Đang tải... (xem toàn văn)
Tiểu luận rủi ro thanh khoản của các NHTM việt nam
Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Các khái niệm: 1.1.2 Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.2 Rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Bản chất rủi ro khoản 1.3 Nguyên nhân gây rủi ro 1.4 Ảnh hưởng rủi ro khoản 10 CHƯƠNG MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIỆT NAM 12 2.1 Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 1986 – 1990 đổ vỡ Hợp tác xã tín dụng, quỹ tín dụng 12 2.2 Rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 14 2.2.1 Diễn biến việc: 14 2.2.2 Một số nhận định: 15 2.3 Rủi ro khoản Ngân hàng Phương Nam nhánh Hà Nội: 16 2.3.1 Diễn biến sư viêc: 16 2.3.2 Một số nhận định: 16 2.4 Căng thẳng khoản toàn hệ thống NHTMCP Việt Nam đầu năm 2008 17 2.4.1 Một số kiện 17 2.4.2 Nguyên nhân: 19 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN 21 3.1 Giải pháp phía ngân hàng thương mại: 21 3.2 Giải pháp phía quan quản lý nhà nước: 23 KẾT LUẬN 25 TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh LỜI MỞ ĐẦU Từ nhiều kỉ nay, ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài có tốc độ phát triển mạnh mẽ kinh tế Các NHTM ví “chất dầu nhờn” để vận hành cỗ máy kinh tế quốc gia Một nhiệm vụ quan trọng hàng đầu ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản đầy đủ Một ngân hàng thương mại xem có khả khoản tiếp cận dễ dàng nguồn vốn khả dụng chi phí hợp lý lúc càn thiết Những lợi ích mà hệ thống NHTM đem đến cho kinh tế nói chung mức lợi nhuận mà mang lại cho người chủ sở hữu nói riêng vô to lớn Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng đồng thời lại hoạt động kinh tế mang lại nhiều rủi ro nhà quản trị ngân hàng tốt người phải biết làm để giảm đến mức tối thiểu rủi ro Trong số rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, rủi ro khoản xem đặc biệt nguy hiểm, gây hàng loạt tác hại nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng mà tác hại lớn ngân hàng bị phá sản (bị quốc hữu hoá sáp nhập) Chính vậy, quản trị rủi ro khoản mối quan tâm hàng đàu nhà quản lý ngân hàng không Việt Nam mà ngân hàng giới Mặc dù vậy, thực tế lịch sử chứng minh, tất ngân hàng có chiến lược quản trị rủi ro khoản họp lý Đặc biệt Việt Nam, phương pháp thực việc quản lý khoản bộc lộ nhiều yếu kém, bất cập chưa theo kịp với trình độ công nghệ, trình độ quản lý hệ thống ngân hàng đại Ngày nay, quản trị khoản trở nên quan trọng so với trước nhiều, ngân hàng bị đóng cửa không đáp ứng đủ nhu cầu khoản, kỹ thuật, khả trả nợ Hơn nữa, lực quản trị khoản ngân hàng thước đo quan trọng tính hiệu tổng thể để đạt đến mục tiêu dài hạn ngân hàng Hậu rủi ro khoản ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung vô nghiêm trọng Rủi ro khoản xảy Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh nhẹ làm suy giảm mức sinh lợi ngân hàng, nêú nặng đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Vi mà quản trị khoản hoạt động xuyên suốt trình hoat động ngân hàng Trước thực tế đó, Nhóm định chọn đề tài “Rủi ro khoản NHTM Việt Nam” Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Các khái niệm: a Khái niệm rủi ro: Theo định nghĩa chung, rủi ro “xác suất gặp nguy hiểm từ cố tiêu cực bị thương, cắp… tác động yếu tố gây nguy hiểm bên bên gây nên điều phòng ngừa hạn chế dự tính từ trước” Muốn tồn phát triển giới cạnh tranh, nhà kinh doanh cần tiên lượng chờ đón để có giải pháp ngăn ngừa rủi ro chấp nhận rủi ro mức độ hợp lý không né tránh b Rủi ro kinh doanh ngân hàng: Dưới góc độ tài chính, rủi ro hiểu “xác suất lợi nhuận thực tế thu từ khoản đầu tư thấp so với mong đợi” Ngân hàng doanh nghiệp nên phải đối diện với rủi ro Rủi ro kinh doanh ngân hàng hiểu “những kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại” Rủi ro đo lường cho loại sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng Thông thường mức lợi nhuận mong đợi cao xác suất xảy rủi ro lớn 1.1.2 Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng a Rủi ro tín dụng: “ Là rủi ro phát sinh ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay , việc khách hàng toán nợ gốc lãi không kỳ hạn ký kết với ngân hàng hợp đồng” Như vậy, rủi ro tín dụng hậu việc ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà không nhận toán gốc lãi đầy đủ kỳ hạn cho ngân hàng cam kết khách hàng Do đó, thời điểm cấp tín dụng chấp nhận giấy nợ có nghĩa ngân hàng thừa nhận khã xảy rủi ro tín dụng kỳ vọng khả toán đầy đủ hạn khách hàng với xác suất cao, xác suất khả toán khách hàng thấp nhiều Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam b GVHD: TS Bùi Diệu Anh Rủi ro lãi suất: “ Là khả xảy tổn thất cho ngân hàng lãi suất thay đổi dự tính” Lãi suất yếu tố nhạy cảm với biến động kinh tế, công cụ việc thực sách tài tiền tệ Chính phủ, lãi suất thường xuyên biến động mức độ khác dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Giá trị thị trường tài sản, thu nhập từ thay đổi lãi suất biến động Tuy nhiên, ngân hàng phòng ngừa rủi ro lãi suất cách sử dụng chứng khoán phát sinh kỹ thuật quản lý Tài sản Nợ, Tài sản Có c Rủi ro hối đoái: “ Là khả xảy tổn thất với ngân hàng tỷ giá hối đoái thay đổi vượt dự định ngân hàng” d Rủi ro khoản (RRTK): “ Là rủi ro liên quan đến ngân hàng thiếu ngân quỹ hoạc tài sản ngắn hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu người gửi tiền người vay” Thiếu ngân quỹ thiếu dự trữ ngân hàng huy động nguồn vốn từ bên e Rủi ro hoạt động ngoại bảng: Xuất phát từ tính chất hoạt động ngoại bảng ngân hàng thu phí, không sử dụng vốn kinh doanh nên khuyến khích phát triển hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Chẳng hạn trường hợp công ty phát hành trái phiếu phá sản ngân hàng phải đứng toán toàn gốc lãi chứng khoán công ty phát hành Điều dẫn đến bảo lãnh thư trở thành phận bảng cân đối tài sản nội bảng – nghĩa ngân hàng phải sử dụng đến vốn kinh doanh để trang trải cam kết thư bảo lãnh 1.2 Rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Bản chất rủi ro khoản a Khái niệm khoản Dưới góc độ tài sản: “Thanh khoản khả chuyển hóa thành tiền tài sản ngược lại Một tài sản xem khoản đáp ứng tiêu chí sau: Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh Có sẵn số lượng để mua bán, có sẵn thị trường để giao dịch, có sẵn thời gian để giao dịch, giá hợp lý” Trong thực tế tài sản có tính khoản cao gồm giấy tờ có giá như: Tín phiếu kho bạc, chứng tiền gửi, lệnh phiếu, hối phiếu… tài sản có tính khoản thấp bất động sản, dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị… Dưới góc độ ngân hàng, “Thanh khoản khả ngân hàng đáp ứng đầy đủ kịp thời nghĩa vụ tài phát sinh hoạt động giao dịch chi trả tiền gửi, cho vay, khoán hoạt động giao dịch tài khác” b Bản chất rủi ro khoản Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, khoản thuật ngữ chuyên ngành nói khả đáp ứng nhu cầu vốn khả dụng phục vụ cho hoạt động kinh doanh thời điểm chi trả tiền gửi, giải ngân cho vay, thực chuyển khoản toán… Nếu ngân hàng thương mại khả đáp ứng nhu cầu nói ngân hàng thương mại rơi vào tình trạng khó khăn toán Đến nay, nghiên cứu khoản, có nhiều quan điểm khác rủi ro khoản Theo tác giả sách Commercial banking – the management of risk, Benton E.Gup thì: “Rủi ro khoản rủi ro tổn thất phát sinh từ trạng thái thiếu hụt tiền mặt tài sản tương đương tiền, hay đặc biệt rủi ro vể tổn thất phát sinh từ trạng thái thiếu khả thu xếp nguồn tài trợ với mức độ hợp lý chi phí, bán hay thu xếp tài sản với mức giá hợp lý, nhằm trang trãi nghĩa vụ dự định bất định” Theo tác giả sách Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Chủ biên Tiến sĩ Bùi Diệu Anh thì: “Khi ngân hàng thiếu tiền để đáp ứng cho nhu cầu rút tiền khách hàng gửi/vay tiền, nhu cầu toán khoản nợ thị trường liên ngân hàng xem ngân hàng gặp phải rủi ro khoản” Như vậy, có nhiều ý kiến khác rủi ro khoản, tổng hợp lại nhìn từ góc độ ngân hàng thương mại, hiểu: “Rủi ro khoản rủi ro phát sinh từ trạng thái mà ngân hàng thương mại đủ vốn khả dụng – cung khoản vào thời điểm mà ngân hàng thương mại cần để đáp ứng cầu Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh khoản, trạng thái tác động xấu tới uy tín, thu nhập khả toán cuối ngân hàng thương mại” c Mối quan hệ rủi ro khoản loại rủi ro khác Rủi ro khoản loại rủi ro khác có mối quan hệ mật thiết với Rủi ro khoản hệ với nhiều rủi ro khác Rủi ro khoản rủi ro tài tính lỏng tài sản không ổn định Một tổ chức tài khả khoản số tín nhiệm tín dụng tổ chức giảm sút, tổ chức đối mặt với tình trạng lượng tiền ạt không dự kiến trước hay kiện khiến cho đối tác không muốn giao dịch cho vay tổ chức Nếu đối tác vay tiền ngân hàng có nguy vỡ nợ ngân hàng phải huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản vay ngân hàng, bù đắp vào chi trả Nếu ngân hàng khả huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản nợ ngân hàng phải đối mặt với rủi ro vỡ nợ Như vậy, Rủi ro khoản gắn liền với rủi ro tín dụng Hay trường hợp lãi suất tỷ giá biến động bất lợi, ngân hàng thương mại khó khăn việc huy động vốn, lúc Rủi ro khoản hoàn toàn xảy khả toán ngân hàng thương mại bị hạn chế 1.3 Nguyên nhân gây rủi ro a Nguyên nhân chủ quan: - Cơ cấu khách hàng chất lượng tín dụng kém: Ngân hàng tập trung tín dụng vào số khách hàng lớn tỷ trọng tín dụng cho ngành, địa phương chiếm phần lớn tổng dư nợ tổng huy động có khách hành chiếm tỷ trọng lớn, đến họ rút cách bất ngờ dẫn đến rủi ro khoản - Không cân xứng kỳ hạn Tài sản có Tài sản nợ: Khi tiến hành huy động vốn, lúc Ngân hàng thương mại huy động nguồn vốn có kỳ hạn dài Thực tế cho thấy, nguồn vốn huy động thường có kỳ hạn ngắn, phần lớn khoản cho vay đầu tư lại có kỳ hạn dài Điều làm cân xứng ngày đáo hạn Tài sản có Tài sản nợ nên dòng tiền vào bên Tài sản có thường không trùng khít để trang trải dòng Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh tiền bên Tài sản nợ Vậy nên, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với tình trạng thâm hụt thặng dư khoản - Rủi ro cân đối cấu tài sản: Điều xuất phát hầu hết từ áp lực lợi nhuận ngắn hạn cổ đông lên ban điều hành mà quên nguyên tắc quản trị Tài sản có Tài sản nợ Trong danh mục tài sản mình, Ngân hàng thương mại có phần đầu tư vào cổ phiếu trái phiếu, quan trọng trái phiếu Chính phủ và/hoặc tín phiếu kho bạc Trái phiếu Chính phủ tín phiếu kho bạc lãi suất hấp dẫn lại nguồn quan trọng cho Ngân hàng thương mại để nhận chiết khấu từ Ngân hàng nhà nước (NHNN) khoản có vấn đề Bất ngân hành thương mại nào, đặc biệt ngân hàng nhỏ, hiểu với tiềm lực tài yếu khó cạnh tranh với ngân hàng lớn việc đấu thầu loại tài sản - Qui mô vốn điều lệ hạn chế Vốn điều lệ khoản vốn thuộc sở hữu ngân hàng, ghi điều lệ ngân hàng, hình thành ngân hàng thương mại