Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Cùng với xu hướng phát triển kinh tế thị trường giới nước phải có quan hệ mua bán , giao dịch , cho vay , thu nợ , đầu tư vốn với nước khác Thực mối quan hệ dẫn đến hình thành quan hệ tiền tệ , tài quốc tế Ngày quan hệ tài , tiền tệ quốc tế trở thành yếu tố thiếu hoạt động kinh tế & ngày đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trường Kết thực mối quan hệ hình thành khoản thu chi tiền tệ quốc tế nước với Để thực tốt khoản thu chi tiền tệ quốc tế cần thiết phải thông qua tổ chức trung gian ngân hàng thương mại Quá trình thực khoản thu chi tiền tệ quốc tế nước với thiết phải sử dụng tiền tệ nước hay nước khác , nói chung ngoại tệ Chính điều làm cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng trở nên quan trọng & thiếu kinh doanh ngân hàng Bên cạnh kinh doanh mua bán ngoại tệ nghiệp vụ đem lại lợi nhuận cho NH , đồng thời đadạng hóa ngoại hình kinh doanh , nâng cao chất liệu việc cung cấp dịch vụ khách hàng Chính tầm quan trọng loại hình kinh doanh & sau trình thực tập , tìm hiểu tham khảo nên chuyên đề em xin phép trinhf bày & phân tích tình hình kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Được cho phép Ngân hàng No&PTNT thành phố Đà Nẵng cộng với giúp đỡ anh chị phòng kinh tế đối ngoại Bên cạnh hướng dẫn tận tình thầy giáo tiến sĩ Nguyễn Văn Lê chuyên đề hoàn thành với phần : Phần I : Tổng Quan Về Hoạt Động Kinh Doanh Ngoại Tệ Của NHTM Phần II : Phân Tích Tình Hình Mua Bán Ngoại Tệ NHNo&PTNT Thành Phố ĐN Giai Đoạn 2002-2003 Phần III Tổng Hợp Đánh Giá Quá Trình Kinh Doanh & Những Ý Kiến Đề Xuất Do lực thân hạn chế nên chuyên đề nhiều sai sót Em mong nhận ý kiến đóng góp , dẫn để chuyên đề hoàn thiện & làm kinh nghiệm cho thân Em xin chân thành cảm ơn ! Trang: Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trang: Chuyên đề tốt nghiệp I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ Ngân Hàng Thương Mại : 1.1 Khái niệm : Theo luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 12.12.1997 Ngân Hàng Thương Mại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng & hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân Hàng với nội dung chủ yếu , thường xuyên nhận tiền gởi , sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh + Vốn tiền vừa phương tiện kinh doanh , vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tượng kinh doanh + Sử dụng vốn người khác để kinh doanh chủ yếu hoạt động kinh doanh nhiều lĩnh vực ngành nghề khác + Một sản phẩm chủ yếu ngân hàng tín dụng + Giữa sản phẩm ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ mang tính liên đới , bổ sung thay + Hoạt động thống hệ thống , ngân hàng có quan hệ chặt chẽ kinh doanh , vừa phải cạnh tranh , vừa phải liên kết + v v… 1.3 Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) - Nghiệp vụ huy động vốn : + Vốn huy động vốn chủ sỡ hữu khác xã hội Ngân Hàng huy động với trách nhiệm hoàn trả gốc lẫn lãi theo thỏa thuận Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng ngưồn vốn Ngân Hàng Vốn huy động NHTM phân làm nhóm sau : + Vốn huy động từ tiền gởi : hình thức huy động thường xuyên ngân hàng Căn theo đối tượng tiền gởi người ta chia thành : Tiền gởi tổ chức kinh tế Tiền gởi tổ chức tín dụng Tiền gởi kho bạc nhà nước Tiền gởi cá nhân Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Vốn huy động từ phát hành giấy tờ có giá : Đây dạng huy động không thường xuyên , NH huy động thiếu vốn , bao gồm : chứng tiền gởi ngắn hạn (kỳ phiếu) chứng tiền gửi dài hạn (trái phiếu NH) Vốn