z TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐÁNH GIÁ HIỆU SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: PHẠM XUÂN MINH NGUYỄN VĂN CÔNG MSSV: 4084717 Lớp: KT0821A2 Cần Thơ 2011 Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành cám ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ năm qua tận tình dạy dỗ chúng em, đặc biệt thầy PHẠM XUÂN MINH hết lòng giúp đỡ em thời gian làm luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cám ơn ban lãnh đạo ngân hàng MHB Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi đồng thời giúp đỡ nhiệt tình cho em hoàn thành luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng hạn chế thân kiến thức có hạn nên không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp thầy cô cho luận văn em hoàn thiện Em xin kính chúc thầy cô, ban Giám đốc ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công công việc Xin chân thành cám ơn ! Cần Thơ, ngày… tháng … năm 2011 Sinh viên thực NGUYỄN VĂN CÔNG Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày … tháng … năm 2011 Sinh viên thực NGUYỄN VĂN CÔNG Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dấu) Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  Ngày … tháng … năm … Giáo viên hướng dẫn (ký ghi họ tên) Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  Ngày … tháng … năm … Giáo viên phản biện (ký ghi họ tên) Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT VCSH Vốn chủ sở hữu ĐBSCL Đồng Sông Cửu Long MHB Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL NHTW Ngân hàng Trung ương NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh MHB Cần Thơ 28 Bảng 2: Bảng so sánh kết hoạt động kinh doanh MHB 29 Bảng 3: Tình hình nguồn vốn Ngân hàng MHB Cần Thơ 31 Bảng 4: Tình hình tăng giảm nguồn vốn MHB Cần Thơ 33 Bảng 5: Cơ cấu nguồn vốn MHB Cần Thơ 34 Bảng 6: Cơ cấu vốn huy động ngân hàng 36 Bảng 7: Doanh thu từ hoạt động tín dụng 37 Bảng 8: Bảng so sánh doanh thu từ hoạt động tín dụng 38 Bảng 9: Cơ cấu cho vay theo thời hạn tín dụng MHB 39 Bảng 10: Tình hình doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 40 Bảng 11: Tình hình doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh 42 Bảng 12: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 44 Bảng 13: Tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 45 Bảng 14: Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh 46 Bảng 15: Tình hình Dư nợ theo thời hạn tín dụng 47 Bảng 16: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 48 Bảng 17: Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh doanh 49 Bảng 18: Tình hình nợ xấu ngân hàng MHB Cần Thơ 50 Bảng 19: Suất sinh lời tài sản qua năm 52 Bảng 20: Chỉ tiêu ROE – Lợi nhuận ròng VCSH 53 Bảng 21: Chỉ tiêu ROS - Hệ số lãi ròng 54 Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGUỒN VỐN 2.1.1 Khái niệm nguồn vốn Ngân hàng thương mại (NHTM) 2.1.2 Phân loại nguồn vốn 2.1.2.1 Vốn chủ sở hữu 2.1.2.2 Vốn huy động 2.1.2.3 Những nguồn vốn khác 2.1.3 Ý nghĩa việc phân tích hiệu sử dụng vốn 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.2.1 Định nghĩa tín dụng 2.2.2 Vai trò tín dụng 2.2.2.1 Thúc trình sản xuất kinh doanh, luân chuyển nguồn vốn 2.2.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ giá 2.2.2.3 Ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm 2.2.2.4 Tín dụng góp phần mở rộng phát triển kinh tế đối ngoại quan hệ quốc tế 2.2.3 Phân loại tín dụng Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ 2.2.3.1 Căn thời hạn tín dụng 2.2.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng 2.2.