BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ******* HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 PHÂN TÍCH RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Nghành: Tài – Ngân hàng Lớp: TN08A5 Giảng viên hướng dẫn Thạc sỹ Nguyễn Kim Phước Thành phố Hồ Chí Minh, tháng năm 2012 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ***** HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 PHÂN TÍCH RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Nghành: Tài – Ngân hàng Lớp: TN08A5 Giảng viên hướng dẫn Thạc sỹ Nguyễn Kim Phước Thành phố Hồ Chí Minh, tháng năm 2012 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 LỜI CẢM ƠN Lời cảm ơn em xin gửi tới Quý thầy cô Trường Đại Học Mở TP.HCM truyền đạt cho em kiến thức tảng, hỗ trợ cho chuyên nghành công việc sau tốt nghiệp Bốn năm học tập nhà trường khoảng thời gian mà em học hỏi nhiều kiến thức bổ ích, hiểu biết sở lí luận thực tiễn tài chính, ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn Th.S Nguyễn Kim Phước, người trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong trình thực chuyên đề thực tập, cô định hướng giúp em hình dung nội dung cần viết rõ ràng mạch lạc Do viết loại rủi ro tín dụng lĩnh vực rộng em lại chưa có kinh nghiệm nên em gặp khó khăn hình dung nôi dung bố cục đề tài Qua lần gợi ý sửa thảo cô, kết hợp với xin ý kiến từ ngân hàng Quân đội, em trình bày đầy đủ loại rủi ro tín dụng theo ý hiểu Em xin cảm ơn cô nhiều Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cán Ngân hàng Quân đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành tận tình bảo em kiến thức thực tế cung cấp số liệu hoàn thành khóa luận Cuối em xin kính chúc quý thầy cô sức khỏe thành công công việc Em xin gửi lời chúc tới Ban lãnh đạo tập thể cán Ngân hàng Quân đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành công tác tốt, đạt nhiều thành tích kinh doanh hoạt động ngân hàng Do lượng kiến thực hạn hẹp kinh nghiệm thực tế nên thiếu sót trongkhóa luận điều tránh khỏi Em thực mong muốn thầy cô bảo để em có kiến thức rõ ràng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng TP.HCM, tháng năm 2012 Sinh viên thực Hoàng Văn Hưng SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  … … Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm Thạc sỹ Nguyễn Kim Phước SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  .…………… SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 i GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1 Các tiêu kinh doanh Ngân hàng Quân đội năm gần 12 Bảng 2.2 Bảng so sánh kết hoạt động ngân hàng 2011 14 Bảng 2.3 Kết huy động vốn Ngân hàng Quân đội năm vừa qua 15 Bảng 2.4 Tổng hợp dư nợ năm 2009, 2010, 2011 theo kì hạn 16 Bảng 2.5 Các tiêu phản ánh sinh lời 19 Bảng 2.6 Tốc độ tăng vốn huy động PGD qua năm 2009, 2010, 2011 21 Bảng 2.7 Dư nợ năm 2009, 2010, 2011 23 Bảng 2.8 Nợ hạn nợ xấu PGD Tô Hiến Thành 24 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ hạn phân theo loại hình doanh nghiệp Phòng Giao Dịch Tô Hiến Thành 25 Bảng 2.10 Thu nhập PGD Tô Hiến Thành năm 2010, 2011 27 Bảng 3.1 So sánh cho vay theo theo hạn mức 30 Bảng 3.2 Quy trình nghiệp vụ cho vay ngắn hạn 32 Bảng 3.3 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn vay 34 Bảng 3.4 Nợ hạn nợ xấu cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 35 Bảng 3.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp PGD Tô Hiến Thành 35 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 ii KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Trang Hình 1.1 Sơ đồ NHTM nhận tiền gửi cấp tín dụng cho khách hàng Hình 2.1 Tổng nguồn vốn huy động, tổng dư nợ lợi nhuận sau thuế Ngân hàng Quân đội qua năm hoạt động 13 Hình 2.2 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền gửi đối tượng gửi tiền 16 Hình 2.3 Tỉ lệ nợ xấu ngân hàng niêm yết năm 2011 18 Hình 2.4 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Quân đội – PGD Tô Hiến Thành 21 Hình 2.5 Vốn huy động PGD qua năm 22 Hình 2.6 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động PGD 22 Hình 2.7 Cơ cấu vốn huy động qua năm 2009, 2010, 2011 22 Hình 2.8 Cơ cấu nợ hạn 2010, 2011 25 Hình 2.9 Tỷ lệ nợ xấu PGD Tô Hiến Thành năm 2010, 2011 26 Hình 3.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay ngắn hạn MB Tô Hiến Thành 31 Hình 3.2 Các yếu tố cấu thành phương án thắng lợi 41 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 iii GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHQĐ Ngân hàng Quân đội MB Ngân hàng Quân đội TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng MB Ngân hàng Quân đội NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch 10 NHNN Ngân hàng Nhà nước 11 TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh 12 DNTN Doanh nghiệp tư nhân 13 TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn 14 CBTD Cán tín dụng 15 PASXKD Phương án sản xuất – Kinh doanh 16 DAĐT Dự án đầu tư 17 KKH Tiền gửi không kì hạn 18 CKH Tiền gửi có kì hạn 19 VCD & KQ Tiền gửi vốn chuyên dùng ký quỹ SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC Lời mở đầu Lí chọn đề tài Hoạt động cấp tín dụng nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng Trong kinh tế hoạt động huy động vốnvà cấp tín dụng giúp nguồn vốn lưu thông kinh tế từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Trong hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn: rủi ro thay đổi sách nhà nước, rủi ro thông tin khách hàng cung cấp không xác, rủi ro tỷ giá, rủi ro công tác tổ chức thẩm định không tốt … Vì nhận diện rủi ro có biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng việc làm quan trọng định đến an toàn hoạt động ngân hàng Vào