Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN THỨ NHẤT - ĐẶT VẤN ĐỀ TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Việt Nam thức trở thành thành viên WTO mang lại nhiều thuận lợi cho phát triển cho kinh tế chung nước Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng đồng với trình tự hoá tài ngày cao khiến môi trường hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) có cạnh tranh ngày gay gắt, làm tăng sức ép buộc NHTM nước phải hoàn thiện không muốn bị loại khỏi “cuộc chơi” Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động truyền thống quan trọng, “ở số ngân hàng lợi nhuận thu từ tín dụng chiếm từ 60 - 70% tổng thu nhập” [15] Đây hoạt động cạnh tranh gay gắt với đời ngân hàng thương mại cổ phần Các ngân hàng thương mại (NHTM) tận dụng lợi đời trước có thương hiệu chiếm thị phần lớn thị trường tài nước Các ngân hàng TMCP đời sau, khẳng định công nghệ đại, người chiến lược marketing… bước giữ vững vị trí thị trường đầy tiềm Việt Nam Cho dù ngân hàng phát triển, trình hoàn thiện hay giai đoạn mở rộng quy mô việc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng vô quan trọng, rủi ro hoạt động tín dụng, thực tế lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Do đó, việc quản trị rủi ro tốt mang lại an toàn cho hoạt động ngân hàng phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn tương lai Môi trường tài mang lại cho ngân hàng có nhiều hội gia tăng lợi nhuận nhiều áp lực cạnh tranh rủi ro lớn Vì vậy, việc quản trị rủi ro trở thành vũ khí cạnh tranh sắc bén ngành Từ lý nêu trên, chọn nghiên cứu đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ” để làm chuyên đề tốt nghiệp MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục đích sau: - Hệ thống hóa sở lý luận vấn đề nghiên cứu như: Tín dụng, tíndụng ngân hàng, rủi ro loại rủi ro, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng - Đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu họat động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề tín dụng ngân hàng - Hoạt động cho vay, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, đầu tư, thấu chi…và rủi ro hoạt động Nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng công tác quản trị rủi ro NHTMCP NT CN Huế PHẠM VI NGHIÊN CỨU + Không gian: Nghiên cứu hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP NT CN Huế + Thời gian: Các liệu thu thập từ năm 2007 đến 2009 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Phương pháp điều tra phân tích số liệu điều tra Trên sở tài liệu tổng hợp, vận dụng phương pháp phân tích thống kê số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân gia quyền, lượng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn, tốc độ phát triển liên hoàn, phương pháp dãy số theo SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp thời gian phương pháp so sánh, phương pháp thống kê kinh tế để tiến hành hoạt động thu thập, điều tra phân tích số liệu 5.2 Phương pháp thu thập số liệu + Nguồn sử dụng số liệu: Các số liệu thông tin hoạt động tín dụng thu thập từ báo cáo qua năm Vietcombank Huế như: Báo cáo tổng kết; Báo cáo kết hoạt động kinh doanh; Báo cáo tài chính, Báo cáo phát hiện, Báo cáo phân loại nợ trích lập, xử lý dự phòng rủi ro Báo cáo tổng kết NHNN Thừa Thiên Huế tư liệu nghiên cứu có Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đăng tải báo, tạp chí Internet… + Phương pháp phân tích thống kê 5.4 Tổng hợp phân tích tài liệu Tổng hợp tài liệu thực phương pháp phân tổ thống kê theo tiêu mức dư nợ mà cán tín dụng quản lý… , nghiên cứu nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng Sau tổng hợp tài liệu, vận dụng phương pháp số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân, phương pháp dãy số theo thời gian, phương pháp so sánh, liên hệ phân tích xác định mối quan hệ nhân tố 5.5 Phương pháp chuyên gia chuyên khảo Quá trình nghiên cứu, sử dụng phương pháp thu thập ý kiến chuyên gia lĩnh vực hoạt động ngân hàng, nhà chiến lược tham khảo kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro để làm cho việc đưa giải pháp hạn chế cách có hiệu quả, làm sở cho đề xuất, giải pháp mang tính thực tiễn, có sức thuyết phục SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN THỨ HAI - NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo tin tưởng, tín nhiệm Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn ban đầu Đó mối quan hệ kinh tế người cho vay người vay mà qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hoá thời hạn xác định với nguyên tắc bên vay có trách nhiệm hoàn trả lượng giá trị lớn ban đầu cách vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn Một khái niệm hoạt động ngân hàng thương mại Cấp tín dụng: Theo Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 Quốc hội Nước CHXHCN VN thông qua ngày 12/12/1997, “Cấp tín dụng việc Tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ Cho