Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Cần Thơ MỤC LỤC 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng .7 2.2.1 Cơ cấu tổ chức .14 GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ PHẦN MỞ ĐẦU ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện đất nước ta trình phát triển, đất nước đổi ngày, việc trở thành thành viên thức tổ chức Thương mại WTO làm cho môi trường kinh doanh Việt Nam trở nên náo nhiệt sôi động hẳn lên Một hệ thống tài phát triển đóng vai trò mạch máu lưu thông kinh tế Việt Nam nước phát triển khác, thị trường tài tiền tệ chưa phát triển đồng nên tín dụng ngân hàng kênh cung cấp vốn quan trọng doanh nghiệp Đặc biệt năm gần đây, nhu cầu vốn kinh tế lớn ngân hàng ngày thể vai trò vô quan trọng qua hai chức là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, sau phân phối lại nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh cách hợp lý để sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, ngày đưa kinh tế đất nước ta phát triển ổn định vững Để hòa nhập vào phát triển chung kinh tế giới lĩnh vực, ngành nghề đặc biệt hệ thống ngân hàng Việt Nam phải nổ lực không ngừng góp phần đưa đất nước phát triển cách bền vững Bởi lẽ Ngân hàng nơi giúp hoạt động kinh tế đất nước diễn dễ dàng thuận lợi Cũng tất ngân hàng khác Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Cần Thơ đề phương châm hoạt động cho riêng Với phương châm “Tin cậy, hiệu quả, đại” Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ bước khẳng định vị hệ thống ngân hàng, ngày tạo lòng tin từ phía khách hàng Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, năm qua hệ thống ngân hàng cố gắng tăng khối lượng tín dụng mà hình thức tín dụng chủ yếu tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn cung cấp nguồn vốn hỗ trợ vốn cho dân cư, thành phần kinh tế Đồng thời góp phần nâng cao hiệu đầu tư ngân hàng Việc nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn thật cần thiết, quan trọng ngân hàng, kinh tế người dân Chính tầm quan trọng nên em định chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ” để nghiên cứu thời gian thực tập tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung - Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ đưa số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn Ngân hàng 2.2 Mục tiêu cụ thể - Tổng quan số lý luận tín dụng trung dài hạn phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ - Phân tích thực trạng tình hình tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ - Đưa số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Phạm vi không gian - Đề tài thực hoàn thành ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ, địa số 09 đường Phan Đình Phùng, phường Tân An, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ - Các số liệu dùng phân tích cung cấp từ phòng Kế toán phòng Khách hàng Cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ 3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài thực hoàn thành thời gian từ 02/01/2012 đến ngày 28/03/2012 - Thông tin sử dụng đề tài số liệu Ngân hàng từ năm 2009 – 2011 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu đề tài tình hình biến động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ từ 2009 2011 - Đề tài không phân tích toàn hoạt động Ngân hàng mà chủ yếu xoay quanh thực trạng tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, diễn biến nợ hạn khoản tín dụng trung dài hạn năm (2009 - 2011) Từ đưa giải pháp kiến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Phương pháp thu thập thông tin - Thu thập báo cáo Ngân hàng, tài liệu liên quan khác (tạp chí, báo đài, internet,…) - Các số liệu thứ cấp thu thập trực tiếp phòng Kế toán phòng Khách hàng Cá nhân Đây số liệu chi tiết hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2011 - Các văn hướng dẫn thực hiện, Quyết định, Nghị định, Thông tư liên quan đến sách tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, thu thập phòng Kế toán ngân quỹ Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Cần Thơ GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ - Thu thập số liệu thông qua báo cáo nhanh cung cấp doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm (2009 - 2011) - Ngoài ra, thông tin thu thập từ giáo trình, nghiên cứu sách báo, tạp chí có liên quan đến đề tài nghiên cứu 5.2 Phương pháp phân tích số liệu - Trong phần mục tiêu cụ thể đề tài, đề tài thể ba mục tiêu là: tổng quan số lý luận tín dụng trung dài hạn phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM, phân tích thực trạng tình hình tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ đưa số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ Cùng với ba mục tiêu trên, số liệu phân tích đánh giá theo phương pháp sau đây:  Đối với mục tiêu thứ sử dụng phương pháp so sánh phương pháp chi tiết từ số liệu thứ cấp Ngân hàng cung cấp  Đối với mục tiêu thứ hai sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp chi tiết theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực đầu tư, phương pháp so sánh phương pháp số, phương pháp so sánh số tương đối số tuyệt đối thông qua biểu bảng biểu đồ  Mục tiêu thứ ba sử dụng phương pháp diễn dịch kết phân tích ma trận SWOT để tìm hội, thử thách, nguy tiềm ẩn Ở đây, chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích nhân Tiếp theo tiến hành xem xét nguyên nhân, xếp thông tin đến kết luận tìm biện pháp khắc phục đề xuất kiến nghị BỐ CỤC ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu phần kết luận kiến nghị, phần nội dung đề tài có chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Khái quát Ngân hàng, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU - “Các văn hành liên quan đến công tác tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” (2006) - “Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” - Luận văn “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ”, tác giả Trương Thị Như Ý, lớp Ngân hàng 8A2, (2008) Đề tài phân tích hoạt động tín dụng trung GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ dài hạn theo lĩnh vực đầu tư theo thành phần kinh tế, từ đánh giá hiệu hoạt động đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Thông qua việc sử dụng phương pháp so sánh, đánh giá mức độ chênh lệch, tăng giảm số hoạt động tín dụng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ PHẦN NỘI DUNG Chương CƠ SƠ LÝ LUẬN 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng - Khái niệm 1: Tín dụng giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán ( TS Hồ Diệu, 2004) - Khái niệm 2: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với lượng giá trị lớn (TS Nguyễn Ninh Kiều, 1998) Như vậy, “tín dụng” diễn đạt nhiều cách khác nội dung giống Chúng phản ánh bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc pháp luật 1.1.1.2 Vai trò tín dụng Tín dụng ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tất thành phần kinh tế doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển với ngành kinh tế mũi nhọn - Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn trì trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế, cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư phát triển - Thúc đẩy kinh tế phát triển: hoạt động trung gian tài tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng nằm phân tán khắp nơi doanh nghiệp, quan nhà nước cá nhân, đễ cho đơn vị kinh tế khác vay - Góp phần tác động tới việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế đơn vị, đặc trưng tín dụng vận động sở hoàn trả có lợi tức Nhờ kích thích sử dụng vốn có hiệu quả, sử dụng vốn vay đơn vị phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, sai phạm bị phạt lãi suất chế tài - Tạo điều kiện phát triển mối quan hệ kinh tế quốc tế Ngày nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thị trường giới Vì tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Tín dụng tác động hiệu tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn đầu tư máy móc thiết bị đổi công nghệ tín dụng ngân hàng đáp ứng yêu cầu với điều kiện phải hoàn trả vốn vay lãi; vi phạm hợp đồng, doanh nghiệp phải chịu phạt chịu lãi suất nợ hạn cao, quyền sử dụng tài sản chấp vậy, doanh nghiệp phải nâng cao hiệu sản xuất, cạnh tranh thị trường để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu tư trả nợ cho ngân hàng 1.1.1.3 Bản chất tín dụng Tín dụng tồn nhiều phương thức sản xuất Ở phương thức biểu bên như: vay mượn tạm thời vật số vốn tiền tệ, nhờ người ta sử dụng giá trị hàng hóa trực tiếp, gián tiếp qua trao đổi Để vạch rõ chất tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế trình hoạt động tín dụng mối quan hệ với trình sản xuất Quá trình thể qua giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng hình thức cho vay Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ giá trị hàng hóa chuyển từ người cho vay sang người vay Như cho vay, giá trị vốn tín dụng chuyển sang người cho vay, đặc điểm khác với việc mua bán hàng thông thường - Thứ hai: Trong trình tái sản xuất Sau nhận giá trị vốn tín dụng, người vay quyền sử dụng giá trị để thỏa mãn mục đích định Nhưng người vay không sở hữu giá trị đó, tạm thời thời gian định - Thứ ba: hoàn trả tín dụng Đây giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau vốn tín dụng hoàn thành chu kì sản xuất để trở thành hình thái tiền tệ, người vay hoàn trả lại cho người cho vay Như hoàn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng, dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác 1.1.2 Phân loại tín dụng Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động đa dạng phong phú Người ta thường dựa vào tiêu thức để phân loại hình thức tín dụng: 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng phân theo tiêu thức thời hạn có ba loại - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn năm thường dùng cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay cá nhân - Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ đến năm dùng cho vay mua tài sản cố định, đổi kỹ thuật, xây dựng công trình nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ 1.