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn 10 2.2.3.4 Căn vào chủ thể tín dụng 10 2.2.3.4 Căn vào chủ thể tín dụng 10 2.3 NHƯNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 11 2.3.1 Nguyên tắc cho vay 11 2.3.2 Điều kiện cho vay 11 2.3.3 Đối tượng cho vay 12 2.3.4 Phương thức cho vay 12 2.3.5 Trả nợ gốc lãi 13 2.3.6 Doanh số cho vay doanh số thu nợ 13 2.3.7 Dư nợ 13 2.3.8 Phân loại nợ 14 2.3.9 Nợ xấu 14 2.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIẢ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG 15 2.4.1 Tỷ suất sinh lời tài sản – ROA 15 2.4.2 Hệ số lãi ròng ROS 15 2.4.3 Lợi nhuận ròng VCSH – ROE 15 2.4.4 Hệ số thu nợ 17 2.4.5 Vòng quay vốn tín dụng 17 2.4.6 Nợ xấu tổng dư nợ 18 Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ ổn định khoảng từ 50% đến 52% tổng dư nợ ngân hàng Theo dư nợ tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ lớn ổn định qua năm từ 48% đến 50% tổng dư nợ ngân hàng Tuy doanh số cho vay ngắn hạn ngân hàng chiếm 85% dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm 50% Điều tín dụng ngắn hạn giúp thu hồi vốn nhanh cho vay dài hạn Dư nợ tín dụng dài hạn thường hoạch toán qua nhiều năm thu hồi nợ Vì vậy, dư nợ tín dụng năm bao gồm doanh số cho vay năm khác Mặt khác, khoản vay đầu kỳ kinh tế khách hàng trả nợ gốc trước kết thúc kỳ kinh tế không hoạch toán vào dư nợ tín dụng, điều thường xảy cho vay ngắn hạn Chình nguyên nhân mà dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngân hàng b) Dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng 16: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2008 Tỷ trọng (%) 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) tháng đầu năm 2011 Tỷ trọng (%) Kinh tế nhà nước 62.879 6,71 91.330 8,88 136.080 14,76 103.890 11,28 Kinh tế tư nhân 98.836 10,54 96.723 9,41 62.180 6,75 77.001 8,36 Kinh tế cá thể 654.073 69,78 687.918 66,91 584.012 63,36 606.524 65,85 Kinh tế khác 121.536 12,97 152.142 14,80 139.413 15,13 133.555 14,50 Tổng dư nợ 937.324 921.685 100 921.070 100 100 1.028.113 100 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh) Nhìn chung tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế năm qua biến động nhiều Năm 2008 đạt 937.324 triệu đồng, sang năm 2009 tình hình hoạt động có nhiều tiến nên dư nợ cho vay tăng lên 1.028.113 triệu đồng Nhưng sang năm 2010 lại giảm xuống 921.685 triệu đồng Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ Thành phần kinh tế nhà nước năm qua có xu hướng tăng lên đến 14,76% năm 2010 Tuy nhiên lại giảm xuống 11,28% tháng đàu năm 2011 Hy vọng tháng đầu năm tình hình có chuyển biến tích cực Đối với thành phần kinh tế cá thể, năm 2009, 2010 tháng đầu năm 2011 dư nợ kinh tế cá thể có giảm nhẹ so với năm 2008 Mặt khác, Doanh số cho vay thành phần kinh tế chiếm 75% doanh số cho vay ngân hàng Tuy nhiên dư nợ mức khoảng 65% (năm 2011), nguyên nhân kinh tế cá thể thường vay ngân hàng với thời hạn ngắn nên ngân hàng thu hồi vốn nhanh điều làm cho dư nợ thành phần kinh tế giảm Đối với thành phần kinh tế nhà nước lĩnh vực cần nguồn vốn lâu dài nên tỷ dư nợ thành phần kinh tế nhà nước thường cao hẳn so với tỷ trọng doanh số cho vay ngân hàng c) Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh Bảng 17: Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh doanh Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2008 Tỷ trọng (%) 2009 Tỷ trọng (%) 2010 Tỷ trọng (%) tháng đầu năm 2011 Tỷ trọng (%) Thủy sản 107.177 11,43 109.957 10,70 79.611 8,64 90.725 9,85 Xây dựng 409.137 43,65 421.640 41,01 406.339 44,09 397.994 43,21 Thương mại 284.088 30,31 309.634 30,12 112.528 12,21 195.359 21,21 Ngành khác 136.922 14,61 186.822 18,17 323.207 35,07 236.991 25,73 Tổng dư nợ 937.324 921.685 100 921.070 100 100 1.028.113 