỊn kinh tÕ ChÝnh tõ nhËn thøc ®ã chi nhánh đà nhanh chóng đổi công tác toán không dùng tiền mặt ngày đại cách ứng dụng thành tựu Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH khoa học, công nghệ thông tin vào trình xử lý nghiệp vụ, rút ngắn thời gian khối lợng công việc cho việc thực nghiệp vụ cán NH 1.1 Mở tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế cá nhân chi nhánh Điều kiện để mở tài khoản VNĐ giao dịch chi nhánh doanh nghiệp tối thiểu 500.000đ Đối với cá nhân 100.000đ, tài khoản ngoại tệ $50 cá nhân $200 tổ chức kinh tế Trong trình toán khách hàng phải trì mức tối thiểu tài khoản mình, không đủ mức tối thiểu ngân hàng tất toán tài khoản, khách hàng kể doanh nghiệp hay cá nhân, khách hàng đợc mở tài khoản với loại tiền tệ khác chi nhánh Quy trình mở tài khoản giao dịch chi nhánh Ngân hàng giao cho khách hàng tờ đăng ký mở tài khoản dành cho đối tợng khách hàng cá nhân tổ chức kinh tế tờ đăng ký giống hệt theo mẫu quy định chung NH, chi tiết theo nội dung yêu cầu NH loại khách hàng Khách hàng ghi đầy đủ nội dung thông tin vào phần dành cho khách hàng nh: họ tên chủ tài khoản, số chứng minh th/hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp, địa liên hệ khách hàng đăng ký mẫu chữ ký NH kiểm tra lại thông tin mà khách hàng khai báo tờ đăng ký Hoàn tất xong thủ tục, NH chấp nhận cho khách hàng mở tài khoản giao dịch, sau giao lại liên cho khách hàng giữ, liên giao cho kế toán quản lý tài khoản liên kế toán giữ sổ lu lại để theo dõi 1.2 Tình hình toán chung chi nhánh Nhìn chung chi nhánh đà nỗ lực việc thu hút khách hàng đến thực toán bớc đầu đà đạt đợc số thành công Tổng doanh sè to¸n chung qua chi nh¸nh thĨ hiƯn ë bảng cấu toán qua chi nhánh Đvị: triệu đồng Chỉ tiêu Thanh toán Phan Thanh Ngọc Năm 2003 Năm 2004 So sánh Số tiền Tỷ trọng Số tiÒn Tû träng +/- % 3.317.847 23.5 6.142.163 26.5 2.824.316 85,12 Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt Tổng doanh sè to¸n 10.810.904 76.5 16.150.060 73.5 5.339.156 49,38 14.128.751 100 22.292.223 100 8.163.472 57,77 (Ngn: B¸o c¸o nghiƯp vụ toán năm 2003 - 2004) Trong năm 2003 2004 số tiền tỷ trọng toán không dùng tiền mặt chi nhánh cao toán tiền mặt Số tiền toán không dùng tiền mặt cao toán tiền mặt năm 2003 7.493.053 triệu đồng, năm 2004 cao 10.007.897 triệu đồng Về tỷ trọng năm 2003 toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng 76,5% tổng doanh số toán, toán tiền mặt chiếm tỷ trọng 23,5%, đến năm 2004 tỷ trọng toán không dùng tiền mặt tổng doanh số toán chung 73,5%, tỷ trọng toán tiền mặt 26,5% Nh vậy, tỷ trọng toán không dùng tiền mặt năm 2004 so với năm 2003 giảm xuống 4%, nhiên điều dân c có xu hớng thích sử dụng tiền mặt hơn, mà ta thấy tỷ trọng toán không dùng tiền mặt vÉn chiÕm tû träng cao tæng doanh sè toán chi nhánh Tại nớc công nghiệp phát triển, tỷ trọng toán không dùng tiền mặt chiếm tû träng 90 - 95% tæng doanh sè toán chung Nh vậy, tỷ trọng toán không dùng tiền mặt nớc ta mà thể chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội thấp, chi nhánh cần sớm có giải pháp để phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt chi nhánh Tình hình vận dụng hình thức toán không dùng tiền mặt Cơ cấu thể thức toán không dùng tiền mặt Đvị: triệu đồng Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng +/- % SÐc 3.932.647 14 2.714.352 69,02 +/- % Uû nhiÖm chi 5.563.732 81 3.051.313 54,84 2.714.352 69,02 Uû nhiÖm thu 1.314.525 637.862 48,52 3.051.313 54,84 Thẻ toán 637.862 48,52 6.403.527 59,23 Tæng DSTT 10.810.904 100 6.403.527 59,23 So sánh (Nguồn:Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2003- 2004) Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Qua bảng số liệu ta thấy, năm qua chi nhánh đà thu hút đợc số lợng đông đảo khách hàng đến giao dịch, hình thức toán đợc khách hàng a dùng uỷ nhiệm chi Trong năm hình thức uỷ nhiệm chi chiếm tỷ trọng cao khoảng 81% tổng số phơng thức toán Năm 2003 số tiền toán uỷ nhiệm chi 5.563.732 triệu đồng Sang năm 2004 doanh số 8.615.045 triệu đồng tăng so với năm 2003 3.051.313 triệu đồng Hiện nay, hình thức toán thẻ bắt đầu đợc sử dụng Đây hình thức toán đại, thuận tiện có triển vọng phát triển chi nhánh, song bắt đầu đợc thực khách hàng cha biết đến để sử dụng Các hình thức toán nh uỷ nhiệm thu, séc đợc sử dụng chi nhánh với số khiêm tốn, toán uỷ nhiệm thu chiếm tỷ trọng khoảng 5%, toán séc 14% tổng số tiền phơng thức toán không dùng tiền mặt Tóm lại, cấu toán không dùng tiền mặt chi nhánh cha hợp lý, thời gian tới chi nhánh cần phải có giải pháp để điều chỉnh tỷ trọng cho hợp lý 2.1 Hình thức toán séc Tình hình toán loại séc Đvị: triệu đồng Năm 2003 Các loại séc Năm 2004 So sánh 2004/2003 Sè tiÒn Tû träng Sè tiÒn Tû träng +/- % 931.084 17,53 1.764.238 20 833.154 89,48 SÐc chun tiỊn 1.985.938 61,00 3.885.303 68 1.899.365 95,64 SÐc b¶o chi 1.015.625 21,47 997.458 12 -18.167 -1,78 3.932.647 100 6.646.999 100 2.714.392 59,23 Séc chuyển khoản Tổng số toán séc (Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2003 - 2004) * Hình thức toán séc chuyển khoản: qua bảng số liệu ta thấy: năm 2003 toán séc chuyển khoản là: 931.084 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 17,53% tổng doanh số toán séc, đến năm 2004 Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH doanh số tăng lên 1.764.238đ, chiếm tỷ trọng 20% tăng so với năm 2003 833.154 triệu đồng, tức 89,48% * Hình thức toán séc bảo chi: ta thấy năm 2003 toán séc bảo chi 1.015.625 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 21,47%, nhng đến năm 2004 doanh số toán đà giảm xuống 997.458 triệu đồng, tỷ trọng toán séc bảo chi so với toán chung séc giảm xuống 12% Có nhiều nguyên nhân nhng nguyên nhân chủ yếu séc bảo chi đảm bảo chắn khả toán cho ngời thụ hởng, nhng ngời chi trả phải lu ký tên vào tài khoản riêng không hởng lÃi, thủ tục bảo chi séc NH lại không nhanh chóng, hình thức ngày không đợc khách hàng a chuộng nh hình thức toán séc khác * Hình thức toán séc chuyển tiền: năm qua doanh số toán séc chuyển tiền không ngừng đợc nâng lên Năm 2003 doanh số toán séc chuyển tiền đạt 1.986.938 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 61%, đến năm 2004 doanh số toán séc chuyển tiền tăng lên 3.885.303 triệu đồng tỷ trọng tăng lên 68% tổng doanh số toán séc Nh số tiền tỷ trọng toán sử dụng chuyển tiền tăng lên qua năm, séc chuyển tiền hình thức toán đợc khách hàng sử dụng nhiều tất phơng thức toán séc chi nhánh đơn giản, nhanh chóng đợc áp dụng rộng rÃi 2.2 Hình thức to¸n b»ng ủ nhiƯm chi Qua sè liƯu thùc tÕ chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội, hình thức toán uỷ nhiệm chi hình thức đợc áp dụng rộng rÃi, thủ tục toán đơn giản, đợc khách hàng sử dụng nhiều tất phơng thức toán không dùng tiền mặt chi nhánh Theo số liệu phân tích bảng thấy doanh số tû träng to¸n b»ng ủ nhiƯm chi qua năm qua đứng đầu chiếm tỷ trọng cao Năm 2004 tăng so với năm 2003 3.051.131 triệu đồng, tức tăng 54,48% 2.3 Hình thức toán uỷ nhiệm thu Trong năm 2003 - 2004 hình thức toán uỷ nhiệm thu đợc khách hàng sử dụng doanh số tỷ trọng toán uỷ nhiệm thu chi nhánh không đáng kể Khách hàng chủ yếu bu điện công ty điện nớc nhờ thu, cá nhân kinh doanh không sử dụng hình thức toán Nguyên nhân hình thức toán đòi hỏi tin Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH cậy lẫn bên bán bên mua hàng hoá - dịch vụ, toán thể thức dễ gây rủi ro cho bên mua uỷ nhiệm thu bên bán lập hạch toán theo nguyên tắc ghi nợ trớc, ghi có sau 2.4 Hình thức toán L/C Tình hình toán L/C Đvị: USD Năm 2003 Chỉ tiêu Năm 2004 So s¸nh 2004-2003 Sè tiỊn Sè mãn Sè tiỊn Sè mãn Sè tiỊn Sè mãn Hµng nhËp khÈu 12.322.661 202 23.816.739 250 193,2% 123,7% Hµng xuÊt khÈu 121.032 07 186.173 10 153,8% 142,8% (Ngn: B¸o c¸o nghiƯp vơ to¸n năm 2003 - 2004) Trong năm qua hình thức toán L/C đợc khách hàng sử dụng không nhiều Hình thức thờng đợc khách hàng sử dụng nhiều thơng mại quốc tế, mà chi nhánh lại thuộc hệ thống Năm 2003 khách hàng sử dụng L/C để toán tiền hàng nhập 12.322.661 USD víi tỉng sè mãn lµ 202 vµ mãn víi sè tiỊn lµ 121.032 USD cho xt khÈu hµng hoá Đến năm 2004 chi nhánh đà thực 250 toán hàng nhập với số tiền 23.816.739 USD vµ 10 mãn víi sè tiỊn lµ 186.173 USD cho xuất hàng hoá Nhìn chung số tiền số toán L/C đợc khách hàng sử dụng năm 2004 nhiều so với năm 2003 để toán tiền hàng xuất nhập Đánh giá tình hình toán không dùng tiền mặt chi nhánh Qua việc phân tích thực trạng hình thức toán không dùng tiền mặt chi nhánh, thấy hai năm 2003 - 2004 với nỗ lực cán làm công tác toán chi nhánh, kết hợp với đổi việc xử lý quy trình nghiệp vụ toán Chi nhánh đà thu đợc số kết khả quan, song bên cạnh tồn cần phải khắc phục 3.1 Ưu điểm Qua năm 2003 - 2004 chi nhánh NHNN & PTNT đà đạt đợc kết đáng khích lệ, nhờ nhận thức đắn tầm quan trọng công tác toán không dùng tiền mặt Mặt khác, chi nhánh quảng bá, giới thiệu sản phẩm tiện ích cung ứng dịch vụ ngân hàng so sánh với sản