ngày 1/11/2011, ngân hàng Quân đội niêm yết cổ phiếu sàn giao dịch cho phép cổ đông góp vốn vào ngân hàng Điều cho thấy trách nhiệm Hội đồng quản trị ngân hàng an toàn hoạt động ngân hàng Quân đội vốn góp cổ đông ngày to lớn Tại thời điểm này, tỉ lệ nợ xấu MB Bank (tính đến hết tháng 9/2011) 1,66%, tăng 0,33% so với mức 1,33% đầu năm thấp nợ xấu hệ thống ngân hàng 3,21% Điều nói lên điều nợ xấu ngân hàng Quân đội gia tăng nhanh chóng, điều lo ngại phải xem xét phân tích thận trọng, mức thấp nợ xấu trung bình nghành Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề: “nhận biết rõ rủi ro có biện pháp phòng ngừa chúng giúp Ngân hàng giảm nợ xấu đảm bảo an toàn hoạt động cho mình”, em lựa chọn đề tài rủi ro tín dụng tập trung nghiên cứu sản phẩm tín dụng “cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp” sản phẩm tín dụng Ngân hàng Quân đội, tìm cho rủi ro cấp tín dụng để trang bị hiểu biết cho rủi ro tìm tòi đưa biện pháp hạn chế rủi ro khả thi; để trao đổi đóng góp với ngân hàng Quân đội thời gian tới Mục tiêu nghiên cứu đề tài Phân tích, nhận diện rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp để Ngân hàng Quân đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Từ đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng: Các rủi ro cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng Doanh nghiệp Phạm vi: ngân hàng Quân đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Phương pháp nghiên cứu Phương pháp so sánh: So sánh số tương đối ngân hàng TMCP Quân đội qua năm so sánh số liệu ngân hàng Quân đội so với số ngân hàng khác Việt Nam Số liệu: Số liệu hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng quân đội, số liệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Quân đội - Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Thời gian: 2009,2010, 2011 Nội dung chuyên đề Ngoài Lời mở đầu, chuyên đề trình bày thành chương Chương 1: Cơ sở lí luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC Chương 2: Ngân hàng Quân đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Chương 3: Phân tích rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội - Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Chương 4: Kết luận – Kiến nghị giải pháp hạn chế rủi ro cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội - Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Sơ đồ kết cấu nội dung phần SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 47 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC - Cho vay với giá trị thấp giá trị tài sản hình thành, phần lại khách hàng phải tự bỏ để hình thành nên tài sản Như trình bày, Phòng giao dịch cấp vốn vay theo tỉ lệ 75% giá trị xe trung bình, 80% giá trị xe hạng sang - Ngân hàng bắt buộc khách hàng vay vốn phải mua loại bảo hiểm cho tài sản như: bảo hiểm ô tô, bảo hiểm hàng hóa vận chuyển đường biển, bảo hiểm vận tải Và công ty bảo hiểm phải công ty uy tín ngân hàng định 3.3.7 Rủi ro từ yếu tố nội ngân hàng 3.3.7.1 Rủi ro hạn chế lực thẩm định, định giá, hiểu biết cán tín dụng Tại Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành có cán tín dụng, phải quản lý 300 doanh nghiệp Chưa kể khách hàng cá nhân Vì sức lực thời gian, hiểu biết cán tín dụng có hạn để nắm rõ hết thông tin doanh nghiệp Quá trình thẩm định cần thời gian đủ để ngân hàng thu thập đánh giá thông tin Nếu nhiều vay đến lúc Ngân hàng không giải kịp gây tình trạng thẩm định lỏng lẻo không kĩ Để hạn chế rủi ro chia sẻ bớt áp lực cho nhân viên phòng giao dịch, Ngân hàng Quân đội cải cách Tất hồ sơ vay vốn khách hàng Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành phải chuyển Chi nhánh Bắc Sài Gòn để phận thẩm định thẩm định lại hồ sơ 3.3.7.2 Rủi ro quy trình quản lý cho vay bất cập Trước 20/3/2012, vay hạn mức xét duyệt Giám đốc Phòng Giao dịch kí duyệt cho vay giải ngân phòng giao dịch Cụ thể vay cá nhân có giá trị đến 500 triệu cho vay doanh nghiệp đến 1.500 triệu Nhưng từ ngày sau đó, tất vay với giá trị lớn nhỏ, Phòng giao dịch phải nộp Chi nhánh Bắc Sài Gòn để phận tín dụng chi nhánh xét duyệt đồng ý cho vay giải ngân Phòng giao dịch Điều hạn chế bớt rủi ro cho vay thời gian khách hàng phải chờ đợi lâu, cán tín dụng tốn thời gian chi phí lại thường xuyên Phòng giao dịch chi nhánh Một điểm Chi nhánh Bắc Sài Gòn Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành làm không tốt khâu lưu hồ sơ khách hàng Phòng Giao dịch Chi nhánh Dẫn tới hồ sơ thất lạc thất lạc đâu Rủi ro Ngân hàng Quân đội chưa khắc phục thời điểm 3.3.7.3 Rủi ro đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng Tại Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành, cán tín dụng nói riêng toàn nhân viên nói chung đạo từ Giám đốc Phòng Giao dịch ông Lê Văn Hoa phải làm việc quy định pháp luật ngân hàng làm việc phải cẩn thận tuân thủ nguyên tắc thận trọng giao dịch với khách hàng nhiều rủi ro Trong trình hoạt động từ 2008 đến Phòng Giao dịch chưa có trường hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp 3.3.8 Các rủi ro khách quan khác Một số rủi ro khách quan gây thiệt hại cho hoạt động doanh nghiệp, cho ngân hàng cấp tín dụng: - Sự thay đổi pháp luật, sách Nhà nước - Thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn, chiến tranh - Sự biến động kinh tế giới ảnh hưởng tới doanh nghiệp nước - Giá dầu mỏ tang cao bất thường… SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 48 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC - Rủi ro hệ thống ngân hàng Một ngân hàng phá sản ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng khác Những rủi ro thường thuộc nguyên nhân vĩ mô rủi ro chung toàn hệ thống ngân hàng Khi rủi ro xảy khó chống đỡ Thực tế xảy rủi ro này, Phòng Giao Dịch Tô Hiến Thành chờ đạo từ Hội sở Ngân hàng Quân đội chi nhánh Bắc Sài Gòn Thông thường ngân hàng có phận phân tích dự báo rủi ro xảy ra, từ xây dựng phương án phòng chống cho toàn hệ thống ngân hàng 3.