TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH SÓC TRĂNG Giáo viên hướng dẫn : Sinh viên thực : PHẠM XUÂN MINH TÔN NHẬT MINH MSSV: 4084742 LỚP: Tài chính-Doanh nghiệp K34 SÓC TRĂNG - 2012 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng LỜI CẢM TẠ ۩-۞-۩ Trước tiên, em xin kính gởi lời chúc sức khỏe lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy Cô khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh tất Thầy Cô trường Đại học Cần Thơ truyền đạt cho em kiến thức quý báu cần thiết để hoàn thành đề tài Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Phạm Xuân Minh tận tình hướng dẫn, sửa chữa khuyết điểm cho em suốt thời gian nghiên cứu thực đề tài Em chân thành cảm ơn Cô, Chú, Anh, Chị công tác Ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Sóc Trăng tiếp nhận em vào thực tập đơn vị nhiệt tình đóng góp ý kiến bổ ích, thiết thực, cho em có hội tiếp xúc tình hình thực tế tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt thời gian thực tập đơn vị thực tốt Luận văn tốt nghiệp Cuối em xin kính chúc quý Thầy Cô Ban Giám Đốc Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Sóc Trăng nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành công công tác sống Sóc Trăng, ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực TÔN NHẬT MINH GVHD: Phạm Xuân Minh i SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực TÔN NHẬT MINH GVHD: Phạm Xuân Minh ii SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… ….……………………………………….……………………………………… ……………………………………….……………………………………….… …………………………………….……………………………………….…… ………………………………….……………………………………….……… ……………………………….……………………………………….………… …………………………….……………………………………….…………… ………………………….……………………………………….……………… ……………………….……………………………………….………………… …………………….……………………………………….…………………… ………………….……………………………………….……………………… ……………….……………………………………….………………………… …………….……………………………………….…………………………… Sóc Trăng, Ngày GVHD: Phạm Xuân Minh iii Tháng Năm 2012 SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày tháng năm 2012 Giáo viên hướng dẫn PHẠM XUÂN MINH GVHD: Phạm Xuân Minh iv SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN GVHD: Phạm Xuân Minh v SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng MỤC LỤC  CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ………………………………… …… …1 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU …………………………………………………2 1.2.1 Mục tiêu chung …………………… ………………………………….2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể …………………………………………………………2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ………………………………………………… 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU ……………………………………………………3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU …………………………………………………………………… 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN…………………………………………………… 2.1.1 Khái niệm, mục tiêu nhiệm vụ việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại……………………………………….5 2.1.2 Nội dung tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại … ………………………………………………………7 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU………………………………………………….15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu………………………………………….15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu……………………………………….15 GVHD: Phạm Xuân Minh vi SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG : GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG ……………………………………………………………….18 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH SÓC TRĂNG …………………….18 3.1.1 Lịch sử hình thành NHTMCP Công Thương Việt Nam……………….18 3.1.2 Quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Sóc Trăng…………………………………………………………….19 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NHÂN