Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau PHẦN MỞ ĐẦU - -1 Cơ sở hình thành đề tài Thứ nhất: hoạt động NHTM Việt Nam nói chung Tỉnh Cà Mau nói riêng năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ đà phát triển kinh tế ấn tượng Việt Nam Tuy nhiên thực tế chứng minh kinh tế bị tác động tiêu cực, chí đến khủng hoảng hệ thống NH hoạt động thiếu kiểm soát, không đánh giá loại rủi ro tiềm ẩn Thứ hai: đặc trưng hệ thống NHTM Việt Nam tỷ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng hoạt động NH Đặc biệt thời kì hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng NH Thứ ba: DN Việt Nam nói chung Cà Mau nói riêng năm qua phát triển động, mạnh mẽ chất lẫn lượng, đóng góp ngày to lớn cho kinh tế quốc dân Đây loại hình doanh nghiệp nhà nước đặt biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển với đặt điểm riêng có qui mô, cách thức hoạt động… phù hợp với khả quản lý định hướng hoạt động sacombank, nên DN đầu tư tín dụng trở thành cho khách hàng chủ đạo Tổng hợp mối quan tâm trên, đồng thời nhận định thời gian tới rủi ro tín dụng tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng từ tác động mạnh đến kinh tế, nên em định chọn đề tài “Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau” Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Mục tiêu nghiên cứu Trên sở phân tích rủi ro tín dụng DN NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau, tiêu chuẩn quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH khu vực Cà Mau Từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu quả, tiến tới chuẩn mực quốc tế công tác quản trị rủi ro tín dụng DN NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu vấn đề chung rủi ro tín dụng Ngân hàng, nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng, để từ đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp - Đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Phương pháp nghiên cứu : 3.1 Phương pháp thu thập thông tin - Thu thập thông tin phòng kế hoạch kinh doanh phòng kế toán; - Tham khảo tạp chí, trang web giáo trình có liên quan đến đề tài nghiên cứu; - Tham khảo ý kiến anh chị khóa trước; anh chị làm việc NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 3.2 Phương pháp phân tích số liệu - Đối với mục tiêu 1: sử dụng phương pháp thống kê mô tả; - Đối với mục tiêu 2: sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối, so sánh tương đối để phân tích rủi ro tìm nguyên nhân; - Đối với mục tiêu 3: tập hợp kết nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ đề giải pháp để hạn chế khắc phục Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 4.1 Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng DN NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 4.2 Phạm vi nghiên cứu: hoạt động kinh doanh, đặc biệt công tác quản trị rủi ro tín dụng DN NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau năm trở lại © Không gian Đề tài nghiên cứu chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Cà Mau © Thời gian - Các số liệu sử dụng chuyên đề từ năm 2009-2011 - Thời gian thực đề tài thời gian thực tập NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau từ ngày 06/02/2012 đến 28/03/2012 5.Bố cục nội dung nghiên cứu: Chuyên đề trình bày theo kết cấu nội dung sau  Phần mở đầu: bao gồm nội dung cụ thể sau: + Lý chọn đề tài + Mục tiêu nghiên cứu + Phạm vi nghiên cứu  Phần nội dung: gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau  Phần kết luận kiến nghị Là phần kết thúc đề tài, nội dung kết luận bài, bên cạnh kiến nghị đến chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Cà Mau quyền địa phương Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau PHẦN NỘI DUNG - -CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 NHỮNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG: Rủi ro biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát thiệt hại tài sản, thu nhập NH trình hoạt động Bao gồm loại: Rủi ro lãi suất: Là rủi ro biến động lãi suất loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng, theo NH có khoản vay cho vay theo lãi suất thả Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng hiểu cách đơn giản rủi ro không thu hồi nợ đến hạn Xuất phát từ hoạt động tín dụng khách hàng vay vi phạm điều kiện hợp đồng tín dụng làm giảm hay giá trị tài sản có Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp NH không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản vay, toán nợ gốc lãi không kỳ hạn Rủi ro ngoại hối: rủi ro xuất phát từ thay đổi tỷ giá hối đoái tiền địa tiền ngoại tệ, gắn liền với hoạt động kinh doanh ngoại tệ biến đổi tỷ giá Rủi ro khoản: Xảy cung tiền cầu tiền, liên quan đến khả chuyển tài sản thành tiền cách nhanh chóng mà không chịu thất thoát giá Nói cách khác rủi ro khoản rủi ro NH không đủ tiền đáp ứng khoản phải trả đến hạn toán, số biến cố mà khách hàng rút tiền ạt Rủi ro từ hoạt động ngoại