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG, PHÒNG NGỪA RỦI RO KHI CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH Qua nghiên cứu thực tế công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn MB Tô Hiến Thành, đồng thời vào sách chế hành áp dụng Nhìn chung từ thành lập năm 2008 đến công tác thẩm định PGD Tô Hiến Thành tiến hành chặt chẽ khoa học, PGD Tô Hiến Thành trở thành PGD hoạt động tốt hiệu quả, doanh số cho vay lớn PGD MB chi nhánh Bắc Sài Gòn Và đạt kết đáng khích lệ tồn song song với mặt hạn chế tồn cần nhận thức rõ đề biện pháp khắc phục 3.4.1 Những kết đạt Thứ nhất, nhờ nhận thức đắn tầm quan trọng hoạt động tín dụng rủi ro thẩm định tín dụng, MB Tô Hiến Thành đạo chặt chẽ từ giám đốc “Chắc chắn cho vay – Khi đáo hạn kiên xử lí nợ” Nhờ hoạt động cẩn thận thái độ cương xử lí nợ hạn, năm 2011 nợ hạn PGD 2,5%,thấp so với trung bình ngành Thứ hai, PGD bố trí công việc mạnh phù hợp với CBTD Cụ thể cán nữ đảm nhận khách hàng cá nhân, cán nam phụ trách khách hàng doanh nghiệp, trưởng phòng hỗ trợ CBTD, giám đốc giám sát hoạt động phòng tín dụng Việc bố trí phù hợp công việc với người tổ chức chặt chẽ khiến CBTD nhận hỗ trợ tối đa đạt hiệu công việc hạn chế nhiều rủi ro thẩm định hỗ trợ nhiều thông tin quý giá, kịp thời Thứ ba, Ngân hàng ý thức không CBTD hiểu biết nghành nghề lĩnh vực nên ngân hàng thực chuyên môn hóa lĩnh vực cho vay cho CBTD Nhờ tập trung tiếp xúc với doanh nghiệp nghành nên CBTD dần tích lũy hiểu biết dần sâu rộng để đánh giá doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Cụ thể: - CBTD chuyên cho vay doanh nghiệp dược phẩm - CBTD chuyên cho doanh nghiệp vay mua xe ô tô - CBTD chuyên phụ trách hợp đồng bảo lãnh Thứ tư, MB có đội ngũ thẩm định giá chuyên nghiệp công ty TNHH Quản lý nợ khai thác tài sản - MB AMC MB AMC thành lập Hà Nội, có chi nhánh 538 đường CMT8, phường 11, Quận 3, TPHCM Đây thuận lợi lớn hỗ trợ công tác thẩm định CBTD nhằm hạn chế rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng Thứ năm, theo nguyên tắc vay vốn phải có tài sản đảm bảo, vay ngân hàng đánh giá có tính chất mạo hiểm gặp rủi ro lớn ngân hàng cho vay SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 49 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC khách hàng có tài sản đảm bảo ngân hàng Đối với tất phương tiện giới ngân hàng bắt khách hàng mua bảo hiểm năm 3.4.2 Những hạn chế tồn Thứ nhất, PASXKD/DAĐT cần phải thẩm định nhiều nội dung, yếu tố CBTD tập trung thẩm định phương diện tài TSĐB Tuy trọng tới thẩm định tài kết thẩm định chưa cao Điều dẫn đến việc cho vay nhiều dự án hiệu quả, thu nợ chậm làm tặng nợ hạn nợ khó đòi cho ngân hàng Thứ hai, đánh giá thị trường sản phẩm chưa cụ thể, chưa đánh giá khả cạnh tranh thâm nhập thị trường sản phẩm sản xuất doanh nghiệp Về định giá TSĐB, có đội ngũ định giá chuyên nghiệp công ty MB AMC công ty xử lý số vay quan trọng không thẩm định hết vay Thứ ba, giống nhiều ngân hàng khác, CBTD tập trung nhiều thời gian sức lực khâu thẩm định trước cho vay Việc tái xét, kiểm tra thẩm định lại tình hình tài tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp sau trình cho vay để có điều chỉnh dự phòng thích hợp chưa quan tâm mức Thứ tư, nguồn thông tin mà CBTD sử dụng để thẩm định PASXKD/ DAĐT hạn chế độ tin cậy chưa cao Nguyên số liệu chủ yếu doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng mà doanh nghiệp lại muốn điều chỉnh số liệu để tình hình tài tốt để vay vốn ngân hàng Nguồn thông tin không quan độc lập chứng nhận(ví dụ báo cáo tình quý thường không kiểm toán), dễ gây tình trạng gian lận từ phía khách hàng để việc vay vốn minh thuận lợi, dễ dàng gây sai lệch trình đánh giá hiệu tài PASXKD/DAĐT nhầm lẫn định cho vay ngân hàng Thứ năm, việc xem xét đánh giá nội dung quy trình thẩm định sơ sài, đôi lúc mang nặng tính hình thức có nhiều điểm chưa hợp lý, nhiều công tác thẩm định chịu ảnh hưởng mối quan hệ chủ quan giữ MB Tô Hiến Thành khách hàng, hay định Nhà nước Kết dẫn đến tình trạng khó thu nợ hay nợ hạn khả toán, buộc ngân hàng phải có biện pháp tháo gỡ gia hạn nợ, giảm lãi suất cho vay, thu nợ gốc trước thu lãi sau khó khăn trở thành gánh nặng cho ngân hàng 3.5 MINH HỌA THỰC TẾ: CÁN BỘ PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH THẨM ĐỊNH RỦI RO NHẰM CHO VAY NGẮN HẠN CÔNG TY ĐÔNG Á Ngày 01 tháng 12 năm 2009, ông Phan Minh Hùng, giám đốc công ty Đông Á đến ngân hàng Quân đội, Phòng giao dịch Tô Hiến Thành trình bày phương án kinh doanh sau: Ngày 08 tháng 12, Công ty Đông Á có nhu cầu mua xe Ford Transit 16 chỗ mới, sản xuất năm 2009 công ty SAIGON FORD trị giá 676.400.000 đồng Mục đích mua nhằm cho Doanh nghiệp vận chuyển hành khách Mỹ Duyên thuê vòng năm sau năm công ty Đông Á bán lại ô tô cho doanh nghiệp Mỹ Duyên Sau thời gian thu thập đủ thông tin, Cán tín dụng Lê Sang lập tờ trình trình Ban giám đốc Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn Trong tờ trình phản ánh đầy đủ nội dung liên quan tới khách hàng vay vốn phương án kinh doanh khách hàng SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 50 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC -o0o - TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH (V/v cho vay ngắn hạn khách hàng CÔNG TY TNHH TM – DV ĐÔNG Á) Kính trình: BAN GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CN BẮC SÀI GÒN I ĐỀ XUẤT CHO VAY Số tiền vay : 450.000.000 đồng Thời gian vay : 12 tháng Lãi suất cho vay : Theo quy định Ngân hàng Quân đội Mục đích cho vay : Mua xe Ford Transit 16 chỗ Nguồn trả nợ : Từ tiền cho thuê xe lý xe Phương án bảo đảm vay : Thế chấp xe hình thành từ vốn vay II PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ DOANH NGHIỆP Tư cách pháp nhân - Tên doanh nghiệp: CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐÔNG Á - Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số: 4102074587 Sở kế hoạch đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 01/07/2009 - Địa chỉ: 205/2B Quốc lộ 1A, khu phố 2, phường Đông Hưng Thuận, quận 12, Tp.HCM - Người đại diện: ông Phan Minh Hùng Chức vụ: Giám đốc - Hộ chiếu số B2741781 Cục quản lý Xuất nhập cảnh cấp ngày 21/01/2009 CA.TP HCM - Nghành nghề kinh doanh: Vận tải hành khách xe khách nội tỉnh, liên tỉnh Vân tải hàng hóa đường Vận tải xe buýt Vận tải hành khách đường thủy nội địa Vận tải hành khách ta-xi Đại lý ô tô xe có động  Doanh nghiệp có đầy đủ lực pháp luật quan hệ giao dịch với Ngân hàng Quân đội Khả quản lý Giám đốc hoạt động nhân viên Công ty - Ông Phan Minh Hùng Giám đốc công ty sinh năm 1970, hoạt động lĩnh vực vận tải hành khách 12 năm Công ty ông có đầu xe hoạt động liên tục để vận chuyển hành khách đường tuyến Sài Gòn – Cà Mau - Công ty có 11 nhân viên gồm lái xe thay lái xe vận chuyển, nhân viên bảo dưỡng sửa chữa xe kế toán Trình độ đại học: 1, cao đẳng: 5, trung cấp:  Lãnh đạo công ty nhân viên có đủ lực đẩy mạnh hoạt động để công ty Đánh giá tình hình tài hoạt động khách hàng  Tình hình tài + Tài sản ngắn hạn: chủ yếu tiền mặt Tiền mặt tồn quỹ quý 3/2009 101.500.000 đồng Phải thu khách hàng: 43.000.000 đồng + Tài sản dài hạn: xe vận chuyển khách Tổng giá trị: 2.950.000.000 đồng + Nợ phải trả: 20.000.000 cho công ty sửa chữa xe công ty xăng dầu + Vốn chủ sở hữu: 2.550.000.000 đồng SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 51 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC  Kết luận: tình hình tài công ty lành mạnh, nợ phải trả thấp Lượng tiền mặt tồn quỹ đủ để toán khoản nợ phải trả Vốn chủ sở hữu chiếm 86% tổng nguồn vốn  Kết hoạt động kinh doanh (Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Doanh thu 30.277 45.178 Giá vốn 27.526 42.429 Lợi nhuận gộp 2.701 2.749 Chi phí quản lý doanh nghiệp 2.577 1.932 Lợi nhuận kế toán trước thuế 51 817  Hoạt động công ty lần gần có lãi lãi tăng mạnh Chi phí chủ yếu giá vốn tiền xăng dầu chi phí sửa chữa bảo dưỡng xe Chi phí quản lí doanh nghiệp phát sinh không nhiều Tình hình quan hệ với tổ chức tín dụng  Quan hệ với tổ chức tín dụng khác Công ty có dư nợ Ngân hàng Á Châu, chi nhánh Quận 133 triệu đồng, thuộc nhóm nợ đủ tiêu chuẩn  Quan hệ với Ngân hàng Quân đội Công ty Đông Á khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn Với mục đích mua xe ô tô phục vụ kinh doanh , trình vay vốn Ngân hàng, công ty trả nợ đầy đủ hạn Dư nợ 305 triệu, thuộc nhóm nợ đủ tiêu chuẩn III ĐÁNH GIÁ NHU CẦU VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP Mục đích vay: Mua xe Ford Transit 16 chỗ thuê theo hợp đồng thuê xe vận chuyển số 16/HĐTSĐA ngày 25/11/2011 công ty trách nhiệm hữu hạn ĐÔNG Á Doanh nghiệp tư nhân Vận chuyển hành khách Mỹ Duyên Tổng nhu cầu phương án: Căn vào hợp đồng mua bán ô tô, giá mua xe Ford Transit 672.600.000 VND Giá mua nêu phù hợp với giá thị trường dòng xe Ford Transit Nội dung Tổng vốn đầu tư mua xe - Vốn tự có - Vốn vay Thành tiền (VNĐ) 672.600.000 222.600.000 450.000.000 Tỉ trọng / VĐT 100% 32% 68% Phương thức giải ngân: Chuyển số tiền vay vào tài khoản bên bán sau bên vay giao đầy đủ hồ sơ xe cho Ngân hàng thực thủ tục khác trước giải ngân Đánh giá phương án  Thời hạn vay : 12 tháng  Lãi suất vay : 1%/tháng  Phương thức trả nợ vay : Gốc lãi trả đáo hạn SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 52 GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP  Nguồn trả nợ S TT : lợi nhuận từ cho thuê xe hàng tháng số tiền lý xe sau năm hoạt động Nguồn trả nợ Nguồn thu hàng tháng Nguồn thu cuối năm Tiền từ cho thuê xe hàng 20.000.000 240.000.000 tháng Thanh lý xe sau năm 370.000.000 370.000.000 hoạt động Tổng cộng 610.000.000  Tổng nguồn trả nợ 610.000.000 đồng, đủ để trả nợ vay 450.000.000 đồng Tài sản đảm bảo cho khoản vay  Tài sản chấp tài sản hình thành từ vốn vay: 01 xe Ford Transit 100%  Giá trị tài sản đảm bảo định giá: 672.600.000 đồng  Tỷ lệ số tiền vay giá trị tài sản chấp 68%  Các thủ tục đảm bảo vay: ký hợp đồng chấp, đăng kí giao dịch đảm bảo tiến hành đầy đủ Xe phải mua bảo hiểm tổn thất, người thụ hưởng ngân hàng Quân đội  Công ty Đống Á có mục đích vay rõ ràng, hợp lý Nguồn trả nợ ổn định, đảm bảo toán vay đến hạn Tài sản đảm bảo vay đủ điều kiện chấp Ngân hàng Quân đội IV KẾT LUẬN - Công ty Đông Á có đầy đủ tư cách pháp nhân quan hệ vay vốn với NH Quân đội - Người đại diện công ty ông Phan Minh Hùng đủ lực pháp luật lực hành vi - Lãnh đạo doanh nghiệp có kinh nghiệm lực quản lí điều hành doanh nghiệp - Tình hình tài tốt, tình hình hoạt động có lãi - Mục đích vay vốn rõ ràng, phù hợp với quy định Ngân hàng Quân đội - Nguồn trả nợ gốc lãi đảm bảo - Tài sản chấp đảm bảo cho khoản vay, đủ điều kiện chấp Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn  Khách hàng đủ pháp lý, lực hoạt động tốt, nguồn trả nợ ổn định đảm bảo toán vay, tài sản đảm bảo phù hợp với quy định Ngân hàng Quân đội Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn cấp tín dụng cho công ty Đông Á SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 53 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC Chương Kết luận – Kiến nghị biện pháp hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn cho khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Quân Đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Nội dung  Phương hướng phát triển NHQĐ 2012 -2015 định hướng phát triển Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành  Sự cần thiết phải hoàn thiện biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng PGD Tô Hiến Thành  Kiến nghị biện pháp hạn chế rủi ro cho PGD Tô Hiến Thành 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 4.1.1 Định hướng toàn hệ thống Ngân Hàng Quân đội Mục tiêu Ngân hàng Quân đội trở thành Tập đoàn tài mạnh quốc gia vào năm 2015 Cụ thể lĩnh vực Ngân hàng, phấn đầu trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu Tại thị trường đô thị lớn, ngân hàng tập trung vào khách hàng: - Các doanh nghiệp truyền thống, tập đoàn kinh tế doanh nghiệp lớn - Tập trung vào doanh nghiệp vừa nhỏ có uy tín, hoạt động hiệu Song song với tìm kiếm khách hàng tổ chức, ngân hàng Quân đội quan tâm phát triển dịch vụ khách hàng cá nhân nâng cấp hệ thống quản lý ngân hàng T24 năm 2006 Khi trở thành tập đoàn tài mạnh có nhiều vốn, Ngân hàng Quân đội phát triển hoạt động ngân hàng đầu tư là: - Mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường vốn như: Bảo lãnh đấu thầu trái phiếu phủ, tư vấn phát hành trái phiếu, mua/bán trái phiếu - Phát triển hoạt động ngân hàng đầu tư:  Bảo lãnh: làm trung gian tổ chức phát hành chứng khoán nhà đầu tư  Tư vấn: giúp giàn xếp thương vụ mua lại sáp nhập hoạt động tài cấu doanh nghiệp khác  Môi giới: môi giới cho vay cho khách hàng tổ chức 4.1.2 Định hướng phát triển Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành - Phòng tiếp tục trì phát triển ổn định, hoạt động hiệu giữ vững chất lượng tín dụng; trọng tới khách hàng tiềm - Coi trọng công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn từ dân cư, nguồn vón trung dài hạn để tạo ổn định - Phát triển thị trường thẻ (nâng cao doanh số thẻ, số lượng thẻ phát hành) - Trong định hướng phát triển mình, thời gian tới Phòng tiếp tục phát huy mạnh cho vay cá thể, doanh nghiệp vừa nhỏ; đặc biệt trọng đối tượng cho vay doanh nghiệp thuốc địa bàn Quận 10 mở rộng sang Quận 11, doanh nghiệp SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 54 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC có nhu cầu mua xe ô tô, doanh nghiệp vay bổ sung vốn lưu động, cá nhân có nhu cầu mua nhà xe Trong năm 2012, Phòng giao tiêu tăng so với năm 2011:  Nguồn vốn huy động: Tăng 130% so với 2011  Dư nợ cho vay: Tăng 30% so với 2011  Lợi nhuận hạch toán nội bộ: Tăng 40% so với 2011 4.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI HOÀN THIỆN CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI - PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH Như vậy, phương hướng phát triển Ngân hàng Quân đội tập trung phát triển đô thị lớn đông dân, nhiều doanh nghiệp hoạt động Trong doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội nhắm vào phân khúc doanh nghiệp có truyền thống lâu năm, có tên tuổi, có thương hiệu có thị trường tiêu thụ rộng lớn Hiện Ngân hàng Quân đội có quan hệ tốt với tổng công ty Viễn thông Quân Đội Viettel, đứng đầu mạng di động với thị phần 45% Ngân hàng Quân đội tháng năm 2009 kí kết thỏa thuận hợp tác phát triển với tập đoàn Than – Khoáng sản Việt Nam việc cấp cho tập đoàn hạn mức tín dụng 2000 tỷ đồng Đó phương hướng phát triển Ngân hàng Quân đội nói chung Trong hoạt động ngân hàng Quân đội phải nỗ lực để đạt mục tiêu phía trước Hơn hoạt động ngân hàng nói chung Ngân hàng Quân đội nói riêng, triệt tiêu toàn rủi ro hoạt động Nhất rủi ro hoạt động tín dụng Mà rủi ro tín dụng lại ảnh hưởng nhiều đến an toàn hoạt động ngân hàng Vì điều thiết yếu Ngân hàng Quân đội phải phòng ngừa rủi ro, nâng cao trình độ nhân viên, kiện toàn hệ thống thông tin nội để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng mang lại Tại Ngân hàng Quân đội PGD Tô Hiến Thành nhân viên tín dụng tuân thủ điều lệ hoạt động ngân hàng của nhà nước Tuy số trường hợp khách hàng không trả nợ hạn không trả nợ gây rủi ro cho ngân hàng Hơn với môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, thủ đoạn lừa đảo làm giả giấy tờ đối tượng muốn lừa tiền ngân hàng với công nghệ ngày cao thủ đoạn ngày tinh vi việc trang bị huấn luyện để nâng cao kĩ nghiệp vụ cho cán tín dụng ngân hàng lại trở nên cấp thiết Để thực mục tiêu trở thành ngân hàng cổ phần hàng đầu Việt Nam đô thị lớn, với nguồn lực dồi sở vật chất trang bị tốt; ngân hàng Quân đội nên đầu tư mạnh mẽ trang bị cho nhân viên trang thiết bị tốt nhất, thông tin xác nhanh chóng, quan trọng phải trang bị định hướng cho cán tín dụng kiến thức kinh tế tài chuyên sâu nhằm phục vụ tốt công tác thẩm định tín dụng phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Điều nói lên Ngân hàng cần có biện pháp hoàn thiện quy trình cho vay hạn chế rủi ro cho Qua nghiên cứu rủi ro tín dụng Ngân hàng Quân đội nói chung Phòng Giao Dịch Tô Hiến Thành nói riêng, em có số biện pháp kiến nghị lên Ngân hàng Quân đội Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng 4.3 KIẾN NGHỊ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 4.3.1 Kiến nghị Chi nhánh Bắc Sài Gòn hỗ trợ PGD Tô Hiến Thành SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 55 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC  Đối với Ban lãnh đạo Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn - Hiện chi nhánh Bắc Sài Gòn chưa có khóa học trau dồi kiến thức, kĩ cho cán tín dụng thường xuyên Vậy xin kiến nghị lên Ban lãnh đạo chi nhánh mở khóa huấn luyện thường xuyên định kỳ tháng/lần để cán quan hệ khách hàng tăng cường hiểu biết trau đồi kĩ mình, phục vụ cho công tác thẩm định tốt - Hỗ trợ nâng cấp máy móc