phẩm dịch vụ mà bu điện sè tỉ chøc phi NH kh¸c cung Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH cấp để khách hàng lựa chọn Bên cạnh chi nhánh đợc sử dụng số tiền tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng đến khách hàng để kinh doanh Chi nhánh đà vào hoạt động đợc năm, quÃng thời gian không dài, song chi nhánh đà dần vào ổn định sở vật chất, đào tạo cán đà xác lập đợc thị phần địa bàn Hà Nội Năm 2004 năm mà chi nhánh NHNN & PTNT đà đạt đợc nhiều kết cao với tổng thu 3.240 triệu đồng, tăng so với năm 2003 1.940 triệu đồng chiếm 249% so với kế hoạch đặt ra, đà mở đợc khoảng 428 tài khoản tổ chức kinh tế 839 tài khoản cá nhân đợc khách hàng nhìn nhận, đánh giá cao, tin tëng c¸c mèi quan hƯ cịng nh sản phẩm dịch vụ mà chi nhánh cung cấp, đặc biệt công tác mở tài khoản tiến hành nhanh chóng Vì vậy, chi nhánh đà thu hút đông đảo khách hàng đến giao dịch ngân hàng Có đợc kết nhiều yếu tố tác động, nhng nguyên nhân chủ yếu ban lÃnh đạo chi nhánh đà quan tâm đầu t, đổi công nghệ nâng cao chất lợng công tác toán, đồng thời có biện pháp marketing hợp lý để thu hút khách hàng đến mở tài khoản toán chi nhánh, thủ tục mở tài khoản chi nhánh lại đơn giản so với NH thơng mại khác nh: thông tin khách hàng có đơn giản hoá nhng đảm bảo đợc tính pháp lý, thời gian tiến hành nhanh chóng, khách hàng chờ đợi hay lại nhiều, tránh gây phiền hà cho khách hàng đến giao dịch mở tài khoản toán Bằng việc áp dụng phơng thức toán đại, đa dạng áp dụng công nghệ tin học cao vào quy trình toán đà rút ngắn đợc thời gian khối lợng công việc cán làm công tác toán, kết hợp với phong cách phục vụ, t vấn cho khách hàng lịch sự, nhà nhặn cán ngân hàng, khách hàng thoải mái đến giao dịch chi nh¸nh Trong thêi gian qua, chi nh¸nh to¸n đảm bảo an toàn xác, tốc độ toán đà đợc nâng lên rõ rệt, tạo tiện lợi cho khách hàng, chi nhánh đà hạn chế đến mức thấp sai lầm trục trặc toán, đảm bảo trình toán đợc vận hành liên tục, trôi chảy, khách hàng khiếu kiện NH Doanh số toán không dùng tiền mặt không ngừng đợc tăng lên năm qua Do góp phần không nhỏ vào việc giảm khối lợng tiền mặt lu thông 3.2 Hạn chế Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Trong hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội nói riêng đà trình đổi cách toàn diện, công tác toán không dùng tiền mặt đà đạt đợc kết đáng kể, song bên cạnh số tồn nh: Giá trị pháp lý tính khả thi văn luật cha đợc triển khai triệt để Mặc dù đà có số văn pháp quy hoạt động NH hoạt động toán nhng thiếu sót cha phù hợp nên giá trị pháp lý tính khả thi cha cao Thanh toán không dùng tiền mặt đợc sử dụng chủ yếu doanh nghiệp tổ chức kinh tế mà cha đợc sử dụng phổ biến rộng rÃi tầng lớp dân c, hầu nh ngời dân cha biết đến dịch vụ toán đại NH Sự chênh lệch lớn tỷ trọng hình thức toán không dùng tiền mặt, khách hàng ¸p dơng to¸n ë mét sè h×nh thøc toán nh uỷ nhiệm chi, séc chuyển tiền, phơng thức khác vừa đợc đa vào sử dụng chi nhánh nh toán thẻ - phơng thức