100 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh) Xây dựng ngành kinh tế đặc biệt đòi hỏi nguồn vốn lớn với thời hạn dài Vì vậy, doanh số cho vay ngành xây dựng không cao lại chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngân hàng (trên 40%) Mặt khác, ngành thương mại du có doanh số cho vay lớn chất kinh Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ doanh thu hồi vốn nhanh nên ngân hàng nhanh chóng thu hồi gốc lãi nhóm khách hàng Vì dư nợ cho vay ngành thương mại chiếm 30,31% tổng dư nợ đặc biệt giảm xuống 12,21% năm 2010 4.2.1.4 Tình hình nợ xấu tiêu đánh giá rủi ro Tình hình nợ xấu nợ xấu cho thấy phần rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Chúng ta biết rẳng, nợ xấu khoản nợ hạn xếp vào nhóm 3, Đây khoản nợ có nguy vốn cao Vì loại ngân hàng trích lập dự phòng không thu hồi vốn Vì ngân hàng có nợ xấu cao hoạt động tín dụng, thẩm định cho vay ngân hàng yếu Chỉ tiêu thấp tốt Bảng 18: Tình hình nợ xấu ngân hàng MHB Cần Thơ Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2008 Doanh số cho vay 2009 2010 tháng đầu năm 2011 1.025.769 1.233.329 1.488.739 973.830 Doanh số thu nợ 983.795 1.514.777 1.595.767 974.445 Dư nợ 937.324 1.028.113 921.685 921.070 Nợ xấu Nợ xấu doanh số cho vay Nợ xấu Tổng dư nợ 17.563 25.056 21.755 24.257 1,71% 2,03% 1.46 2,4% 1,87% 2,44% 2,36% 2,63% (Nguồn: Phòng quản lý tủi ro) Những năm gần đánh giá năm “hạn” ngành ngân hàng Mặc dù báo cao tài cho thấy mức ợi nhuận ấn tượng, nhiên tình hình nợ xấu lại liên tục leo thang năm qua Riêng MHB Cần Thơ năm 2009 nợ xấu ngân hàng lên đến 25 tỷ đồng chiếm 2,03% doanh số cho vay ngân hàng Trong năm 2008 tỷ lệ 1,71% doanh số cho vay Bước sang năm 2010 tình hình nợ xấu có xu hướng giảm lại tháng Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ đầu năm 2011 nợ xấu ngân hàng lại tăng lên đáng kể 2,4% doanh số cho vay Nguyên nhân chủ yêu nợ xấu năm trước tồn đọng nhiều, chưa thể thu hồi vốn gốc lãi dẫn đến tình hình leo thang tháng đầu năm 2011 Chỉ tiêu Nợ xấu tổng dư nợ ngân hàng thể hiên trăm đồng dư nợ có đồng nợ xấu Vì tiêu thấp tốt Năm 2008 tiêu mức 1,87% tăng lên 2,445 năm 2009 giảm xuống 2,36% năm 2010 Nguyên nhân năm 2009 2010 tình hình kinh tế gặp nhiều bất ổn Ngành kinh tế thủy sản ngành xây dựng bị đình trệ dẫn đến tình trạng khách hàng tiền trả nợ ngân hàng gây tình trạng ứ đọng nguồn vốn Vày năm gần doanh số cho vay ngân hàng có tăng, chất lượng tín dụng ngày khó kiểm soát Để giải vấn đề này, MHB Cần Thơ cần nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay, nâng cao trình độ đạo đức nhân viên thẩm định 4.2.2 Đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng MHB Cần Thơ 4.2.2.1 Sức sinh lời tài sản – ROA Đây tiêu đánh giả khả sinh lợi nhuận tài sản nguồn vốn ngâ hàng Nếu tiêu cao chứng tỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn (kể vốn huy động) hiệu Nhưng để tăng tiêu ROA lên cách Hiệu tăng lợi nhuận ròng ngân hàng Bởi không ngân hàng muốn tăng ROA mà phải giảm tài sản Điều có nghĩa Ngân hàng phải tăng số vòng quay tổng tài sản tăng hệ số lãi ròng lên Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ Bảng 19: Suất sinh lời tài sản qua năm Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Lợi nhuận ròng Tổng tài sản ROA (%) 2008 2009 2010 18.747 13.940 15.394 tháng đầu năm 2010 tháng đầu năm 2011 7.697 6.395 1.146.774 1.115.229 1.070.429 1.090.509 1.110.589 1,64% 1,25% 1,43% 0,71% 0,57% (Nguồn: Phòng kế toán) Ta nhận thấy Tổng tài sản ngân hàng MHB Cần Thơ vài năm gần giảm dần Cũng theo lợi nhuận ròng giảm qua năm Theo đánh giá năm 2008 xem năm mà MHB Cần Thơ hoạt động hiệu Cứ 100 đồng tài sản tạo 1,64 đồng lợi nhuận cho ngân