thiết bị hệ thống mạng nội để thông tin di chuyển thông suốt nhanh chóng Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành chi nhánh Cụ thể: Nâng cấp máy tính Phòng Giao dịch phận tín dụng máy phận giao dịch nhằm hỗ trợ thông tin phận tín dụng giao dịch nhanh chóng Tiếp theo nâng cấp đường truyền mạng nội Tại PGD Tô Hiến Thành nhiều lúc máy tính chuyên viên quan hệ khách hàng không truy cập mạng, gây khó khăn liên lạc trao đổi thông tin lên chi nhánh - Các lãnh đạo chi nhánh nên thiết lập quan hệ với quan chức để tạo thuận lợi cho công việc cán tín dụng hoạt động ngân hàng nhanh chóng, an toàn; xác minh tính xác thực giấy tờ khách hàng cung cấp cho ngân hàng - Mời chuyên gia giỏi lĩnh vực kinh tế đào tạo kiến thức chuyên sâu nghành kinh tế cho cán tín dụng Điều cần thiết để cán tín dụng thẩm định có hiểu biết nhận định rủi ro thẩm định phương án kinh doanh khách hàng - Thiết lập tăng cường mối quan hệ với tổ chức tín dụng khác nhằm hỗ trợ thông tin để hoạt động an toàn Với việc cung cấp thông tin hỗ trợ qua lại lẫn ngân hàng, thông tin lịch sử vay nợ, uy tín khách hàng giúp Ngân hàng Quân đội đánh giá xác khách hàng hạn chế nhiều rủi ro cho vay - Tăng cường kiểm soát nội xuống kiểm tra phòng giao dịch từ lần năm lên 56 lần năm - Tổ chức họp mặt, trao đổi kinh nghiệm thông tin định kì nhân viên Chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Bắc Sài Gòn với chi nhánh, phòng giao dịch khác - Chi nhánh nên đề nghị lên Hội sở Ngân hàng Quân đội tạo kênh thông tin trao đổi kinh nghiệm nhân viên ngân hàng Quân đội toàn hệ thống với việc thiết kế thêm mục “Trao đổi thông tin nội bộ” website Ngân hàng Quân đội Như thế, nhân viên ngân hàng Quân đội địa phương nước trao đổi hỗ trợ thông tin, hiểu biết với Việc tạo nên đoàn kết tập thể nhân viên ngân hàng, tăng cường hiểu biết cho cán bộ, nhân viên ngân hàng Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành trao đổi thông tin, kinh nghiệm với đơn vị khách trực thuộc hệ thống Như cán nhân viên nâng cao hiểu biết nâng cao kinh nghiệm phục vụ hoạt động ngân hàng hiệu hạn chế rủi ro cho ngân hàng  Đối với nhân viên Chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh - Nhân viên chi nhánh phòng giao dịch nên tăng cường trao đổi học hỏi nhằm tăng cường kĩ năng, hiểu biết có thêm thông tin khách hàng, nghành nghề kinh doanh - Mỗi người nhân viên cập nhật văn hướng dẫn nội ngân hàng phải cập nhật kiến thức pháp luật văn luật nhà nước liên quan đến công việc - Trau dồi kiến thức chuyên sâu nghành nghề kinh tế để có hiểu biết sâu rộng thẩm định phân tích dự án, phương án vay vốn lĩnh vực - Học hỏi cập nhật kĩ yếu phục vụ cho công việc thẩm định như: kĩ tìm kiếm thông tin,thiết lập quan hệ khách hàng, phân tích tài doanh nghiệp SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 56 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC 4.3.2 Kiến nghị biện pháp Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành  Về sở vật chất hỗ trợ nhân viên làm việc - Đề xuất lên Chi nhánh Bắc Sài Gòn xin mua máy tính trang bị cho chuyên viên quan hệ khách hàng máy hoạt động năm có nhiều dấu hiệu xuống cấp hoạt động chậm - Đề xuất xin thay điện thoại bàn xuống cấp - Đề xuất xin sửa chữa lớn mua máy photocopy máy photo PGD thường hay báo lỗi photo thời gian ngắn máy ngừng hoạt động - Đề xuất nâng cấp tăng tốc đường truyền mạng nội từ PGD lên chi nhánh  Về hỗ trợ thông tin nâng cao kiến thức, nghiệp vụ cho cán tín dụng - PGD Tô Hiến Thành nên đề xuất lên Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn xin hỗ trợ thông tin doanh nghiệp đến vay PGD mà PGD đánh giá có khả trả nợ, chưa đánh giá đầy đủ khách hàng thiếu thông tin Chi nhánh lưu trữ thông tin khách hàng dùng uy tín quan hệ với tổ chức tín dụng khác để biết thông tin chi tiết khách hàng - PGD Tô Hiến Thành nên đề xuất lên Chi nhánh tổ chức công tác lưu hồ sơ khách hàng chuyển từ Phòng Giao dịch lên Chi nhánh, tránh trường hợp thất lạc hồ sơ vừa rồi.=  Về thân cán quan hệ khách hàng - Cán tín dụng đề xuất lên Chi nhánh học trang bị thêm kiến thức nghành kinh tế cách Chi nhánh mở khóa học ngắn hạn mở buổi hội thảo, chia sẻ mời chuyên gia lĩnh vực kinh tế huấn luyện chia sẻ kiến thức cho cán quan hệ khách hàng - Cán quan hệ khách hàng phải tham gia hoàn thiện kĩ yếu việc tham gia khóa học kỹ giao tiếp, thu thập thông tin tạo dựng mối quan hệ - Những vay nằm quyền hạn cấp tín dụng PGD cán tín dụng xét thấy có nhiều rủi ro thông tin chưa rõ ràng, có kết luận xác phải trình lên Giám đốc gửi hồ sơ lên Chi nhánh Bắc Sài Gòn để thẩm định kĩ không nên từ chối nhu cầu vay vốn khách hàng - Một cán phải tự trau dồi kiến thức chuyên sâu cho vài nghành nghề định để phục vụ việc thẩm định dự án đầu tư phương án kinh doanh doanh nghiệp tới vay vốn ngân hàng xác SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 57 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC TÀI LIỆU THAM KHẢO  1) Báo cáo thường niên Ngân hàng Quân đội 2009, 2010, 2011 2) Quyết định 1627 NHNN “Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng” 3) Quyết định 493 năm 2005 NHNN “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng” 4) Nguyễn Ngọc Minh Đào, khóa luận tốt nghiệp “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI PGD TÔ HIẾN THÀNH”, Trường đại học Tôn Đức Thắng 5) TS Nguyễn Minh Kiều, 2011, TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, Nhà xuất Lao động Xã hội, trang 227, 228 6) Th.S Nguyễn Quốc Anh, 2011, Tài liệu THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG, Trường Đại học Kinh tế -Tài TP.HCM trang 310-318 7) Tài liệu chuyên đề NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng, Trường