toán đại Việc ứng dụng tin học toán hạn chế thiếu đồng bộ, cha kết nối đợc số d tài khoản kịp thời hệ thống phần mềm toán đợc sử dụng đại, trình độ vi tính nhân viên NH hạn chế NH tích cực áp dụng mở rộng toán thẻ trang bị sở vật chất tơng xứng cho toán thẻ cửa hàng, siêu thị Sở dĩ tồn số mặt hạn chế số nguyên nhân: - Do tâm lý ngời Việt Nam thích nắm giữ tiền mặt - Hoạt động toán NH cha đợc xà hội hoá, tiện nghi toán NH thơng mại đà trạng thái sẵn sàng cung cấp, nhng cha đợc phổ biến nên dân c cha biÕt ®Ĩ sư dơng - LƯ phÝ toán tơng đối cao, ngời dân có thu nhập thấp lý gây cản trở họ đến giao dịch với NH - Chất lợng công tác toán không dùng tiền mặt năm qua đà đợc nâng lên nhng cha đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế ngày phát triển Vì vậy, để khắc phục hạn chế cần phải phát huy, cải tiến thành đà đạt đợc, tập thể cán chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội phải tâm lập kế hoạch hợp lý, lâu dài toàn diện, đổi kỹ thuật, đào tạo cán bộ, tăng cờng công tác quản lý, nâng cấp trang thiết bị nhằm nâng cao chất lợng công tác toán không dùng tiền mặt chi nhánh, đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế đất nớc Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Chơng III Một số giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nam hà nội I Một số định hớng hoạt động NHNN & PTNT Nam hà nội Mục tiêu hoạt động năm 2005 Căn vào kết đạt đợc năm 2004 tình hình thực tiễn, xu hớng triển vọng năm tới, kế hoạch hoạt động kinh doanh chi nhánh dự kiến năm 2005 với mục tiêu nh sau: - Tổng nguồn vốn tăng 30% đạt 3.640 tỷ đồng - Tổng d nợ tăng 35% đạt 820 tỷ đồng (không kể d nợ cho vay theo định TW) - Nợ hạn dới 0,5% - Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 50% (giải ngân số dự án đà đợc phê duyệt dự kiến 140 tỷ đồng) Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp Khoa: QTKDNH - Thanh to¸n qc tế tăng 40% doanh số hoạt động - Quy thu nhập tăng 5% đạt 32 tỷ đồng - Thu dịch vụ chiếm 16% tổng thu nội bảng - Chênh lệch lÃi suất 0,4% - Đủ chi lơng cho CBNV quan mức tối đa theo chế độ - Về công tác đào tạo cán nhân viên trình độ quản lý tập trung vào nghiệp vụ Tín dụng, thẩm định, toán quốc tế, tin học, ngoại ngữ, pháp luật - Tiếp tục củng cố, hoàn thiện mở rộng màng lới theo định hớng đà đợc phê duyệt địa điểm có điều kiện thuận lợi công tác huy động vốn - Tích cực tìm kiếm dự án đầu t trung dài hạn an toàn, vừa tạo điều kiện để cung cấp khép kín sản phẩm dịch vụ ngân hàng mở rộng tín dụng ngắn hạn Tiếp tục làm việc với cán ngành dự án WB, ABD, ODA để đợc làm ngân hàng phục vụ giải ngân dự án - Thực công tác kiểm tra, giám sát quy trình nghiệp vụ kinh doanh cách thờng xuyên, kiên xử lý trờng hợp vi phạm nhằm nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh - Phối hợp chặt chẽ với tổ chức Công đoàn, Đoàn niên để tổ chức tốt phong trào thi đua, khen thởng động viên kịp thời tập thể, cá nhân có thành tích xuất sắc phong trào thi đua Chi