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động Loại thực chủ yếu hai hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt chiết khấu chứng từ có giá - Tín dụng vốn cố định: cung cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung, dài hạn 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại - Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hóa: cung cấp cho nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dung: cấp phát cho cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 1.1.2.4 Căn vào chủ thể tín dụng Dựa vào chủ thể tham gia tín dụng người ta chia làm loại sau đây: - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa ứng tiền trước nhận hàng - Tín dụng ngân hàng: thể quan hệ TCTD với doanh nghiệp cá nhân Trong mối quan hệ tín dụng đóng vai trò trung gian ngân hàng vừa người cho vay vừa người vay Tín dụng ngân hàng thực hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt bút tệ bút tệ chủ yếu Tín dụng ngân hàng tín dụng thương mại có quan hệ chặt chẽ, bổ sung hổ trợ cho - Tín dụng nhà nước: thể mối quan hệ nhà nước với nhân dân tổ chức khác mà nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách + Tín dụng nhà nước thực cách phát hành công trái + Tín dụng nhà nước nhằm bù đắp thiếu hụt ngân sách Tín dụng quốc tế: thể quan hệ nước ta với quốc gia hay tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ gốc lãi thời hạn cho ngân hàng Nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng đầy đủ gốc lãi đến hạn, từ tác động xấu đến hoạt động, làm cho ngân hàng bị phá sản (Thái Văn Đại 2007) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: - Rủi ro giao dịch: nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: liên quan đến trình đánh giá, phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: Nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành 02 loại: rủi ro nội tại, rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Các số thường sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng Nợ hạn: Quy định Ngân hàng Nhà nước cho phép dư nợ hạn ngân hàng thương mại không vượt 3%, nghĩa 100 đồng vốn ngân hàng bỏ cho vay nợ hạn tối đa phép đồng Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, khoản nợ hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phân loại theo thời gian phân chia theo thời hạn thành nhóm: - Nợ hạn 90 ngày – Nợ cần ý - Nợ hạn từ 90 đến 180 ngày – Nợ tiêu chuẩn - Nợ hạn từ 181 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ - Nợ hạn 361 ngày – Nợ có khả vốn Do việc phân loại chất lượng tín dụng tính theo thời gian vậy, nên khoản tín dụng Việt Nam tiềm ẩn nhiều rủi ro Nợ xấu: Là khoản nợ hạn 90 ngày mà không đòi không tái cấu.Tại Việt Nam, nợ xấu bao gồm khoản nợ hạn GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ có thu hồi, nợ liên quan đến vụ án chờ xử lý khoản nợ hạn không Chính Phủ xử lý rủi ro Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi, nợ đòi,…) khoản nợ mang đặc trưng: - Khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng hết hạn - Tình hình tài khách hàng có chiều hướng xấu dẫn đến có khả ngân hàng không thu hồi vốn lẫn lãi - Tài sản đảm bảo đánh giá giá trị phát không đủ trang trãi nợ - Thông thường thời gian khoản nợ hạn 90 ngày Theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, nợ xấu tổ chức tín dụng bao gồm nhóm nợ sau: ● Nhóm nợ tiêu chuẩn bao gồm: + Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; + Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm ● Nợ nghi ngờ bao gồm: + Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm ● Nợ có khả vốn bao gồm: + Các khoản nợ hạn 360 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; + Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1.3 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 1.3.1 Tín dụng trung dài hạn GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 7: Doanh số cho vay trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH vi Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chỉ tiêu 2010 Số tiền Tỷ trọng % 175.899 48,46 Chế biến, NTTS 48.064 Dịch vụ KD khác Tiêu dùng SXKD Tổng DSCV Chênh lệch Tỷ trọng % 2009/2010 Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền Tỷ trọng % 419.053 35,29 283.084 31,67 243,155 138,24 (135.970) 13,24 313.272 26,38 331.687 37,10 265,208 551,78 18.415 5,88 79.916 22,02 270.969 22,82 177.143 19,81 191,053 239,07 (93.825) (34,63) 59.084 16,28 184.213 15,51 102.080 11,42 125,129 211,78 (82.133) (44,59) 100 1.187.507 100 893.994 100 824,545 227,17 (293.513 (24,72) 362.962 Số tiền 2011 Số tiền Tỷ lệ % (32,45) (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ) Phụ lục số 8: Biểu đồ doanh số cho vay trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH vii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 9: Doanh số thu nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH viii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chênh lệch 2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng % Số tiền DN Nhà nước 45.269 19,08 Công ty TNHH 2011 Tỷ trọng % 93.691 11,91 191.630 22,48 48.423 106,97 97.939 104,53 114.007 48,06 495.781 63,04 496.708 58,26 381.775 334,87 927 0,19 DN tư nhân 44.047 18,57 113.412 14,42 84.987 9,97 69.365 157,48 (28.425) (25,06) Cá thể 33.881 14,28 10,62 79.223 9,29 49.639 146,51 (4.298) (5,15) 100 852.548 100 549.202 231,53 66.143 8,41 Tổng DSCV 237.203 100 786.405 Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền 83.520 Tỷ trọng % 2009/2010 Số tiền Tỷ lệ % (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ) Phụ lục số 10: Biểu đồ doanh số thu nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH ix Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 11: Doanh số thu nợ trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH x Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chỉ tiêu SXKD Số tiền Chênh lệch 2010 Tỷ trọng % Số tiền 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2009/2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền Tỷ lệ % 116.685 49,19 276.857 35,21 310.769 36,45 160.172 137,27 33.912 12,25 Chế biến, NTTS 32.187 13,57 174.712 22,22 263.353 30,89 142.525 442,80 88.641 50,74 Dịch vụ KD khác 42.518 17,92 191.819 24,39 167.873 19,69 149.302 351,15 (23.947) (12,48) Tiêu dùng 45.814 19,31 143.017 18,19 110.553 12,97 97.203 212,17 (32.464) (22,70) 237.203 100 786.405 100 852.548 100 549.202 231,53 66.143 8,41 Tổng DSTN (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ) Phụ lục số 12: Biểu đồ doanh số thu nợ trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xi Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 13: Tình hình dư nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Năm Chênh lệch xii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ 2009 Số tiền 2010 Tỷ trọng % Số tiền 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2009/2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền Tỷ lệ % DN Nhà nước 28.708 9,15 147.442 20,63 179.024 23,67 118.734 413,59 31.582 21,42 Công ty TNHH 182.668 58,22 399.502 55,89 421.293 55,71 216.834 118,70 21.791 5,45 DN tư nhân 23.142 7,38 43.495 6,08 35.645 4,71 20.353 87,95 (7.850) (18,05) Cá thể 79.211 25,25 124.392 17,40 120.315 15,91 45.181 57,04 (4.077) (3,28) 313.729 100 714.831 100 756.277 100 401.102 127,85 41.446 5,80 Tổng Dư Nợ (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ Phụ lục số 14: Biểu đồ tình hình dư nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xiii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 15: Tình hình dư nợ trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xiv Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chỉ tiêu SXKD Số tiền Chênh lệch 2010 Tỷ trọng % Số tiền 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2009/2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền Tỷ lệ % 101.634 32,40 242.195 33,88 376.927 49,84 140.56 138,30 134.732 55,63 Chế biến, NTTS 44.388 14,15 207.708 29,06 144.497 19,11 163.320 367,93 (63.211) (30,43) Dịch vụ KD khác 95.747 30,52 168.015 23,50 126.907 16,78 72.268 75,48 (41.109) (24,47) Tiêu dùng 71.959 22,94 96.913 13,56 107.947 14,27 24.954 34,68 11.034 11,39 313.729 100 714.831 100 756.277 100 401.102 127,85 41.446 5,80 Tổng Dư Nợ (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ Phụ lục số 16: Biểu đồ tình hình dư nợ trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xv Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 17: Tình hình nợ hạn trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xvi Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chỉ tiêu Số tiền DN Nhà nước Chênh lệch 2010 Tỷ trọng % Số tiền 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2009/2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2010/2011 Số tiền Tỷ lệ % 0,00 0,00 0 0,00 0,00 Công ty TNHH 107 10,91 98 81,67 0 (9,10) (8,50) DN tư nhân 470 47,91 0,00 0 (469,92) (100,00) Cá thể 404 41,18 22 18,33 0 (381,97) (94,55) (22,02) (100,00) 981 100 120 100 0 (861,00) (87,77) (120,00) (100,00) Tổng Hạn Nợ 0,00 0,00 (97,98) (100,00) 0,00 0,00 Quá (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ) Phụ lục số 18: Biểu đồ tình hình nợ hạn trung dài hạn theo thành phần kinh tế NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm (2009 - 2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xvii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Phụ lục số 19: Tình hình nợ hạn trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm từ (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xviii Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Năm 2009 Chỉ tiêu SXKD Chế biến, NTTS Dịch vụ KD khác Tiêu dùng Tổng Nợ Quá Hạn Chênh lệch 2010 Số tiền Tỷ trọng % 446 45,46 Số tiền 2011 2009/2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % 98 81,67 0 0,00 0,00 535 54,54 22 18,33 0,00 981 100 120 Số tiền 2010/2011 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % (347,61) (78,01) (97,98) (100,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0 (513,39) (95,89) (22,02) (100,00) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 100 0 (861,00) (87,77) (120,00) (100,00) (Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Cần Thơ) Phụ lục số 20: Biểu đồ Tình hình nợ hạn trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua năm từ (2009 -2011) GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xix Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH xx [...]