Đại học Ngân hàng, trang 23, 24 8) “QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY NGẮN HẠN” Ngân hàng Quân đội 9) Thông báo số 565/TB-MB-HS.m V/v Phương thức định giá tỷ lệ cho vay số loại tài sản đảm bảo Ngân hàng Quân đội 10) Phụ lục PL04/QT-TD-04 “HƯỚNG DẪN HỒ SƠ VAY VỐN” Ngân hàng Quân đội 11) Các website:  http://www.mbbank.com.vn/vi/  http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn  http://trungblc.blogspot.com/2012/02/chi-tieu-anh-gia-hieu-qua-hoat-ong-tin.html  http://vtc.vn/7-224370/phap-luat/xet-xu-giam-doc-lua-dao-chiem-doat-hon-20-tydong.htm  http://vneconomy.vn/home.htm  http://www.baomoi.com/Nguyen-Giam-doc-Phong-Giao-dich-Techcombank-bi-batgiam-ve-hanh-vi-nhan-hoi-lo/58/6362764.epi  http://www.atheenah.com/luan-van/Chuc-nang-va-vai-tro-cua-tin-dung-96120  http://tintuc.xalo.vn/001556478730/Rui_ro_tin_dung_va_cac_nguyen_nhan_chu_quan.html SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 58 GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHỤ LỤC 0.1: Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Khách hàng Cung cấp tài liệu thông tin Thu thập thông tin qua vấn, viếng thăm, trao đổi Cập nhật thông tin thị trường, sách, khung pháp lý Nhân viên tín dụng Lập hồ sơ  Tiếp xúc, hướng dẫn  Phỏng vấn KH  Giấy đề nghị vay vốn  Hồ sơ pháp lý  PASXKD/DAĐT Tổ chức phân tích & thẩm định  Pháp lý  Bảo đảm nợ vay Kết ghi nhận  Biên bản, báo cáo  Tờ trình  Giấy tờ BĐTV Quyết định tín dụng  Hội đồng phán  Cá nhân phán Từ chối Giấy báo lý Hội đồng tín dụng Chấp nhận  Đàm phán  Ký kết HĐTD  Ký kết HĐ khác Giải ngân  Chuyển tiền vào TK  Rút tiền mặt Tổ chức giám sát  Nhân viên kế toán  Nhân viên tín dụng  Thanh tra, KSV Thanh lý HĐTD bắt buộc Vi phạm HĐTD Thu nợ gốc & lãi Không đủ, không thời hạn HĐTD Đầy đủ & hạn Biện pháp Thanh lý HĐTD     Cảnh báo Tăng cường KS Ngừng giải ngân Tái xét tín dụng Xử lý  Tòa án  CQ có thẩm quyền SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG Không đủ, không thời hạn HĐTD MSSV: 0854030364 59 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC MỤC LỤC Trang DANH MỤC BẢNG BIỂU i DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iii Lời mở đầu 1 Lí chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Nội dung chuyên đề Chương Cơ sở lí luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Bản chất chức tín dụng: 1.1.3 Phân loại hình thức cấp tín dụng 1.2 CƠ SỞ LÍ THUYẾT RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng lên hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Ý nghĩa việc đánh giá hiệu chất lượng tín dụng 1.3.3 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 1.4 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾ 10 Chương 11 Giới thiệu Ngân hàng Quân đội Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành 11 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI VÀ HOẠT ĐỘNG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY (2009 – 2011) 11 2.1.1 Lịch sử hình thành, trình phát triển Ngân hàng Quân đội 11 2.1.2 Tình hình hoạt động hệ thống Ngân hàng Quân Đội năm gần (2009,2010, 2011) 12 2.1.2.1 Tình hình hoạt động hệ thống Ngân hàng Quân đội so với ngân hàng nghành 12 2.1.2.2 Tình hình huy động vốn 15 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 60 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC 2.1.2.4 Tình hình hoạt động toán 19 2.1.2.5 Tỷ suất lợi nhuận Ngân hàng Quân đội qua năm 19 2.2 GIỚI THIỆU PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 20 2.2.1 Quá trình hình thành, cấu tổ chức Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành 20 2.2.2 Tình hình hoạt động Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành năm 2010, 2011 21 2.2.2.1 Tình hình huy động vốn PGD 21 2.2.3.2 Tình hình cấp tín dụng Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành 23 2.2.3.3 Thu nhập PGD năm 2010, 2011 27 Chương 29 Phân tích rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp biện pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng Quân Đội - Phòng Giao Dịch Tô Hiến Thành 29 3.1 NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH NHU CẦU VAY NGẮN HẠN CỦA DOANH NGHIỆP & QUY TRÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 29 3.2 THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 34 3.2.1 Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 34 3.2.2 Tổng nợ hạn nợ xấu khoản cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 35 3.2.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 35 3.3 PHÂN TÍCH CÁC RỦI RO KHI CHO CÁC DOANH NGHIỆP VAY NGẮN HẠN & CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG CHỐNG RỦI RO HIỆN TẠI TẠI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 36 3.3.1 Rủi ro pháp lý 36 3.3.2 Rủi ro ý chí trả nợ khách hàng không tốt 37 3.3.3 Rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 38 3.3.4 Rủi ro môi trường kinh doanh biến động khách hàng gặp khó khăn 40 3.3.5 Rủi ro phương án sản xuất kinh doanh khách hàng bị thất bại 41 3.3.6 Rủi ro từ tài sản đảm bảo khách hàng 44 3.3.7 Rủi ro từ yếu tố nội ngân hàng 47 3.3.7.1 Rủi ro hạn chế lực thẩm định, định giá, hiểu biết cán tín dụng 47 3.3.7.2 Rủi ro quy trình quản lý cho vay bất cập 47 3.3.7.3 Rủi ro đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng 47 3.3.8 Các rủi ro khách quan khác 47 3.