vay, Chiết khấu, Cho thuê tài chính, Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác”[11] Như cấp tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng biểu qua nghiệp vụ cụ thể 1.1.2 Đặc trưng tín dụng Tín dụng có 03 đặc trưng bản, là: - Lòng tin: Từ khái niệm nguyên thủy tín dụng lý thuyết hành, định cho vay lượng giá trị xác định người cho vay tin khoản tín dụng người vay hoàn trả đầy đủ sở để người cho vay xác lập niềm tin hình thành trước họ định SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp - Tính thời hạn: Một hợp đồng tín dụng xác lập cho dù hình thức nghĩa vụ hoàn trả phải xác định thời hạn Đó yêu cầu bắt buộc giao kết dân hợp đồng tín dụng dạng - Tính hoàn trả: Đây đặc trưng tiêu chí để phân biệt với quan hệ tài khác Hoàn trả đối tượng lòng tin khái niệm tín dụng, hoàn trả lòng tin 1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng 1.1.3.1 Cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng nghiệp vụ hoạt động ngân hàng thương mại, theo ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền có mục đích thời hạn xác định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Người ta phân chia loại cho vay khác dựa vào khác nhau: Căn vào thời hạn cho vay, bao gồm loại sau: Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống Hầu hết khoản tín dụng ngắn hạn dùng để bổ sung nguồn vốn lưu động doanh nghiệp nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh, phần khác dùng để đáp ứng nhu cầu chi tiêu cá nhân Loại cho vay chiếm tỷ trọng tương đối lớn tổng dư nợ NHTM Cho vay trung hạn: Thời hạn cho vay từ 12 tháng đến năm Nguồn vốn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn: Thời hạn cho vay năm Khoản tín dụng dùng để đầu tư vào dự án có thời gian hoàn vốn dài, khấu hao chậm như: Xây dựng công trình, nhà máy lớn, xây dựng nhà ở, sở hạ tầng v.v… Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng mà phía ngân hàng cho vay theo hai hình thức sau: SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay bảo đảm (Cho vay tín chấp): Là loại cho vay không chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, chủ yếu dựa vào niềm tin uy tín khách hàng để cấp tín dụng Cho vay có tài sản bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh tài sản bên thứ ba 1.1.3.2 Bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng (BLNH) cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Cam kết trả thay kèm theo điều kiện vô điều kiện 1.1.3.3 Hoạt động chiết khấu chứng từ có giá bao toán Chiết khấu chứng từ có giá: Chứng từ có giá văn kiện xác định quyền sở hữu lượng giá trị định mà giao dịch chuyển hoá thành tiền Gồm Trái phiếu, Kỳ phiếu, Sổ tiết kiệm, Séc, Thương phiếu, Bộ chứng từ xuất không đính kèm hối phiếu trả chậm xem chứng từ có giá… Có hai loai chiết khấu chủ yếu: Chiết khấu có truy đòi chiết khấu miễn truy đòi 1.1.3.4 Cho thuê tài Cho thuê tài (CTTC) hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê ký kết Bên cho thuê với Bên thuê 1.1.3.5 Cho vay theo hạn mức thấu chi Thấu chi kỹ thuật cấp tín dụng cho khách hàng, cho phép khách hàng chi vượt số dư có tài khoản tiền gửi toán khách hàng theo hạn mức xác định để thực giao dịch rút tiền mặt toán kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng cá nhân SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp Hạn mức thấu chi = Số dư tài khoản tiền gửi bình quân kỳ trước x Tỷ lệ thấu chi kỳ Hoặc: Hạn mức thấu chi = hạn mức tín dụng x Tỷ lệ thấu chi kỳ 1.2 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Đối với kinh tế Có thể thấy hoạt động kinh tế có liên quan đến tài sản mà biểu giá trị tiền Tiền lưu thông kinh tế Vốn Tất ngành kinh tế cần vốn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh, sản xuất, dịch vụ hay mục tiêu khác 1.2.1.1 Tín dụng góp phần điều chỉnh cấu ngành kinh tế phù hợp với yêu cầu hội nhập Đất nước ta tham gia vào trình hội nhập kinh tế quốc tế Đó việc Việt Nam tham gia vào Khu vực Mậu dịch Tự châu Á (AFTA), Ký Hiệp định thương mại song phương với Hoa Kỳ, thức gia nhập vào Tổ chức thương mại Thế giới (WTO) Để giải vấn đề hội nhập, tận dụng lợi có giảm bớt tác động bất lợi, đòi hỏi Nhà nước phải có sách giải pháp khác nhau, có vai trò sách tài - tiền tệ mà hoạt động tín dụng ngân hàng kênh quan trọng 1.2.1.2 Tín dụng góp phần nâng cao lực canh tranh cho thành phần kinh tế Theo sơ đồ trọng số yếu tố thành công doanh nghiệp thì: “Vốn (40%) – Công nghệ (40%) – Thông tin quản lý (20%)”[16] Trong điều kiện công nghệ nhau, thông tin quản lý tương tự có nguồn lực vốn tốt người thắng Do vậy, doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn tín dụng có điều kiện nâng cao lực cạnh tranh thương trường SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2 Đối với ngân hàng 1.2.2.1 Cấp tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn Với nước phát triển giới lợi nhuận thu ngân hàng từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn “Ở Việt Nam tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, chiếm 70% tổng thu nhập, có ngân hàng tỷ lệ chiếm đến 90%”[17] Trong hoạt động dịch vụ chưa phát triển ngân hàng gia tăng dư nợ cho vay nhằm tăng lãi thu từ hoạt động tín dụng Qua cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng có tính chất định tồn phát triển ngân hàng Đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn kèm 1.2.2.2 Là kênh tiêu thụ vốn Từ khái niệm ngân hàng trung gian tài Cung Cầu vốn, Cung nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, doanh nghiệp… mà ngân hàng huy động cầu đối tượng cần vốn từ ngân hàng để bổ sung phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh mình, dễ nhận thấy tín dụng ngân hàng kênh tiêu thụ nguồn vốn huy động ngân hàng Hay nói cách khác, tín dụng đầu chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TTHƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro kiện không may mắn xảy gắn liền với hoạt động môi trường sống người Rủi ro phạm trù có thuộc tính bên trong, có nội hàm, ngoại biên phản ánh chất kiện Nhiều nhà kinh tế, nhà kinh doanh giới Việt Nam nghiên cứu đưa số khái niệm rủi ro sau: “Rủi ro bất trắc đo lường được”[6] “Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi”[4] SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp “Rủi ro tình trạng có biến cố xảy tương lai xác định được” Khái niệm rủi ro kinh doanh ngân hàng: → “Là không chắn kết tương lai”[6] → “Là mát tổn thất lường trước cách xác”[4] Để dự đoán đo lường rủi ro, có câu hỏi đặt ra: - Điều xảy ra? - Xác xuất hay tần số xuất rủi ro nhiều hay ít? - Nếu xảy tổn thất, thiệt hại từ rủi ro gây mức độ nào? Người ta chia rủi ro thành hai loại: Rủi ro môi trường rủi ro đặc thù ♦ Rủi ro môi trường gọi rủi ro thị trường chia thành hai loại: Rủi ro môi trường vĩ mô rủi ro môi trường cạnh tranh + Rủi ro môi trường vĩ mô: Môi trường mà ngân hàng hoạt động chứa đầy rủi ro gây cho ngân hàng thiệt hại tài Rủi ro khó kiểm soát nên chúng gọi “rủi ro không kiểm soát được”[3] + Rủi ro môi trường cạnh tranh: Một ngân hàng hoạt động kinh doanh thường chịu tác động khách hàng đối thủ từ nhiều phía, từ nhận nhiều tác động đầy rủi ro ♦ Rủi ro đặc thù: Đây loại rủi ro đặc thù ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo như: Rủi ro quản lý, cung cấp dịch vụ tài chính, thích ứng vốn, tài sản chấp… 1.3.2 Các loại rủi ro hoạt động cấp tín dụng 1.3.2.1 Rủi ro tín dụng Là rủi ro phát sinh bên tham gia hợp đồng tín dụng khả toán cho bên lại Đối với NHTM rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đựơc đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi vay không hạn SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.2.2 Rủi ro lãi suất Là rủi ro biến động lãi suất gây nên Nếu Ngân hàng có tài sản Nợ nhạy cảm với lãi suất lớn tài sản Có nhạy cảm với lãi suất, lãi suất tăng lợi nhuận Ngân hàng bị giảm Ngược lại, lãi suất giảm làm tăng lợi nhuận Ngân hàng 1.3.2.3 Rủi ro toán Là rủi ro nguy hiểm Ngân hàng, có liên quan đến sống Ngân hàng Một ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo khả toán, tức phải đáp ứng đựơc nhu cầu toán tại, tương lai nhu cầu toán đột xuất Nếu không đáp ứng nhu cầu toán ngân hàng bị khả toán nguy phá sản 1.3.2.4 Rủi ro hối đoái Là rủi ro biến động tỷ giá hối đoái gây nên Những rủi ro phát sinh tất nghiệp vụ có liên quan đến ngọai tệ ngân hàng như: Cho vay, huy động vốn ngoại tệ, mua bán ngoại tệ, đầu tư chứng khóan ngoại tệ 1.3.2.5 Các rủi ro khác Ngoài rủi ro hoạt động ngân hàng chịu rủi ro khác như: - Rủi ro môi trường: rủi ro môi trường hoạt động ngân hàng gây nên, bao gồm: rủi ro biến động thiên nhiên ( lũ lụt, động đất ), rủi ro kinh tế ( khủng hoảng, suy thoái kinh tế ), rủi ro thay đổi sách pháp luật Nhà nước gây bất lợi cho Ngân hàng - Rủi ro công nghệ: loại rủi ro thường xảy trường hợp: Ngân hàng đầu tư lớn vào phát triển công nghệ hiệu sử dụng lại không cao, không tiết kiệm chi phí mong muốn - Các rủi ro khác: rủi ro hoạt động, rủi ro quốc gia, rủi ro pháp lý SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 10 Chuyên đề tốt nghiệp - Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo: TSĐB để xem xét cho vay giải pháp phòng ngừa rủi ro hiệu tài sản có tính khoản cao Vấn đề cần lưu ý hồ sơ bất động sản phải xác lập đủ “quyền” Sở hữu, Sử dụng Chuyển nhượng hoàn thành thủ tục chấp đăng ký giao dịch theo luật định - Đa dạng hoá phương thức cho vay: mặt nghiệp vụ, có nhiều phương thức cho vay (Cho vay Giản đơn, Cho vay theo hạn mức, Cho vay theo hạn mức thấu chi, Cho vay theo Dự án đầu tư…) việc lựa chọn phương thức phù hợp để áp dụng cần thiết, đó, lưu ý nên thực cho vay theo hạn mức doanh nghiệp hoạt động sản xuất ổn định có tình hình tài tốt 3.3.3 Mở rộng cạnh tranh 3.3.3.1 Mở rộng quan hệ tín dụng nhằm phân tán rủi ro Hiện phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng hạn hẹp, phần lớn doanh nghiệp nhà nước, vốn cho vay lớn chưa mở rộng Các NHTM cần phải mở rộng quan hệ tín dụng với tất thành phần kinh tế, đặc biệt kinh tế quốc doanh Biện pháp phân tán rủi ro tránh tập trung lớn vào lĩnh vực đầu tư, vào mặt hàng sức cạnh tranh để đến doanh nghiệp khả trả nợ ngân hàng không chịu ảnh hưởng lớn Vì thế, NHTM phải phân tán rủi ro cách cho vay vào nhiều đối tượng, nhiều khách hàng khác với nhiều lĩnh vực khác 3.3.3.2 Đa dạng hóa sản phẩm - dịch vụ tín dụng Đây biện pháp nhằm phân tán rủi ro đựơc ngân hàng giới áp dụng cách có hiệu Các NHTM Việt Nam có đến 90% tài sản nợ đầu tư trực tiếp nên khả rủi ro cao Vì thế, muốn hạn chế rủi ro tín dụng việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng cần coi trọng Có đa SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 56 Chuyên đề tốt nghiệp dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có thêm lợi nhuận mà dịch vụ đem lại Muốn đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ , NHTM phải tăng cường trang thiết bị đại như: máy vi tính, máy fax sở vật chất, thiết bị kho tàng Đồng thời phải đào tạo, nâng cao trình độ ngoại ngữ, vi tính thu thập thông tin thị trường cho cán ngân hàng Các ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm môi giới, tư vấn pháp luật chuẩn bị điều kiện cần thiết để tham gia vào thị trường vốn, thị trường chứng khoán Phải bước chuyển dịch cấu từ vốn bán lẻ sang bán buôn, mở rộng phát triển dịch vụ có toán quốc tế, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, toán L/C Khi hình thành phát triển dịch vụ mới, ngân hàng thích nghi với nhu cầu trình tái sản xuất mà đường đa dạng hóa việc cung ứng tín dụng thu hút nhiều khách hàng, qua tăng thêm thu nhập cho mà có nguồn vốn định để bù đắp rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải Tuy nhiên, muốn đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng đòi hỏi ngân hàng phải có khoản chi phí lớn phụ thuộc vào trình đại hóa công nghệ ngân hàng máy móc thiết bị lẫn trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng 3.3.3.3 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh NHTM khách hàng vừa người cung cấp ngguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có vai trò quan trọng tồn ngân hàng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp NHTM có điều kiện nắm vững thông tin liên quan tới khách hàng, ngân hàng có đối sách phù hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng: - Đánh giá chất lượng khách hàng quan hệ tín dụng thường xuyên, ngân hàng nắm bắt, tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát, SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 57 Chuyên đề tốt nghiệp thông qua việc quan sát thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số dư tài khoản họ, ngân hàng biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt quan hệ với khách hàng việc mua nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng sở để ngân hàng tiết kiệm cho việc thẩm địng, sàn lọc thông tin, tránh rủi ro đạo đức kế hoạch hóa nguồn chi phí giám sát khách hàng có sẵn phương thức giám sát khách hàng - Thu hút vốn để củng cố đầu vào, mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn dụng khách hàng Do tiếm kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên ngân hàng có điều kiện để hạ lãi suất cho vay, điều tăng dư nợ tín dụng, làm cho khách hàng gắn bó với khách hàng Mối quan hệ với khách hàng ngày củng cố hội để nâng cao chất lượng tín dụng - Đề sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp thời kỳ xu hướng phát triển hoạt động ngân hàng tương lai để không ngừng thích nghi với biến động thị trường, tìm kiếm hội, không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng - Có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức để vươn tới hoàn thiện chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng hình ảnh, biểu tượng tốt ngân hàng thị trường - Để thiết lập mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng thị trường thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng ngân hàng người bạn đáng tin cậy SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 58 Chuyên đề tốt nghiệp 3.3.4 Nhóm giải pháp tăng cường 3.3.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định Trong kinh tế thị trường nay, mối quan hệ doanh nghiệp ngân hàng ngày khẳng định Doanh nghiệp cần ngân hàng để giải thiếu hụt thừa nguồn vốn, ngược lại doanh nghiệp coi chỗ dựa vững động lực để ngân hàng tồn phát triển.Vì vậy, công tác thẩm định quan trọng quy trình cấp tín dụng chi nhánh mà phận thẩm định chưa phát huy hết lực Vì cần nâng cao lực thẩm định số giải pháp bồi dưỡng nghiệp vụ có liên quan, đào tạo có tính chuyên nghiệp công tác thẩm định, khai thác tốt hệ thống thông tin cập nhật thường xuyên để không bị lạc hậu, có chế động viên khen thưởng phù hợp Bên cạnh đó, cần xây dựng lề lối làm việc có tác phong qui, đại, kỹ luật văn hoá công sở tiến bộ, lấy hiệu công việc làm thước đo để đãi ngộ v.v… 3.3.4.