bảng: rủi ro xuất phát từ hoạt động ngoại bảng, chủ yếu gồm khoản cam kết, bảo lãnh tài sản, giấy tờ có giá… mà NH nắm giữ trình hoạt động Rủi ro tác nghiệp: Được định nghĩa rủi ro tổn thất xảy nguyên nhân thiếu có không hiệu quy trình nội bộ, người hệ thống, xảy kiện bên Nói cách khác loại rủi ro phát Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau sinh chế vận hành NH không thích hợp, không tuân thủ quy trình, quy định nội bộ, nhầm lẫn người, hành động ngoại vi lừa đảo, tin tặc,v.v Rủi ro khác: Rủi ro khác liên quan đến trường hợp bất khả kháng như: thiên tai, lụt lội, cháy nổ, v.v… Để hạn chế rủi ro NH cho vay phân tán, mua bảo hiểm khoản cho vay đầu tư lớn, tài sản cố định, vận động khách hang mua bảo hiểm 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG: 1.2.1 Khái niệm Tín dụng NH quan hệ tín dụng NH, tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả Việc hoàn trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực giá trị hàng hóa thị trường, việc hoàn trả lãi vay tín dụng có nghĩa việc thực giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh xem xét gốc độ NH Rủi ro tín dụng hoạt động NH theo điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH TCTD ban hành theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc NHNN ( gọi tắt QĐ 493), khả xảy tổn thất hoạt động NH khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Rủi ro tín dụng, theo khái niệm nhất, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ NH, khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi cho NH, gây tổn thất cho NH 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia NH cho vay người vay, người vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều kiện cụ thể định mà ta gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan, rủi ro xuất phát từ người vay NH gọi rủi ro nguyên nhân chủ quan 1.2.2.1 Nguyên nhân khách quan + Do môi trường kinh tế không ổn định - Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới: Nền kinh tế VN phụ thuộc nhiều vào nguyên liệu nhập quan trọng sắt thép, xăng dầu, phân bón… mặt hàng xuất chủ lực dệt may, gia dày, nông sản hay bị ảnh hưởng sách bảo hộ nước nhập (hạn ngạch, kiện bán phá giá, đánh thuế…) - Tự hóa tài hội nhập quốc tế làm tăng áp lực cạnh tranh DN NH Do hạn chế vốn, công nghệ, trình độ quản lý nên nhiều DN NH không đủ sức tạo sản phẩm cạnh tranh, khách hàng tốt dẫn đến thua lỗ, phá sản - Phát triển kinh tế thiếu định hướng, quy hoạch, phân công, chuyên môn hóa lao động điều tiết vĩ mô nhà nước… dẫn đến việc tự phát ngành, DN NH bị vào hội chứng kinh tế Do đó, thị trường bão hòa bắt đầu cân đối cung cầu diễn tình trạng thừa, gây khó khăn, thua lỗ cho khoản đầu tư, cho vay NH DN + Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi - Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương: nhiều vướng mắc việc cưỡng chế thu hồi nợ - Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN: Thanh tra chỗ phương pháp chủ yếu khả kiểm soát toàn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu tra thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, khả ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro vi phạm - Hệ thống thông tin quản lý bất cập: Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ DN NH CIC chưa phải quan định mức tín nhiệm DN cách độc lập hiệu quả, thông tin cung cấp đơn điệu, thiếu cập nhật Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Loại rủi ro phát sinh Chính phủ ban hành sách thuế, sách XNK, sách cho vay định nhà nước + Nguyên nhân khách quan khác: thiên tai hỏa hoạn, biến động thị trường quan hệ cung cầu… 1.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan + Từ phía doanh nghiệp cho vay: - Sử dụng vốn vay sai mục đích, thiện chí trả nợ việc trả nợ vay, tạo hồ sơ giả, hợp đồng mua bán vòng vo nhằm vay vốn NH - Thiếu tuân thủ chuẩn mực kế toán, thói quen ghi chép rõ ràng, đầy đủ sổ sách kế toán làm NH cho vay khó đánh giá tình hình tài DN Sổ sách kế toán DN cung cấp cho NH nhiều mang tính chất hình thức thực chất, nên báo cáo thẩm định thiếu thực tế, lý NH xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phòng chống rủi ro tín dụng + Từ phía NH cho vay: - Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ trình độ nghiệp vụ kém, đánh giá không tình hình tài chính, tài sản chấp, phương án kinh doanh khách hàng Thiếu đạo đức nghề nghiệp, dẫn đến qui trình tín dụng để mưu lợi cá nhân; thẩm định sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm soát, đánh giá giá trị tài sản chấp không với giá trị thực tế, người quản lý không bị ràng buộc chặt chẽ trách nhiệm khoản vay khó đòi tiếp tục phát sinh - Kiểm soát chưa chặt chẽ: Thiếu giám sát quản lý sau cho vay Các NH thường tập trung nhiều vào công tác thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng phần kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng NH nói chung, phần tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh DN lạc hậu không cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin mà NH yêu cầu Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Thiếu thông tin khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, xác để xem xét phân tích trước cấp tín dụng Một phần hạn chế kênh thu thập thông tin hiệu 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng Đối tượng kinh doanh NH tiền tệ - loại hàng hóa đặc biệt nhạy cảm với rủi ro; tính dễ lây lan NHTM với Do đó, tác động rủi ro tín dụng không liên quan đến thân NH mà hệ thống toàn kinh tế quốc gia 1.2.3.1 Đối với ngân hàng: Khi gặp rủi ro tín dụng, NH không thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, trả lãi gốc tiền gửi đến hạn, dẫn đến NH cân đối việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm nên không hiệu Thậm chí dẫn đến tình trạng khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền,ảnh hưởng đến uy tín NH 1.2.3.2 Đối với kinh tế: Khi gặp NH khó khăn, dễ gây hoang mang lo sợ dân chúng, dẫn đến việc ạt rút tiền NH khác, làm cho toàn hệ thống NH gặp khó khăn NH khó khăn sẻ ảnh hưởng xấu đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Hơn nữa, hoảng loạn NH ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngoài ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế giới ngày kinh tế quốc gia phụ thuộc vào kinh tế khu vực giới Nói tóm lại, rủi ro tín dụng gây nhiều hậu mức độ khác nhau: nhẹ NH bị giảm lợi nhuận không thu hồi lãi cho vay, nặng NH không thu vốn lãi, nợ thất thu dẫn đến NH bị lỗ vốn Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, NH bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống NH nói riêng Chính đòi hỏi nhà quản trị NH phải thận trọng có biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Thứ nhất: nhận diện phân loại rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm bước: theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động quy trình cho vay để thống kê dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân thời kỳ dự báo nguyên nhân tiềm ẩn gây rủi ro tín dụng Để nhận dạng rủi ro, nhà quản trị phải lập bảng liệt kê tất dạng rủi ro đã, xuất phương pháp: lập bảng câu hỏi nghiên cứu, tiến hành điều tra, phân tích hồ sơ tín dụng, đặc biệt quan tâm hồ sơ có vấn đề Kết phân tích cho dấu hiệu, biểu hiện, nguyên nhân rủi ro tín dụng, từ nhằm tìm biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Thứ hai: Tính toán, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng thất xảy rủi ro Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích đánh giá mức độ rủi ro dựa tiêu chuẩn đặt Các đối tượng cần đánh giá mức độ rủi ro bao gồm khách hàng, khoản vay danh mục đầu tư Thứ ba: Áp dụng sách, công cụ phòng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu rủi ro Căn vào mức độ rủi ro tính toán, hệ số an toàn tài khả chấp nhận rủi ro mà có biện pháp phòng chống khác nhằm giảm mức độ thiệt hại, có nhiều chọn lựa: Không làm cách chủ động hay thụ động chấp nhận rủi ro: với khoản vay nhỏ chi phí cho việc phòng tránh cao việc chấp nhận mức thiệt hại Hoặc với xác suất rủi ro cao, NH né tránh rủi ro cách hạn chế từ chối cấp tín dụng Với khoản vay lại, công cụ phòng chống rủi ro đặc biệt hữu hiệu để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu khả xảy rủi ro Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau tổn thất Các biện pháp bao gồm: ngăn ngừa rủi ro, bán nợ, phân tán rủi ro, quản lý rủi ro thông qua công cụ phát sinh Tài trợ rủi ro: bao gồm bảo hiểm, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, khởi kiện, trích dự phòng rủi ro để xử lý thu hồi Để đảm bảo cho biện pháp tiến hành trơn tru hiệu quả, NH cần tiến hành đồng thời bước: Căn tình hình dự báo NH tình hình phát triển kinh tế, từ ban hành sách, văn cụ thể, hoạch định chiến lược rõ ràng Xác định nguồn tài nguyên cần phải có để đạt mục tiêu, bao gồm tài nguyên người, sở vật chất kỹ thuật vốn liến tối thiểu ban đầu Xây dựng kế hoạch hành động nhằm bố trí nguồn lao động, phân phối nguồn tài chính, thiết kế xây dựng chức cho máy điều hành, ấn định bước phát triển NH… Qua đó, lãnh đạo lực lượng lao động sẵn có bước thực mục tiêu đề ngắn hạn dài hạn + Thứ tư: Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống Việc báo cáo kịp thời, theo yêu cầu rủi ro công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm soát, quản trị rủi ro Định kỳ nội dung báo cáo áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo Chẳng hạn báo cáo cho hội đồng quản trị tổng giám đốc tập trung vào phần đánh giá chung, tổng hợp rủi ro nêu rủi ro lớn nhất, biện pháp, chiến lược Báo cáo có kèm theo biểu đồ, sơ đồ số liệu tổng hợp sử dụng biểu tượng đèn giao thông với tín hiệu đèn đỏ, vàng xanh thể cấp độ rủi ro Định kỳ báo cáo tuần, tháng, quý Báo cáo cho lãnh đạo nghiệp vụ yêu cầu biểu bảng chi tiết thường tập trung vào loại rủi ro Định kỳ báo cáo hàng