hàng Sang năm 2009 số lại 1,25 đồng sinh đầu tư 100 đồn vốn Do ảnh hưởng sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát nhà nước nên ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Sau hoạt động hiệu năm 2009 tình hình hoạt động ngân hàng cải thiện năm 2010, hiệu sử dụng vốn có dấu hiệu tăng lên so với năm 2009 Nhưng tình hình tháng đầu năm cho thấy nhiều biến động bất thường ROA ngân hàng giảm 0,14% so với kỳ năm trước Nguyên nhân nhiều biến động thị trường tiền tệ, thị trường vàng nên gây nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, mặt khác tình hình thẩm định tín dụng ngân hàng nhiều bất cập dẫn đến nợ leo thang 4.2.2.2 Lợi nhuận VCSH - ROE Để đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng ROA ROE tiêu thiếu ROA cho thấy hiệu sử dụng vốn tổng nguồn vốn, kể vốn huy động Còn ROE thể khả sinh lời VCSH ROE cho biết đồng vốn chủ sở hữu tạo đồng lợi nhuận cho nhà đầu tư Chỉ số cao chứng tỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn CSH có hiệu Đối với nhà đầu tư, muốn đàu tư Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ doanh nghiệp đó, mua cổ phiếu công ty ROE số họ quan tâm Vì ROE ngân hàng cao dễ cho việc mở rộng đầu tư, tăng nguồn vốn chủ sở hữu Bảng 20: Chỉ tiêu ROE – Lợi nhuận ròng VCSH Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Lợi nhuận ròng tháng đầu năm 2010 tháng đầu năm 2011 2008 2009 2010 18.747 13.940 15.394 7.697 6.395 659.234 506.502 321.200 382.967 269.627 2,84% 2,75% 4,79% 2,00% 2,37% Vốn điều chuyển từ Hội sở ngân hàng ROE (Nguồn: Phòng kế toán) Nhìn chung nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở ngân hàng MHB ngày giảm Cụ thể năm 2008 MHB điều chuyên xuống Ngân hàng MHB Cần Thơ 659.234 triệu đồng, đến năm 2011 số 269.627 triệu đồng giảm phân so với năm 2008 Cũng điều mà ROE ngân hàng MHB Cần Thơ tăng lên qua năm ROE MHB Cần Thơ năm 2008 2,84%, tức đầu tư 100 đồng vốn điều chuyển từ Hội sở MHB Cần Thơ tạo 2,84 đồng lợi nhuận Đến năm 2010 tiêu lên đến 4,79% Tuy lợi nhuận ròng năm 2010 thấp so vơi năm 2010 nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở giảm nhiều nên ROE tăng so với 2008 Sang đầu năm 2011 ROE tăng so với kỳ năm 2010 0,37% Điều cho thấy ngân hàng MHB Cần Thơ sử dụng nguồn vốn ngày có hiệu Tuy lãi ròng năm qua có xu hướng giảm nhẹ ngân hàng ngày phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở ngân hàng nên hiệu sử dụng vốn tăng theo Mặt khác, MHB Cần Thơ trọng việc huy động vốn từ dân cư để tạo lợi định cho Tuy vậy, tỷ vốn huy động tổng nguồn vốn ngân hàng thấp Vì thế, ngân hàng cần trong việc huy động Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ vốn, tạo lòng tin khách hàng để ngày nâng cao hiệu sử dụng vốn 4.2.2.3 Hệ số lãi ròng ROS Chỉ tiêu ROS tiêu đánh giá tốt mối quan hệ doanh thu, chi phí lợi nhuận Nó phản ánh lên trăm đồng doanh thu có đồng lợi nhuận Vì tiêu cao chứng tỏ hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp tốt Bảng 21: Chỉ tiêu ROS - Hệ số lãi ròng Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Lợi nhuận ròng 2008 2009 2010 tháng đầu năm 2011 18.747 13.940 15.394 6.395 Doanh thu 162.633 131.886 146.961 74.608 ROS 11,53% 10,57% 10,47% 8,57% (Nguồn: Phòng kế toán) Qua năm tiêu ROS ngân hàng MHB Cần Thơ mức 10 đến 11% Tuy nhiên, ROS tháng đầu năm 2011 giảm xuống 8,75% Nguyên nhân lợi nhuận ròng ngân hàng giảm mạnh so với năm trước Doanh thu có xu không đổi năm 2011 chi phí cao nên lợi nhuận ròng ngân hàng giảm Chi phí tăng lên chi phí chi phí tín dụng ngân hàng Đây hậu việc quản lý chi phí yếu ngân hàng MHB Cần Thơ Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ CHƯƠNG NHỮNG MẶT TỒN TẠI VÀ GIẢI PHÁP 5.1 