huy động từ vay Bao gồm : + Vay NH nhà nước + Vay tổ chức tín dụng - Nghiệp vụ cho vay : Đây nghiệp vụ đặc trưng NHTM , sử dụng phần lớn nguồn vốn NH , tạo thu nhập chủ yếu cho NH đồng thời hàm chứa khả rủi ro lớn Căn vào thời hạn cho vay nghiệp vụ cho vay NH chia thành : Cho vay ngắn hạn : Thời hạn năm Cho vay trung hạn : Thời hạn từ đến năm Cho vay dài hạn : Thời hạn năm - Các nghiệp vụ khác + Nghiệp vụ toán trung gian : Đây nghiệp vụ chủ yếu thường xuyên NHTM + Nghiệp vụ bảo lãnh (Bảo lãnh tín dụng , mở L/C) nghiệp vụ không sử dụng nhiều vốn NH đem lại thu nhập lớn cho NH + Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ : Là nghiệp vụ kinh doanh đem lại cho NH nhiều lợi nhuận Mục đích hoạt động mua bán ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng cách nhanh chóng thuận lợi , nâng cao chất lượng việc cung cấp dịch vụ khách hàng , thu lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá mua bán Các Nghiệp Vụ Mua Bán Ngoại Tệ : 2.1 Nghiệp vụ mua bán giao (spot) • Nghiệp vụ mua bán giao nghiệp vụ mua bán ngoại tệ mà việc giao ngoại tệ thực hay chậm vòng hai ngày làm việc kể từ hợp đồng mua bán ngoại tệ ký kết cở sở tỷ giá giao Trong nghiệp vụ , thời gian tối đa để hoàn tất nghiệp vụ ngày làm việc Sở dĩ có ngày làm việc thông lệ quốc tế mua bán ngoại hối ngày làm việc khoản thời gian cần thiết để thực bút toán chuyển tiền ngân hàng • Để tiến hành nghiệp vụ hối đoái giao , nhà kinh doanh hối đoái phải xác định tỷ giá chéo phù hợp với yêu cầu giao dịch , sau sở tỷ giá Trang: Chuyên đề tốt nghiệp kết hợp với lượng ngoại tệ giao dịch để xác định số đối khoản cần phải trao đổi với bên mua bán vào ngày hiệu lực thông thường 2.2 Nghiệp vụ chuyển hối : Arbitrage kỹ thuật nghiệp vụ rút từ nghiệp vụ hối đoái giao Kỹ thuật nhằm giao dịch trực tiếp ngoại tệ với ngoại tệ mà không thông qua b tệ Để tiến hành nghiệp vụ người kinh doanh cần phải xác định rõ : + Những tỷ giá chéo cần xác định ? + Trị giá khoản tiền cần áp dụng ? + Nếu dư giải theo tỷ gia ? + Có lợi so với việc xác định tỷ giá thông qua ngoại tệ không ? Thực chất kỹ thuật Arbitrage tận dụng chênh lệch tỷ giá ngoại tệ khác để tiến hành giao dịch trực tiếp ngoại tệ với Người ta giao dịch qua tệ phận ngoại tệ dư (hoặc thiếu) mà Có loại Arbitrage + Chuyển hối thông thường : nghiệp vụ mua bán ngoại tệ để chuyển từ đồng tiền sang đồng tiền khác + Chuyển hối đầu hay gọi nghiệp vụ kinh doanh chênh lệch tỷ giá Thực chất lợi dụng chênh lệch giá đồng tiền thị trường khác để kiếm lời 2.3 Nghiệp vụ mua bán có kỳ hạn (Forward) * Nghiệp vụ hối đoái có kỳ hạn nghiệp vụ biểu hợp đồng bên ngân hàng đối tác khác nhằm đổi loại tiền lấy loại tiền khác thời điểm khác tương lai kiện tỷ giá , loại tiền , số lượng , ngày hiệu lực hai bên xác định cụ thể vào lúc k hợp đồng Hợp đồng kỳ hạn có ưu điểm đáp ứng hai bên quy mô giao dịch lẫn ngày tiến hành hoán đổi Nhưng nhược điểm loại hợp đồng không hủy bỏ đơn phương Do hợp đồng mang tính linh hoạt dễ bán * Tỷ giá thị trường có kỳ hạn xác định cung cầu ngoại tệ trái với tỷ giá hối đoái trao , dự định giá cho giao dịch có kỳ hạn Tỷ giá có kỳ hạn xác định thỏa thuận , dựa vào tỷ giá giao đồng tiền trừ hay cộng thêm vào phần chênh lệch lãi vay phải trả lãi cho vay nhận số ngày cụ thể kỳ hạn Nếu gọi ký hiệu : x* : Tiền gởi có kỳ hạn x : Tỷ giá giao Trang: Chuyên đề tốt nghiệp m : Tỷ giá mua b : Tỷ giá bán n : Số ngày t : Lãi suất (% năm) : Đồng tiền yết giá : Đồng tiền định giá v : Vay cv : Cho vay t1v : Lãi suất vay đồng tiền yết giá t2cv : Lãi suất cho vay đồng tiền