... của tín dụng trung dài hạn nên một khoản khi cho vay ra thì phải hơn một năm Ngân hàng mới có thể thu hồi hết nợ GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 32 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Chương 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Tồn tại và... động tăng thì mức dư nợ GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 27 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ tăng và ngược lại.Cũng giống như DSCV trung dài hạn thì tình hình dư nợ trung dài hạn chỉ chi m một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ Tuy nhiên tình hình tăng trưởng dư nợ trung dài hạn của Ngân hàng cũng đã có những bước tiến triển khả quan 2.5.4.1 Phân tích tình hình dư nợ trung. . .Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng trung hạn được hiểu là loại tín dụng có thời hạn hòa vốn trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Tín dụng ngân hàng trung hạn được cấp cho khách hàng để mở rộng,... trong những năm qua Vietinbank đã không ngừng tăng trưởng doanh số cho vay cũng như dư nợ đối với GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 29 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ các khoản vay tiêu dùng, chính điều đó đã làm cho dư nợ tiêu dùng của vietinbank liên tục tăng trưởng qua các năm 2.5.5 Phân tích nợ quá hạn trung dài hạn tại NH TMCP Công Thương Cần Thơ qua 3 năm từ 2009... lực không ngừng trong việc làm giảm nợ quá hạn và nợ xấu của toàn chi nhánh 2.5.3.1 Phân tích tình hình thu nợ trung và dài hạn theo thành phần kinh tế Qua phụ lục số 9 và số 10 ta thấy tình hình thu nợ đối với thành phần kinh tế qua các năm đều có sự biến động GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 25 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ - DN Nhà nước: DSTN qua các năm của loại... TRỊNH 28 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ dư nợ là 120.315 triệu đồng giảm 4.077 triệu đồng so với năm 2010 Nguyên nhân chính là do ảnh hưởng của sự biến động kinh tế trong năm đã làm cho dư nợ của cá thể giảm nhẹ 2.5.4.2 Phân tích tình hình dư nợ trung dài hạn theo lĩnh vực đầu tư Qua phụ lục số 15 và số 16 ta thấy được tình hình dư nợ trung dài hạn theo... Thương Cần Thơ phát hành là các giấy tờ có giá gồm: chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, thương phiếu,…Việc phát hành các công cụ này thường có chi phí cao hơn việc huy động vốn tiền gửi Cho nên, huy động vốn từ phát hành công cụ nợ qua các năm đều giảm làm giảm chi phí huy động vốn, GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 22 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ từ đó dẫn đến hiệu quả hoạt. .. tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Công thức tính GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 11 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (lần) = Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 Chương 2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH... tiền tự động ATM, tham gia mạng lưới quốc tế thông qua mạng Swiff giúp luân chuyển nhanh vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu của khách hàng 2.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.2.1 Cơ cấu tổ chức GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 14 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Sơ đồ 1 cơ cấu tổ chức của Vietinbank Cần Thơ. .. kể từ ngày 15/04/2008 vừa qua tại Hà Nội và thành phố GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH 13 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ Hồ Chí Minh Ngân Hàng Công Thương Việt Nam chính thức làm lễ ra mắt thương hiệu mới lấy tên là Vietinbank 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ Tên giao dịch quốc tế bằng ... lý luận tín dụng trung dài hạn phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ - Phân tích thực... Về tình hình hoạt động tín dụng trung dài hạn: hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày chuyên nghiệp hơn, quản lý hoạt động khoa học theo sổ tay tín dụng Nhờ mà hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân... lý; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1.3 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 1.3.1 Tín dụng trung dài hạn GVHD: TS BÙI VĂN TRỊNH Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn Vietinbank