nhánh tổ chức - Đa dạng hoá hình thức huy động: kỳ phiếu, trái phiếu giữ ổn định nguồn tiền gửi tổ chức tín dụng phi ngân hàng - ứng dụng công nghệ đại hoạt động rút tiền cho khách hàng khuyến khích toán không dùng tiền mặt nh mạng toán điểm bán lẻ (POS), máy rút tiền tự động ATM, thẻ tín dụng Định hớng hoạt động toán không dùng tiền mặt NHNN & PTNT Nam Hà Nội Mặc dù chi nhánh thành lập nhng kết kinh doanh đạt hiệu Với mục tiêu hoạt động toán không dùng tiền mặt là: + Bảo đảm an toàn cho tài khoản khách hàng, khoản toán họ, giữ bí mật số d tài khoản số hiệu tài khoản khách hàng Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp Khoa: QTKDNH + Thay ®ỉi møc phÝ toán hợp lý nhng đảm bảo tăng trởng thu dịch vụ toán không dùng tiền mặt + Thu hút khách hàng hình thức toán không dùng tiền mặt dân c, thử nghiệm công cụ toán cá nhân đại đồng thời hoàn thiện hình thức thuận tiện truyền thống nh séc, UNC + Phải hớng dẫn khách hàng chọn sử dụng thể thức toán phù hợp phục vụ cách chu đáo tận tình để thu hút khách hàng + Luôn bám sát văn bản, chế độ ngành, triển khai kịp thời đến cán công nhân viên thực pháp luật + Giảm thiểu sai sót phơng thức toán lỗi bên, không phân biệt khách hàng hay ngân hàng + Nâng cao vai trò, trách nhiệm kiểm soát viên quan giám sát toán toàn hệ thống ngân hàng II Giải pháp nhằm mở rộng công tác toán không dùng tiền mặt Để thực tốt mục tiêu kinh doanh nói đòi hỏi phải có giải pháp đắn đồng kinh doanh tạo phát triển cách ổn định, vững hiệu sáng tạo Trong nâng cao chất lợng toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa vô quan trọng đến việc nâng cao hiệu kinh doanh NHNN & PTNT Nam Hà Nội Xuất phát từ việc nghiên cứu lý luận thực trạng hình thức toán không dùng tiền mặt NHNN &PTNT Nam Hà Nội Để góp phần nâng cao chất lợng toán không dùng tiền mặt em xin đa số hớng giải Một số giải pháp chung - Đối với quan Nhà nớc: Khi mua bán, chi tiêu với doanh nghiệp phải thực toán qua ngân hàng Để tạo điều kiện cho quan Nhà nớc toán qua hệ thống ngân hàng, Ngân hàng cần cho phép bắt buộc quan nhà nớc, đơn vị, tổ chức phải mở tài khoản giao dịch ngân hàng thơng mại gần Thể thức toán đợc sử dụng chủ yếu uỷ nhiệm thu séc Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH - Đối với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, việc mở tài khoản ngân hàng toán qua ngân hàng hoạt động kinh doanh hàng ngày bắt buộc trừ trờng hợp khoản mua bán nhỏ, trả dịch vụ nhỏ Trong khoản chi từ năm triệu đồng trở lên phải đợc toán qua ngân hàng Những doanh nghiệp vi phạm phải xử phạt hành - Đối với cá nhân có giao dịch mua bán lớn, có đăng ký quyền sở hữu nh mua bán nhà, đất, phơng tiện lại, mua bán giấy tờ có giá phải toán qua ngân hàng cách bắt buộc Giải pháp tiếp tục triển khai, mở tài khoản tiền gửi cá nhân toán chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi cá nhân cho cá nhân có yêu cầu cách hiệu Muốn thực đợc điều trớc hết chi nhánh cần phải thực sách khuyến khích u