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát vốn vay Song song với việc tăng lực thẩm định rủi ro, Chi nhánh cần tăng cường việc giám sát kiểm tra sử dụng vốn Cán thẩm định đồng ý cho vay vốn với mục đích khác phù hợp với quy trình cho vay có tính hiệu cao thực tế người vay lại sử dụng vốn với mục đích khác ảnh hưởng đến khả trả nợ họ sử dụng vào mục đích mà pháp luật cấm Do vậy, Chi nhánh tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn 3.3.4.3 Tích cực xử lý NQH nợ khó đòi Với tình trạng nợ hạn nợ khó đòi chi nhánh nêu chương II, việc xử lý nợ vấn đề thiết chi nhánh Đánh giá, phân tích khoản nợ nhằm xây dựng phương án xử lý phù hợp cho khoản nợ xấu giải pháp tích cực Phân tích nguyên nhân NQH: Khi khoản vay chuyển sang hạn có nguyên nhân, trước xử lý phải tìm cho nguyên dẫn đến hạn để đưa giải pháp xử lý phù hợp đem lại hiệu cao Nếu SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 59 Chuyên đề tốt nghiệp nguyên nhân từ hồ sơ cần bổ sung hoàn thiện hồ sơ để đảm bảo tính pháp lý phần phía ngân hàng toà, vào việc phân tích nguyên nhân để có giải pháp xử lý thích hợp Xác định phương án cấu nợ: Đối với khách hàng khó khăn tài chính: Các khoản vay chuyển NQH nguyên nhân khách hàng gặp khó khăn tài chính, trường hợp ngân hàng nên phối hợp với khách hàng khách hàng đưa phương án kinh doanh hợp lý có khả thay đổi tình hình để tái cấu lại nợ cho khách hàng Nếu không đẩy khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn Chi nhánh cần có sách mạnh dạn phối hợp khách hàng công tác tái cấu nợ, vừa động viên, khuyến khích khách hàng tạo nguồn cho khách hàng trả nợ tốt Đối với khoản vay có TSBĐ xử lý TSBĐ: Khách hàng có tài sản chưa hoàn thành thủ tục chấp đề nghị bổ sung tài sản kịp thời Sau hoàn tất thủ tục chấp tài sản tiến hành biện pháp thu nợ, thu hồi, cho thuê tài sản, liên doanh góp vốn tài sản để trừ nợ Trong trường hợp khách hàng chây ì toán công nợ không muốn xử lý tài sản, nên chọn phương án khởi kiện nhờ can thiệp luật pháp Đây biện pháp mạnh cuối phương án xử lý nợ khách hàng điều kiện tồn chưa giải thể phá sản Bán nợ cho công ty mua bán nợ khoản nợ thật khó đòi biện pháp tận thu nợ phổ biến Riêng khoản nợ tồn đọng DNNN lịch sử để lại cần tận dụng chế Nhà nước việc cho phép xử lý khoản nợ 3.3.5 Cần có kiến nghị với VietcomBank để xin tăng trưởng dư nợ Nếu loại trừ giải pháp tình chủ trương NHNN yêu cầu thắt chặt tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát, việc NHTM CP NT VN yêu cầu Chi nhánh “ hạn chế tín dụng tập trung xử lý nợ tồn đọng, thu nợ vay cách thận trọng”, theo quan điểm người nghiên cứu, không tích cực tác dụng hạn chế rủi ro đáng kể Bởi lẽ, sách phù hợp với tình hình NQH Chi nhánh năm trước đây, xu phải cạnh tranh với ngân hàng địa bàn nhiều mặt nghiệp vụ nay, gia tăng tín dụng kéo theo dịch vụ khác thu phí dịch vụ bên cạnh nguồn thu từ cho vay Cũng thấy rằng, dư nợ SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 60 Chuyên đề tốt nghiệp khoản nợ xấu xử lý cần thời gian dài, đó, Chi nhánh gần đứng yên lợi nhuận để bù đắp chi phí chưa tính đến chuyện bù đắp tổn thất Vì vậy, đôi với biện pháp tích cực xử lý khoản nợ tồn đọng cần phải kiến nghị với NHTM CP NT VN để xin tăng mức dư nợ cho vay nhằm có nguồn thu nhập tạo thêm nguồn dự phòng cho khoản nợ khó đòi Vấn đề yêu cầu giải pháp cần tăng cường công tác quản trị rủi ro để đảm bảo an toàn cho khoản cho vay SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 61 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN THỨ BA KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trên sở nghiên cứu rủi ro hoạt động cấp tín dụng thông qua lý thuyết thực tiễn NHTM CP NT VN - CN Huế, rút kết luận sau đây: Việt Nam quốc gia tiềm đầy hứa hẹn cho nhà đầu tư nước toàn giới Với xu hội nhập toàn cầu, lĩnh vực thương mại, dịch vụ, tài – ngân hàng ngày phát triển nhanh chóng, hệ thống tài nói chung ngân hàng nói riêng xem “đòn bẫy” cho phát triển kinh tế Kinh doanh lĩnh vực tín dụng, tiền tệ sôi động có hội tạo lợi nhuận cao, nên nhiều ngân hàng thương mại liên tục đời cạnh tranh thương trường Để hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động an toàn phát huy tốt vai trò đòn bẫy, đòi hỏi ngân hàng phải quản trị tốt hoạt động kinh doanh môi trường có nhiều thuận lợi không rủi ro thách thức song hành Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, có tới 60%-70% tài sản CÓ ngân hàng thương mại phần tài sản sinh lời từ hoạt động cho vay, có ngân hàng tỷ lệ lên đến 90% Tình trạng “độc canh” tín dụng kèm với rủi ro thường trực hoạt động khiến cho công tác Quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng quan trọng, mang ý nghĩa sống NHTM Những ngân hàng chạy đua theo mục đích tăng trưởng