SỰ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH SÓC TRĂNG …………………………………… 20 3.2.1 Ban Giám Đốc…………………………………………………………20 3.2.2 Phòng Kiểm tra, Kiểm soát nội bộ…………………………………….21 3.2.3 Phòng Khách hàng doanh nghiệp…………………………………… 21 3.2.4 Phòng Khách hàng cá nhân……………………………………………21 3.2.5 Phòng Kế toán, Tiền tệ kho quỹ……………………………………….22 3.2.6 Phòng Quản lý rủi ro nợ có vấn đề…………………………………22 3.2.7 Phòng Tổ chức hành chính…………………………………………….22 3.2.8 Phòng Thông tin điện toán…………………………………………….23 3.2.9 Các phòng giao dịch………………………………………………… 23 3.3 CÁC SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG …………………………………………………… 24 3.3.1 Sản phẩm ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Só Trăng 24 3.3.2 Dịch vụ ngân hàng TMCP Công Thương-chi nhánh Sóc Trăng….25 GVHD: Phạm Xuân Minh vii SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG NĂM QUA CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH SÓC TRĂNG………25 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG … … 28 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG …………………………………………….28 4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn ………………………………… 28 4.1.2 Phân tích nghiệp vụ cho vay ……………………………………… 34 4.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG……………………………….48 4.2.1 Phân tích thu nhập…………………………………………………… 48 4.2.2 Phân tích chi phí……………………………………………………….50 4.2.3 Phân tích lợi nhuận…………………………………………………….53 4.3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ RỦI RO CƠ BẢN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG……………56 4.2.3 Rủi ro tín dụng…………………………………………………………56 4.3.2 Rủi ro khoản…………………………………………………….57 4.3.3 Rủi ro lãi suất………………………………………………………… 58 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG ………………………………………60 GVHD: Phạm Xuân Minh viii SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP TĂNG THU NHẬP………………………….60 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ CHI PHÍ…………………………61 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ RỦI RO…………………………63 CHƯƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ…………………………….65 6.1 KẾT LUẬN……………………………………………………………… 65 6.2 KIẾN NGHỊ ……………………………………………………………….67 6.2.1 Đối với quan Nhà nước có liên quan ………………… …… 67 6.2.2 Đối với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ………………….67 TÀI LIỆU THAM KHẢO………………………………………………… 69 GVHD: Phạm Xuân Minh ix SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng ROA: Nhìn chung, số tương đối tốt qua năm, cho thấy hiệu tạo lợi nhuận từ tài sản ngày nâng cao Cụ thể, năm 2009 hệ số 2,01%, nghĩa 100 đồng tài sản mang lại 2,01 đồng lợi nhuận ròng cho chi nhánh, số 2,09% năm 2010, chứng tỏ hiệu đầu tư chi nhánh ngày nâng cao Có hai cách lý giải cho trường hợp này: tình hình tài sản ngân hàng giảm năm qua, nguyên nhân tỏ không hợp lý theo nguồn số liệu thu thập tình hình tài sản bình quân tăng năm qua, cụ thể, tổng tài sản bình quân năm 2010 719.100 triệu đồng tăng 53,67% so với năm 2009, nguyên nhân lý giải thứ hai tốc độ tăng lợi nhuận ròng năm 2010 cao tốc độ tăng tài sản, thật vậy, từ năm 2009 đến năm 2010 tốc độ tăng lợi nhuận ròng đạt 59,98% Tuy nhiên, sang năm 2011, số đạt 1,99%, tức chi nhánh thu 1,99 đồng lợi nhuận ròng từ 100 đồng tài sản đem đầu tư Nguyên nhân thực trạng kinh tế, lạm phát tăng cao, điều chỉnh tỷ giá, tăng giá nhiều nguyên nhiên liệu khiến doanh nghiệp địa bàn tỉnh gặp khó khăn, thêm vào sách thắt chặt tiền tệ khiến lãi suất huy động cho vay tăng, doanh nghiệp khó khăn việc trả nợ dẫn đến gia tăng nợ xấu cho ngân hàng, nên việc bị giảm lợi nhuận tránh khỏi ROE: NHTMCPCTVN-chi nhánh Sóc Trăng chi nhánh ngân hàng cấp nên vốn hoạt động chủ yếu nhờ vào vốn điều chuyển từ Hội sở vốn huy động chổ nên vốn chủ sở hữu