ngày báo cáo tức thời Theo kết đạt thời kỳ, hiển thị chất lượng dư nợ diễn biến tình hình thị trường mà có điều chỉnh cần thiết 10 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau gắt, khiến cho hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường làm cho nợ xấu gia tăng nguồn trả; hàng nhập lậu tràn lan nhanh vào thị trường nước làm cho nhiều doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả….Bên cạnh nhiều doanh nghiệp lực quản trị điều hành nên dẫn đến làm ăn thua lỗ làm tỷ lệ nợ xấu năm tăng lên Đến năm 2011 tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp 38.940 triệu đồng tăng 7.048 triệu đồng tương đương 22,1% so với năm 2010 Nợ xấu cho vay cá nhân giảm qua ba năm Cụ thể năm 2010 122.249 triệu đông giảm 174.766 triệu đồng tương đương 58,84% so với năm 2009 Đến năm 2011 nợ xấu tiếp tục giảm 43.157 triệu đồng tương đương 35,3% so với năm 2010 Có kết cán tín dụng thường xuyên nhắc nhở, theo dõi nợ đến hạn doanh nghiệp, cộng thêm ý thức trả nợ khách hàng tốt 2.3.2 Hệ số thu hồi nợ Bảng 2.13 : hệ số thu hồi nợ ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Doanh số thu nợ 5.403.705 7.448.888 9.300.449 Doanh số cho vay 5.863.839 8.120.523 9.927.956 Hệ số thu nợ (%) 92,15 91,73 93,68 ( Nguồn : Phòng kế toán quỹ NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau) Chỉ tiêu đánh giá công tác thu nợ ngân hàng Chỉ số cao phản ánh hoạt động ngân hàng có hiệu Bên canh số cho ta đánh giá ý thức trả nợ người khách hàng Cụ thể, năm 2010, hệ số thu nợ Ngân hàng đạt 91,73% giảm 0,38% so với năm 2009 đạt 92,15% Đến năm 2011, hệ số thu nợ tăng so với năm 2010 năm 2009 Nguyên nhân công tác thu hồi nợ trọng nhiều Cán tín dụng xác định hạn mức cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất khách hàng nên họ trả nợ dễ dàng, đồng thời cán tín dụng thường xuyên thăm hỏi đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn Bên cạnh 53 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau ngân hàng thu khoản nợ khách hàng chưa đến hạn tất toán với ngân hàng Điều làm cho hệ số thu nợ Ngân hàng cải thiện Tuy nhiên để hoạt động tín dụng trì phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải nỗ lực nữa, có kết hợp chặt chẽ gia tăng doanh số cho vay đôi với tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn Ngân hàng đảm bảo an toàn hiệu 2.3.3 Mức độ rủi ro tín dụng Bảng 2.14: Mức độ rủi ro tín dụng ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Nợ xấu Nợ xấu/TDN (%) Năm 2009 837.355 31.030 3,74 Năm 2010 1.433.591 31.892 2,22 Năm 2011 1.646.643 38.940 2,36 ( Nguồn : Phòng kế toán quỹ NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau) Đây tiêu phản ánh hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng cách rõ rệt Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ Ngân hàng Ngân hàng có số thấp nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Nếu xét toàn chi nhánh, tiêu có biến động mức tỷ trọng cao Cụ thể, năm 2009 tỷ lệ 3,74%, sang năm 2010, tỷ lệ có chuyển biến giảm xuống 2,22% đến năm 2010 tỷ lệ lại tăng lên không đáng kể 2,36% Như vậy, nợ xấu vấn đề Ngân hàng phải quan tâm tiêu đánh giá hiệu tín dụng mà Ngân hàng đầu tư Nếu tỷ lệ nợ xấu lớn, xảy rủi ro cho Ngân hàng dẫn đến việc kinh doanh thất bại Mặt khác, Ngân hàng cho vay chủ yếu nguồn vốn vay nên trọng việc thu hồi nợ Nợ xấu có nhiều nguyên nhân chủ quan hay khách quan gây ra, cho dù nguyên nhân nhà làm công tác quản lý phải tìm biện pháp để khắc phục thu hồi nợ xấu Nợ xấu có giảm hay không, phụ thuộc vào khả thiện chí trả nợ khách hàng, yếu tố môi trường, thị trường mà phụ thuộc vào khả thu hồi vay cán tín dụng 54 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN TẠI NHNo&PTNT TỈNH CÀ MAU 3.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NHNo&PTNT QUA NĂM 2009-2011 55 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Trong kinh tế thị trường, ngân hàng mà lĩnh vực kinh doanh khác quan tâm đến vấn đề làm để tối đa hóa lợi nhuận tối thiểu hóa chi phí rủi ro kinh doanh Tuy nhiên, muốn hoạt động có hiệu ngân hàng phải có nguồn vốn vững mạnh sử dụng vốn có hiệu nhằm mạng lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Có thể nói lợi nhuận yếu tố cụ thể nói lên toàn trình kinh doanh ngân hàng bị chi phối nhiều yếu tố Hai yếu tố tác động trực tiếp đến lợi nhuận kết hoạt động kinh doanh khoản thu nhập khoản chi phí kinh doanh Do đó, phân tích chi tiết yếu tố thu nhập, chi phí lợi nhuận việc làm quan trọng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.1.1 Thành tựu - Sản phẩm tín dụng chiếm thị trường cho vay CBCNV với 500 đơn vị liên kết.Chi nhánh đơn vị cho vay CBCNV thu nợ qua Kho bạc Nhà Nước, ngành giáo dục chiếm khoảng 95% dư nợ sản phẩm - Chi nhánh có mối quan hệ tốt với quan ban ngành tỉnh, đặc biệt đơn vị ban quản lí dự án công trình giao thông, khu công nghiệp, … Các đơn vị cung cấp thông tin cho ngân hàng có bồi hoàn giải