dư nợ mà xem nhẹ công tác QTRR gặp nguy rủi ro lớn, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh đe doạ đến tồn ngân hàng NHTM CP NT VN - CN Huế không nằm tình hình chung trên, nên yêu cầu đặt Chi nhánh việc nâng cao hoàn thiện công cụ QTRR để phòng tránh hạn chế rủi ro tín dụng cấp thiết quan trọng Vì vậy, đòi hỏi Nhà quản trị, SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 62 Chuyên đề tốt nghiệp điều hành phải không ngừng hoàn thiện nâng cao chất lượng QTRR hoạt động cấp tín dụng phương thức giải pháp QTRR hiệu Qua nghiên cứu đánh giá từ thực tế hoạt động cho vay công tác QTRR tín dụng Chi nhánh Huế, rút nhiều ưu điểm cần trì phát huy bên cạnh tồn số vấn đề làm ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng QTRR Để giải vấn đề nêu, nỗ lực nhìn nhận tự hoàn thiện, Chi nhánh Huế cần có điều kiện từ bên liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp với NHNN VN, NHTM CP NT VN Trên sở lý luận sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, đánh giá, phân tích công tác tín dụng QTRR TD NHTM CP NT VN CN Huế, chuyên đề hoàn thành số nhiệm vụ đặt ra, cụ thể: Làm sáng tỏ vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Đánh giá thực trạng nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng, đưa ưu điểm vấn đề hạn chế, tồn công tác thực tiễn… Đề xuất số giải pháp bổ sung giải pháp hoàn thiện nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng công tác quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng NHTM CP NT VN - CN Huế KIẾN NGHỊ Trong môi trường pháp luật hành, chuẩn mực QTRR chung, hệ thống ngân hàng phải có Chính sách tín dụng riêng cho thời kỳ áp dụng phương thức QTRR đặc thù, phù hợp Tuy nhiên, thực gặp phải vướng mắc đan xen từ bên mà thân ngân hàng giải được, đòi hỏi phải có phối hợp, trợ giúp cấp, ban ngành có liên quan Để khó khăn tồn nêu tháo gỡ để giải pháp đề xuất phạm vi chuyên đề thực hiên được, xin nêu số kiến nghị với cấp 2.1 Đối với nhà nước SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 63 Chuyên đề tốt nghiệp - Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại điều chỉnh Luật tổ chức tín dụng chi phối nhiều luật, văn luật khác Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nhìn chung tương đối thông thoáng, tạo điều kiện tối đa để ngân hàng tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh Tuy vậy, hệ thống văn qui phạm pháp luật hiên tồn nhiều bất cập Ví dụ: Luật TCTD có số điều khoản không phù hợp với Luật Doanh nghiệp với Bộ luật Dân Các văn Luật (Thông tư, Qui định, v.v…) ngành ban hành để hướng dẫn thực có nhiều vướng mắc, chồng chéo, không thống nhất, nơi hiểu cách khác v.v… gây khó khăn định hoạt động ngân hàng Trong xuất nhiều vấn đề Đảm bảo nợ vay Công chứng hợp đồng Thế chấp/Cầm cố, đăng ký giao dịch bảo đảm Vì vậy, kiến nghị Nhà nước (Chính phủ) tiến hành rà soát lại hệ thống văn pháp qui hành, có sửa đổi để thống nhằm tạo nên hành lang pháp lý thật rõ ràng dễ thực 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2.2.1 Về Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hiên tại, CIC sở hữu kho liệu thông tin đồ sộ ban hành, hướng dẫn qui trình cung cấp thông tin thuận lơi (bao gồm thông tin nước) Tuy nhiên, qua nhiều lần nhận kết trả lời, thông tin cung cấp chưa cập nhật (số liệu tình hình hoạt động, tài DN… cũ) không đầy đủ (chỉ cung cấp số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thông tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp…) hoàn toàn không thu thập được, lúc đối tượng đề nghị cung cấp hoạt động Vì vậy: CIC cần nâng cấp kho liệu thêm nữa, đảm bảo đầy đủ cập nhật thông tin theo yêu cầu người hỏi tin cách có chất lượng Có thể nâng lệ phí cung cấp để Trung tâm có nguồn thu phục vụ tốt yêu cầu cung cấp thông tin SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 64 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.2 Về thể lệ cho vay Trong qui định thể lệ cho vay NHNN hành không yêu cầu Bên vay doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài kiểm toán Điều làm cho ngân hàng thường nới lỏng điều kiện cho vay nhằm cạnh tranh, phía khách hàng lợi dụng dể dãi để cung cấp báo cáo tài không trung thực, rủi ro cho ngân hàng thẩm định Kiến nghị NHNN có qui định bổ sung thể lệ cho vay hành yêu cầu bắt buộc doanh nghiệp phải cung cấp báo cáo tài kiểm toán công ty kiểm toán độc lập hồ sơ đề nghị vay vốn 2.2.3 Về trích lập dự phòng theo QĐ 493 Hằng năm, hệ thống NHTM CP NT VN thuê Công ty Kiểm toán EARN & YOUNG để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng kiểm toán Báo cáo tài Qua công tác nhận thấy có khác biệt tiêu thức đánh giá rủi ro tín dụng, EARN & YOUNG sử dụng Chuẩn mực tài quốc tế (IFRS) để đánh giá, lúc ngân hàng VN áp dụng theo QĐ 493 NHNN VN Kiến nghị: Để phù hợp với chuẩn mực quốc tế phù hợp với xu hội nhập cần sửa đổi QĐ 493 áp dụng thống cho NHTM VN 2.3 