theo nghĩa, tiêu áp dụng vào chi nhánh để đánh giá ROS: từ bảng số liệu ta thấy số có xu hướng giảm qua năm, tín hiệu không tốt hoạt động chi nhánh, năm 2009 số 14,40%, tức 100 đồng thu nhập có 14,4 đồng lợi nhuận đó, sang 2010 giảm 13,23 đồng, năm 2011 12,66 đồng 100 đồng thu nhập Nguyên nhân đề cập tình hình khó khăn chung kinh tế, đòi 55 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng hỏi chi nhánh phải tăng lãi suất huy động, làm chi phí trả lãi tăng dẫn đến lợi nhuận thu không cao năm trước, nhiên kết đạt thời gian qua đáng khích lệ Bên cạnh đó, chi nhánh nên có biện pháp cụ thể để cải thiện thực trạng tồn Tổng thu nhập/Tổng tài sản bình quân: Cứ 100 đồng tài sản sử dụng mang lại 13,94 đồng cho chi nhánh năm 2009, sang năm 2010 15,79 đồng, giảm nhẹ năm 2011 với 15,74 đồng Chứng tỏ chi nhánh phân bổ tài sản tương đối hợp lý hiệu quả, làm tảng cho việc tăng lợi nhuận chi nhánh Tổng chi phí/Tổng thu nhập: Có xu hướng ngày tăng nhẹ qua năm Cụ thể, năm 2009 100 đồng thu nhập phải tốn 85,6 đồng để bù đắp chi phí, sang năm 2010 tăng nhẹ lên 86,77 đồng, đến năm 2011 số lên 87,34 đồng Cho thấy hoạt động ngân hàng ngày khó khăn hơn, chi phí bỏ ngày tăng, chi nhánh cần quản lý tốt chi phí, tìm kiếm nguồn vốn có chi phí rẻ, hạn chế tối thiểu chi phí không cần thiết Nhìn chung, tình hình kinh tế khó khăn thời gian qua nên số đo lường hiệu hoạt động ngân hàng không khả quan lắm, cho thấy chi nhánh cần cải tiến phương pháp quản trị nhằm nâng cao sức cạnh tranh hiệu hoạt động thời gian tới 4.3 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG 4.3.1 Rủi ro tín dụng Phải nói, rủi ro lớn thường xuyên gặp hầu hết ngân hàng Sau tình hình rủi ro tín dụng năm qua: 56 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng Bảng 4.14 TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 KHOẢN MỤC Nợ xấu (triệu đồng) Tổng dư nợ (triệu đồng) Hệ số rủi ro tín dụng (%) 2009 7.480 503.710 1,48 2010 2011 7.495 10.159 845.894 1.090.155 0,89 0,93 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp) Quan sát bảng 4.14 ta thấy, hệ số rủi ro tín dụng chi nhánh mức thấp, cụ thể năm 2009 hệ số 1,48%, hệ số giảm năm 2010 0,89% nguyên nhân giá trị nợ xấu tăng không đáng kể nhiên dư nợ tăng nhanh dẫn đến tỷ lệ nợ xấu giảm; tăng nhẹ năm 2011 thấp nhiều so với mức cho phép tối đa (5%) có tăng giá trị tuyệt đối đạt 0,93% tổng dư nợ Chứng tỏ công tác quản lý khoản nợ xấu chi nhánh thời gian qua tương đối tốt Nguyên nhân chủ yếu bên cạnh việc đẩy mạnh hoạt động cho vay (dư nợ không ngừng tăng từ 503.710 triệu đồng năm 2009 lên 1.090.155 triệu đồng năm 2011), chi nhánh tăng cường nâng cao lực thẩm định cho vay cho cán thường xuyên mở khóa đào tạo, giúp hiệu thu hồi nợ tăng với việc tăng cường biện pháp thu hồi nợ hạn, đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu 4.3.2 Rủi ro khoản Bảng 4.15 TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 KHOẢN MỤC Tài sản khoản Vay ngắn hạn Vốn huy động Hệ số khoản (%) 2009 4.631 304.392 1,52 2010 5.793 454.054 1,28 2011 6.421 769.730 0,83 (Nguồn: tác giả tính toán từ số liệu thu thập chi nhánh) Qua bảng 4.15 ta thấy khả khoản chi nhánh mức thấp ngày giảm biểu thị qua hệ số khoản ngày giảm từ 1,52% năm 57 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 2009, hệ số 0.83% năm 2011 Cho thấy khả chống đỡ chi nhánh trước biến động bất ngờ khoản kém, chẳng hạn tượng rút tiền hàng loạt người gửi tiền có thông tin xấu chi nhánh, chi nhánh nhận cứu trợ Hội sở, nhiên, có bất ổn chi nhánh thông thường dễ gây hiệu ứng dây chuyền làm ảnh hưởng đến Hội sở Cho thấy chi nhánh cần cân đối lại lợi nhuận rủi ro thời gian tới, nhằm tạo tảng bền vững cho phát triển sau chi nhánh 4.3.3 Rủi ro lãi suất Với chức trung gian