tỏa để tổ chức huy động tận nơi - Đội ngũ cán nhân viên đa phần trẻ, nhiệt tình, động tạo điều kiện cho CBNV dễ dàng tiếp cận với thị trường Các kĩ giao tiếp, chăm sóc khách hàng không ngừng đào tạo bồi dưỡng củng cố thêm uy tín niềm tin mà khách hàng dành cho Ngân hàng Nhân vị trí ổn định suốt thời gian qua củng cố thêm trình bền vững Chi nhánh thời gian tới - Thương hiệu chi nhánh hầu hết khách hàng biết đến, cụ thể: Chi nhánh tiếp cận cấp tín dụng cho Doang nghiệp kinh doanh thủy sản có kim ngạch xuất tôm lớn Cà mau, cụ thể: Group CTy Minh Phú, Phú Cường, CTCP Camimex, CT Thủy sản Năm Căn, Cadovimex 56 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Chính sách tỷ giá mua bán ngoại tệ Agribank thời gian qua tốt, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp kinh doanh thủy sản tỉnh Cà Mau Chi nhánh tiếp cận tiếp thị 25/25 doanh nghiệp kinh doanh thủy sản tỉnh để mua ngoại tệ kết đạt khả quan - Cùng với quan tâm đạo xuyên suốt, kịp thời Ban Giám Đốc phụ trách khu vực tạo niềm tin, chỗ dựa, tạo động lực cho chi nhánh phát triển ổn định suốt năm qua 3.1.2 Tồn nguyên nhân - Diễn biến tình hình kinh tế giới có nhiều khó khăn phức tạp, khó dự báo tác động kinh tế nước, ảnh hưởng đến nhiều mặt đời sống xã hội đơn vị sản xuất kinh doanh Ngành ngân hàng không tránh khỏi khó khăn chung đó, tình hình nước giai đoạn đầu lạm phát cao cuối năm giảm phát mạnh NHNN thay đổi sách chế điều hành lãi suất bản, quản lí chặt tỷ giá ngoại hối, không cho thu phí liên quan đến tín dụng…đã làm ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Các doanh nghiệp thủy sản lớn có hiệu đặt quan hệ tín dụng với Sacombank tài sản đảm bảo nên rủi ro tín dụng có phát sinh lớn Mặt khác ngân hàng chủ lực đơn vị Vietinbank, VCB, BIDV…luôn dùng lãi suất hạn mức tín dụng lớn để cạnh tranh, hầu hết NHTM áp dụng sách ưu đãi cho vay, giảm bớt điều kiện đảm bảo nhằm thu hút ngoại tệ nên Chi nhánh khó khăn cấp tín dụng cho khách hàng - Thông tin đầu vào để Ngân hàng phân tích giúp định tín dụng thiếu Trung tâm thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà Nước cung cấp số liệu dư nợ doanh nghiệp, chưa có thông tin phi tài (khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp, trình hình thành phát triển…) Mặt khác thiếu hỗ trợ từ phía quản lý Nhà Nước việc 57 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau công bố thông tin doanh nghiệp, đặc biệt việc xếp loại doanh nghiệp thị trường gây nhiều khó khăn công tác thẩm định - Việc chấp hành chế độ báo cáo, thống kê nhiều doanh nghiệp tư nhân chưa tốt, chưa thực chế độ báo cáo tài chính, nghĩa vụ nộp thuế, chưa thực kiểm toán hàng năm… - Các NHTM lớn Vietinbank, VCB thực chiết khấu chứng từ toán quốc tế phương thức trả sau mà agribank chưa thực tốt làm cho doanh số toán quốc tế Chi nhánh chưa đạt mức kì vọng - Tình hình thực kế hoạch kinh doanh năm tới tiếp tục gặp khó khăn ngành kinh tế chủ lực tỉnh ngành nuôi trồng, khai thác chế biến thủy sản gặp khó khăn biến đổi khí hậu, làm cho hiệu nuôi trồng giảm sút, dẫn đến nhà máy chế biến thiếu nguyên liệu sản xuất, phải dùng sách tăng giá để thu mua năm 2010 Chính phủ không tiếp tục hỗ trợ doanh nghiệp thông qua gói kích cầu Mặt khác ngành thủy sản ngành mũi nhọn tỉnh Cà Mau nên ngành bị suy giảm kéo theo ngành kinh tế khác chậm phát triển - Theo dự kiến năm 2012 có khoảng 10 NHTM thành lập hoạt động, Chi nhánh tiếp tục khó khăn việc ổn định khách hàng hữu tình hình biến động nhân 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN 3.2.1 Hoàn thiện qui trình rủi ro tín dụng DN 3.2.1.1 Phương pháp nhận diện phân loại rủi ro thống Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Các yếu tố cần lưu ý : * Đề nghị gia hạn/ điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý không đáng * Trễ hạn toán lãi, toán nợ gốc không theo hợp đồng * Đề nghị tăng thêm hạn mức/ vay thêm với lý không đáng bất chấp lãi suất 58 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau * Ngành hàng hoạt động sản xuất kinh doanh sách vĩ mô kinh tế nhà nước tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng * Tài sản đảm bảo sụt giảm giá trị/ không đủ tiêu chuẩn * Cung cấp hóa đơn tài không đầy đủ, chứng minh hợp lý việc sử dụng tiền vay * Trì hoãn cung cáo báo cáo tài có số liệu biến động bất thường * Cơ cấu ban lãnh đạo có nhiều thay đổi phát sinh mẫu thuẫn * Khách hàng chờ đợi khoản thu từ thu nhập bất thường/ huy động khác nguồn thu từ họat động kinh doanh * Gặp khó khăn phát triển sản phẩm dịch vụ * Lảng tránh trì hoãn đợt kiểm tra định kỳ đột xuất NH tình hình sản xuất kinh doanh mà lý đáng * Sử dụng nguồn vốn ngắn hạn đầu tư trung dài hạn có dấu hiệu đầu tư vốn vào lĩnh vực phát triển nóng (nhưng kinh doanh chứng khoán, vàng, BĐS) Có công tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành lĩnh vực tác động đến NH, khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể chủ động