Với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Kiến nghị xem xét lại mô hình tổ chức Quản trị nghiệp vụ kinh doanh theo khối nhằm quản lý điều hành từ Trung ương xuống Chi nhánh theo ngành dọc, đôi với việc phân cấp phân quyền theo chiều dọc theo khối sau: Khối tín dụng doanh nghiệp Khối tín dụng bán lẽ Khối sản phẩm dịch vụ Khối tài trợ thương mại Khối kiểm tra kiểm soát nội Khối tác nghiệp, hỗ trợ SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 65 Chuyên đề tốt nghiệp Trong đó, hai khối tín dụng Kiểm soát nội cần thay đổi chế quản lý theo hướng NHTM CP NT VN điều hành thực tiếp chi trả lương cho phận nhằm giảm bớt “ảnh hưởng” Giám đốc Chi nhánh nhằm nâng cao tính giám sát hệ thống phòng ngừa phát dấu hiệu rủi ro - Về Qui trình cấp tín dụng: NHTM CP NT VN cần trì qui trình tiến hành sữa đổi hoàn thiện cho phù hợp với tổ chức theo Mô hình khối nêu - Về công nghệ thông tin: Kiến nghị NHTM CP NT VN xây dựng chương trình quản lý tự động có tác dụng ngăn chặn giới hạn bị cấm qui trình cấp tín dụng; bên cạnh đó, cần có chương trình theo dõi, quản lý dành cho cấp lãnh đạo Chi nhánh NHTM CP NT VN Cũng cần xây dựng đưa vào sử dụng phần mềm đại phục vụ cho việc phân tích , dự đoán đo lường rủi ro tác nghiệp ngày Chương trình theo dõi tồng hợp chi tiết khoản vay, Chương trình quản lý danh mục cho vay v.v… 2.4 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế Để giải pháp đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTRR Chi nhánh Huế phạm vi chuyên đề nàycó thể thực được, kiến nghị cấp đây, xin kiến nghị với NHTM CP NT VN - CN Huế sau: 2.4.1 Vấn đề tổ chức nhân Con người yếu tố hàng đầu thực thành công sách Trong đó, việc lựa chọn bố trí “đúng người, việc” tham gia vào Qui trình cấp tín dụng nói riêng tham gia vào máy QTRR CN nói chung quan trọng Theo chủ quan tác giả, kiến nghị Chi nhánh cần phải thay đổi mạnh tổ chức nhân hoạt động (nếu cần bố trí lại sa thải cán không đủ tài đức để tuyển dụng đáp ứng yêu cầu) 2.4.2 Về Quản trị rủi ro SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 66 Chuyên đề tốt nghiệp Kiến nghị Chi nhánh giao nhiệm vụ cho phận chức rà soát lại, đánh giá lại toàn công tác tín dụng QTRR nay, để tự hoàn thiện nâng cao chất lượng tín dụng QTRR Chi nhánh Phải xem QTRR nhiệm vụ trọng tâm, hàng đầu tình hình tín dụng nhiều tồn nay, đồng thời quán triệt tinh thần đến tận cán bộ, nhân viên làm công tác tín dụng QTRR 2.6.3 Về công tác Marketing Vietcombank thương hiệu mạnh môi trường hoạt động hạn chế cạnh tranh khốc liệt Trong tình hình biến động lớn lãi suất, tỷ nay, áp lực giữ vững tăng trưởng nguồn vốn huy động, gìn giữ phát triển khách hàng lớn, chiến lược, chủ trương giải pháp marketing hiệu bị thua thiệt nhiều mặt thị trường vốn sôi động Kiến nghị: Chi nhánh nên thành lập tổ chuyên trách công tác khách hàng để tiếp thị, quãng bá hình ảnh, chào bán sản phẩm chăm sóc khách hàng cách tốt Tóm lại, đề tài chuyên đề nghiên cứu tầm vi mô phạm vi hẹp chi nhánh NHTM nên việc đánh giá giải vấn đề không tránh khỏi hạn chế định Một số quan điểm lý luận thực tiễn khác đâu giải pháp tối ưu phải kiểm chứng thêm nhiều Sự phù hợp, tính khả thi hiệu phân tích, đánh giá chuyên đề theo quan điểm chủ quan người nghiên cứu đề tài nhằm góp thêm phần vào với thực tiễn uớc muốn cao là: Hoàn thiện hơn, chất lượng hơn, an toàn hơn, hiệu SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 67 Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001), “Tín Dụng Ngân Hàng”, NXB Thống kê Lê Văn Tề, Hồ Diệu (2004) “Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến “Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng”, NXB Thống kê Nguyễn Anh Tuấn “Quản Trị Rủi Ro Kinh Doanh Ngoại Thương”, NXB Lao động Nguyễn Đăng Dờn “Tín Dụng Ngân Hàng”, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Thống kê Đoàn Thị Hồng Vân (2007) “Quản Trị Rủi Ro Khủng Khoảng”, NXB Lao động Nguyễn Thị Mùi “Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Tài Lê Văn Tư (2005) “Quản Tri Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Tài Nguyễn Đăng Dờn “Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Thống kê 10 Học Viện Ngân Hàng “Quản Trị Ngân Hàng”, NXB Thống kê 11 Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 Quốc hội Nước CHXHCN VN thông qua ngày 12/12/1997 12 Báo cáo huy động vốn Chi nhánh năm 2005, 2006, 2007 13 Báo cáo hàng năm NHNN tỉnh TT-Huế 14 Các trang website: Tapchiketoan.com, Quacauvang.com.vn, Vnexpress, Saga.vn, Kiemtoan.com.vn, Svt.vista.gov.vn, Congnghemoi.net, icb.com, vcb.com.vn, Vntrades.com, Cnktdn.edu.vn, xalo.vn, hoidoanhnghiep.com, … 15 Tạp chí ngân hàng số 04/08 16 “Các văn pháp luật hành Ngân hàng”, NXB Thống kê 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “ Nâng cao lực Quản trị rủi ro Ngân hàng Thưong mại Việt Nam” (Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 68 Chuyên đề tốt nghiệp SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 69 Chuyên đề tốt nghiệp PHỤ LỤC SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 70 [...]