thành lập Nó phản ánh qui mô hay thực lực tài ngân hàng thương mại Nếu vốn điều lệ NHTM cao, chứng tỏ ngân hàng có tiềm lực tài chính, ngược lại vốn điều lệ NHTM qui mô hoạt động ngân hàng nhỏ Qui mô vốn điều lệ nhỏ nguyên nhân đẩy NHTM đến tình trạng khả chi trả phá sản nhu cầu khoản tăng đột ngột b Nguyên nhân khách quan: - Chính sách tiền tệ (CSTT) NHNN: Để thực chức Ngân hàng trung ương (NHTW) sách tiền tệ, NHNN sử dụng 03 công cụ bao gồm: nghiệp vụ thị trường mở; qui định dự trữ bắt buộc áp dụng lãi suất chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá NHTM Nghiệp vụ thị trường mở (OMO) hoạt động NHTM mua bán cho NHTM trái phiếu phủ, trái phiếu KBNN, trái phiếu NHNN Khi muốn tăng cung tiền, NHNN mua trái phiếu từ NHTM, số tiền mà NHNN trả cho NHTM Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh tăng cung tiền cho kinh tế, đồng thời làm tăng cung khoản cho NHTM Ngược lại, muốn giảm cung tiền, NHNN bán trái phiếu cho NHTM, số tiền mà NHNN thu làm cung ứng tiền tệ kinh tế đồng thời làm giảm cung khoản NHTM Quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc (DTBB) biện pháp điều chỉnh mà NHNN bắt buộc NHTM phải trì tỷ lệ dự trữ tiền gửi tối thiểu NHNN Nếu tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao làm cho nguồn cung khoản NHTM tăng ngược lại Lãi suất chiết khấu tái chiết khấu lãi suất mà NHTM áp dụng NHNN chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá từ NHTM Nếu lãi suất thấp, tức chi phí vay từ NHNN rẻ, nguồn vốn giá rẻ mà NHTM dễ dàng huy động để đáp ứng cầu khoản - Biến động lãi suất: Khi lãi suất thị trường tài thay đổi, khách hàng gửi tiền có xu hướng rút tiền gửi họ NHTM có lãi suất thấp tìm kiếm NHTM khác có lãi suất huy động cao Trong đó, khách hành có nhu cầu tín dụng tìm cách trì hoãn việc hoàn trả khoản nợ đáo hạn rút hết số dư hạn mức tín dụng với lãi suất thỏa thuận với NHTM có lãi suất thấp, tìm cách trả trước hạn trì hoãn việc rút vốn vay với mức lãi suất thỏa thuận với NHTM có lãi suất cao Như vậy, biến động lãi suất đồng thời ảnh hưởng đến tiền gửi tiền vay tức dòng tiền vào, dòng tiền sau đến khoản NHTM - Tính chất đặt biệt ngành kinh doanh tiền tệ đòi hỏi NHTM phải sẳn sàng đáp ứng cầu khoản: Đối với lĩnh vực kinh doanh khác (không phải kinh doanh tiền tệ) doanh nghiệp trì hoãn nợ với khách hàng, chậm toán với đối tác, chí chủ động chiếm dụng vốn đối tác kinh doanh…Nhưng với NHTM kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nhạy cảm, NHTM làm Bất kỳ trục trặt khoản gây tâm lý lo lắng công chúng NHTM không giải khó khăn này, khách hàng gửi tiền đồng loạt kéo đến ngân hàng để rút tiền, trạng thái khoản trở nên trầm trọng NHTM bị Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh phá sản Mặc khác, bảng cân đối kế toán NHTM bên TSN có tỷ lệ định loại tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn rút trước hạn Đây TSN mà NHTM có nghĩa vụ phải trả khách hàng có nhu cầu rút, NHTM sẳn sàng đáp ứng nhu cầu khoản - Chu kỳ kinh doanh: Theo thời vụ tháng cuối năm phát sinh nhu cầu nguồn tiền lớn để doanh nghiệp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, toán công nợ cho doanh nghiệp khác, chi trả lương thưởng cho CBNV, thực cam kết giải ngân cho đối tác giải hàng tồn kho, nhập hàng hóa… tạo nên chu kỳ căng thẳng nguồn vốn vào tháng cuối năm Điều làm cho dòng tiền quay trở lại ngân hàng không cao lãi suất tiếp tục tăng nóng - Những cố khách quan khác làm gia tăng RRTK cho NHTM: Điều xảy NHTM Á Châu năm 2003 Vào tháng năm 2003, có tin đồn Tổng Giám đốc ACB bỏ trốn, khách hàng ạc kéo đến điểm giao dịch ACB để rút tiền Mặc dù tin đồn thất thiệt việc rút tiền đồng loạt khách hàng gây khó khăn trầm trọng cho ACB NHNN phải hổ trợ khẩn cấp nhiều trăm tỷ đồng để ACB có đủ nguồn chi trả cho khách hàng rút tiền Mất thời gian đáng kể, cố giải RRTK rủi ro quan trọng bậc tổ chức kinh tế, đặt biệt tổ chức tài Trong thực tế, có nhiều trường hợp tổ chức kinh tế có tài sản nhiều, nợ hoàn toàn phá sản yếu tố RRTK “tính lỏng” tài sản không bù đắp đổi khả toán thời điểm Ở mức nhẹ hơn, rủi ro gây nên khó khăn đình trệ hoạt động kinh doanh tổ chức thời điểm cụ thể 1.4 Ảnh hưởng rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro nguy hiểm ngân hàng, có liên quan đến sống ngân hàng Một ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo khả toán, tức phải đáp ứng nhu cầu toán tại, tương lai nhu cầu toán đột xuất Một rủi ro khoản xuất Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 10 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIỆT NAM 2.1 Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 1986 – 1990 đổ vỡ Hợp tác xã tín dụng, quỹ tín dụng Đây thời kỳ toàn hệ thống Ngân hàng bước đầu thực chế hai cấp Tuy bối cảnh ấy: Cấu trúc Ngân hàng Việt Nam là: “một hệ thống thống nước” chia cắt cách hành thành cấp: Cấp quản lý nhà nước NHNN đảm nhiệm cấp hạch toán kinh doanh ngân hàng chuyên doanh đảm nhiệm huy thống Tổng Giám đốc NHNN Với cấu trúc này, lần lịch sử, NHNN tách thành cấp có hệ thống riêng từ Trung ương đến tỉnh, thành phố để thực hai chức quản lý Nhà nước NHTW gồm: Phát hành tiền; tổ chức toán bù trừ; thực quan hệ tiền tệ, tín dụng với Ngân hàng chuyên doanh với Kho bạc Nhà nước thông qua nghiệp vụ nhận gửi, cho vay, tái cấp vốn hoạt động tra, …; đảm nhận hoạt động đối ngoại ngân hàng; thống quản lý tổ chức đào tạo, nghiên cứu khoa học cung cấp cán Ngân hàng cho toàn ngành Hậu chế “cấp phát” qua ngân hàng phát hành ngân hàng phát hành đánh đồng quan “thuộc Chính phủ” tình trạng kiểm soát lưu thông tiền tệ Đồng tiền giá, niềm tin công chúng đồng tiền bị giảm sút nghiêm trọng Vào năm 1986 – 1990, người có tiền “gửi” niềm tin vào bất động sản, lúc “gửi” vào vàng, vào ngoại tệ hay đầu vào hàng hoá, tự tìm cách đầu tư tìm cách đế trở thành “khách hàng vay” lợi nhiều so với khách hàng gửi Kết tiền Ngân hàng luôn tình trạng khan hiếm, thiếu khoản; tiền lưu thông liên tục gia tăng số lượng giảm giá trị sức mua Ngân hàng cấp tiếp tục kéo dài sản xuất hàng hoá manh nha chuyển sang chế thị trường từ năm thập niên 80 kỷ 20 Dư nợ vốn lưu động hệ thống Ngân hàng chuyên doanh Nhà nước cấp cho đơn vị kinh tế quốc doanh tăng mạnh: Cuối năm 1987 số 400 tỷ Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 12 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh đồng tăng gấp 3,6 lần so với cuối năm 1986; năm 1988 1.718 tỷ đồng, gấp 4,3 lần so với cuối năm 1987 Đây năm mà tín dụng tung mạnh, tốc độ tăng doanh số thu nợ thấp Tình trạng nợ khó đòi miêu tả cụm từ “bi đát nhất” lịch sử Ngân hàng tính đến thời điểm 1989 Các khoản nợ phải trả đến hạn ngày tăng cao khoản phải thu không thu hồi đủ hạn, làm cho Ngân hàng, HTX tín dụng QTD đứng bờ vực thẳm khả toán Trước tình đó, liệu pháp “sốc” NHNN Việt Nam đề xuất đầu năm 1989 cách đột ngột tăng lãi suất huy động lên đến 10% 12%/tháng (144%/năm), đồng thời cho phép mở rộng nhập hàng hoá, kinh doanh vàng Kết vòng đến tháng đầu năm 1989 số dư huy động tiết kiệm dâng cao doanh số tiết kiệm luỹ kế 10 năm trước đó; giá vàng giá USD giảm 43% 30% so với tháng 1/1989; lạm phát giảm rõ rệt Tuy vậy, kéo dài lâu liệu pháp sốc nên người gửi tiền từ chỗ bị lỗ, trở thành người “kinh doanh có lãi lưng ngân hàng” thân ngân hàng sau cho vay không thu hồi đủ hạn Kinh doanh Ngân hàng trở thành vòng luẩn quẩn: Huy động tiết kiệm để trả nợ khoản phải trả cũ với lãi suất cao hơn! Ngân hàng trở nên thua lỗ hết vào cuối 1990 năm 1991 Lý đơn giản người vay tạo đủ lợi nhuận để trả lãi cao cho ngân hàng Các doanh nghiệp ạt “chết trước” mà điển hình xí nghiệp tư nhân, kể nhiều Nhà máy, Xí nghiệp quốc doanh không Trong tình trạng đó, đương nhiên ngân hàng, HTX tín dụng, QTD “chết theo” Tổng thất thoát lên tới 2.000 tỷ đồng, tương đương với gần 0,5 tỷ USD = 4,2% GDP Việt Nam năm 1989 kéo dài việc xử lý số năm Trong bối cảnh phức tạp nói trên, Đảng cộng sản Việt Nam mặt kiên định lập trường, trung thành với chủ nghĩa Mac, tập trung vào chương trình kinh tế trọng điểm Nhà nước: Lương thực, thực phẩm; hàng tiêu dùng hàng xuất Nhờ bước đem lại niềm tin tầng lớp nhân dân thông qua thành tựu đời sống vật chất tinh thần xã hội Việt Nam Hàng loạt Quyết định, Nghị Đảng Chính phủ Việt Nam đời hợp với Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 13 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh sống theo hướng “tiến phía qui luật kinh tế thị trường” nhanh chóng biến thành thực việc cải thiện môi trường kinh tế, khuyến khích kích thích sản xuất, kinh doanh phát triển Những khắc nghiệt khủng hoảng toàn diện Việt Nam dần khắc phục vào năm đầu thập kỷ 90 - Đặc biệt từ 1992 đến 1997 kỷ 20 2.2 Rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 2.2.1 Diễn biến việc: Sự kiện xảy vào tháng 10 năm 2003 kiện lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam hàng nghìn khách hàng đổ xô đến rút tiền ngân hàng Sự kiện bắt nguồn từ tin đồn thất thiệt có chủ ý nhằm vào ACB Tại thời điểm đó, ACB vừa kỉ niệm 10 năm thành lập, hoạt động hiệu bình chọn “Ngân hàng thương mại cổ phần tốt Việt Nam” Trong ngày 12-13/10/2003, thành phố Hồ Chí Minh số chi nhánh khu vực phía Nam rộ lên tin đồn ông Phạm Văn Thiệt, tổng giám đốc ACB bỏ trốn Ngay tin đồn ảnh hưởng mạnh mẽ đến lòng tin khách hàng gửi tiền ACB Rất nhiều khách hàng kéo đến trụ sở chi nhánh ACB TP Hồ Chí Minh để rút tiền Riêng ngày 14/10/2003 có khoảng 4000 khách hàng yêu cầu rút tiền Tính đến 21h ngày 14/10, xấp xỉ 700 tỷ, có 16 triệu USD tiền gửi bị rút Sáng ngày 14/10/2003, ACB tổ chức họp báo với xuất ông Phạm Văn Thiệt Ông Thiệt khẳng định tin đồn hoàn toàn thật ACB sẵn sàng chi trả cho yêu càu rút tiền NHNN vào giúp ACB giải khó khăn Ông Lê Đức Thúy, thống đốc NHNN xuất trụ sở ACB khẳng định trước công chúng ACB ngân hàng hoạt động có hiệu quả, thực đáng tin cậy có khả tài lành mạnh Chiều ngày 14, ông Thiệt xuất trụ sở giao dịch ACB trực tiếp trả lời khách hàng nhằm bác bỏ tin đồn Trong ngày 15-16/10/2003, Thống đốc Lê Đức Thúy định cấp hạn mức chiết khấu cho ngân hàng Á Châu 950 tỷ, thời hạn cho vay 60 ngày Đây động thái HNNN nhằm hỗ trợ vốn cho ACB Lãnh đạo TP Hồ Chí Minh, đại diện Phó Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 14 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh chủ tịch thường trực UBND thành phố lúc ông Nguyễn Thiện Nhân tới Hội sở ACB để trấn an dân chúng họp báo Bên cạnh đó, công an kinh tế TP Hồ Chí Minh nhanh chóng vào tổ chức điều tra kẻ tung tin đồn thất thiệt Trước đảm bảo lực tài ACB, dòng vốn rút khỏi ACB chững lại có dấu hiệu chảy ngược trở lại Tính đến 15h chiều ngày 16/10, chi nhánh ACB gàn không khách đến rút tiền Thay vào số tới gửi tiền tăng mạnh Ngân hàng nối lại toàn dịch vụ, nhận hồ sơ xin vay, giải ngân sau ngày tạm ngừng Tổng giám đốc Phạm Văn Thiệt khẳng định ACB hoạt động trở lại bình thường, hành trước Đến cuối chiều có 1.273 khách đến gửi tiền, nhiều trường hợp gửi lại số tiền hôm trước rút Trong số có 316 khách mở tài khoản Tổng giá trị tiền gửi riêng ngày 16 117 tỷ đồng, gồm vàng ngoại tệ Mới nối lại hoạt động cho vay số tiền ngân hàng xuất cho đối tác 26 tỷ đồng 2.2.2 Một số nhận định: Theo thống kê ACB, người rút tiền gàn tuần xảy cố chủ yếu tư nhân, họ nôn nóng mà bị theo tin đồn thất thiệt Còn giới doanh nghiệp có khả phân tích thông tin tốt không vội vàng phản ứng Những người rút tiền sớm người thiệt thòi rút tiền trước hạn nên lãi dự tính Vụ việc cho thấy tính dễ tổn thương hệ thống ngân hàng Việt Nam Kẻ tung tin đồn lợi dụng tâm lí để đánh vào lòng tin công chúng Công tác PR ngân hàng kém, xử lí thông tin chậm Ngoài ra, dịch vụ tín dụng ngân hàng chưa gần gũi người dân Do người dân không nắm rõ thực trạng ngân hàng, dễ dàng bi lòng tin Tuy nhiên, tổng số tiền mà ACB xuất để trả khách hàng 1.100 tỷ đồng, hoàn toàn nằm ừong khả chi trả nhỏ nhiều so với vốn lưu động ngân hàng cổ phàn có tên tuổi Bên cạnh đó, tỷ lệ ACB tổng hệ thống chiếm 1%, tỷ lệ nhỏ Do NH Nhà nước đủ sức hỗ trợ ACB có tượng rút ạt Vì cố không để lại hậu nghiêm trọng cho ACB nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 15 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam 2.3 GVHD: TS Bùi Diệu Anh Rủi ro khoản Ngân hàng Phương Nam nhánh Hà Nội: 2.3.1 Diễn biến sư viêc: Tháng 7/2005 tiếp tục xảy tượng người dân kéo đến rút tiền chi nhánh ngân hàng Phương Nam Hà Nội Vụ việc xuất phát từ đơn kiện gửi công an huyện Sóc Sơn làm rõ vụ lừa đảo Công an Sóc Sơn mở rộng điều tra, phát hành vi lừa đảo có dấu hiệu làm giả giấy tờ, lập hồ sơ cho 47 giáo viên trường tiểu học xã Xuân Giang (Sóc Sơn) để vay 705 triệu đồng Ngân hàng cổ phần Phương Nam theo hình thức vay ưu đãi tiêu dùng Đây hành vi lừa đảo thực tế 47 giáo viên có tên danh sách kể không vay tiền Tối ngày 21/7/2005, đài huyền hình Việt Nam phát sóng tin chương trình thời Thực chất hành động gian lận cò tín dụng, lừa ngân hàng người vay khoản vay ưu đãi có lãi suất thấp khoản vay binh thường Tuy nhiên khách hàng gửi tiền ngân hàng Phưomg Nam chưa hiểu rõ chất việc nên sáng hôm sau 22/7/2005, nhiều người kéo đến chi nhánh ngân hàng Phưcmg Nam Hà Nội để rút tiền Tuy vậy, lượng càu khoản tăng vọt không ảnh hưởng lớn đến ngân hàng Phương Nam Tình hình tài NH Phương Nam ổn định ngân hàng có quỹ dự phòng rủi ro 30 tỷ đồng, với số vốn điều lệ 326 tỷ đồng Chi nhánh Phương Nam Hà Nội rút từ tài khoản Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội khoảng 200 tỷ đồng để chuẩn bị sẵn sàng chi cho dân có nhu càu rút tiền trước hạn ạt Đại diện Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội trực tiếp xuống làm việc ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội, lãnh đạo đơn vị giải thích để trấn an người gửi tiền Thực tế đến cuối giao dịch sáng 22/7, lượng người đến rút tiền chi nhánh ngân hàng Phương Nam giảm hẳn 2.3.2 Một số nhận định: Ở nước giới, việc môi giới ngân hàng khách hàng việc hoàn toàn bình thường Các đơn vị môi giới người làm ăn đàng hoàng, có thu phí hồ sơ cụ thể Tuy nhiên, việc làm Việt Nam lại vấn đề phức tạp Những người môi giới tay cò lừa đảo người tiêu dùng Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 16 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh Các hồ sơ tín dụng qua tay "cò" thường "sạch" cán ngân hàng khó phân biệt thật giả Như thế, ngân hàng khó loại trừ tình tiêu cực Như thế, ngân hàng người tiêu dùng bị cò lợi dụng, lừa gạt cách có Phía ngân hàng phải cẩn trọng xem xét hồ sơ trước cho vay, nhằm tránh tượng đáng tiếc xảy Cũng việc xảy với NHTMCP Á Châu, xảy rủi ro khoản, người dân đến ngân hàng rút tiền, NHTM nhận hỗ trợ uy túi lẫn tài cam kết hỗ trợ từ phía NHNN Một mặt động thái càn thiết NHNN đóng vai trò người cho vay cuối NHTM Nền tài Việt Nam non trẻ, sụp đổ ngân hàng kéo theo hậu khôn lường tới toàn hệ thống ngân hàng kinh tế, hiệu ứng Domino Tuy nhiên, hỗ trợ NHNN làm cho NHTM có tâm lý ỷ lại, tập trung vào huy động sử dụng vốn nhằm thu lợi nhuận cao Trong công tác quản trị rủi ro khoản cần thiết lại bị bê trễ tâm lý có NHNN đứng sau hậu thuẫn Do NHNN càn hỗ trợ NHTM cần có quy định chặt chẽ quy định nghiêm khắc để NHTM không tái diễn tinh trạng Việc phá sản, sáp nhập quốc hữu hóa ngân hàng giới học thiết yếu cho NHTM Việt Nam NHNN Việt Nam nên quy định biện pháp tỷ lệ lãi phạt cao có chủ trương cứng rắn để NHTM chủ động quản trị rủi ro khoản 2.4 Căng thẳng khoản toàn hệ thống NHTMCP Việt Nam đầu năm 2008 2.4.1 Một số kiện Đầu năm 2008, trước sức ép kiềm chế lạm phát, NHNN thực sách tiền tệ thắt chặt thông qua số biện pháp mạnh tăng tỉ lệ dự trữ bắt buộc, phát hành trái phiếu bắt buộc, khống chế mức tăng trưởng tín dụng, ban hành quy định chặt chẽ việc cho vay Chính sách thắt chặt tiền tệ khiến NHTM thiếu hụt khoản Do NHTM phải liên tục vay NHTM khác vay ngắn hạn NHNN thị trường liên ngân hàng, đẩy lãi suất thị trường liên ngân hàng tăng cao Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 17 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh Bên cạnh đó, NHTM tăng lãi suất tiền gửi tiết kiệm để huy động vốn mới, gây đua tăng lãi suất Tuy nhiên NHNN phải can