NHỮNG TỒN TẠI - Hoạt động kinh doanh phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở ngân hàng MHB Trong năm gần ngân hàng MHB Cần Thơ có nhiều cố gắng việc huy động nguồn vốn, chưa đáp ứng yêu cầu thực tiễn đề Tỷ lệ Vốn huy động tổng nguồn vốn thấp so với ngân hàng khác - Việc quản lý chi phí ngân hàng nhiều bất cập dẫn đến việc chi phí tăng cao làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động hiệu sử dụng vốn ngân hàng - Tuy có nhiều cố gắng tiến nhìn chung hiệu sử dụng vốn ngân hàng MHB Cần Thơ có tăng thấp Các tiêu ROA, ROE ROS thấp so với ngân hàng khác địa bàn - Tình hình nợ xấu gia tăng lên cần xem xét lại khâu thẩm định dự án, theo dõi dự án cho vay thu hồi vốn gốc lãi Bởi tình xấu có nguy tăng cao kinh tế có nhiều bất ổn 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.2.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn - Ngân hàng cần tiếp tục phát huy giải pháp huy động vốn hữu hiệu như: khuyến khích mở tài khaorn cá nhân, liên kết với quan, doanh nghiệp địa bàn để tào tài khoản cá nhân cho nhân viên trả lương qua tài khoản, đa dạng hóa hình thức tiền gửi, phát triển hệ thống máy rút tiền tự động, liên kết với ngân hàng khác để tạo thuận tiện cho khách hàng - Hiện tình hình lãi suất huy động vốn ngày phức tạp khó lường Nhiều ngân hàng muốn thu hút khách hàng mà tăng lãi suất huy động lên vượt trần lãi suất NHTW nên nhiều ngân hàng bị kỷ luật Vì vậy, tùy theo giai đoan mà ngân hàng MHB Cần Thơ cần nghiên cứu kỹ tình hình đưa lãi suất huy động hợp lý kết hợp với sách khuyến để thu hút Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ tiền gửi khách hàng Trong giai đoan hình thức khuyến mãi, trúng thưởng… vô hiệu công tác huy động vốn ngân hàng - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn ngân hàng Hiện tình hình bất ổn, lạm phát gia tăng, giá vàng ngày tăng… Nhiều người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà đầu từ vào vàng Nhưng MHB Cần Thơ chưa có hình thức huy động vốn vàng Vì vậy, năm tới ngân hàng cần mở rộng hình thức huy động vốn - Tuy thành lập 10 năm MHB Cần Thơ chưa có vị trí lòng khách hàng Khi hỏi nhiều người chưa biết MHB Ngân hàng gì? Vì vậy, muốn nâng cao khả huy động vốn đồng thời đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngân hàng cần tập trung quản bá thương hiệu đến khách hàng 5.2.2 Giải pháp hạn quản lý nợ, giảm thiểu giải nợ hạn 5.2.2.1 Về công tác cho vay Ngân hàng cần có biện pháp để đánh giá lực khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay Khâu thẩm định đầu tư cần phải thưc chạt chẽ, trung thực, thắt chặt quy trình thẩm định tín dụng Tổ chức bồi dưỡng kiến thức cho cán tín dụng để nâng cao khả đạo đức nghề nghiệp Quy trình thẩm định dự án cần mang tính tính chất thực tiễn hơn, cán tín dụng cần thu thập nhiều thông tin khách hàng khách hàng tự cung cấp nhằm đánh giá khách quan khách hàng để giảm thiểu rủi ro cho vay Cần phải thay đổi dần quan điểm định cho vay ngân hàng Hiện hầu hết ngân hàng Việt Nam cho vay thường dựa vào tài sản chấp chất lượng dự án Mặt khác, thủ tục lý tài sản đảm bảo nhiều bất cập, thười gian kéo dài gây nên tượng ứ đọng nguồn vốn Vì vậy, định cho vay dự án cần phải dựa vào tính khả thi dự án TSĐB Muốn thực điều điều trước tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cách đáng tin cậy Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ 5.2.2.2 Về công tác quản lý nợ thu nợ Hiện nay, tài khoản ngân hàng không xa lạ với người dân Khi cho khách hàng vay ngân hàng yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng thực tất giao dịch qua ngân hàng Cách thức không áp dụng cho khách hàng thương nghiệp mà áp dụng cho nhiều tất