tài chính, vay vay, việc lãi suất biến động thời gian qua gây không khó khăn cho hoạt động kinh doanh chi nhánh, ta xem tình hình rủi ro lãi suất chi nhánh năm qua bảng sau: Bảng 4.16 TÌNH HÌNH RỦI RO LÃI SUẤT TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 ĐVT:triệu đồng KHOẢN MỤC Tài sản nhạy cảm với lãi suất (1) Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (2) GAP=(1)-(2) Hệ số nhạy cảm lãi suất=(1)/(2) (lần) 2009 410.998 454.316 (43.318) 0,905 2010 714.507 595.732 118.775 1,199 2011 880.501 451.107 429.394 1,952 (Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp) Qua bảng số liệu ta thấy tình hình chênh lệch tài sản nhạy cảm với lãi suất nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (GAP) tăng mạnh năm 2010 2011, nguyên nhân cho vay ngắn hạn (chiếm tỷ trọng lớn tài sản nhạy cảm với lãi suất) tăng mạnh nguồn vốn ngắn hạn (chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất) tăng không tương xứng, khoảng cách tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất ngày lớn Và 58 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng hệ tất yếu hệ số nhạy cảm lãi suất tăng thời gian qua, tức ngân hàng đối mặt với rủi ro lãi suất biến động Cụ thể, hệ số nhạy cảm lãi suất năm 2009 0,905, hoạt động chi nhánh an toàn trước biến động lãi suất; năm 2010 1,199, chi nhánh phải đối mặt với rủi ro giảm thu nhập lãi suất giảm; năm 2011 hệ số tăng lên 1,952 cho thấy rủi ro sụt giảm thu nhập ngày lớn lãi suất giảm Tuy nhiên, thực tế cho thấy lãi suất thời gian qua có xu hướng biến động tăng, việc hệ số nhạy cảm mức cao xấu Nhưng xét cho chi nhánh cần cấu lại tỷ trọng tài sản nhạy cảm với lãi suất nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất thời gian tới nhằm giảm ảnh hưởng việc lãi suất biến động 59 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP TĂNG THU NHẬP Qua phân tích cho thấy thu nhập chi nhánh phụ thuộc chủ yếu vào nghiệp vụ cho vay Vì vậy, để tăng thu nhập, chi nhánh cần quản lý tốt hoạt động tín dụng thông qua giải pháp sau: - Cần thực tốt việc phân loại, đánh giá, xếp hạng khách hàng chặt chẽ trước tiếp cận cho vay Lựa chọn, sàn lọc trì quan hệ với khách hàng tốt, hạn chế chấm dứt quan hệ với khách hàng xấu - Chi nhánh cần giữ vai trò tích cực việc thu thập, cung cấp thông tin cần thiết để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh khách hàng, nhân viên tín dụng nên cố gắng trở thành người tư vấn tốt cho doanh nghiệp vấn đề tài thị trường Mặt khác, họ trở thành người nắm rõ tình hình tài doanh nghiệp hết để kịp thời báo cáo, đề xuất biện pháp với cấp diễn biến xấu kinh doanh cung tài khách hàng Muốn làm điều này, đòi hỏi chi nhánh phải phối hợp với ngân hàng Công Thương trung ương thường xuyên tập huấn kiểm tra định kỳ khả thẩm định, quản lý khách hàng để nâng cao trình độ cán tín dụng theo hướng cho vay sở hiểu biết khách hàng , không đơn cho vay tài sản chấp - Đối với khoản vay trung, dài hạn có nhiều rủi ro, công tác thẩm định gặp nhiều khó khăn, chi nhánh cần giao cho cán giàu kinh nghiệm có lực thẩm định tốt nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định 60 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng - Tăng cường quản lý chặt chẽ nợ hạn, thường xuyên phân tích, đánh giá tình hình chung khách hàng, giám sát việc sử dụng vốn vay, chủ động thu nợ gốc lãi hạn, không để phát sinh nợ gia hạn, nợ hạn dẫn đến phải trích dự phòng rủi ro cao, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng kết kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, chi nhánh cần phát triển thị phần cho vay tiêu dùng thông qua sản phẩm thẻ thấu chi, thẻ tín dụng, …từng bước nắm bắt tâm lý khách hàng, gầy dựng uy tín thị phần, từ mở rộng cho vay tiêu dùng mảng