định giá Tính xm* (Tiền gởi mua có kỳ hạn) A/B Giả sử công ty có đơn vị tiền tệ A sau n ngày Ký hợp đồng n +1A Công ty đến NH bán có kỳ hạn n ngày đơn vị A lấy B NH đồng ý mua theo tỷ giá mua có kỳ hạn ngày (xm*)  giao dịch thực lúc • Công ty vay số tiền XA để cho sau n ngày với lãi suất t 1cv , công ty trả vốn gốc lãi đơn vị tiền tệ A X + X* t 36000 * n = 1A X=  cv 1+ t cv *A 36000 ∞ Công ty bán XA để lấy đồng tiền B theo xm Công ty 1+ Trang: t cv *n 36000 * xm ( B ) Chuyên đề tốt nghiệp ∞ Công ty cho vay lượng tiền B có n ngày với lãi suất t v Trả nợ & lãi vay 1A * x * x  * x m m = cv *n + t1 36000 ( =x t m v * xm + cv 36000 + t1 * n v cv cv cv *n + t1 36000 =x * n + 36000) m * xm * t v 36000 cv m *n v cv (36000 + t1 * n + t * n − t1 * n) cv 36000 + t1 * n *n − t *n =x +x *t 36000 + t * n m m ∆ xm Chênh lệch TG mua có kỳ hạn với TG mua giao ∞ Ngược lại hoàn toàn với ta tính được: * x b = xb + xb * (t cv v −t1 ) * n v 36000 +t * n ∆ xb ∆ xm∨ b > Điểm gia tăng ∆ xm∨ b < Điểm khấu trừ Với nghiệp vụ nhà kinh doanh tính toán trước hiệu kinh tế nghiệp vụ đồng thời tránh rủi ro biến động tỷ giá 2.4 Nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ (swap) Nghiệp vụ swap nghiệp vụ kết hợp đồng thời giao dịch mua (bán) ngoại tệ giao với giao dịch bán (mua) ngoại tệ có kỳ hạn cho khoản ngoại tệ định Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Swap : Spot : mua Với lượng Forward : bán Swap : Spot : bán ngoại tệ Với lượng Forward : mua ngoại tệ Nghiệp vụ swap đáp ứng nhu cầu đầu tư kinh doanh lại ngoại tệ khác cho nhà kinh doanh , tránh rủi ro biến động tỷ giá hối đoái đảm bảo mức lợi nhuận dự kiến tối đa Với ngân hàng nghiệp vụ swap thường sử dụng để kiếm lợi nhuận bảo toàn vốn Tính chất swap xem vay đồng thời Ngân quỹ ngân hàng khách hàng (ngân hàng khác , công ty ) không thay đổi Phần chênh lệch toán chênh lệch lãi suất 2.5 Nghiệp vụ mua bán quyền chọn (option transaction) • Option ngoại tệ hợp đồng cho phép người mua quyền không bắc buộc , mua bán số lượng ngoại tệ định mức giá xác định (vào) thời gian xác định trước • Có hai loại quyền chọn: Quyền chọn mua (call option): hợp đồng quyền chọn cho phép người mua có quyền, không bắt buộc mua số lượng ngoại tệ định mức giá xác định vào thời gian xác định tương lai Quyền chọn bán (put option): hợp đồng quyền chọn cho phép người mua có quyền không bắt buộc bán số lượng ngoại tệ định mức giá xác định vào khoảng thời gian xác định trước tương lai • Có kiểu quyền chọn : Quyền chọn kiểu châu Âu: cho phép người mua quyền sử dụng quyền ngày định Quyền chọn kiểu Mỹ: cho phép người mua quyền sử dụng quyền khoảng thời gian hiệu lực hợp đồng • Hợp đồng option ngoại tệ cho phép người mua quyền giới hạn tối đa thiệt hại tỷ giá không tăng dự đoán Nhưng người bán không giới hạn tổn thất xảy rủi ro tỷ giá Các Rủi Ro Có Thể Trong Kinh Doanh Ngoại Tệ : Những rủi ro kinh doanh ngoại hối : + Rủi ro tỷ giá hối đoái Trang: Chuyên đề tốt nghiệp + Rủi ro tỷ lệ Swap + Rủi ro thực hợp đồng + Rủi ro nghiệp vụ chuyển đổi Trong số trường hợp nêu có rủi ro tỷ giá rủi ro đặc trưng cho kinh doanh ngoại hối Còn rủi ro khác xuất nghiệp vụ khác ngân hàng đặc biệt rủi ro thực rủi ro tỉ kệ Swap (rủi ro lãi suất) Nhưng rủi ro chuyển đổi quan trọng không kinh doanh ngoại hối Đương nhiên rủi ro vừa nêu có ý nghĩa quan trọng nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối nghiệp vụ ngân hàng khác , ngân hàng kinh doanh ngoại hối phụ thuộc phần vào phát triển nước , khó tập hợp khó kiểm tra rủi ro tương ứng nước 3.