khách hàng Quan trọng hết ngân hàng cần phải theo dõi, giám sát thường xuyên, kiểm tra khoản vay khách hàng để từ biết khó khăn khách hàng để kịp thời có biên pháp giúp đỡ, tháo gỡ khó khăn khách hàng để tránh thua lỗ cho ngân hàng Cần ý việc định kỳ hạn nợ gia hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng thời gian thi công công trình Tập trung thu hồi nợ đến hạn, chuyển qua nợ hạn khoản vay đến hạn mà khách hàng lý đáng Cương vấn đề gia hạn nợ, không cho khách hàng vay chưa trả xong khoản nở, tránh hình thức vay gối đầu Kiên khách hàng có khả trả nợ thiện chí trả nợ Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Tuy Ban lãnh đạo ngân hàng MHB ghi nhân MHB Cần Thơ đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu ngân hàng MHB Cần Thơ nhiều bất cập, sản phẩm dịch vụ vòn ít, nguồn thu nhập chủ yêu ngân hàng từ hoạt động tín dụng Do đó, từ đầu nhánh định hướng hoạt động kinh doanh phải tăng trưởng lành mạnh phạm vi kiểm soát được, không chay đua tăng trưởng dư nợ, chay đua lãi suất Tăng trưởng tín dụng phải liền với chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu dồng vốn cho vay, đảm bảo hiệu sử dụng nguồn vốn Trong năm gần đây, kinh tế Cần Thơ phát triển mạnh mẽ, nhu cầu vốn người dân thành phần kinh tế ngày tăng Trong tình hình đó, nhình chung ngân hàng MHB Cần Thơ hoạt động tốt khai thác có hiệu nguồn vốn Trong năm qua, nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở MHB chiếm tỷ lớn cấu nguồn vốn ngân hàng, ngân hàng phần tự chủ động nguồn vốn kinh doanh cho thân mình, tưng bước giảm lệ thuộc vào vốn điều chuyển tạo linh hoạt việc sử dụng vốn Doanh số cho vay ngân hàng nhìn chung ổn định qua năm, nguồn vốn tìm đầu ổn định, góp phần quan trọng việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hỗ trợ cho tầng lớp dân cư, đồng thời có tác động tích cực cho việc khai thác mạnh tiềm kinh tế địa phương Tình hình nợ xấu ngân hàng có phần tăng nhìn chung khống chế mức 3% Ngân hàng thường xuyên theo dõi khoản nợ, áp dụng biện pháp kịp thời để ngăn chặn nợ xấu kiềm chế mức cho phép Đạt kết đạo kịp thời Ban giám đốc ngân hàng với nhiệt tình, động công việc cán chi nhánh Theo kết kiểm toán quốc tế (IAS) cho thấy rằng, MHB ngân hàng có tất số an toàn vượt xa tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế ngân hàng có mức độ an toàn vào loại cao hệ thống ngân hàng Việt Nam Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ Mặc dù có nhiều kết khả quan nhìn chung ngân hàng MHB Cần Thơ nhiều hạn chế cần khắc phục Ngân hàng cần phải tăng cường việc huy động nguồn vốn để ngày giảm lệ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển ngân hàng tạo linh hoạt sử dụng nguồn vốn Bên cạnh ngân ahngf cần phải phát huy tối đa mạnh mình, đầu tư vào hoạt động kinh doanh khác đa dạng Tăng cường quản bá thương hiệu MHB để thu hút ngày nhiều khách hàng Đồng thời phải có biện pháp quản lý tốt chi phí hoat động mình, hạn chế đến mức tối đa nợ hạn ngân hàng để nguồn vốn luân chuyển tốt hơn, khai thác tốt hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nhìn chung ngân hàng Phát triển nhà ĐBCL chi nhánh Cần Thơ đóng góp tích cực vào phát triển chung kinh tế thành phố như: công nghiệp chế biến, thủy sản, công nghiệp tiểu thủ công nghiệp, “dự án nâng cấp đo thị”…tạo công ăn việc làm cho người lao động, cho vay xây dựng sở hạ tầng nông thôn, cho vay hộ sản xuất tao điều kiện cho người dân địa phương khắc phục khó khăn có điều kiện phát triển kinh tế 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quyền địa phương Các cấp quyền địa phương cần tao điều kiện thuận lợi để phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, áp dụng ưu