phóng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị 3.2.1.2 Xây dựng phương pháp đánh giá rủi ro theo hướng sử dụng công nghệ đại Nhiều NH giới vận dụng công nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng, ưu điểm nhanh chóng, chi phí thấp, giảm rủi ro Điểm khác biệt công nghệ quản trị rủi ro Rủi ro phát sinh từ thiên vị cá nhân loại bỏ tối đa hệ thống tin theo mẫu định sẵn cho NH, tiêu chí đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách hàng khứ, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp nhất, sau kết xếp hạng trả lại trực tiếp cho khách hàng, thường kèm thông báo trách nhận hay từ chối cho vay, điều kiện hạn mức, lãi suất, 59 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau … rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy giúp NH tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng Cần khẩn trương xây dựng quy trình quản trị rủi ro theo mô hình mới, mô hình xếp loại tầng xếp loại khoản vay người vay, từ đưa kết mang tính toàn diện, kết luận ý kiến chuyên gia Trong tầng xếp loại người vay cần phải có quy trình xếp loại chấp điểm riêng cho phù hợp với đối tượng khách hàng DN Theo kinh nghiệm cho vay DN, yếu tố quan trọng cần tập trung xem xét lực, thiện chí chủ DN yếu tố tài Từ đưa báo cáo thẩm định tín dụng có chất lượng thay báo cá định tính dựa kinh nghiệm Một yếu tố quan trọng xây dựng khả phát quản lý rủi ro không thời điểm tạo giao dịch, mà cấp độ toàn danh mục đầu tư Quy trình chấm điểm tín dụng DN sau: Bước 1: Thu thập thông tin doanh nghiệp Bước 2: Xác định ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh DN Bước 3: Chấm điểm theo quy mô DN Bước 4: Chấm điểm yếu tố phi tài Bước 5: Tổng hợp xếp hạng DN Bước 6: Trình phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 3.2.2 Chuyển đổi mô hình quản trị rủi ro tín dụng: Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Do mô hình tổ chức NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau bao gồm chi nhánh cấp 1, chi nhánh cấp 10 Phòng Giao dịch trực thuộc Nên xây dựng mô hình quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách, tách bạch 60 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh Đồng thời chuyển đổi mô hình quản lý theo chiều dọc, đó, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng quản lý tập trung hội sở chính, phòng giao dịch làm chức bán hàng theo dõi khoản vay Mô sau: Bộ phận quan hệ khách hàng Phòng kinh doanh Bộ phận quản trị rủi ro tài Bộ phận tác nghiệp Bộ phận quan hệ khách hàng (Merketing): Chức tìm kiếm, tiếp xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Phòng thuộc Phòng Giao dịch, thuộc chi nhánh Sau xem xét hồ sơ đầy đủ, theo quy định, chuyển hồ sơ sang cho phận thẩm định tín dụng thuộc hội sở Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng: Thẩm định tín dụng độc lập, giám sát trình thực định phận quan hệ khách hàng Đồng thời, giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng, tạo trình kiểm tra liên tục sau cho vay Sau xem xét điều kiện khách hàng vay, có trả lời việc đồng ý hay không khoản vay Bộ phận tác nghiệp: Chức lưu trữ hồ sơ, nhập máy tính, theo dõi quản lý khoản vay theo yêu cầu, điều kiện xác lập từ phận quản trị rủi ro tín dụng Đây phận quan hệ khách hàng  Để chuyển đổi mô hình tín dụng phải giải vấn đề: Thứ nhất: Do mô hình ảnh hưởng đến quyền hạn cán có liên quan đến trình cấp tín dụng Bây giờ, định cho vay hay không phụ thuộc vào định tập thể, phận độc lập Đây trợ lực không nhỏ cho trình chuyển đổi NH, phận, người quen với cách thức họat động truyền thống (một cán tín dụng từ tìm kiếm, thẩm định, giải ngân thu nợ hoàn tất khoản vay) Để khác phục yếu tố 61 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau này, cần có xếp lại cấu tổ chức liên quan đến phận tín dụng, chuyển đổi cách nghĩ, phân định rõ trách nhiệm quyền hạn phận Thứ hai: Do thiếu thông tin, đặc biệt thông tin tín dụng, báo cáo DN chưa bắt buộc phải kiểm toán Quy trình lại yêu cầu tác bạch chức năng, nên cán thẩm định (không trực tiếp tiếp xúc khách hàng) phải có đầy đủ thông tin để định đắn, hợp lý Thứ ba: Việc phân định trách nhiệm phải rõ ràng, đặc biệt trách nhiệm pháp lý để đảm bảo sợi dây liên kết chặt chẽ, tránh e ngại, sợ trách nhiệm trình cấp tín dụng, ảnh hưởng đến hoạt động NH khách hàng Ưu điểm: mô hình tách bạch phận tiếp thị thẩm định, giúp định cho vay đảm bảo tính chuyên nghiệp, chuyên môn hóa sâu hơn, mang tính khách quan hơn, tăng cường khả giám sát Từ giúp nhận dạng rủi ro tiềm có biện pháp phòng ngừa thích hợp PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ: - -1.Kết luận Khủng hoảng tài cua Châu Á năm 1997 bắt nguồn từ Thái Lan, khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 phố Walls Mỹ… dù nhiều nguyên nhân hoạt động tín dụng hệ thống NH 62 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Với cường quốc tài Mỹ lâm vào khủng hoảng trầm trọng khoản nợ cho vay chuẩn