... chứng tỏ rằng ngân hàng gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh, trong đó có cả rủi ro tín dụng SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 15 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển của chi nhánh Xuất phát... kém không hạn chế được tối đa thiệt hại do thiên tai gây ra 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro Cho đến nay chưa có khái niệm thống nhất về quản trị rủi ro, có nhiều nghiên cứu về quản trị rủi ro và đưa ra nhiều khái niệm khác nhau Quản trị rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng,... tiêu của quản trị rủi ro ngân hàng Mục tiêu của quản trị rủi ro cũng giống như mục tiêu hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thương mại là mang lại lợi nhuận cao nhất và an toàn nhất Quản lý và hạn chế tối đa các rủi ro xảy ra trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn cho các giao dịch, bao gồm an toàn cho hoạt động cấp tín dụng SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 12 Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.3 Nội dung của quản. .. phát sinh rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Không chấp hành đúng các qui định của luật pháp liên quan đến hoạt động ngân hàng trong quá trình cấp tín dụng - Việc mở rộng tín dụng quá mức tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng của Ngân hàng tăng lên Mở rộng tín dụng quá mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kém kỹ càng, khả năng giám sát của cán bộ tín dụng đối với việc sử dụng khoản... dư nợ tín dụng trên tổng tài sản Có Dư nợ tín dụng Tổng tài sản có Đây là chỉ số tổng quan về quy mô hoạt động của ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản Có Có thể đánh giá kèm với chỉ tiêu: Dư nợ tín dụng Tổng nguồn vốn huy động Từ đó có thể đánh giá được rằng hiệu quả sử dụng vốn nói chung của ngân hàng và hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng Rủi ro tín dụng. .. rủi ro được coi là một trong những biện pháp quan trọng để tăng khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng, giúp ngân hàng có thể ổn định và phát triển được hoạt động kinh doanh trong trường hợp rủi ro xảy ra Mỗi NHTM cần phải trích lập dự phòng rủi ro đúng và đủ theo quy định của pháp luật 1.4.4 Một số chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng Để có thể đánh giá đúng mức độ rủi ro tín dụng của các NHTM cần phải... hưởng bất lợi của rủi ro [4] A.Saunder và H.lange định nghĩa rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng, nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản vay của ngân hàng không thể được thực hiện đầy đủ về cả số lượng và thời hạn” Timothy W.Koch cho rằng: Rủi ro tín dụng là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị của vốn xuất... của họ 1.4.3.4 Đảm bảo tiền vay Là một trong những công cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng Biện pháp đảm bảo tiền vay hữu hiệu nhất là sử dụng tài sản thế chấp trong trường hợp khách hàng không trả được vốn vay và lãi, ngân hàng có thể bán tài sản đảm bảo để bù lại tổn thất của mình do món vay gây nên 1.4.3.5 Bảo hiểm tín dụng Trong hoạt động tín dụng, có những khách hàng vay mang nhiều rủi ro, ... Nội dung của quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng 1.4.3.1 Sàng lọc, lựa chọn khách hàng Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trường cho vay đòi hỏi ngân hàng phải sàng lọc và lực chọn khách hàng vay Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải lực chọn khách hàng vay có triển vọng tốt ra khỏi những người vay có triển vọng xấu Muốn cho việc sàng lọc khách hàng vay có hiệu quả, ngân hàng phải tập hợp các... định rủi ro đối với từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng, phân loại khách hàng, đánh giá các loại rủi ro trong giao dịch tín dụng, hồ sơ tín dụng, hiệu quả từng khoản cấp tín dụng, thẩm định dự án đánh giá TSĐB, thẩm định khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, đề xuất tín dụng cho từng nhóm khách hàng Phòng xử lý nợ Quản lý và trực tiếp thực hiện các tác nghiệp liên quan đến giải ngân, ... thấp, điều xảy rủi ro cho ngân hàng - Thi n tai SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 42 Chuyên đề tốt nghiệp Thừa Thi n Huế tỉnh nằm khu vực Miền trung nơi thường xuyên chịu thi n tai địch hoạ Các DN địa bàn... vấn đề, thi u kiểm tra kiểm soát trình cho vay Điều có phần lực cán liên quan, cá biệt có cán thẩm định bị sa sút phẩm chất, thi u tinh thần trách nhiệm gây nên SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 39 Chuyên... Công tác triển khai sản phẩm VCB chậm, thi u phối hợp đồng bộ, số trường hợp sản phẩm thi t kế chưa phù hợp với tâm lý khách hàng SVTH : Nguyễn Thị Ly Ly 48 Chuyên đề tốt nghiệp - Công tác quản