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái Rủi ro tỷ giá hối đoái rủi ro có ý nghĩa rộng lớn nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Nó xuất , “vị thế” tạo , ví dụ : ngân hàng mua khách hàng hay ngân hàng khác lượng USD với tỷ giá , lúc bán lại khối lượng , ngân hàng hết lo lắng rủi ro tỷ giá Rủi ro tồn khoảng thời gian mà “vị thế” tồn , quan trọng khoảng thời gian lúc hình thành khóa sổ “vị thế” , chí vòng phút Khi có biến động nhỏ tỷ giá điều , dẫn đến hậu thất thoát lớn , khối lượng ngoại tệ kinh doanh nhiều Nếu tỷ giá USD , bán giảm xuống ngân hàng thiệt hại Nếu giả sử , ngân hàng giữ khoảng thêm qua đêm rủi ro lớn Mối nguy hiểm thiệt hại không phụ thuộc vào hệ thống tỷ giá hối đoái , tức đồng tiền thả hay theo tỷ giá hối đoái cố định Thật , biến động hàng ngày tỷ giá đồng USD mở rộng nhiều giai đoạn chuyển sang chế tỷ giá hối đoái thả , hệ thống tỷ giá hối đoái cố định lại có rủi ro khác , tăng giảm giá trị hối đoái đồng tiền Nhằm tránh thất thoát mức , từ lâu ngân hàng áp dụng hạn mức hình thành “vị thế” cho phòng kinh doanh ngoại hối Mức độ giới hạn phụ thuộc vào doanh số hoạt động ngân hàng , khả chấp nhận rủi ro lòng tin vào khả kinh doanh người điều hành kinh doanh ngoại hối 3.2 Rủi ro tỷ lệ swap Rủi ro tỷ lệ Swap trở nên quan trọng , “vị thế” thời hạn với khối lượng kinh doanh thỏa thuận xong Nhưng thời hạn toán chưa chấm dứt Nếu , ví dụ ngân hàng mua triệu USD theo tháng bán theo thời hạn tháng , khoản giá trị thời hạn lại không đồng Điều có nghĩa , rủi ro tỷ giá , lại có rủi ro tỉ lệ Swap , tức rủi ro nảy sinh vào cuối tháng , “vị thế” hình thành qua thực nghiệp vụ Swap mà tỉ lệ Swap lại phát triển không thuận lợi Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Rủi ro tỉ lệ Swap có ý nghĩa , mặt nghiệp vụ ác-bít tỷ giá thời hạn mặt khác , nghiệp vụ khách hàng Trong giao lưu với khách hàng , ngân hàng thường phải ký kết nghiệp vụ thời hạn với thời hạn “vòng” , tức thời hạn mà lúc , thị trường không hoạt động Sau ngân hàng ký thực nghiệp vụ đối ứng với thời hạn thị trường khắc phục bất đồng thời điểm , cách ký hợp đồng Swap ngắn hạn luân chuyển (ví dụ Swap theo ngày) Khi hạch toán , ngân hàng thường vào tình hình lức ký kết nghiệp vụ thời hạn Theo nguyên tắc , ngân hàng dự tính khoảng an toàn định , xét đến góc độ cạnh tranh , ngân hàng dự tính khoảng an toàn lớn 3.3 Rủi ro thực : Với nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng ký kết , xuất rủi ro bên đối tác không thực trách nhiệm họ hậu hoạt động kết thúc lỗ Giả sử ngân hàng bán cho khách hàng hay ngân hàng khác triệu với tỷ giá USD/DEM 2,8005 mua lượng từ ngân hàng khác theo tỉ giá USD/DEM 2,8 Sau ký kết hợp đồng với người mua người mua bị phá sản thực trách nhiệm Tỉ giá USD/DEM thị trường lại hạ xuống còng 2,75 Ngân hàng mua triệu USD theo tỉ giá 2,8 không bán tỉ giá phải chịu khoản lỗ 250.000 DEM , mà xem với lượng làm cho ngân hàng bị phá sản Nhưng nguyên tắc , ngân hàng phải trả lại phần Rủi ro thực nghiệp vụ có thời hạn lớn nghiệp vụ giao thời gian thực dài Điều xảy không giao dịch chuyển đổi với khách hàng mà với ngân hàng khác Trong giao dịch với ngân hàng , rủi ro xuất dạng “ngoại tệ bù trừ rủi ro” , có phạm vi lớn so với nghiệp vụ với khách hàng Vì nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng , hai hoạt động , mua bán thực địa điểm khác , nên hai đối tác hợp đồng phân chia nhiệm vụ toán liệu bạn hàng có thực trách nhiệm họ hay không Như , rủi ro thực phụ thuộc vào uy tín toán bạn hàng , người ta thường gọi rủi ro rủi ro uy tín toán rủi ro