thiệp hệ thống ngân hàng thiếu khoản cách bơm vốn ngắn hạn vào hệ thống ngân hàng Nhưng khoản cho vay NHNN đáo hạn hệ thống NHTM lại thiếu khoản Ngày 16/1/2008, NHNN điều chỉnh dự trữ bắt buộc thêm 1%, tương đương với tăng 10 nghìn tỷ đồng dự trữ bắt buộc Nhiều NHTM không huy động kịp nên phải vay nóng thị trường liên ngân hàng, đẩy lãi suất thị trường liên ngân hàng lên cao Ngày 30/1/2008, NHNN điều chỉnh lãi suất tăng từ 8.25% lên 8.75% Cộng với vào dịp trước Tết Nguyên Đán, dân chúng rút tiền phục vụ cho nhu cầu nhu mua sắm tăng cao, khiến cho NHTM xuất nhiều tiền lượng cầu tăng mạnh Ngày 17/2/2008, NHNN phát hành 20300 tỷ đồng tín phiếu NHNN bắt buộc Cuối tháng 2/2008, lãi suất tiền gửi ngân hàng tăng liên tục: Techcombank có mức lãi suất cao 14.2%/năm SeAbank 14.4% Sau NHNN giới hạn mức lãi suất trần 12%/năm Ngày 11/6/2008, NHNN nâng mức lãi suất lên 14%/năm Ngân hàng Kiên Long áp dụng lãi suất huy động vốn cao 20%/năm Cuộc đua tăng lãi suất ngân hàng diển căng thẳng Trong tháng đàu năm 2008, NHNN rút khỏi lưu thông gàn 45,000 tỷ đồng Tuy nhiên, thời gian này, NHNN làm giảm căng thẳng khoản cách cho vay ngắn hạn, nhiều lần bơm vào NHTM khoản vay ngắn hạn tổng giá trị khoảng 30,000 tỷ đồng Động thái Cuối tháng 8/2008 NHNN tăng lãi suất dự trữ bắt buộc từ 1.2% lên 3.6% đến tháng 10/2008, lãi suất dự trữ bắt buộc tăng lên đến 5% Đây tín hiệu cho NHTM đồn loạt giảm lãi suất cho vay Điển hình BIDV, tháng điều chỉnh giảm lãi suất lần Đây xu hướng tốt làm dịu căng thẳng khoản suốt thời gian hệ thống NHTM Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 18 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh 2.4.2 Nguyên nhân: Căng thẳng khoản đầu năm 2008 lí gỉảỉ theo số nguyên nhân sau: Thứ nhất, tăng trưởng tín dụng nóng Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTM nóng so với tốc độ tăng trưởng kinh tế tốc độ huy động Sự tăng trưởng tín dụng nóng NHTM kèm với cấu đầu tư không hợp lý, tập trung lán vào đầu tư bất động sản chạy theo lợi nhuận phát sinh rủi ro cao thị trường đóng băng, tạo cân đối kỳ hạn Tài sản có tài sản nợ ngân hàng sử dụng nhiều nguồn vốn ngắn hạn vay dài hạn, điều tạo rủi ro khoản cao NHTM Thứ hai, công tác dự báo phân tích thị trường NHTM Việt Nam nhiều hạn chế Các NHTM Việt Nam có tư tưởng ỷ lại nhiều vào chế nhà nước, khỉ ngân hàng nước ngoài, việc chấp hành nghiêm túc tỷ lệ an toàn thường xuyên nghiên cửu, dự báo sát diễn biến thị trường nên dự phòng vốn khoản điều chỉnh kịp thời, không bị động trước tác động thị trường Thứ ba, tính liên kết hệ thống NHTM để đảm bảo an toàn toán yếu, tạo cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền “làm giá, tăng lãi suất” rút tiền chuyển sang NHTM khác dẫn đến làm suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản hệ thống Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 19 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh Thứ tư, vấn đề quản trị khoản NHTM chưa tốt Do yếu từ quản trị tài sản Nợ, Có NHTM thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu NHNN khó nắm bắt chắn tình hình khoản thay đổi lớn tài sản NHTM để điều chỉnh quy định NHNN Thứ năm, xuất phát từ phía khách hàng - nhóm nguyên nhân mà ngân hàng khó dùng công cụ thị trường để điều tiết có hiệu khoản ngân hàng Trong điều kiện thông tin bất cân xứng, lại chưa minh bạch, số khách hàng (kể pháp nhân) rút tiền khỏi ngân hàng chuyển sang ngân hàng khác, dân cư rút tiền để mua vàng, mua đô la Mỹ để tích trữ làm tăng tính bất ổn thị trường, nội ngoại tệ, gây khó khăn cho khách hàng sử dụng dịch vụ gửi vay tiền ngân hàng Ngoài nguyên nhân có số nguyên nhân giao dịch ngoại tệ NHTM Việt Nam chủ yếu tập trung vào loại ngoại tệ USD, tác động trực tiếp từ loại rủi ro khác hoạt động ngân hàng gây ảnh hưởng không nhỏ tới rủi ro khoản, tượng số tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước chuyển tiền rút tiền với khối lượng lớn, yếu công tác kế hoạch hóa quản trị điều hành Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 20 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN 3.1 Giải pháp phía ngân hàng thương mại: Với thực trạng thị trường nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ mối quan tâm hàng đầu, toán khó đặt không với ngân hàng riêng lẻ mà toàn hệ thống từ Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro khoản không đơn vấn đề dòng tiền, vấn đề cấu tài sản Nợ - Có bảng cân đối tài sản mà hoạt động quản trị ngân hàng thương mại Vì thế, ngân hàng thương mại cần hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro khoản, chủ động xây dựng sách khung quản lý rủi ro khoản, thiết lập quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm soát rủi ro khoản xảy Các ngân hàng càn có khả dự báo với độ xác cao luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt luồng tiền liên quan tới cam kết ngoại bảng nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa kế hoạch hoạt động tình bất ngờ Các ngân hàng càn hiểu rõ mối quan hệ hữu quan loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá với rủi ro khoản để có định hướng đắn việc hoạch định sách kinh doanh ngân hàng Dưới số đề xuất: Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây công việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản NHTM Các ngân hàng cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 21 