đÃi dân c ®Ĩ hä thùc hiƯn to¸n qua chi nh¸nh nh: giảm phí dịch vụ toán qua chi nhánh dân c, tăng mức lÃi suất tiền gửi không kỳ hạn dân c cao mức áp dụng cho doanh nghiệp, để đảm bảo quyền lợi cho khách hàng chi nhánh nên trả lÃi cho hình thức toán phải ký quỹ nh mở L/C, nh khách hàng giải toả đợc tình trạng ứ đọng vốn khách hàng dùng hình thức nhiều Đối với số khách hàng có đủ điều kiện tài chính, chi nhánh u đÃi lÃi suất cho vay, thời gian thẩm định khách hàng có nhu cầu vay đột xuất để tạo mối quan hệ khăng khít ngân hàng khách hàng, để họ tin tởng ngân hàng thực toán qua ngân hàng Hoàn thiện việc vận dụng hình thức toán không dùng tiền mặt có Thực tế chi nhánh áp dụng hình thức toán không dùng tiền mặt đà đạt đợc nhiều kết khả quan nhng số tồn Để hoàn thiện phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt trớc hết nên hoàn thiện hình thức toán cã nh sau: VỊ h×nh thøc ủ nhiƯm chi: UNC hình thức toán mà bên mua bên bán tín nhiệm lẫn nhau, song thực tế hai bên không tín nhiệm lẫn dùng hình thức dễ xảy rủi ro, để đảm bảo quyền lợi cho ngời bán, bên mua chậm, không lập uỷ nhiệm chi nộp vào ngân hàng để toán cho bên bán, nh gây thiệt hại cho bên bán Chi nhánh phải có biện pháp nhắc nhở khách hàng Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH hä thèng nhÊt dïng ủ nhiƯm chi, nÕu cã x¶y rủi ro bên bán phải chịu hoàn toàn trách nhiệm, ngân hàng không giải trờng hợp bên bán bên mua không tín nhiệm lẫn Nếu khách hàng thiếu số d tạm thời toán uỷ nhiệm chi, mà ngân hàng nắm bắt đợc khả tài họ thông qua hoạt động thu - chi toán thờng xuyên tài khoản tiền gửi họ ngân hàng, qua công tác phân loại khách hàng với khách hàng có tín nhiệm, có tình hình tài lành mạnh việc thiếu số d tạm thời khách hàng họ chậm toán, ngân hàng cã thĨ xem xÐt cho hä vay víi l·i st u đÃi lÃi suất cho vay thông thờng để giữ mối quan hệ tốt với khách hàng Về hình thức toán uỷ nhiệm thu: Chi nhánh nên phối hợp tiến hành thiết lập mối quan hệ với ngành, doanh nghiệp cung ứng dịch vụ cần thiết, thờng xuyên nh: ngành bu điện, ngành điện, nớc sinh hoạt, công ty cung cấp trang thiết bị chuyên dùng nh Công ty thiết bị trờng học, Công ty cung cấp văn phòng phẩm để họ thực toán qua ngân hàng hình thøc sư dơng ủ nhiƯm thu, nh vËy cïng mét lúc ngân hàng thu hút đợc khách hàng đến giao dịch, tăng thêm nguồn thu từ phí dịch vơ bỉ sung vµo ngn vèn kinh doanh cđa chi nhánh, lại vừa tiện lợi cho đơn vị cung ứng Về hình thức toán séc: Séc phơng tiện toán đợc áp dụng phổ biến Việt Nam giới, nhng chi nhánh toán b»ng sÐc vÉn cha ph¸t triĨn, doanh sè to¸n cha cao Để phát triển hình thức toán chi nhánh nên quy định lại số vấn đề sau: Trong trờng hợp séc nộp thời hạn, theo quy định hành khách hàng phải có giấy xác nhận địa phơng lý chậm trễ, theo em quy định không cần thiết, tờ séc đảm bảo đợc tính pháp lý, chi nhánh nên thông thoáng cách cần bắt khách hàng nộp phạt theo quy định nhắc nhở khách hàng, không gây phiền hà cho khách