khả đánh giá rủi ro không xác, kịch đối phó cho trường hợp khủng hoảng toàn diện Nói riêng Việt Nam, từ vụ án liên quan đến tín dụng ngân hàng Epco Minh Phụng , vụ việc cho vay không quy trình gây thất thoát tài sản cho NH Đều xuất phát từ công tác quản trị rủi ro không hiệu quả, chặt chẽ Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy giai đoạn phát triển, mà NH phải củng cố hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an toàn tài cho NH Trên sở đó, chuyên đề trình bày sơ lược dạng rủi ro mà NH phải đối mặt trình họat động, tập trung phân tích kỹ rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, với phần phân tích thực trạng họat động phát triển đối tượng khách hàng chủ đạo NH DN, thực trạng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Từ đó, chuyên đề đưa giải pháp NH ngày hoàn thiện khả quản trị rủi ro tín dụng với đối tượng khách hàng DN, đồng thời kiến nghị ban ngành hữu quan có hướng giải pháp để tạo điều kiện cho NH tăng cường khả quản trị rủi ro tín dụng Điểm can NH, cần xây dựng rõ sách hoạt động, sách tín dụng cụ thể thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến CBTD để từ có hướng cho vay hợp lý Bên cạnh đó, cần hoàn thiện mô hình quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học Ngoài ra, cần hoàn thiện yếu tố đào tạo nhận sự, phát triển công nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thông tin… Từng bước hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, để nâng cao chuẩn an toàn cho thân NH, đảm bảo lợi nhuận, nâng 63 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau cao lực cạnh tranh Đây yêu cầu sống Agribank nói riêng hệ thống NHTM nói chung thời kỳ hội nhập Kiến nghị : 2.1 Về phía DN: - Lãnh đạo DN phải tự nâng cao lực quản lý điều hành Do DN thường phát triển từ sở kinh doanh gia đình, có kinh nghiệm, quản lý theo kiểu gia đình trị Do đó, kiến thức tài chính, quản trị rủi ro, phát triển thương hiệu … chưa nhiều Lãnh đạo DN phải tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo áp dụng kiến thức công nghệ mới, chương trình quản lý kinh tế sản xuất kinh doanh - Phân định rõ tài sản DN, chủ doanh nghiệp làm sở cho việc chấp vay vốn NH Trung thực với tình hình tài mình, đánh giá cẩn thận hiệu phương án vay vốn - Đồng thời, phải nỗ lực để nâng cao lực bổ sung vốn chủ sở hữu hình thức như: Kêu gọi thành viên tăng vốn góp, tích lũy vốn từ lợi nhuận hàng năm… Các DN cần có chiến lược phát triển kinh doanh, chủ động việc xây dựng dự án, phương án đầu tư phù hợp với lực vốn, công nghệ người Đặc biệt trọng đến phương án lựa chọn công nghệ đảm bảo tính tiên tiến, đại, tự động hóa sản phẩm có tính cạnh tranh, chất lượng sản phẩm cao 2.2 Đối với NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Ngân hàng Hội sở cần thực liên kết với ngân hàng nước nhiều để đa dạng hóa tiện ích cho sản phẩm, mở rộng thêm kênh khách hàng thị trường bỏ ngõ - Tiến hành đơn giản hóa hồ sơ vay vốn, bỏ bót biểu mẫu không cần thiết đảm bảo pháp luật - Tăng cường trang bị thiết bị kỹ thuật cao, đại hóa ngân - Đẩy mạnh công tác quảng cáo, tiếp thị ngân hàng hàng 64 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán tín để nâng cao trình độ chuyên môn, nắm bắt kịp thời thông tin nhằm thực tốt công tác giao - Xử lý văn chế độ, kiến nghị chi nhánh nhanh chóng, kịp thời 2.3 Đối với phủ - Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mô tăng trưởng tín dụng kinh tế, vượt khả kiểm soát rủi ro tín dụng lực đáp ứng yêu cầu mặt thông tin tín dụng toàn diện, chất lượng kịp thời CIC Việc đời trung tâm TTTD tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng công cách mở rộng diện tích thu nhập lưu giữ thông tin vay nợ sang nhiều đối tượng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng công không đảm nhận hết - Việc xếp hạng tín dụng nội NH nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin (như tình hình tài chính, kinh doanh, tài sản, uy tín…) nhiều hạn chế Chính phủ cần sớm giao cho tài ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạn tín nhiệm - Chính phủ cần hoàn thiện quy định thuế, chế độ kế toán, báo cáo tài chính, chế độ hóa đơn giản để giúp DN tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài DN Vừa tạo nguồn thu ngân sách, giúp tăng cường công tác quản lý số liệu thống kê DN Đồng thời, tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động DN tình hình tài chính, giúp việc xem xét cho vay NH có sở thuận lợi - Xây dựng hệ thống thông tin thống DN, mặt giúp cho trình hậu kiểm tra hoạt động DN sau đăng ký kinh doanh, cung cấp thông tin cho nhà tài trợ, quan quản lý Mặt khác cung cấp thông tin thị trường, pháp luật, sách, thông tin công nghệ, nguồn nhiên liệu nước cho DN, giúp DN tiếp cận nhanh, kịp thời hội kinh doanh 65 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau - Phối hợp, kiến nghị Cơ quan Nhà nước có liên quan: Tòa án, thi hành án, bộ, ban ngành, quan địa phương tạo điều kiện, chế hỗ trợ trình thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng cho NH 2.4 Đối với quyền địa phương - Cần phát huy tốt vai trò hổ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin KH giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi - Tòa án nhân dân tỉnh cần tiếp tục hỗ trợ Ngân hàng vụ Ngân hàng đưa khởi kiện đề nghị xử lý nhằm đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng có hiệu - Cần quan tâm việc xử lý nợ tổ chức thành lập trung tâm phát mại tài sản cầm cố, chấp để Ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tư 66 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 67 [...]