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Trung ương để đối phó với dòng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để không xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn không chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản ừong thời gian qua vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khỏ khăn việc kiểm soát dòng tiền dòng tiền vào minh Thực biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO công cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khoán nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future công cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để ngân hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn Thực liên kết hệ thống: Trong hệ thống ngân hàng, hay hai ngân hàng rủi ro lây sang ngân hàng khác Bản thân ngân thương mại Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 22 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh không chống đỡ rủi ro hệ thống, cần tính đến tính đồng quản trị khoản Do vậy, hệ thống ngân hàng thương mại thời gian cần tập trung vào xây dựng chiến lược quản trị khoản NHTM; tập trung nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh; liên kết thống NHTM để đảm bảo an toàn toán, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Nâng cao công tác quảng bá hình ảnh thương hiệu Ngân hàng Các Ngân hàng thương mại nên trọng công tác đổi hình ảnh thương hiệu, tạo dấu ấn lòng tin khách hàng Đồng thời Ngân hàng nên tham gia thi thương hiệu doanh nghiệp nhằm mang đến cho khách hàng thông tin hữu ích dịch vụ Ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng nên có hoạt động truyền thông thông tin cho người gửi tiền, trường hợp Ngân hàng bị ảnh hưởng tin đồn thất thiệt gây hại hco hoạt động kinh doanh mình, Ngân hàng cần có biện pháp truyền thông nhằm lấy lại uy tín niềm tin khách hàng Xây dựng đội ngũ dự báo rủi ro để ứng biến nhanh chóng, kịp thời trước biến cố xảy Ngân hàng đặc biệt đội ngũ tham mưu xử lý tình rút tiền ạt xảy số Ngân hàng thời gian qua Bên cạnh giải pháp ngân hàng càn phải ý nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công nghệ Vĩ hai yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động ngân hàng Các ngân hàng thương mại càn phải có liên kết hỗ trợ lẫn nhau, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, giải pháp hữu hiệu để hạn chế rủi ro khoản 3.2 Giải pháp phía quan quản lý nhà nước: Các quan quản lý cần Nhất quán điều hành sách tiền tệ, tạo tính khoản tốt cho thị trường, khuyến khích ngân hàng thương mại vay lẫn trước vay ngân hàng thương mại Hình thành thị trường REPO song phương Tạo điều kiện để NHTM đủ điều kiện tiếp cận vốn ngân hàng thương mại Kiểm soát chặt chẽ số ngân hàng nhỏ, kinh doanh hiệu để hệ thống ngân hàng thương mại mạnh Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 23 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh NHNN cần tiếp tục phát huy chức tra giám sát cấm sản phẩm huy động vốn gọi “linh hoạt” mà nhiều ngân hàng tung sai với quy định huy động vốn NHNN Ngân hàng nhà nước càn hỗ trợ khoản cho ngân hàng thươg mại thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ Trong bối cảnh thực thi sách thắt chặt tiền tệ, tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát Đối với ngân hàng thương mại lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn thi việc hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Đối với ngân hàng thương mại nhỏ không đủ giấy tờ có giá khả cạnh tranh thị trường mở Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ thông qua công cụ tái cấp vốn Việc hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước ngắn hạn NHTM yêu càu phải điều chinh lại cấu nguồn sử dụng nguồn cho phù họp, hạn chế thấp rủi ro khoản Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 24 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng gắn liền với rủi ro Với tính chất nhạy cảm hoạt động mình, mạch máu kinh tế, việc rủi ro xảy hệ thống ngân hàng tạo sụp đổ hệ thống, ảnh hưởng nặng nề tới mặt kinh tế Quản lý khoản nhằm hạn chế rủi ro khoản hoạt động quan xuyên suốt trĩnh hoạt động ngân hàng thương mại Quản trị tốt vấn đề khoản với chi phí hợp lý tức ngân hàng phát triển bền vững, quản trị không tốt khoản đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro nghiêm trọng mà hậu nghiêm trọng dẫn đến phá sản Vì mà ngân hàng cần phải tự xây dựng cho chiến lược quản lý khoản hợp lý phù hợp với khả mục tiêu phát triển mình, hoạt động nghiên cứu dự đoán cung cầu khoản càn phải tiến hành thường xuyên Qua tiểu luận, nhóm mong muốn có nhìn sâu sắc rủi ro khoản NHTM Thông qua thông tin học từ rủi ro xảy khứ NHTM Việt Nam, nhóm hi vọng tương lai hoạt động quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam hoàn toàn theo phương pháp đại, an toàn hiệu hơn, đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển bắt kịp với phát triển ngân hàng khu vực giới Do hạn chế thời gian, khả nguồn thu thập thông tin nên tiểu luận chắn nhiều thiếu sót hạn chế Nhóm mong đóng góp ý kiến thày cô để hoàn thiện tiểu luận Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 25 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Ts Bùi Diệu Anh, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nguyễn Văn Tiến, NXB thống kê Hà Nội Quản trị ngân hàng thương mại, Lê Văn Tồ Nguyễn Thị Xuân