hàng, tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng, để khách hàng ngời bạn đáng tin cậy ngân hàng tiếp tục toán ngân hàng Phát triển dịch vụ ngân hàng đại hoá công nghệ hoạt động kinh doanh Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa: QTKDNH Đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ với mức độ ứng dụng công nghệ đại, phù hợp với xu hớng phát triển chung, đảm bảo tham gia hiệu vào hệ thống toán điện tử liên ngân hàng NHNN Tiếp tục phát huy hiệu dịch vụ có phát triển tập trung vào số dịch vụ nh: Thẻ ngân hàng (ATM, Thẻ tín dụng ), toán trực tuyến, chuyển tiền điện tử, dịch vụ chi trả lơng, tiền điện, nớc, điện thoại thẻ ATM, dịch vụ hấp dẫn khách hàng sử dụng nhờ tính tiện ích cao Hiện đại hoá công nghệ giải pháp bắt buộc thời đại nay, mang ý nghĩa định tồn phát triển ngân hàng môi trờng phát triển cạnh tranh mạnh mẽ Do chi nhánh cần phải đầu t trang thiết bị đại, thực nối mạng vi tính để giao dịch trực tiếp, rút ngắn thời gian toán nhằm tạo uy tín cho khách hàng Đẩy mạnh công tác đào tạo cán chuyên môn nghiệp vụ toán Trong hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực toán nói riêng, yếu tố tổ chức ngời yếu tố định Ngời làm công tác toán phải có đầy đủ lực trình độ chuyên môn vững Vì vậy, chi nhánh phải quan tâm cử cán học đầy đủ lớp bồi dỡng nghiệp vụ trung tâm điều hành tổ chức, lớp học nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, chi nhánh phải thờng xuyên tự tổ chức cho nhân viên học nghiệp vụ, triển khai văn chế độ định kỳ cách thờng xuyên, kịp thời Chi nhánh phải trọng cho hoạt động Marketing ngân hàng Tăng cờng hoạt động Marketing, hoạt động quảng cáo, tiếp thị sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến khách hàng, doanh nghiệp quảng đại quần chúng, tạo điều kiện cho khách hàng, ngời dân có đợc thông tin dịch vụ ngân hàng để tiếp cận giao dịch Từ giúp họ thấy đợc lợi ích, tiện lợi, nhanh chóng, an toàn toán qua ngân hàng đem lại III Một số kiến nghị Kiến nghị chung với Ngân hàng Nhà nớc NHNN&PTNT Việt Nam 1.1 Từng bớc hoàn thiện môi trờng pháp lý Ngân hàng Nhà nớc NHNN & PTNT Việt Nam phải bớc xây dựng, cải tiến hoàn thiện văn pháp lý, quy chế, tiêu chuẩn cho hệ thống toán Nhất văn có liên quan đến séc toán, thẻ toán Các quy chế bảo mật, bảo đảm an toàn toán, bổ sung Phan Thanh Ngọc Lớp: 4013 ... chung toán không dùng tiền mặt kinh tế Chơng II: Thực trạng công tác toán không dùng tiền mặt Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Chơng III: Một số giải pháp mở rộng toán không dùng. .. không dùng tiền mặt qua ngân hàng cá nhân nhận đợc tiện ích dịch vụ ngân hàng nh doanh nghiệp 2.4 Đối với ngân hàng Để thực toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, khách hàng phải tiến hành mở tài... Thanh toán không dùng tiền mặt bắt nguồn từ chi trả lẫn tổ chức kinh tế cá nhân có tài khoản tiền gửi ngân hàng, nh họ với ngân hàng nội ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt tổng hợp khoản toán