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG, PHÒNG NGỪA RỦI RO KHI CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 48 3.4.1 Những kết đạt 48 3.4.2 Những hạn chế tồn 49 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 61 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC 3.5 MINH HỌA THỰC TẾ: CÁN BỘ PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH THẨM ĐỊNH RỦI RO NHẰM CHO VAY NGẮN HẠN CÔNG TY ĐÔNG Á 49 Chương 53 Kết luận – Kiến nghị biện pháp hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn cho khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Quân Đội Phòng giao dịch Tô Hiến Thành 53 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 53 4.1.1 Định hướng toàn hệ thống Ngân Hàng Quân đội 53 4.1.2 Định hướng phát triển Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành 53 4.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI HOÀN THIỆN CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI - PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 54 4.3 KIẾN NGHỊ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 54 4.3.1 Kiến nghị Chi nhánh Bắc Sài Gòn hỗ trợ PGD Tô Hiến Thành 54 4.3.2 Kiến nghị biện pháp Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 PHỤ LỤC 0.1: Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 58 SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 [...]... người dân sản xuất kinh doanh SVTH: HOÀNG VĂN HƯNG MSSV: 0854030364 11 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TH.S NGUYỄN KIM PHƯỚC Chương 2 Giới thiệu Ngân hàng Quân đội và Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành Nội dung chính  Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Quân Đội và hoạt động của Ngân hàng từ Quân đội từ năm 2009 đến 2011  Giới thiệu Ngân hàng Quân đội Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành (Lịch sử hình thành – Cơ cấu tổ chức... THIỆU PHÒNG GIAO DỊCH TÔ HIẾN THÀNH 2.2.1 Quá trình hình thành, cơ cấu tổ chức Phòng Giao dịch Tô Hiến Thành  Quá trình hình thành Cuối năm 2007, đầu năm 2008 là thời điểm Ngân hàng Quân đội khai trương rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch trên khắp địa bàn thành phố Trong bối cảnh đó, PGD Tô Hiến Thành trực thuộc chi nhánh cấp 1 – chi nhánh Bắc Sài Gòn đã ra đời Phòng giao dịch Tô Hiến Thành được thành. .. vực trung tâm Quận 10 MB Tô Hiến Thành ra đời nhằm gắn kết hơn nữa mối quan hệ giữa Ngân hàng Quân đội với khách hàng và thể hiện sự quan tâm đến nhu cầu được chăm sóc được phục vụ của khách hàng  Cơ cấu tổ chức Phòng giao dịch Tô Hiến Thành Phòng giao dịch Tô Hiến Thành được tổ chức theo quy định của ngân hàng Quân đội, do Chi nhánh Bắc Sài Gòn đứng ra thành lập Phòng giao dịch có 11 người bao gồm:... hạn DN ngoài quốc doanh DN quốc doanh Tổng nợ quá hạn Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2011 Tỷ Số trọng tiền (%) 1,31 37 2,2 19 2,23 63 81 3,54 100 9,38 11,5 8 100 Nguồn: Số liệu Phòng tín dụng PGD Tô Hiến Thành Hình 2.8 Cơ cấu nợ quá hạn 2010, 2011 Nguồn: Số liệu phòng tín dụng PGD Tô Hiến Thành Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2011 của khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh cao hơn doanh nghiệp quốc doanh do các doanh nghiệp. .. Ngân hàng Quân đội với số liệu Bảng so sánh kết quả hoạt động các ngân hàng 2011, so sánh Ngân hàng Quân đội với 2 ngân hàng hàng đầu là Vietinbank và Viecombank ta thấy ROA, ROE của Ngân hàng Quân đội thấp hơn so với Vietinbank và cao hơn Vietcombank Điều đó cho thấy Ngân hàng Quân đội đã hoạt động hiệu quả và có khả năng cạnh tranh với những ngân hàng hàng đầu Đây là một trong những yếu tố giúp Ngân. .. năm 1994 Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các giao dịch: - Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở định hướng phát triển và khả năng nguồn vốn của ngân hàng - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán, giao dịch ngoại tệ (mua/bán ngoại tệ, huy động/cho vay ngoại tệ, cung cấp các công... khi giao cho khách hàng sử dụng đã được thẩm định phương án kinh doanh, dự án đầu tư Do đó việc sử dụng vốn có tác động tích cực đối với sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Với chính sách chủ động tìm hiểu và tiếp cận khách hàng những năm gần đây nên đã có nhiều khách hàng doanh nghiệp tìm đến đặt mối quan hệ, hợp tác với ngân hàng Tính riêng tại Hội sở ngân hàng Quân đội năm 2011 đã có 958 doanh nghiệp. .. khoản giao dịch tại Ngân hàng Trong tổng dư nợ, dư nợ cho vay ngắn hạn tăng mạnh nhất với tỉ lệ tăng lên tới 85,54% năm 2010 và năm 2011 là 33,15% Các món vay ngắn hạn tăng mạnh nhất và chiếm cơ cấu lớn nhất trong dư nợ là để đảm bảo an toàn cho ngân hàng vì các món vay trung dài hạn sẽ đem lại rủi ro lớn hơn cho ngân hàng trong những năm khủng hoảng kinh tế này Trong dư nợ cho vay, dư nợ cho vay ngắn hạn. .. của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 3 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến việc ngân hàng phân tích đánh giá để lựa chọn phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay + Rủi ro bảo đảm: phát sinh trong. .. Ngân hàng Quân đội được Ngân hàng Nhà nước xếp vào những ngân hàng nhóm 1 – những ngân hàng hoạt động tốt nhất năm 2011 và được giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 17% trong năm 2012 Nguyên do sụt giảm ROA, ROE của Ngân hàng Quân đội cũng giống như các ngân hàng khác Có 2 nguyên nhân chính là: Khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng tới doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng Thứ hai, Ngân hàng ... dụng ngân hàng 1.3.3 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng  Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) – Công thức (1) Ý nghĩa: - Chỉ tiêu dùng để so sánh tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm để đánh giá khả cho vay,... 166,47 586,5 112.9 209,5 420,03 252,3 Nguồn: Số liệu Phòng tín dụng MB Tô Hiến Thành Theo công thức (1) mục 1.3.3 tỉ lệ tăng trưởng dư nợ năm 2010/2009 2011/2010 là: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay