Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng MỤC LỤC MỤC LỤC………………………………………………………………………… LỜI MỞ ĐẦU……………………………………………………………… NỘI DUNG:……………………………………………………………………… A TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOBANK:………………………………………5 I Lịch sử hình thành Techcombank………………………………………….5 II Tầm nhìn – Sứ mệnh – Giá trị cốt lõi của ngân hàng Techcombank:….10 1.Tầm nhìn………………………………………………………………….10 Sứ mệnh………………………………………………………………… 10 Giá trị cốt lõi…………………………………………………………… 10 III Cơ cấu quản trị của ngân hàng Techcombank…………………………11 IV Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Techcombank:…………………12 Khách hàng cá nhân…………………………………………………… 12 Khách hàng doanh nghiệp………………………………………………12 V Thành tích ghi nhận xã hội đối với ngân hàng Techcombank năm 2011………………………………………………………………………….13 B PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KĨ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK……………………………………………………………….14 I PHÂN TÍCH NHÓM CHỈ SỐ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK……………………………………………………………….16 Nhóm chỉ số cấu trúc…………………………………………………… 16 Nhóm chỉ số đánh giá hiệu quả………………………………………….18 Nhóm chỉ số đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng………………….20 II PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK…………………….21 III PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG KHE HỞ KỲ HẠN HOÀN VỐN TRUNG BÌNH TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK…23 IV PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK:………………………………………………………………27 Vốn nợ ( Danh mục D):……………………………………………… 27 1.1 Tiền gửi…………………………………………………………… 27 1.2 Thực trạng huy động vốn ngân hàng Techcombank năm 2010……………………………………………………………………………… 28 Các khoản vay ( Danh mục B):……………………………………… 30 2.1 Các hình thức vay………………………………………………31 Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng 2.2 Thực trạng nguồn vốn vay ngân hàng Techcombank năm 2010……………………………………………………………………………….32 Vốn chủ sở hữu ( Danh mục C):………………………………………34 3.1 Vốn chủ sở hữu…………………………………………………….34 3.2 Thực trạng nguồn vốn chủ sở hữu của ngân hàng Techcombank năm 2010………………………………………………………………………….35 V PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK:………………………………………………………………35 Cơ cấu tài sản có của NHTM:…………………………………………35 1.1 Ngân quỹ ( danh mục M )……………………………………… 35 1.2 Đầu tư ( danh mục I ):……………………………………………36 1.2.1 Mục đích hoạt động đầu tư chứng khoán ngân hàng thương mại………………………………………………………………….36 1.2.2 Các chứng khoán ngân hàng đầu tư………………… … 37 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn chứng khoán đầu tư…………………………………………………………………………… 37 1.3 Tín dụng ( Danh mục L):…………………………………………37 1.3.1 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng thương mại………… 37 1.3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại ……………….38 1.3.3 Lãi suất tín dụng………………………………………… 38 1.4 Các tài sản nội bảng khác ( danh mục FA và OA ):…………….39 1.4.1 Tài sản ủy thác…………………………………………… 39 1.4.2 Phần hùn vốn…………………………………………… 39 1.4.3 Các tài sản khác………………………………………… 39 1.4.4 Các tài sản ngoại bảng…………………………………… 39 Quản trị tài sản có của ngân hàng thương mại:………………… ….39 2.1 Khái niệm quản trị tài sản có…………………………………….39 2.2 Mục tiêu quản trị tài sản có………………………………………39 2.2.1 Đảm bảo an toàn ( an toàn khoản, an toàn tín dụng và các an toàn khác)…………………………………………………………… 39 2.2.2 Tăng khả sinh lời…………………………………….40 2.3 Nội dung quản trị tài sản có:…………………………………… 40 2.3.1 Quản lý ngân quỹ………………………………………….40 2.3.2 Quản lý chứng khoán…………………………………… 41 2.3.3 Quản lý tín dụng………………………………………… 42 2.3.4 Quản lý các tài sản khác……………………………… …43 Thực trạng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Techcombank:……………………………………………………………………43 3.1 Ngân quỹ………………………………………………………… 43 Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng 3.2 Hoạt động cho vay ( tín dụng) của ngân hàng Techcombank năm 2010……………………………………………………………………… 44 3.3 Hoạt động đầu tư của ngân hàng Techcombank năm 2010……49 3.4 Tài sản có khác của ngân hàng Techcombank………………….52 3.4.1 Tài sản cố định hữu hình………………………………… 52 3.4.2 Tài sản cố định vô hình…………………………………….53 Đánh giá tổng quan về quản trị tài sản có:……………………………53 4.1 Đánh giá chung tại các ngân hàng thương mại…………………53 4.2 Giải pháp đề nghị để quản lí tài sản có hiệu quả:………………54 4.2.1 Khoản mục tài sản tiền hay ngân quỹ…………………….54 4.2.2 Khoản mục tín dụng……………………………………… 54 4.2.3 Khoản mục đầu tư………………………………………….55 Các giải pháp cho năm đối với ngân hàng Techcombank…………………………………………………………………… 55 VI PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK:………………………………………………………………55 Tổng quan về khoản và rủi ro khoản của ngân hàng thương mại:……………………………………………………………………….55 1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản……………… 55 1.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản………………………… 56 1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản………………….56 1.4 Cung cầu khoản……………………………………………56 1.5 Trạng thái khoản………………………………………… 57 Thực trạng khoản tại ngân hàng Techcombank:…………… 57 2.1 Huy động vốn…………………………………………………… 57 2.2 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc…………………………………………… 58 2.3 Nhận vốn ủy thác………………………………………………….60 2.4 Hoạt động tín dụng……………………………………………… 61 2.5 Chỉ số đánh giá khoản…………………………………… 62 2.6 Cung cầu khoản:………………………………………… 65 2.6.1 Trạng thái khoản ròng NLP……………………… 65 2.6.2 Các số khoản…………………………………….65 Các biện pháp quản trị rủi ro khoản của ngân hàng Techcombank…………………………………………………………………… 66 C KẾT LUẬN……………………………………………………………………67 D TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………………68 Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng LỜI MỞ ĐẦU Như biết, nước phát triển công dân trưởng thành lại quan hệ giao dịch với ngân hàng Khi kinh tế đại hoạt động dịch vụ ngân hàng sâu vào tận ngõ ngách đời sống người Bộ phận lớn nhóm ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM - Commercial banking system) Thực đường lối đổi kinh tế Đảng Nhà nước, năm qua, hệ thống NHTM thực chiến lược đổi mạnh mẽ hoạt động mình, tăng cường huy động nguồn vốn, tích cực cho thành phần kinh tế, đổi công tác toán, đại hoá ngân hàng góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, lạm phát kiểm soát, đồng tiền ổn định NHTM tổ chức trung gian tài quan trọng nền kinh tế Với tư cách trung gian tài chính, NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh dặc thù kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ Tự xác định chỗ đứng cho kinh doanh lĩnh vực nhạy cảm kinh tế, ngân hàng nỗ lực để tạo cho chỗ đứng tiếng nói riêng Đó có lẽ lí khiến cho phân tích thực trạng quản trị NHTM đóng vai trò đặc biệt quan trọng trở nên việc làm thiếu ngân hàng nào, nhà quản trị ngân hàng phân tích tài NHTM đường ngắn để tiếp cận với tranh toàn cảnh tình hình tài ngân hàng mình, thấy ưu nhược điểm nguyên nhân nhược điểm để có định hướng kinh doanh đắn tương lai Song bên cạnh thành công kết đạt được, có số mặt tồn tại, yếu kém, số khó khăn mà để giải không cần nỗ lực ngành ngân hàng nói chung hay NHTM nói riêng Bài luận xin giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Techcombank cũng đề cập tới nghiệp vụ, nguyên lý và thực trạng quản trị ngân hàng của ngân hàng Techcombank từ đó đưa số giải pháp cho vấn đề xúc việc quản trị nước ta Bài luận có kết cấu gồm: A TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK B PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK C KẾT LUẬN D TÀI LIỆU THAM KHẢO Do thời gian thực hạn chế với hạn chế kiến thức thân nên bài luận của nhóm không tránh khỏi sai sót Chúng em mong nhận ý kiến đóng góp cô để viết nhóm em hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn ! Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng NỘI DUNG A TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK: I Lịch sử hình thành Techcombank: Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu 20 tỷ đồng, trải qua 18 năm hoạt động, đến Techcombank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 180.874 tỷ đồng (tính đến hết năm 2011) Techcombank có cổ đông chiến lược ngân hàng HSBC với 20% cổ phần Với mạng lưới 300 chi nhánh, phòng giao dịch 44 tỉnh thành phố nước, dự kiến đến cuối năm 2012, Techcombank tiếp tục mở rộng, nâng tổng số Chi nhánh Phòng giao dịch lên 360 điểm toàn quốc Techcombank ngân hàng Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu giải pháp ứng dụng công nghệ Hiện tại, với đội ngũ nhân viên lên tới 7.800 người, Techcombank sẵn sàng đáp ứng yêu cầu dịch vụ dành cho khách hàng Techcombank phục vụ 2,3 triệu khách hàng cá nhân, 66.000 khách hàng doanh nghiệp  Các cột mốc lịch sử : 1994-1995:  Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng  Thành lập Chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, khởi đầu cho trình phát triển nhanh chóng Techcombank đô thị lớn 1996  Thành lập Chi nhánh Techcombank Thăng Long Phòng Giao dịch Nguyễn Chí Thanh Hà Nội  Thành lập Phòng Giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank Hồ Chí Minh  Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng 1998  Trụ sở chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội  Thành lập Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng Đà Nẵng 1999  Tăng Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng  Khai trương Phòng giao dịch số phố Khâm Thiên, Hà Nội 2000  Thành lập Phòng Giao dịch Thái Hà Hà Nội 2001 Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng  Tăng vốn điều lệ lên: 102,345 tỷ đồng  Ký kết hợp đồng với nhà cung cấp phần mềm hệ thống ngân hàng hàng đầu giới Temenos Holding NV, việc triển khai hệ thống phần mềm Ngân hàng GLOBUS cho toàn hệ thống Techcombank nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng 2002  Thành lập Chi nhánh Chương Dương Chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nôi  Thành lập Chi nhánh Hải Phòng Hải Phòng  Thành lập Chi nhánh Thanh Khê Đà Nẵng  Thành lập Chi nhánh Tân Bình Thành phố Hồ Chí Minh  Là Ngân hàng Cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng thủ đô Hà Nội Mạng lưới bao gồm Hội sở Chi nhánh Phòng giao dịch thành phố lớn nước  Tăng vốn điều lệ lên 104,435 tỷ đồng  Chuẩn bị phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ Techcombank lên 202 tỷ đồng 2003  Chính thức phát hành thẻ toán mailto:F@stAccess-Connect 24 (hợp tác với Vietcombank) vào ngày 05/12/2003  Triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus toàn hệ thống vào ngày 16/12/2003 Tiến hành xây dựng biểu tượng cho ngân hàng  Đưa chi nhánh Techcombank Chợ lớn vào hoạt động  Vốn điều lệ tăng lên 180 tỉ 31/12/2004 2004  Ngày 09/06/2004: Khai trương biểu tượng Ngân hàng  Ngày 30/6/2004: Tăng vốn điều lệ lên 234 tỉ đồng  Ngày 02/8/2004: Tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng  Ngày 26/11/2004: Tăng vốn điều lệ lên 412 tỷ đồng  Ngày 13/12/2004 Ký hợp đồng mua phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ với Compass Plus 2005  Thành lập chi nhánh cấp tại: Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Bắc Ninh, T.P Nha Trang (tỉnh Khánh Hoà), Vũng Tàu  Đưa vào hoạt động phòng giao dịch: Techcombank Phan Chu Trinh (Đà Nẵng), Techcombank Cầu Kiều (Lào Cai), Techcombank Nguyễn Tất Thành, Techcombank Quang Trung, Techcombank Trường Chinh (Hồ Chí Minh), Techcombank Cửa Nam, Techcombank Hàng Đậu, Techcombank Kim Liên (Hà Nội)  Ngày 21/07/2005, 28/09/2005, 28/10/2005: Tăng vốn điều lệ lên 453 tỷ đồng, 498 tỷ đồng 555 tỷ đồng Ngày 29/09/2005: Khai trương phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ hãng Compass Plus Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng  Ngày 03/12/2005: Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên Tenemos T24 R5 2006  Nhận giải thưởng toán quốc tế từ the Bank of NewYorks, Citibank, Wachovia  Tháng 2/2006: Phát hành chứng tiền gửi Lộc Xuân  Tháng 5/2006: Nhận cúp vàng “Vì tiến xã hội phát triển bền vững” Tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao  Tháng 6/2006: Call Center đường dây nóng 04.9427444 thức vào hoạt động 24/7  Tháng 8/2006: Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu giới công bố xếp hạng tín nhiệm Techcombank, ngân hàng TMCP Việt Nam xếp hạng Moody’s  Tháng 8/2006: Đại hội cổ đông thường niên thông qua kế hoạch 2006 – 2010; Liên kết cung cấp sản phẩm Bancassurance với Bảo Việt Nhân Thọ  Tháng 9/2006: Hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản với sản phẩm Tài khoản Tiết kiệm đa năng, Tài khoản Tiết kiệm trả lãi định kỳ  Ngày 24/11/2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỉ đồng  Ngày 15/12/2006: Ra mắt thẻ toán quốc tế Techcombank Visa 2007  Tổng tài sản đạt gần 2,5 tỷ USD  Trở thành ngân hàng có mạng lưới giao dịch lớn thứ hai khối ngân hàng TMCP với gần 130 chi nhánh phòng giao dịch thời điểm cuối năm 2007  HSBC tăng phần vốn góp lên 15% trực tiếp hỗ trợ tích cực trình hoạt động Techcombank  Chuyển biến sâu sắc mặt cấu với việc hình thành khối dịch vụ khách hàng doanh nghiệp, thành lập Khối Quản lý tín dụng quản trị rủi ro, hoàn thiện cấu Khối Dịch vụ ngân hàng tài cá nhân  Nâng cấp hệ thống corebanking T24R06  Năm phát triển vượt bậc dịch vụ thẻ với tổng số lượng phát hành đạt 200.000 thẻ các loại  Trở thành ngân hàng Việt Nam Financial Insights công nhận thành tựu ứng dụng công nghệ đầu giải pháp phát triển thị trường  Triển khai chương trình “Khách hàng bí mật” đánh giá chất lượng dịch vụcủa giao dịch viên điểm giao dịch Techcombank  Ra mắt hàng loạt sản phẩm mới: chương trình Tiết kiệm dự thưởng “Gửi Techcombank, trúng Mercedes”, Tiết kiệm Tích lũy bảo gia, Tín dụng tiêu dùng, sản phẩm dành cho doanh nghiệp Tài trợ nhà cung cấp; sản phẩm dựa tảng công nghệ cao mailto:F@st i-Bank, sản phẩm Quản lý tài khoản tiền nhà đầu tư chứng khoán mailto:F@st S-Bank Cổng toán điện tử cung cấp giải pháp toán trực tuyến cho trang web thương mại điện tử mailto:F@stVietPay Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng  Nhận giải thưởng “Thương mại Dịch vụ - Top Trade Services 2007” - giải thưởng dành cho doanh nghiệp tiêu biểu, hoạt động 11 lĩnh vực Thương mại Dịch vụ mà Việt Nam cam kết thực gia nhập WTO Bộ Công thương trao tặng 2008  Tháng 02/2008: Nhận danh hiệu “Dịch vụ hài lòng năm 2008” độc giả báo Sài Gòn Tiếp thị bình chọn  Tháng 03/2008: Ra mắt thẻ tín dụng Techcombank Visa Credit  Tháng 05/2008: Triển khai máy gửi tiền tự động ADM  Triển khai hàng loạt dự án đại hóa công nghệ như: nâng cấp hệ thống phần mềm ngân hàng lõi lên phiên T24.R7, thành viên hai liên minh thẻ lớn Smartlink BankNet, kết nối hệ thống ATM với đối tác chiến lược HSBC, triển khai số Dịch vụ khách hàng miễn phí (hỗ trợ 24/7) 1800 588 822  Tháng 06/2008: Tài trợ thi Sao Mai Điểm Hẹn 2008  Tháng 08/08/2008: Ra mắt Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Techcombank AMC  Tháng 09/2008: Nhận giải thưởng Sao Vàng Đất Việt 2008 Hội Doanh nghiệp trẻ trao tặng  Tháng 09/2008: Tăng tỷ lệ sở hữu đối tác chiến lược HSBC từ 15% lên 20% tăng vốn điều lệ lên 3.165 tỷ đồng  Tháng 09/2008: Ra mắt thẻ đồng thương hiệu Techcombank – Vietnam Airlines – Visa  Ngày 19/10/2008: Nhận giải thưởng “Thương hiệu chứng khoán uy tín” “Công ty cổ phần hàng đầu Việt Nam” UBCK trao tặng 2009  Tháng 07/2009: Tăng vốn điều lệ lên 4.337 tỷ đồng  Tháng 09/2009: Tăng vốn điều lệ lên 5.400 tỷ đồng  Tháng 09/2009: Ký kết hợp đồng tài trợ vốn vay bắc cầu dự án 16 máy bay A321 với Vietnam Airlines  Tháng 09/2009: Ra mắt sản phẩm Tiết kiệm Online…  Nhận giải thưởng “Top 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam năm 2009” Việt Nam Report trao tặng  Nhận giải thưởng “Ngân hàng xuất sắc hoạt động toán quốc tế” ngân hàng Wachovina trao tặng  Bắt đầu khởi động chiến lược chuyển đổi với hỗ trợ nhà tư vấn hàng đầu giới McKinsey 2010 Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng  Triển khai chương trình chuyển đổi chiến lược tổng thể, công bố tầm nhìn sứ mệnh giá trị cốt lõi Techcombank Đồng thời thực việc tái cấu trúc mô kinh doanh quản lý chuyển đổi văn hóa doanh nghiệp  Tháng 04/2010: Đạt giải thưởng “Ngôi quốc tế dẫn đầu quản lý chất lượng” (International Star for Leadership in Quality Award) BID – Tổ chức Sáng kiến Doanh nghiệp quốc tế trao tặng  Tháng 05/2010: Nhận Danh vị “Thương hiệu quốc gia 2010”  Tháng 05/2010: Nhận giải Ngân hàng Tài trợ Thương mại động khu vực Đông Á IFC, thành viên Ngân hàng Thế giới trao tặng  Tháng 06/2010: Nhận giải thưởng Ngân hàng Thanh toán quốc tế xuất sắc năm 2009 Citi Bank trao tặng  Tháng 6/2010: Tăng vốn điều lệ lên 6.932 tỷ đồng  Tháng 7/2010: Nhận giải thưởng “Ngân hàng tốt Việt Nam 2010” tạp chí Euromoney trao tặng  Tháng 8/2010: Nhận Giải thưởng “Sao Vàng Đất Việt 2010” Hội doanh nhân trẻ trao tặng Giải thưởng Thương hiệu Việt ưu thích năm 2010 Báo Sài gòn Giải phóng trao tặng 2011  3/2011: Nhận giải thưởng “Tỷ lệ điện tín chuẩn” từ ngân hàng Bank of New York  4/2011: Được xếp hạng “top 500 doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam” từ tổ chức VNR 500 nhận giải thưởng “Sản phẩm tín dụng năm” từ Thời Báo Kinh Tế Việt Nam  5/2011: Nhận giải “ Doanh nghiệp đầu” tổ chức World confederation of businesses  6/2011 đến 8/2011: Nhận giải danh giá tổ chức quốc tế uy tín, bao gồm:  “The Best Bank in Vietnam”- Ngân hàng tốt Việt Nam năm 2011; “The Best Cash Management Bank in Vietnam” - Ngân hàng quản lý tiền tệ tốt Việt Nam năm 2011 “The Best Trade Bank in Vietnam” - Ngân hàng tài trợ thương mại tốt Việt Nam năm 2011 Tạp chí Finance Asia trao tặng  “The Best Bank in Vietnam” - Ngân hàng tốt Việt Nam năm 2011; “The Best Cash Management Bank in Vietnam” - Ngân hàng quản lý tiền tệ tốt Việt Nam năm 2011 “The Best Trade Bank in Vietnam” - Ngân hàng tài trợ thương mại tốt Việt Nam năm 2011 Tạp chí Alpha South East Asia trao tặng  “The Best FX provider in Vietnam” - Ngân hàng cung cấp ngoại hối tốt năm 2011 Tạp chí Asia Money trao tặng  “Vietnam Retail bank of the year” Tạp chí Asian Banking and finance trao tặng  12/2011: Nhận Giải “Best domestic bank in Vietnam” – Ngân hàng nội địa tốt Việt Nam Tạp chí The Asset trao tặng II Tầm nhìn – Sứ mệnh – Giá trị cốt lõi của ngân hàng Techcombank: Nhóm – Lớp EFB 404-1 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Tầm nhìn : Trở thành Ngân hàng tốt doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam Sứ mệnh: • Trở thành đối tác tài lựa chọn đáng tin cậy khách hàng nhờ khả cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ tài đa dạng dựa sở coi khách hàng là trọng tâm • Tạo dựng cho cán nhân viên môi trường làm việc tốt với nhiều hội để phát triển lực, đóng góp giá trị tạo dựng nghiệp thành đạt • Mang lại cho cổ đông lợi ích hấp dẫn, lâu dài thông qua việc triển khai chiến lược phát triển kinh doanh nhanh mạnh song song với việc áp dụng thông lệ quản trị doanh nghiệp quản lý rủi ro chặt chẽ theo tiêu chuẩn quốc tế Giá trị cốt lõi:  Khách hàng hết nhấn mạnh trân trọng khách hàng nỗ lực mang đến sản phẩm, dịch vụ đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng  Liên tục cải tiến có nghĩa tốt tốt , không ngừng học hỏi cải thiện  Tinh thần phối hợp có nghĩa tin tưởng vào đồng nghiệp hợp tác để mang lại điều tốt cho ngân hàng  Phát triển nhân lực có nghĩa tạo điều kiện cán nhân viên phát huy tối đa lực cá nhân khen thưởng xứng đáng cho người đạt thành tích  Cam kết hành động có nghĩa đảm bảo công việc cam kết phải hoàn thành Nhóm – Lớp EFB 404-1 10 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Bao gồm nguyên nhân sau đây: Thứ nhất, trình độ quản lí ngân hàng Quản lí không chặt chẽ ngân quỹ dẫn đến thiếu khả toán Cho vay, đầu tư mức, không hợp lí không hoạch định trước khả thị trường biến động ví dụ đầu tư vào mục chứng khoán Nhân viên tham ô, hối lộ, trình độ chuyên môn làm thất thoát tài sản công ty Thứ hai, khách hàng Thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin cần thiết sử dụng vốn vay sai mục đích, hiệu dẫn đến kinh doanh thua lỗ mà khả khôi phục kinh doanh dẫn đến phá sản Các chủ doanh nghiệp tham ô, lừa đảo Thứ ba môi trường kinh doanh Về tự nhiên thiên tai, hỏa hoạn, động đất, song thần,…Về xã hội, tình hình trị an ninh bất ổn, khủng hoảng kinh tế từ nước lớn dẫn đến hiệu ứng DOMINO, lạm phát, suy thoái,…môi trường pháp lí nhiều lỗ hổng, không chặt chẽ để doanh nghiệp xấu lợi dụng kinh doanh 4.2 Giải pháp đề nghị để quản lí tài sản có hiệu quả: Các khoản mục tài sản có kèm với rủi ro.Vậy để quản lí tốt tài sản có ta cần quản lí chặt chẽ loại rủi ro kèm có nghĩa tối thiểu hóa rủi ro tối đa hóa lợi nhuận 4.2.1 Khoản mục tài sản tiền hay ngân quỹ: gắn liền với rủi ro toán Sẽ có cú sốc toán phần lớn khách hàng đến ngân hàng để rút tiền thời điểm làm cho lượng tiền mặt ngân hàng giảm xuống trầm trọng, ngân hàng chưa khả toán ngân hàng dễ bị phá sản, dù ngân hàng đối phó huy động lượng lớn lượng tiền để toán cho khách hàng Nó làm suy giảm nghiêm trọng lợi nhuận uy tín ngân hàng Vậy ngân hàng cần phải hoạch định sách ngân quỹ hợp lí Không nên để thặng dư toán hay thâm hụt lâu Vì làm giảm lợi nhuận ngân hàng Khi thặng dư toán cần đầu tư vào đâu để thu lợi nhuân để cần thiết đem toán Đồng thời phải giám sát chặt chẽ việc huy động vốn cho vay vốn Cần có thông tin xác nhanh chóng đến người quản lí để giải Nếu khách hàng đến gửi lượng tiền lớn cần phải sử dụng nguồn tiền cho hợp lí để thu lợi nhuận cao Tăng lượng tiền dự trữ ngân quỹ tiền mặt, tài sản có tính lỏng cao Muốn ngân hàng nên cho vay khoản vay ngắn hạn để nhanh thu hồi tiền đảm bảo khoản Nên có phận quản lí ngân quỹ nhiều kinh nghiệm, chuyên nghiệp để xử lí trường hợp rủi ro Cần điều chỉnh tỉ lệ hợp lý khoản mục tiền VND, USD, vàng Phân loại rõ ràng, chi tiết, hợp lí khoản mục đồng thời phân tích độ rủi ro cho loại ngân quỹ 4.2.2 Khoản mục tín dụng: Các ngân hàng cần đa dạng hóa khoản mục tín dụng để phân tán rủi ro Cần tập trung vào khoản tín dụng cá nhân tín dụng Nên hướng đến cá nhân có thu nhập trung bình thấp phải giảm bớt thủ tục cho vay để cá nhân vay vốn dễ dàng cần sách thị trường tiềm lớn cần phải Nhóm – Lớp EFB 404-1 53 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng có chế quản lí chặt chẽ tiêu Đối với tín dụng nhà nước, cần có sách vay hợp lí để dư thừa nguồn vốn gây lãng phí 4.2.3 Khoản mục đầu tư: Cần phân tích kĩ lưỡng khoản mục đầu tư trước định đầu tư Cần nghiên cứu thật sâu biến động thị trường chứng khoán nước để định bán hay tiếp tục mua cổ phiếu, cần có phận thẩm định đầu tư chuyên nghiệp để đánh giá khoản mục đầu tư để giảm mức thấp rủi ro đầu tư Tăng khoản dự phòng rủi ro đầu tư Các giải pháp cho năm đối với ngân hàng Techcombank: Các giải pháp triển khai năm 2011 tập trung vào điểm cốt lõi: • Phát triển dịch vụ Priority banking • Cải tiến đa dạng hóa gói sản phẩm • Phát triển mạng lưới, kênh phân phối • Xây dựng hình ảnh ngân hàng bán lẻ “THUẬN TIỆN” chất lượng “DỊCH VỤ” tới khách hàng Tập trung vào thị trường trọng điểm phân khúc trọng yếu nhằm đáp ứng cao nhu cầu, mang lại hài lòng tối đa cho khách hàng Định hướng chiến lược giai đoạn 2010 - 2014 việc phát triển khối khách hàng cá nhân rõ ràng với mục tiêu đưa Techcombank trở thành Ngân hàng TMCP số thị trường bán lẻ Việt Nam phân khúc khách hàng trung - cao cấp Ngân hàng nội địa số phân khúc khách hàng cao cấp VI PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK: Tổng quan về khoản và rủi ro khoản của ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản: a) Thanh khoản:  Tính khoản tài sản khái niệm tài , mức độ mà tài sản mua bán thị trường thời gian ngắn với chi phí thấp  Tính lỏng nói đến khả toán, chuyển đổi thành tiền mặt tài sản  Thanh khoản NHTM bao gồm tính khoản tính lỏng , khả có đủ tiền mặt tay vay với chi phí hợp lý nhằm đáp ứng yêu cầu tiền mặt ( rút tiền, cho vay, toán…) Thanh khoản thước đo quan trọng hiệu quản lý  Ngân hàng có khả khoản tốt: NH có khoản vốn khả dụng với chi phí thấp thời điểm NH cần  Ngân hàng có khả khoản kém: NH có khoản vốn khả dụng thời điểm NH cần Thanh khoản dấu hiệu thể ngân hàng có vấn đề tài chính b) Rủi ro khoản: Nhóm – Lớp EFB 404-1 54 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Rủi ro khoản loại rủi ro ngân hàng khả cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu khoản tức thời; cung ứng đủ với chi phí cao Đây loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng thiếu khả chi trả không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền mặt vay mượn để đáp ứng khoản phải trả đến hạn toán biến cố mà khách hàng rút tiền ạt Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng làm khả toán dẫn đến ngân hàng phá sản 1.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản: Bản chất hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng đúc kết hai nội dung sau: Một là, thời điểm mà tổng cung khoản với tổng cầu khoản Do vậy, ngân hàng phải thường xuyên đối mặt với tình trạng thâm hụt thặng dư khoản Hai là, khoản khả sinh lời hai đại lượng tỷ lệ nghịch với nhau, nghĩa tài sản có tính khoản cao khả sinh lời tài sản thấp ngược lại; nguồn vốn có tính khoản cao thường có chi phí huy động lớn đó, làm giảm khả sinh lời sử dụng vay 1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản: Thanh khoản có vấn đề ngân hàng nguyên nhân sau : Một là, ngân hàng vay mượn nhiều khoản tiền gửi ngắn hạn từ cá nhân định chế tài khác; sau chuyển hóa chúng thành tài sản đầu tư dài hạn Cho nên, xảy tình trạng cân đối kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn, mà thường gặp dòng tiền thu từ tài sản đầu tư nhỏ dòng tiền chi để trả khoản tiền gửi đến hạn Hai là, thay đồi lãi suất tác động đến người gửi tiền người vay vốn Khi lãi suất giảm, số người gửi tiền rút vốn khỏi ngân hàng đề đầu tư vào nơi có tỷ suất sinh lời cao hơn; người vay tích cực tiếp cận khoản tín dụng lãi suất thấp trước Như vậy, mô hình chung lãi suất thay đổi ảnh hưởng đến trạng thái ngân hàng Hơn nữa, xu hướng thay đổi lãi suất ảnh hưởng đến giá trị thị trường tài sản mà ngân hàng đem bán để tăng thêm nguồn cung khoản trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí vay mượn thị trường tiền tệ Ba là, ngân hàng có chiến lược quản trị rủi ro khoản không phù hợp hiệu như: chứng khoán sở hữu có tính khoản thấp, dự trữ ngân hàng không đủ cho nhu cầu chi trả… 1.4 Cung cầu khoản: Cung khoản khoản vốn làm tăng khả chi trả ngân hàng, nguồn cung cấp khoản cho ngân hàng, bao gồm: • Tiền gửi khách hàng (S1) • Doanh thu từ việc bán dịch vụ phi tiền gửi ( S2) Nhóm – Lớp EFB 404-1 55 Quản trị ngân hàng thương mại • • • • • • • • • GV Lê Thị Hồng Phượng Thanh toán nợ khách hàng( S3) Bán tài sản ngân hàng( S4) Vay từ thị trường tiền tệ( S5) Cầu khoản nhu cầu vốn làm giảm quỹ ngân hàng, bao gồm: Khác hàng rút tiền gửi ( D1) Yêu cầu vay vốn từ khách hàng chất lượng tín dụng cao( D2) Thanh toán khoản vay phi tiền gửi ( D3) Chi phí tiền thuế (D4) Thanh toán cổ tức tiền ( D5) 1.5 Trạng thái khoản: Ta có trạng thái khoản ròng ngân hàng xác định sau: NLP = ∑ cung khoản - ∑ cầu khoản = ( S1+S2+S3+S4+S5) – (D1+D2+D3+D4+D5) o NLP > : Thặng dư khoản, cung khoản nhiều cầu khoản Ngân hàng phải điều chỉnh số dư vào khoản mục bên tài sản để mang lại lợi nhuận o NLP < : Thâm hụt khoản, cầu khoản nhiều cung khoản Ngân hàng cần phải điều chỉnh để huy động thêm vốn từ kinh tế để bù đắp thâm hụt o NLP = : Trạng thái cân bằng, trạng thái tốt khó xảy Thực trạng khoản tại ngân hàng Techcombank: 2.1 Huy động vốn: Techcombank tiếp tục mở rộng đảm bảo có tảng vốn mạnh vào năm 2010 Huy động từ khách hàng đến ngày 31/12/2010 đạt 80.551 tỷ đồng, chiếm 53,6% tổng tài sản bảng cân đối, tương đương với mức tăng 29,2% so với mức 62.374 tỷ đồng năm trước.Tăng trưởng huy động giúp Techcombank củng cố tính khoản, tỷ lệ cho vay/huy động mức 65,7%,phù hợp với sách thận trọng Ngân hàng nhằm trì tỷ lệ khoảng 65-70% Việc gia tăng huy động từ khách hàng chủ yếu Techcombank thành công việc huy động từ khách hàng cá nhân Tính đến ngày 31/12/2010, tổng huy động bán lẻ Ngân hàng đạt mức 61.806 tỷ đồng, tương đương với mức tăng 44,4% so với cuối năm 2009 Việc mở rộng mạng lưới Techcombank, chiến dịch huy động cạnh tranh, liên tục cải tiến dịch vụ khách hàng nhân tố thúc đẩy phát triển Đến cuối năm 2010, tiền gửi vay từ tổ chức tín dụng tăng mạnh với tỷ lệ 168,5% so với năm trước, lên mức 27.783 tỷ đồng nguồn huy động quan trọng cho Ngân hàng, 1.745 tỷ đồng (quy đổi)là vốn vay dài hạn từ tổ chức quốc tế Nhóm – Lớp EFB 404-1 56 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Vốn thu từ việc phát hành giấy tờ có giá tăng mạnh mức 198,3%, từ 5.036 tỷ đồng lên 15.024 tỷ đồng, bao gồm 5.251 tỷ đồng có kỳ hạn từ năm trở lên 7.404 tỷ đồng có kỳ hạn từ 12 tháng đến năm Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 2.2 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc: Dự trữ bắt buộc hay tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định ngân hàng trung ương tỷ lệ tiền mặt tiền gửi mà ngân hàng thương mại bắt buộc phải tuân thủ để đảm bảo tính khoản Các ngân hàng giữ tiền mặt cao tỷ lệ trữ bắt buộc không phép giữ tiền mặt tỷ lệ Nếu thiếu hụt tiền mặt ngân hàng thương mại phải vay thêm tiền mặt, thường từ ngân hàng trung ương để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc Đây công cụ ngân hàng trung ương nhằm thực sách tiền tệ cách làm thay đổi số nhân tiền tệ Nhóm – Lớp EFB 404-1 57 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi VND áp dụng theo QĐ 379/QĐ-NHNN ngày 24/2/2009 (áp dụng từ kỳ dự trữ tháng 3/2009), tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi USD áp dụng theo QĐ 1925/QĐ-NHNN ngày 26/8/2011(áp dụng từ kỳ dự trữ tháng 9/2011) Loại TCTD Các NHTM Nhà nước (không bao gồm NHNo & PTNT), NHTMCP đô thị, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, công ty tài chính, công ty cho thuê tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTMCP nông thôn, ngân hàng hợp tác, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương TCTD có số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc 500 triệu đồng, QTĐN sở, Ngân hàng Chính sách xã hội Tiền gửi VND Tiền gửi ngoại tệ Không kỳ Từ 12 tháng hạn trở lên 12 tháng Không kỳ Từ 12 hạn tháng trở 12 lên tháng 3% 1% 8% 6% 1% 1% 7% 5% 1% 1% 7% 5% 0% 0% 0% 0% Nguồn: http://www.sbv.gov.vn/ Tiền gửi NHNNVN bao gồm quỹ dự trữ bắt buộc tài khoản tiền gửi toán Theo quy định NHNNVN dự trữ bắt buộc, ngân hàng phép trì số dư thả tài khoản dự trữ bắt buộc (“CRR”) Số dư bình quân dự trữ bắt buộc hàng tháng phải không thấp tỷ lệ dự trữ bắt buộc nhân với bình quân số dư tiền gửi tháng trước Ngân hàng sau: Nhóm – Lớp EFB 404-1 58 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng ( Nguồn : Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất ngân hàng Techcombank năm 2010) Nhìn vào bảng báo cáo ta thấy tài khoản tiền gửi toán quỹ dự trữ bắt buộc ngân hàng Techcombank năm 2010 tăng so với năm 2009 33.207 triệu VNĐ Về tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi VNĐ với kỳ hạn 12 tháng 12 tháng qua năm thay đổi Tuy nhiên phần tiền gửi ngoại tệ tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng Techcombank giảm xuống 4% 2% năm 2010, năm 2009 7% 3% 2.3 Nhận vốn ủy thác: Bao gồm khoản vốn đầu tư ủy thác nhận từ bên ủy thác khác nhau, chịu lãi suất năm khoảng từ 3,0% đến 13,5% (2009: 5,5% đến 15,5%) Năm 2010 ngân hàng nhận vốn tài trợ, ủy thác từ tổ chức khác 6.641.090 triệu VNĐ, tăng 5.008.264 triệu VNĐ so với năm 2009 1.632.826  Techcombank chủ trương huy động nguồn vốn ủy thác với lãi suất thấp để góp phần hỗ trợ cho số đối tượng khách hàng với giá tương đối rẻ đảm bảo khả khoản cần thiết Nhóm – Lớp EFB 404-1 59 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 2.4 Hoạt động tín dụng: Thực chủ trương Chính phủ trì tỷ lệ tăng trưởng tín dụng thấp toàn ngành Ngân hàng, Techcombank cắt giảm tỷ lệ tăng trưởng cho vay từ mức 59,8% năm trước xuống 25,7% Tính đến ngày 31/12/2010, tổng cho vay ứng trước cho khách hàng đạt 52.928 tỷ đồng, 56,8% ngắn hạn Cho vay bán lẻ tăng cao mức 63,3% lên 18.397 tỷ đồng so với năm trước, cho vay mua nhà tăng 155,0% so với kỳ năm trước lên 12.196 tỷ đồng Cho vay SME tăng 26,7% lên 31.256 tỷ đồng so với năm trước cho vay doanh nghiệp lớn giảm 50,6% xuống 3.051 tỷ đồng Trong số tất khách hàng doanh nghiệp, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản xuất vay nhiều để phục vụ nhu cầu mở rộng sản xuất Dư nợ cho vay cho mảng chiếm 57,1% tổng cho vay nhóm khách hàng doanh nghiệp Trong chủ động giảm tăng trưởng tín dụng,Techcombank giám sát chặt chẽ nợ xấu giảm thành công tỷ lệ nợ xấu từ 2,49% xuống 2,29% vào cuối năm 2010 Hầu hết khoản nợ xấu mảng doanh nghiệp nhỏ Đến cuối năm 2010, dự phòng rủi ro tín dụng tăng 19,3%, từ 512 tỷ đồng năm trước lên 611 tỷ đồng, đó, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống 1,13% Hơn nữa, khoản vay có đảm bảo nên Ngân hàng lạc quan tin tưởng vào tỷ lệ thu hồi nợ cao Nhóm – Lớp EFB 404-1 60 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Nguồn: Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 2.5 Chỉ số đánh giá khoản: a) Vốn điều lệ: - Nghị định số 141/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 Chính phủ quy định mức pháp định ngân hàng thương mại nhà nước đến năm 2008 2010 3,000 tỷ VND; ngân hàng thương mại cổ phần đến năm 2008 1,000 tỷ VND, đến năm 2010 3,000 tỷ VND Cuối năm 2008, phần lớn ngân hàng đạt mức vốn điều lệ lớn vốn pháp định cần thiết - Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận việc Techcombank tăng vốn điều lệ từ 5.400.416.710.000 đồng lên 6.932.183.710.000 đồng theo phương án tăng vốn điều lệ đại hội đồng cổ đông Techcombank thông qua ngày 28/3/2010 Techcombank có trách nhiệm thực thủ tục pháp lý chế độ báo cáo liên quan đến việc tăng vốn điều lệ theo quy định pháp luật hành Theo Nghị Đại hội cổ đông năm 2010, ngân hàng sử dụng 1531,7 tỷ đồng từ nguồn trích lập quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ lợi nhuận lại hình thức phát hành thêm 153,17 triệu cổ phiếu Trong đó, trích 149,17 triệu cổ phiếu để chi cho cổ đông hữu theo tỷ lệ sở hữu cổ phần Tỷ lệ phân phối 27,6231% Trích triệu cổ Nhóm – Lớp EFB 404-1 61 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng phiếu với mục đích tặng thưởng, đãi ngộ cổ phần cho cán công nhân viên có thành tích Với nguồn vốn tăng thêm này, Techcombank đầu tư trụ sở thiết bị mạng lưới khoảng 27% (415 tỷ đồng), đầu tư hệ thống công nghệ IT khoảng 55,42% (849 tỷ đồng) bổ sung vốn cho hoạt động kinh doanh khoảng 17,58% (267,7 tỷ đồng) b) Hệ số đánh giá: bao gồm hệ số: + Hệ số 1: Vốn tự có / tổng nguồn vốn huy động ( EC/D) + Hệ số 2:Vốn tự có /Tổng tài sản Đối với hai hệ số này, tiêu chuẩn chung lớn 5% Hệ số 1: Vốn tự có / tổng nguồn vốn huy động ( EC/D): Năm 2009 Năm 2010 7.323.826 / (10.346.086 + 62.347.400) 9.389.161/ (27.783.114 + 80.550.735) = 0.1007=10.07% = 0.0866 = 8.66% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010)  Hệ số đưa nhằm mục đích giới hạn mức huy động vốn ngân hàng để tránh tình trạng ngân hàng huy động vốn nhiều vượt mức bảo vệ vốn tự có cho ngân hàng khả chi trả Hệ số tiến gần 5% cho thấy khả huy động vốn ngân hàng cao mức độ rủi ro đảm bảo theo quy định Techcombank có hệ số cao nhiên 2010 giảm so với 2009 1,41% Hệ số 2:Vốn tự có / Tổng tài sản: Năm 2009 Năm 2010 7.323.826 / 92.581.504= 0.0791= 7.91% 9.389.161 / 150.291.215 = 0.0624 = 6.24% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010)  Hệ số đưa để đánh giá mức độ rủi ro tổng tài sản có ngân hàng Thông thường, ngân hàng gặp phải sụt giảm tài sản(do rủi ro xuất hiện) lớn lợi nhuận ngân hàng giảm thấp Vì vậy, hệ số cho phép tài sản ngân hàng sụt giảm mức độ định so với vốn tự có ngân hàng Việc có hai hệ số và cao ngân hàng Techcombank vốn tự có ngân hàng tăng nhanh việc thu hút tiền gửi khách hàng không đáp ứng đủ cho nhu cầu cho vay Cho nên ngân hàng phải huy động nguồn vốn khác tiền gửi khách hàng để đáp ứng nhu cầu tín dụng gia tăng Nhưng hành động vậy, ngân hàng gặp khó khăn đầu tư nâng cấp tảng công nghệ, mở rộng mạng lưới, mà nguồn vốn tự có phải dành vay Xét theo phương diện này, việc trì tỷ lệ cao chưa hẳn hiệu Hơn nữa, việc thu hút tiền gửi khách hàng gặp khó khăn cho thấy ngân hàng có vấn đề khoản Nhóm – Lớp EFB 404-1 62 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng c) Dư nợ / Tiền gửi khách hàng (%): Đánh giá ngân hàng sử dụng tiền gửi khách hàng để cung ứng tín dụng với tỷ lệ phần trăm Tỷ lệ cao, khả khoản thấp Năm 2009 Năm 2010 42.092.767 / 62.347.400 = 67.51 % 52.927.857 / 80.550.735 =65.7% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) d) Chỉ số trạng thái ròng TCTD (%): Chỉ số trạng thái ròng TCTD tỷ lệ Tiền gửi cho vay TCTD/ Tiền gửi vay từ TCTD Chỉ số cao cho thấy tính khoản NH tốt Năm 2010 Năm 2009 46.831.156 / 27.783.114 = 1,68 26.268.954 / 10.346.086 = 2.54 (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) Qua bảng ta thấy số trạng thái ròng TCTD Techcombank qua năm lớn chứng tỏ ngân hàng gửi nhiều vay TCTD khác Điều chứng tỏ ngân hàng có nhiều lợi việc huy động để đảm bảo khả khoản e) Chỉ số (tiền mặt + tiền gửi TCTD) / tiền gửi khách hàng (%): Chỉ số cao khả khoản tốt Năm 2009 Năm 2010 (1.141.702 + 25.899.195) / 62.347.400 (1.553.316 + 46.829.156) / 80.550.753 = 0.4337 = 43.37% = 0.6006 = 60.06 % (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) g) Hệ số CAR: tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (vốn tự có/tổng tài sản “Có” rủi ro quy đổi) (%): Hệ số CAR (Capital Adequacy Ratios) - hệ số an toàn vốn, phản ánh tỷ lệ vốn tự có tối thiểu ngân hàng phải đạt tổng tài sản “Có” rủi ro quy đổi Theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010, NHNN quy định TCTD phải đảm bảo số tối thiểu 9% Năm 2009 Năm 2010 9.60% 13,11% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) Nhóm – Lớp EFB 404-1 63 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Ý nghĩa hệ số CAR mức độ rủi ro mà ngân hàng phép mạo hiểm việc sử dụng vốn cao hay thấp tùy thuộc vào độ lớn vốn tự có ngân hàng, cụ thể: ngân hàng có vốn tự có lớn phép sử dụng vốn với mức độ liều lĩnh lớn với hy vọng đạt lợi nhuận cao nhất, rủi ro cao ngược lại 2.6 Cung cầu khoản: 2.6.1 Trạng thái khoản ròng NLP: S1: Tiền gửi khách hàng S2: DT bán dịch vụ phi tiền gửi S3: Thanh toán nợ KH S4: Bán tài sản S5: Vay từ thị trường tiền tệ D1: KH rút tiền gửi D2: Yêu cầu vay vốn từ KH chất lượng D3: Thanh toán khoản vay phi TG D4: Chi phí tiền thuế D5: Thanh toán cổ tức tiền = (S1+S2+S3+S4+S5) - ( D1+D2+D3+D4+D5) Đơn vị: Triệu VNĐ Năm 2010 Năm 2009 (80.550.753 + 50.898.647 + 240.067 + 705 62.347.400 + 19.314.999 + 146.781 + + 5.583.136) – (18.203.353 + + + 2.639.120) – ( 22.729.677 + + 28.666.433 + 550.979 + 80.747) = 28.936.797 + 706.271 + 28.441) = =89771790 32047114 (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất của Techcombank năm 2010)  Năm 2010, Techcombamk thặng dư khoản Điều cho thấy ngân hàng nhiều có đánh đổi lợi nhuận khoản 2.6.2 Các số khoản: a) Chỉ số trạng thái tiền mặt = (Tiền mặt + Tiền gửi tổ chức tài chính)/ Tổng tài sản: Năm 2009 Năm 2010 (1.141.702 + 25.899.195) / 92.581.504 ( 1.553.136 + 46.829.156) / 150.291.215 = 0.2920=29.20% = 0.3219 = 32.19% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) Cho thấy lượng tiền mặt lượng tiền sẵn sàng cho việc khoản cho khách hàng Nhóm – Lớp EFB 404-1 64 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng b) Chỉ số Chứng khoán có tính khoản = Chứng khoán Chính phủ / Tổng Tài sản: Năm 2009 Năm 2010 ( 6.217.192 + 379.319 ) / 92.581.504 ( 7.205.705 + 60.179) / 150.291.215 = 0.07= 7% =0.04 = 4% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) Giá trị số lượng chứng khoán Chính phủ nắm giữ sẵn sàng để bán phục vụ cho nhu cầu khoản c) Đầu tư ngắn hạn so với TS nhạy cảm = Đầu tư ngắn hạn/ Nguồn Vốn nhạy cảm: Tỷ số này cao tốt cho khoản Năm 2009 Năm 2010 (425.281 + 46.512) / 10.346.086= 4,56% 488.186 / 27.783.114= 1,75% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010) Năm 2010 có sụt giảm đầu tư ngắn hạn so với TS nhạy cảm năm 2009 0.0281 d) Tỷ số thành phần tiền biến động = Tiền gửi toán/ Tổng số Tiền gửi Năm 2009 Năm 2010 (8.175.628+1.159.661) / 72.693.486 (8.437.188 + 1.661.068) / 108.333.867 = 12,84% = 9,32% (Số liệu từ Bảng cân đối kế toán hợp nhất của Techcombank năm 2010)  Dựa vào số liệu tính nhận định ta thấy năm 2010 năm tốt cho vấn đề khoản ngân hàng Techcombank Ngân hàng Techcombank đảm bảo cho tính khoản thông qua nguồn vốn mang tính ổn định Bên cạnh ngân hàng có chiến lược điều chỉnh tốt tỷ trọng tài sản nguồn vốn thông qua số phản ánh nhu cầu khoản Tuy nhiên ngân hàng nên điều chỉnh cách hợp lý nghiệp vụ đầu tư để tránh mang lại rủi ro cho ngân hàng điều này định lượng nhu cầu khoản cho ngân hàng Các biện pháp quản trị rủi ro khoản của ngân hàng Techcombank: - Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có phù hợp Hạn chế thấp rủi ro xảy thông qua việc cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn - Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Nhóm – Lớp EFB 404-1 65 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng - Duy trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) nhằm đảm bảo trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Trung ương để đối phó với dòng tiền - Kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp nhằm giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý - Thực quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (bao gồm huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; - Luôn thực hiện việc xây dựng các cách giải để không xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng C KẾT LUẬN: Qua việc phân tích thực trạng quản trị ngân hàng bao gồm quản trị rủi ro lãi suất bằng khe hở nhạy cảm lãi suất và khe hở kì hạn, quản trị nguồn vốn, quản trị tài sản có, quản trị khoản ta thấy được Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Techcombank đã có được những thành tựu lớn cũng những dấu ấn bứt phá việc quản trị ngân hàng của mình Ngân hàng Techcombank theo sát mục tiêu phấn đấu trở thành ngân hàng bán lẻ lớn nhất tại Việt Nam, nâng cao tinh thần, ý thức trách nhiệm với những sứ mệnh và giá trị cốt lõi đã đề cùng với việc nâng cao, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, coi việc phục vụ khách hàng là mục tiêu hàng đầu Tuy nhiên, ngân hàng Techcombank vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế việc quản trị ngân hàng Vì vậy, ngân hàng Techcombank cần thực hiện những giải pháp để hoàn thiện quá trình quản trị và ngày một phát triển ngân hàng của mình Cụ thể là: Thứ nhất, ngân hàng Techcombank cần có một kế hoạch và quy tắc quản trị tốt Cần đứng giác độ tổng thể từ quản trị mục tiêu – chiến lược đến tổ chức – hoạt động đặc biệt quản trị rủi ro mang lại an toàn cho ngân hàng Hiện nay, hội nhập quốc tế mở nhiều hội cho ngành ngân hàng Vì vậy, ngân hàng Techcombank cần tăng cường trao đổi hợp tác, tiếp cận luồng vốn trợ giúp kỹ thuật quốc tế cho ngân hàng mình, góp phần làm cho quản trị hệ thống ngân hàng mình phù hợp với trình độ chuẩn mực quốc tế Thứ hai, cấu lại mô hình tổ chức của ngân hàng Cần tổ chức và bố trí các phòng nghiệp vụ ở các chi nhánh chú trọng quản lý theo thị trường và đối tượng phục vụ, chuẩn hóa hoạt động tổ chức theo hướng gọn nhẹ, hiệu quả Thứ ba, nâng cao lực quản trị nội bộ của ngân hàng Năng lực quản trị, đặc biệt lực quản trị nội ngân hàng yếu tố định thành công hay thất bại kinh doanh ngân hàng Vì vậy, quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro nói riêng, cần dựa số nguyên tắc sau: nguyên tắc chấp nhận rủi ro; nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép; nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro riêng biệt; nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép khả tài chính; nguyên tắc hiệu kinh tế, nguyên tắc hợp lý thời gian phù hợp với chiến lược chung ngân hàng v.v… Để thực tốt nguyên tắc này, việc quản lý tốt tài sản nợ – tài sản có theo nguyên tắc Uỷ ban Basel, xây dựng văn hoá quản trị lành mạnh, tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng nguyên tắc thông lệ quản trị rủi ro, cần trọng nâng cao Nhóm – Lớp EFB 404-1 66 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng chất lượng công tác kiểm soát nội sở áp dụng hệ thống công nghệ ngân hàng đại, để phát tiềm ẩn rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời Cần trọng áp dụng mô thức quản trị doanh nghiệp đại theo thông lệ quốc tế, hướng tới phát triển bền vững hệ thống D TÀI LIỆU THAM KHẢO: Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất và bảng cân đối kê toán hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 Website: https://www.techcombank.com.vn/ https://www.techcombank.com.vn/Desktop.aspx/Nha_dau_tu/Bao-cao-thuongnien/Bao_cao_thuong_nien/ http://www.sbv.gov.vn/ http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3hnd 0cPE3MfAwN_DxdLA08LL2-fEMMA4zBPM_2CbEdFAMSz9bM!/ Bách khoa toàn thư - Wikipedia Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – PGS.TS Phan Thị Thu Hà Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – Peter S.Rose Nhóm – Lớp EFB 404-1 67 [...]... báo Kinh tế Việt Nam và người tiêu dung Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam Đơn vị trao: Bộ Thông tin và Truyền thông B PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK: Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 13 Quản trị ngân hàng thương mại Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 GV Lê Thị Hồng Phượng 14 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng.. .Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng III Cơ cấu quản trị của ngân hàng Techcombank: Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Techcombank năm 2010 IV Các sản phầm dịch vụ của ngân hàng Techcombank: Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 11 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng 1 Khách hàng cá nhân:  Sản phẩm tiết... toán hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 I PHÂN TÍCH 3 NHÓM CHỈ SỐ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK: 1 Nhóm chỉ số cấu trúc: Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 15 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Bảng 1: Nhóm chỉ số cấu trúc của ngân hàng Techcombank Đơn vị: % Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 16 THAY SỐ LIỆU KẾT QUẢ Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng... với ngân hàng Techcombank năm 2011: Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 12 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Ngân hàng có uy tín tốt nhất trên Truyền thông Việt Nam 2011 (Best Vietnamese Bank in Media Reputation 2011) Đơn vị trao tặng: Tập đoàn truyền thông quốc tế Media Tenor và Vietnam Report The Best Trade Finance Bank (Ngân hàng tài trợ thương mại tốt nhất năm 2011 tại Việt Nam) ... lãnh II PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK: Bảng 4: Khe hở nhạy cảm lãi suất của ngân hàng Techcombank Đơn vị: Triệu VNĐ Năm Chỉ tiêu I Tài sản nhạy cảm lãi suất: 1 Tiền mặt và vàng 2009 2010 1973057 4316209 2 Tiền gửi tại NHNN Việt Nam 2719744 2752951 Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 21 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị... đồng thời ngân hàng cũng có những biện pháp phù hợp để hạn chế rủi ro lãi suất III PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG KHE HỞ KỲ HẠN HOÀN VỐN TRUNG BÌNH TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK: Bảng 5: Khe hở kỳ hạn hoàn vốn trung bình của ngân hàng Techcombank Đơn vị: Triệu VNĐ Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 23 Dang mục Kỳ hạn Năm 2009 I TÀI (Năm) SẢN: Quản trị ngân hàng thương mại 1 Tiền... điểm ngân hàng: mạng lưới chi nhánh và quầy tiết kiệm, các loại hình huy động đa dạng, các dịch vụ đa dạng 1.2 Thực trạng huy động vốn của ngân hàng Techcombank năm 2010: Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 26 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng Nguồn: Báo cáo kế toán hợp nhất của ngân hàng Techcombank năm 2010 Bảng 6: Nhóm chỉ số cấu trúc về huy động vốn của ngân hàng. .. mặt gắn với chi phí phát sinh như bảo quản, đếm, vận chuyển - Tiền gửi tại các ngân hàng khác : gồm tiền gửi tại ngân hàng Nhà nước, tại các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác Tiền gửi tại ngân hàng Nhà nước (chiếm 10-35% vốn huy động): tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định NHTW và tiền gửi thanh toán Ngân hàng thương mại nắm giữ loại tiền gửi này vì mục... năm 2009 là 1.700.169.000.000đ => Trong năm tới Techcombank cần có sự điều chính các chính sách cho phù hợp để làm tăng các khoản thu trong các hoạt động và nghiệp vụ của ngân hàng V PHÂN TÍCH QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK: 1 Cơ cấu tài sản có của NHTM: 1.1 Ngân quỹ ( danh mục M ): Là phần dự trữ của ngân hàng thương mại, là những tài sản có tính thanh khoản... ngoài: Bán cổ phiếu thường Bán cổ phiếu ưu đãi Phát hành tín phiếu vốn và giấy nợ có khả năng chuyển đổi Bán tài sản Cho thuê tài sản cố định Chuyển đổi chứng khoán nợ thành vốn cổ phần Vay từ các NH khác Nhóm 4 – Lớp EFB 404-1 33 Quản trị ngân hàng thương mại GV Lê Thị Hồng Phượng 3.2 Thực trạng nguồn vốn chủ sở hữu của ngân hàng Techcombank