địa Các ngân hàng xử lý vấn đề rủi ro thực (tức rủi ro uy tín khả toán) cách chọn lựa kỹ bạn hàng , quy định hạn mức song phương cho khối lượng ngoại hối giao dịch , giao lưu với khách hàng đòi hỏi khoản bảo hiểm theo tỷ lệ phần trăm định thường 20% so với doanh số giao dịch hợp đồng 3.4 Rủi ro kinh doanh Kinh doanh ngoại hối nghĩa rộng , bao gồm rủi ro thuộc thân hoạt động kinh doanh , tức chi phí liên quan đến hoạt động kinh doanh bù đắp đủ doanh thu Trên nguyên tắc , giao dịch thường có thu nhập cao chi phí cho thiết bị văn phòng thường lớn , tức chi phí cho “back Trang: 10 Chuyên đề tốt nghiệp qủa kinh doanh tốt, quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng, nên lượng tiền gửi toán của họ tại Chi nhánh cũng tăng lên Trong hai năm qua thì vốn VND huy động vay NHN oVN có tăng lên về số tuyệt đối giảm về tỷ trọng (từ 23,4% xuống còn 21,7%) Điều này cho thấy rằng NHNoĐN thực hiện tốt công tác huy động vốn VND Chi nhánh đã tự huy động được một lượng vốn rất lớn địa bàn Đà Nẵng Do đó, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngày càng ít lệ thuộc vào vốn vay từ NHN oVN Năm 2003 vốn vay NHN oVN của Chi nhánh chỉ tăng 13% tức tăng 32.106 triệu đồng Sự tăng lên này là để đáp ứng nhu cầu cho vay của Chi nhánh Mặc dù vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm và toán năm 2003 tăng mạnh so với năm 2002, sự tăng lên này cũng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của Chi nhánh năm 2003 doanh số cho vay VND của Chi nhánh năm 2003 tăng 24% so với năm 2002 Vì vậy Chi nhánh phải bay them vốn từ NHNoVN Tóm lại, qua sự phân tích ta thấy, vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm VND chiếm một tỷ trọng cao nhất, nên nó rất quan trọng đối với Chi nhánh Hoạt động mua bán ngoại tệ sẽ ảnh hưởng đến tiền gửi tiết kiệm VND là chủ yếu, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn VND của Chi nhánh Ngược lại, hoạt động huy động vốn VND từ tiền gửi tiết kiệm cũng sẽ ảnh hưởng đến hoạt động mua bán ngoại tệ cuat Chi nhánh Như vậy hoạt động mua bán ngoại tệ của Chi nhánh và huy động VND đều có những tác động ảnh hưởng qua lại với Trang: 42 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHNO & PTNTĐN Trang: 43 Chuyên đề tốt nghiệp I ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHNo&PTNT TP ĐN Những Mặt Thuận Lợi : Với sách khuyến khĩchuất khẩu, thành phố Đà Nẵng tạo điều kiện thuận lợi cho đơn vị kinh doanh xuất phát triển Khi hoạt động xuất phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNoĐN phát triển mạnh Mặt khác, thành phố Đà Nẵng thành phố có tiềm du lịch lớn, ngành du lịch thành phố năm qua có bước phát triển mạnh mẽ, thu hút nhiều khách quốc tế đến Đà Nẵng tạo điều kiện cho hoạt động mua bán ngoại tệ Chi nhánh mở rộng Bản thân NHNoĐN có sở vật chất kỹ thuật khang trang đại, giao dịch với khách hàng thuận lợi, hệ thống toán nhanh, tiện lợi, an toàn xác, từ tạo yên tâm cho khách hàng quan hệ với Chi nhánh Bên cạnh đó, Chi nhánh có đội ngũ nhân viên trẻ, có trình độ chuyên môn cao, nhiệt tình công việc, đồng thời người có khả tư vấn tốt cho khách hàng Hiện tại, Chi nhánh có khách hàng kinh doanh xuất mạnh Ngoài ra, NHNoĐN trọng đến lợi ích khách hàng, thu hút khách hàng đến với Chi nhánh ngày nhiều Uy tín mạnh Chi nhánh tạo NHN oĐN đứng vững cạnh tranh địa bàn có nhiều ngân hàng hoạt động Đà Nẵng Hiện Chi nhánh chiếm 31% thị phần tín dụng 27% thị phần vốn Những Mặt Khó Khăn : Sự tồn thị trường ngoại tệ tự khó khăn hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng nói chung NHN oĐN nói riêng Trong hoạt động thu mua ngoại tệ từ dân cư Chi nhánh chủ yếu mua từ nguồn kiều hối Nhưng thói quen nên người dân nhận kiều hối thường thích bán ngoại tệ thị trường tự bán cho Ngân hàng, từ làm giảm lượng Công ty mà Ngân hàng mua , tạo lượng lớn ngoại tệ trôi thị trường tự Tỷ giá mua tỷ giá ngoại tệ Chi nhánh thường thấp so với thị trường tự Vì vậy, phần lớn người dân có ngoại tệ muốn bán thường bán thị trường tự không bán cho Chi nhánh Do đó, Chi nhánh khó mua nhiều ngoại tệ trôi thi trường tự Mặt khác, tỷ giá mua bán ngoại tệ NHN oĐN dựa vào tỉ giá thức NHNN công bố ( Chi nhánh phép ấn định tỷ giá mua bán ngoại tệ phạm vi biên độ cộng trừ 0.5% so với tỷ giá thức NHNN công bố ) Vì vậy, Chi nhánh gặp khó khăn lâu dài vấn đề tỷ giá Hiện nay, người dân Việt Nam nói chung Đà Nẵng nói riêng thường thích cất trữ USD hình thức cất trữ khác Trong giai đoạn nay, đồng USD tiếp tục có xu hướng tăng giá so với VND người dân có nhiều có tâm lý gom giữ ngoại tệ Do lượng ngoại tệ mà Chi nhánh muốn mua vào từ dân cư gặp nhiều khó khăn Trang: 44 Chuyên đề tốt nghiệp Mạng lưới NHNo nước người chưa rộng lắm, Chi nhánh gặp nhiều khó khăn muốn mở rông phạm vi dịch vụ toán quốc tế Điều nhiều gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Theo quy định kết nối tỷ lệ kết nối doanh nghiệp 40% Như Chi nhánh không mua nhiều ngoại tệ từ nguồn kết nối Hiện, Chi nhánh giao dịch liên quan đến loại ngoại tệ khác ( trừ USD ) phát sinh không nhiều Giá trị giao dịch nhỏ, chủ yếu giao dịch chuyển tìên nước Vì vậy, Chi nhánh chưa thể đánh giá xác tính cạnh tranh tỷ giá mua bán ngoại tệ khác so với ngân hàng địa bàn Phương Hướng Hoạt Động Của Chi Nhánh Về Kinh Doanh Ngoại Tệ Trong Tương Lai: Mục tiêu lâu dài NHN oĐN phấn đấu thành Chi nhánh mạnh, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển, phục vụ cho trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Để đạt mục tiêu NHN oĐN đặt nhiều phương hướng mà Chi nhánh cần thực tương lai : Sau đwy số phương hướng có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh - Đa dạng hoá hình thức hoạt động, thiết lập phòng giao dịch khu vực kinh tế tập trung, phát triển mở rộng quan hệ quốc tế ngân hàng lĩnh vực xuất nhập ngân hàng nước - Không ngừng tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ giải pháp tích cực để khai thác tối đa nguồn vốn nước Đầu tư mở rộng đối tượng tất lĩnh vực sản xuất vật chất dịch vụ tiêu dùng xã hội, đặt biệt chương trình xuất - Tăng 30-40% thu dịch vụ, áp dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại hoá hệ thống thông tin, triển khai dịch vụ mới, xây dựng mạng toán với ngân hàng khách hàng đại công nghệ ngân hàng hệ thông ngân hàng đầu tư II CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHNo&PTNT TP ĐN: Qua mặt thuận lợi khó khăn Chi nhánh NHN oĐN cần phải cố gắn nũa để tranh thủ mặt thuận lợi vượt qua khó khăn, nhờ mà nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Trong giới hạn kiến thức hiểu biết mình, em xin đưa vài ý kiến nhằm thúc đẩy mạnh hoạt đông kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh, từ góp phần nâng cao nũa hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh Tăng Cường Cho Vay VND Với Nhiều Ưu Đãi Đối Với Các Doanh Nghiệp Xuất Khẩu : Như phân tích phần trước, khối lượng ngoại tệ mà NHN oĐN mua vào chủ yếu từ doanh nghiệp có ohạt động xuất Vì vậy, để đẩy mạnh doanh số thu mua ngoại tệ từ đơn vị Chi nhánh cần tạo điều kiện đơn vị tăng Trang: 45 Chuyên đề tốt nghiệp doanh số xuất Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp xuất địa bàn Đà Nẵng yếu vốn, vốn lưu động ( VND ) để chuẩn bị đầu cho hoạt động xuất Do để đẩy hoạt động xuất cho đơn vị cho vay VND với nhiều ưu đãi Một nhiều ưu đãi tín dụng dơn vị thường thực toán Chi nhánh Nhờ mà doang số thu mua ngoại tệ Chi nhánh tăng lên Tóm lại, để đẩy mạnh hoạt động mua ngoại tệ Chi nhánh cần tăng cường cho vay VND với nhiều ưu đãi cho doanh nghiệp xuất Các ưu đãi mà NHNoĐN thực đơn vị xuất : Ưu đãi lãi xuất cho vay, ưu đãi điều kiện cho vay Ưu đãi mặt lãi xuất mà Chi nhánh thực : Cho đơn vị xuất vay VND với lãi xuất thấp lãi xuất huy động VND mà đảm bảo có lợi Vấn đề când giải làm để xác định mức lãi xuất ưu đãi Ví dụ: Một đơn vị xuất có hợp đồng xuất theo L/C với giá trị hợp đồng : A USD mà đơn vị cần vay vốn VND NHN oĐN Giả sử : Tỷ lệ cho vay ưu đãi Chi nhánh trị giá hợp đồng : a + Tỉ giá Chi nhánh cho vay r ( USD/VND )  Số tiền VND Chi nhánh cho đơn vị vay là: a x A x r + Thời hạn cho vay : t ( thường tính theo tháng ) + Lãi suất cho vay ưu đãi ( tính theo tháng ) Chi nhánh : X  Như X biến cần xác định + Số tiền lãi VND Chi nhánh thu dao hạn : a x A x r x X x t ( Lãi cho vay Chi nhánh tính theo phương pháp lãi đơn ) + Chi nhánh dự đoán tỷ lệ tăng ( giảm ) tỷ giá sau t tháng : i  Tỷ giá vào thời điểm toán hợp đồng vay : r = ( a + i ) + Tỷ lệ toán L/C giá trị hợp đồng xuất : b  Phí toán L/C mà đơn vị trả cho Chi nhánh : b x AUSD  Số tiền mà Chi nhánh thu từ phí toán L/C tính theo VND : b x A x r (1+i)  Tổng số tiền mà Chi nhánh thu sau kết thúc hợp đồng xuất : Phí toán L/C + Gốc cho vay + Lãi cho vay  b x A x r (1+i) + axAxr + axAxrxXxt Vì hoạt động cho vay ưu đãi xuất nên lãi suất cho vay Chi nhánh phải thấp lãi suất cho vay VND bình thường, phải cao lãi suất lao động VND để đảm bảo hiệu hoạt động Chi nhánh Gọi n: lãi xuất huy động VND ( tính theo tháng ) m: lãi xuất cho vay VND bình thường ( tính theo tháng ) Ta có hệ bất phương trình sau : Trang: 46 Chuyên đề tốt nghiệp n< b A.r.(1 + i ) + a A.r + a A.r.x.t −1 < m (a A.r ).t n< b b.i + +x[...]... hoạt động mua bán ngoại tệ của chi nhánh Nếu tỷ giá có xu hướng tăng (đồng ngoại tệ lên giá) thì cung ngoại tệ sẽ nhỏ hơn cầu ngoại tệ Bởi vì ai cũng muốn mua ngoại tệ sớm và người có ngoại tệ lại không muốn mua bán sớm , do vậy hoạt động mua ngoại tệ trở nên khó khăn Ngược lại , khi tỷ giá hối đoái giảm (đồng ngoại tệ xuống giá) thì hoạt động mua ngoại tệ của ngân hàng sẽ trở nên dễ dàng hơn và hoạt... thống của mình , thì các ngân hàng thương mại thực hiện mua bán với nhau + Nếu các ngân hàng thương mại đã thực hiện mua bán với nhau nhưng vẫn chưa cân đối được nhu cầu ngoại tệ , thì ngân hàng thương mại sẽ giao dịch với ngân hàng Nhà nước Khi cung lớn hơn cầu ngoại tệ NHNN sẽ tiến hành việc mua bán ngoại tệ nhằm cân đối cung cầu ngoại tệ và làm tăng quỹ điều hòa ngoại tệ của nhà nước Ngược lại... lâu dài và bền vững với khách hàng trong cho vay và huy động, để ngân hàng thực sự là một kênh cung ứng vốn quan trọng và hiệu quả của kinh tế Thành phố II LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ NHNo& PTNT THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 1 Quá Trình Hình Thành Và Phát Triển Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng được thành lập năm 1988 với tên gọi lúc bấy giờ là Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Quảng Nam – Đà Nẵng, ... trường ngoại tệ liên ngân hàng của Việt Nam còn rất nhiều hạn chế như : các nghiệp vụ giao dịch còn đơn giản , chủng ngoại tệ còn ít , chưa phản ánh được thực trạng tổng cung , tổng