... rủi ro, tài trợ rủi ro; báo cáo hoạt động quản trị rủi ro 1.3.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Thứ nhất: nhận diện và phân loại rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm các bước: theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động và quy trình cho vay để thống kê các dạng rủi ro tín dụng, 14 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau nguyên nhân... tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN 1.3.1 Tổng quan về DN 1.3.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh 1.3.1.2 Vai trò của doanh nghiệp: ... Đồng thời Ngân hàng đã lựa chọn khách hàng có uy tín để cho vay, có phương án kinh 34 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau doanh có hiệu quả nên khách hàng kinh doanh có lợi nhuận và trả lãi đúng hạn cho ngân hàng Còn đối với thu nợ là cá nhân, năm 2010 đạt 3.156.904 triệu đồng, tăng 863.156 triệu đồng so với năm 2009 (ứng với tăng 37,63%),... Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT TỈNH CÀ MAU 2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển Tiền thân của NHNo&PTNT tỉnh Cà Mau là Ngân hàng Nhà nước tỉnh Minh Hải được thành lập ngày 01/01/1988 theo nghị định số 53/TTg của thủ tướng chính phủ và quyết định số 57/NH-TCCB của Thống đốc Ngân hàng Nhà... trong thời gian qua 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT TỈNH CÀ MAU 2.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn tại NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau qua 3 năm 2009-2011 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, nguồn vốn không những giữ vai trò quan trọng mà còn mang tính chất quyết định đối với sự ổn định của Ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu... Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau) 10,14 Tổng cộng 26 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau a) Vốn huy động: Trong hoạt động của NHTM việc tạo lập vốn cho Ngân hàng được xem là vấn đề quan trọng hàng đầu Vốn không những giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát... đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng: + Thông tin: Sự am tường của lãnh đạo về rủi ro và lợi ích trong hoạt động tín dụng của NH 16 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau Khuôn khổ báo cáo quản trị hiệu quả và có hiệu lực cho phép thông tin tới tất cả các cấp ra quyết định kinh doanh của NH Mức độ hiệu quả trong truyền đạt thông tin... trì rủi ro tín dụng trong phạm vi NH có thể chấp nhận được Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận rủi ro tín dụng một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát và những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước: nhận dạng rủi ro; phân tích và đo lường rủi ro; kiểm soát và phòng ngừa rủi ro, ... trong thời gian qua chi nhánh đã mở rộng cho vay 29 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau ngắn hạn đến các tầng lớp dân cư nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ đầu tư và phát triển đời sống của khách hàng NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau cho vay chủ yếu bổ sung vốn lưu động cho các cá nhân, hộ sản xuất Mặt khác, do năm 2010 Ngân hàng. .. lãi tiền gửi khá cao và việc chạy đua cùng với các Ngân hàng khác nhằm thu hút khách hàng, cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng khác làm cho Ngân hàng 23 Đề tài : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tai NHNo&PTNT Tỉnh Cà Mau đã tăng lãi suất huy động vốn lên cao để giải quyết tình trạng thiếu vốn nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, cải thiện hệ thống, mở thêm phòng giao ... Là rủi ro biến đ ng lãi suất loại rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng, theo NH có khoản vay cho vay theo lãi suất thả Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng hiểu cách đ n giản rủi ro không thu hồi nợ đ n... chấp nhận rủi ro không thu lợi nhuận Mục đ ch quản trị rủi ro tín dụng nhằm tối đa lợi nhuận trì rủi ro tín dụng phạm vi NH chấp nhận Quản trị rủi ro tín dụng trình tiếp cận rủi ro tín dụng cách... ngừa giảm thi u tổn thất, mát ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm bước: nhận dạng rủi ro; phân tích đo lường rủi ro; kiểm soát phòng ngừa rủi ro, tài trợ rủi ro; báo