Liê, NXB thống kê Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ kinh tế “ Tăng cường quản lý khoản ngân hàng đàu tư phát triển Việt Nam”- Tràn Thị Hồng Nhung- Đại học Kinh tế Quốc dân Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (2004, 2005, 2006), Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2004, 2005, 2006), Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2008), Bài nghiên cứu “ Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng” “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”- Frederic S.Mishkin “Risk management in Banking” 2nd edition- Joel Bessis 10 11 12 13 14 http ://vietnamnet vn/ http://vneconomy.vn/ http://vietbao.vn/ http://ACB.com.vn/ http://businessweek.com/ Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học Bình Thuận Trang 26 [...]... thanh khoản hợp lý phù hợp với khả năng và mục tiêu phát triển của mình, hoạt động nghiên cứu dự đoán cung cầu thanh khoản càn phải được tiến hành thường xuyên Qua tiểu luận, nhóm mong muốn có cái nhìn sâu sắc hơn về rủi ro thanh khoản ở các NHTM Thông qua những thông tin và bài học từ các rủi ro đã xảy ra trong quá khứ của các NHTM Việt Nam, nhóm hi vọng trong tương lai hoạt động quản trị rủi ro thanh. .. nguồn và sử dụng nguồn cho phù họp, hạn chế thấp nhất rủi ro thanh khoản Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 24 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh KẾT LUẬN Hoạt động của ngân hàng luôn gắn liền với rủi ro Với tính chất nhạy cảm trong hoạt động của mình, là mạch máu của nền kinh tế, việc rủi ro xảy ra đối với hệ thống ngân hàng có thể sẽ tạo ra... lại niềm tin trong các tầng lớp nhân dân thông qua những thành tựu của đời sống vật chất và tinh thần của xã hội Việt Nam Hàng loạt Quyết định, Nghị quyết của Đảng và của Chính phủ Việt Nam đã ra đời hợp với cuộc Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 13 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh sống theo hướng “tiến về phía các qui luật của kinh tế thị... suất, rủi ro kỳ hạn Thực hiện liên kết hệ thống: Trong hệ thống ngân hàng, nếu một hay hai ngân hàng rủi ro có thể lây sang ngay các ngân hàng khác Bản thân một ngân thương mại Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 22 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh không chống đỡ được rủi ro hệ thống, do đó cần tính đến tính đồng đều trong quản trị thanh khoản. .. dịu căng thẳng thanh khoản trong suốt thời gian trên trong hệ thống NHTM Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 18 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh 2.4.2 Nguyên nhân: Căng thẳng thanh khoản trong đầu năm 2008 được lí gỉảỉ theo một số nguyên nhân sau: Thứ nhất, do tăng trưởng tín dụng quá nóng Tốc độ tăng trưởng tín dụng của các NHTM quá nóng... bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 20 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN 3.1 Giải pháp về phía các ngân hàng thương mại: Với thực trạng thị trường như hiện nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro thanh khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ là mối quan tâm hàng đầu, là bài toán khó đặt ra... dụng, ban hành các quy định chặt chẽ về việc cho vay Chính sách thắt chặt tiền tệ khiến các NHTM thiếu hụt thanh khoản Do vậy NHTM phải liên tục đi vay của các NHTM khác hoặc vay ngắn hạn của NHNN trên thị trường liên ngân hàng, đẩy lãi suất thị trường liên ngân hàng tăng cao Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 17 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi... khả năng thanh toán chỉ trong một thời gian ngắn và khiến cả hệ thống ngân hàng rơi vào tình trạng hỗn loạn, sự hỗn loạn này có thể là nguyên nhân của sự phá sản hàng loạt của toàn hệ thống ngân hàng Lớp bồi dưỡng kiến thức sau đại học tại Bình Thuận Trang 11 Tiểu luận: Rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG 2 MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIỆT NAM 2.1 Ngân... tinh trạng này Việc phá sản, sáp nhập và quốc hữu hóa của các ngân hàng trên thế giới là những bài học thiết yếu cho các NHTM Việt Nam NHNN Việt Nam nên quy định các biện pháp như tỷ lệ lãi phạt cao và có những chủ trương cứng rắn hơn để các NHTM chủ động hơn trong quản trị rủi ro thanh khoản 2.4 Căng thẳng thanh khoản trên toàn hệ thống NHTMCP Việt Nam đầu năm 2008 2.4.1 Một số sự kiện Đầu năm 2008,... soát các rủi ro về thanh khoản có thể xảy ra Các ngân hàng càn có được khả năng dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt là các luồng tiền liên quan tới các cam kết ngoại bảng và các nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa ra kế hoạch hoạt động trong các tình huống bất ngờ Các ngân hàng cũng càn hiểu rõ mối quan hệ hữu quan giữa các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ ... thương mại” c Mối quan hệ rủi ro khoản loại rủi ro khác Rủi ro khoản loại rủi ro khác có mối quan hệ mật thiết với Rủi ro khoản hệ với nhiều rủi ro khác Rủi ro khoản rủi ro tài tính lỏng tài sản... ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Các khái niệm: a Khái niệm rủi ro: Theo định nghĩa chung, rủi ro. .. đại học Bình Thuận Trang 11 Tiểu luận: Rủi ro khoản NHTM Việt Nam GVHD: TS Bùi Diệu Anh CHƯƠNG MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIỆT NAM 2.1 Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 1986 – 1990