cầu ngoại tệ trong nền kinh tế Tóm lại , thị trường ngoại tệ liên ngân hàng chỉ mới là tiền thân của thị trường ngoại hối ở Việt Nam 2 Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Hoạt Động Mua Bán Ngoại Tệ Của Ngân Hàng Nghiệp vụ mua bán ngoại. .. trường ngoại tệ liên ngân hàng thuộc ngân hàng Nhà nước Việt Nam được chính thức thành lập từ ngày 20/9/1994 Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng do ngân hàng Nhà nước (NHNN) tổ chức và điều hành , nhằm hình thành thị trường mua bán ngoại tệ có tổ chức giữa các ngân hàng thương mại với nhau , làm cơ sở cho việc ra đời thị trường hối đoái hoàn chỉnh ở Việt Nam Các thàn viên tham gia vào thị trường ngoại tệ. .. cùng bán ra hoặc cùng mua vào ngoại tệ Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động mua bán ngoại tệ của các ngân hàng Mặt khác , người dân Việt Nam vẫn còn thói quen giao dịch mua bán ngoại tệ trên thị trường tự do , nên hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng cũng phần nào bị ảnh hưởng - Hoạt động mua bán ngoại tệ còn bị quản lý , kiểm soát chặt chẽ bởi cở chế quản lý ngoại hối do Nhà nước ban... thàn viên được tham gia vào thị trường này bao gồm : Ngân hàng thương mại quốc doanh , ngân hàng đầu tư và phát triển , ngân hàng thương phần , chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động ở Việt Nam , ngân hàng liên doanh giữa ngân hàng Việt Nam với ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam , ngân hàng nhà nước Việt Nam Phương thức giao dịch trên thị trường ngoai tệ liên ngân hàng được thực hiện bằng... toán nghiệp vụ và giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại tệ Nếu không có nhiều khách hàng giao dịch và hoạt động đầu cơ , hay hoạt động ác-bít không suôn sẻ thì ngân hàng giao dịch này có thể sẽ phải gánh chịu tổn phí rất tốn kém cho hoạt động này II THỊ TRƯỜNG NGOẠI TỆ LIÊN NGÂN HÀNG & CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG MUA BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG 1 Thị Trường Ngoại Tệ Liên Ngân Hàng. .. ngoại tệ của ngân hàng sẽ trở nên dễ dàng hơn và hoạt động mua bán ngoại tệ trở nên khó khăn - Nhu cầu ngoại tệ của doanh nghiệp : phần lớn hoạt động mua bán ngoại tệ của ngân hàng là phục vụ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp này thường có tính thời vụ cao , nên hoạt động mua bán ngoại tệ của ngân hàng cũng ít nhiều có tính thời vụ Trang: 12 Chuyên đề... ngoại tệ của ngân hàng có rất nhiều rủi ro Bản thân ngoại tệ cũng luôn tiềm ẩn nhiều biến động , nên hoạt động kinh doanh ngoại tệ chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố chủ quan và khách quan như : Tỷ giá , nhu cầu ngoại tệ của doanh nghiệp , tâm lý , hoạt động xuất nhập khẩu , lãi suất của đồng ngoại tệ , chính sách quản lý ngoại hối , lượng ngoại tệ dự trữ , tính cạnh tranh v v… - Hoạt động mua bán ngoại tệ ... điểm hoạt động kinh doanh + Vốn tiền vừa phương tiện kinh doanh , vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tượng kinh doanh + Sử dụng vốn người khác để kinh doanh chủ yếu hoạt động kinh doanh nhiều... tiếp đến hoạt động mua bán ngoại tệ chi nhánh Nếu tỷ giá có xu hướng tăng (đồng ngoại tệ lên giá) cung ngoại tệ nhỏ cầu ngoại tệ Bởi muốn mua ngoại tệ sớm người có ngoại tệ lại không muốn mua bán... Nghiên cứu xây dựng kế hoạch kinh doanh, thực phương án III PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH MUA BÁN NGOẠI TỆ TẠI NHNo&PTNT TP ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2002 – 2003 Tình Hình Mua Bán ̣ Ngoại Tệ Của NHNo & PTNT Trong