đãi khuyến khích đầu tư cho doanh nghiệp tư nhân, công ty Trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đặc biệt cần phát triển mô hình công ty cổ phần Mô hình phù hợp với tình hình kinh tế nước ta tương lai Bên cạng cần thành lập trung tâm bán đấu giá uy tín, chất lượng để tạo điều kiện cho doanh nghiệp lý tài sản chấp nêu cần để thu hồi nguồn vốn nhanh chóng Các quan thực thi pháp luật phải giải nhanh chóng vụ tranh chấp, thực sách cửa Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng chung cho ngân hàng để ngân hàng khách hàng biết xác trình gia dịch Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ Nâng cao phối hợp quan chức trình hoạt động để giải thủ tục nhanh chóng giảm chi phí giao dịch cho ngân hàng khách hàng Cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, giảm can thiệp quan nhà nước cho vay ngân hàng Nhà nước cần sớm thực sách trả lương qua tài khoản, giảm tiền mặt lưu thông, giúp ngân hàng quản lý tốt nguồn vốn đồng thời giảm rủi ro cho ngân hàng 6.2.2 Đối với ngân hàng Phát triển nhà ĐBCL - Cần phải mở rộng mạng lưới hoạt động, mở thêm phòng giao dịch địa bàn khu đôi thị tập trung nhiều dân cư, khu công nghiệp khu đô thị để cung cấp sản phẩm đến đông đảo khách hàng - Mở rộng quan hệ với khách hàng, tăng cường tiềm kiếm khách hàng mới, khách hàng tiềm đồng thời thắt chặt mối quan hệ với khách hàng có ngân hàng Cán tín dụng cần phải bám sát để nắm tình hình khách hàng để thuận tiện cho công tác thảm định, quản lý thu hồi vốn, nâng cao chất lượng tín dụng Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm nắm bắt nhu cầu vốn, tình hình phát triển tri ơn khách hàng truyền thống ngân hàng Có kế hoạch, sản phẩm kịp thời đón đầu xu phát triển kinh tế - Hiện xu cạnh tranh ngày khốc liệt với hàng loạt ngân hàng đời Vì vậy, ngân hàng cần thành lập phận Marketing để nghiên cứu thị trường, đánh giá khả đối thủ để kịp thời đưa biện pháp kinh doanh phù hợp, đồng thời phát hội kinh doanh cho ngân hàng, đón đầu nhu cầu ngày đa dạng khách hàng - Thành lập phận xử lý nợ hạn: phận có nhiệm vụ lập kiểm tra, tổng hợp hồ sơ tình hình nợ xấu, nợ hạn củ ngân hàng Kiểm tra khách hàng diện xem xét gia hạn nợ, lý nợ… Xác định rõ nguyên nhân đồng thời phối hợp với quan chức để có biện phap tận thu khởi tố trước pháp luật Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ - Cần đơn giản hệ thống thủ tục, phục vụ nhanh chóng, tạo thiện cảm với khách hàng Chi nhánh cần phải xây dựng phong cách phục vụ khách hàng tốt hơn, hòa nhã, lịch tạo điều kiện để thu hút khách hàng - Phân tích hiệu sản phẩm dịch vụ, phát triển sản phẩm ưu hơn, đồng thời cung cấp thêm dịch vụ tiện ích kèm với dịch vụ truyền thống để ngày nâng cao thỏa mãn khách hàng - Con người cốt lõi cho hoạt động, ngân hàng phải thường xuyên tổ chức kỳ thi nghiệp vụ ngân hàng nhằm nâng cao khả chuyên môn nghiệp vụ khách hàng Đồng thời bồi dưỡng kiến thức kinh tế xã hội cho cán công nhân viên nhằm phục vụ tốt nhu cầu khách hàng Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO - Thái Văn Đại, (2005) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Tủ sách Đại học Cần Thơ - Trương Đông Lộc, (2008) Giáo trình Quản trị tài chính, Tủ sách Đại học Cần Thơ - Bùi Văn Trịnh, Thái Văn Đại (2005) Bài giảng Tiền tệ - Ngân hàng, Tủ sách Đại học Cần Thơ - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ năm 2008, 2009, 2010 tháng đầu năm 2011 - Bản tin ngân hàng MHB tháng tháng năm 2011 [...]... vốn trong 3 năm 2008 – 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 - Phân tích thực trạng sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long Đây là đối tượng chính của đề tài Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ - Đưa ra giải pháp kiến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ. . .Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH CẦN THƠ 19 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 19 3.1.1 Tổng quan về TP Cần Thơ 19 3.1.2 Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL 20 3.1.3 Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – chi nhánh Cần Thơ 22 3.2 CƠ... nguồn vốn của MHB Cần Thơ 34 4.1.3 Tình hình vốn huy động của ngân hàng 36 4.2 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 37 Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ 4.2.1 Phân tích hiệu quả tín dụng của ngân hàng 37 4.2.1.1 Doanh thu thuần từ hoạt động tín dụng 37 4.2.1.2 Cơ cấu cho vay của ngân hàng 38... đề hiệu quả sử dụng vốn luôn được đặt lên hàng đầu Chúng ta muốn đánh giá một cách khách quan và chính xác hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thì cần đánh giá các chỉ tiêu tài chính như: tỷ lệ nợ quá hạn, vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ… Căn cứ vào các chỉ tiêu này các Ngân hàng cũng có thể tự đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn và mức độ an toàn và chất lượng tín dụng của Ngân hàng Đánh giá hiệu. .. giai đọan đầu phát triển, danh mục cho vay chủ yếu là tín dụng cấp vốn cho sửa chữa và xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng, thương mại và các dịch vụ, và sản phẩm nông nghiệp 3.1.3 Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – MHB đã thành lập chi nhánh Cần Thơ vào ngày 26/05/1999 dưới sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam MHB chi nhánh Cần Thơ được đặt... dụng vốn càng cao Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ 2.4.6 Nợ xấu trên tổng dư nợ Nợ xấu Nợ xấu trên tổng dư nợ = Tổng dư nợ Chỉ tiêu này thường dược sử dụng để đo lường chất lượng tín dụng của một ngân hàng Chỉ tiêu này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 2, 4 và 5 Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển. .. chế và Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ mô hình của một Ngân hàng Thương mại cổ phần có tên đầy đủ là Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển nhà ĐBSCL – gọi tắt là MHB So với các ngân hàng thương mại nhà nước khác, MHB là ngân hàng trẻ nhất, nhưng lại có tốc độ phát triển nhanh nhất Sau gần 14 năm hoạt động, tính đến 31/12/2010, tổng tài sản của MHB, đạt... Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ 2.1.3 Ý nghĩa của việc phân tích hiệu quả sử dụng vốn Phân tích hiệu quả sử dụng vốn chính là việc phân tích hiệu quả kinh tế tài chính của ngân hàng Bởi vì ngân hàng hoạt động chủ yếu là dựa vào nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận Vì vậy phân tích hiệu quả sử dụng vốn là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ quản lý nguồn vốn, nguồn... ROA = Tổng tài sản Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Đối với ngân hàng thì chỉ số ROE chưa thể hiện hết hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng VCSH tuy quan trọng nhưng nó chi m một tỷ trong nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Mặt khác, ngân hàng kinh doanh chủ yếu là dựa vào nguồn vốn huy động là chính Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – CN Cần Thơ Sơ đồ dupont 2.4.4 Hệ số thu... để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hảng, nó biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hoặc khả năng trả nợ của khách hàng 2.4.5 Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu phản ánh tình hình luân chuyên nguồn vốn của ngân hàng Nó thể hiện hiệu quả sử dụng vốn, thời gian thu hồi vốn tỷ số này càng lớn thì hiệu quả sử dụng