có suất sinh lời cao đầy tiềm Chi nhánh cần tăng nguồn thu lãi thông qua biện pháp tăng cường cung cấp dịch vụ có thu phí theo hướng ngày phong phú đa dạng; tăng nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, nghiệp vụ bảo lãnh,… 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ CHI PHÍ Bên cạnh việc tăng thu nhập công tác hạn chế chi phí không phần quan trọng việc gia tăng lợi nhuận cho chi nhánh Từ thực tế phân tích cho thấy, chi phí từ lãi chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí hoạt động chi nhánh, tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở tổng vốn kinh doanh chi nhánh năm qua cao chi phí cho nguồn vốn cao vốn huy động chổ, chi nhánh cần giảm tỷ trọng nguồn vốn thông qua tăng cường nâng cao tỷ trọng nguồn vốn huy động hoạt động giúp giảm chi phí đầu vào, đồng thời chi nhánh chủ động vốn kinh doanh Qua xem xét, phân tích tình hình chi nhánh, sau xin đề xuất số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh: 61 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng - Củng cố giữ vững mối quan hệ với khách hàng có sở đảm bảo uy tín với khách hàng, thực chi trả xác kịp thời, đảm bảo an toàn vốn cho khách hàng, khuyến khích họ tăng doanh số Tạo lập mối quan hệ tốt với khách hàng cách tặng hoa, thiệp chúc mừng ngày kỷ niệm, lễ, tết Tổ chức hội nghị khách hàng hàng năm để tạo nên thân thiện hiểu biết ngân hàng khách hàng - Ngân hàng cần có sách lãi suất linh hoạt phù hợp với tình hình kinh tế, tỷ lệ lạm phát để đảm bảo giá trị cho khoản tiền gửi khách hàng Ngoài ra, ngân hàng cần có sách ưu đãi lãi suất hợp lý với khách hàng có số dư tiền gửi lớn, khách hàng có quan hệ thường xuyên, lâu năm tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước - Đẩy mạnh công tác khuyến khích doanh nghiệp khách hàng có mối quan hệ tín dụng chi trả lương qua thẻ ATM nhằm tăng nguồn vốn toán thẻ Bên cạnh phải đặt thêm máy ATM để khách hàng thuận tiện rút tiền, nâng cao chất lượng phục vụ Góp phần nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có chi phí thấp vào hoạt động kinh doanh chi nhánh - Cần tuyên truyền giải thích lợi ích việc gửi tiền vào ngân hàng phần lớn dân cư có tâm lý thích để tiền mua vàng dự trữ nhà gửi tiền vào ngân hàng họ biết gửi tiền vào ngân hàng có lãi họ nghĩ gửi vào ngân hàng không an toàn, nhằm tận dụng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân cư mảng tiềm huy động vốn - Tăng cường công tác từ thiện, xã hội địa bàn nhằm tạo lập mối quan hệ sâu rộng với quan chức năng, khuếch đại thương hiệu, tranh thủ hỗ trợ ngành chức lãnh đạo địa phương tiếp cận nguồn vốn đơn vị: kho bạc, bảo hiểm xã hội, thu hộ thuế, tiền đền bù dự án tỉnh,…để từ đó, không đơn tăng quy mô nguồn vốn mà 62 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng tăng lượng tiền gửi có chi phí thấp, kéo theo bình quân đầu vào thấp, dẫn đến tỷ suất lợi nhuận cao - Thường xuyên tổ chức chương trình khuyến hấp dẫn như: gửi tiết kiệm trúng xe, nhà, vàng,…kết hợp thực tốt sách bảo hiểm tiền gửi để khách hàng yên tâm gửi tiền vào chi nhánh - Bên cạnh đó, chi nhánh cần đẩy mạnh triển khai xây dựng trụ sở làm việc 24C Trần Hưng Đạo mặt chi nhánh hầu hết chi nhánh ngân hàng khác địa bàn có trụ sở làm việc hoành tráng, góp phần tạo lòng tin với khách hàng, nâng cao uy tín, vị chi nhánh với đối thủ cạnh tranh Mặt khác, chi nhánh cần hạn chế đến mức chi phí lãi lương nhân viên, điện, nước, giấy in, … 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP HẠN CHẾ RỦI RO Qua trình phân tích hệ số rủi ro chi nhánh thời gian qua, ta đề số giải pháp nhằm giúp chi nhánh hạn chế rủi ro thường gặp sau: - Về rủi ro tín dụng: qua phân tích ta thấy rủi ro tín dụng mức thấp, nhiên chi nhánh cần cấu lại khách hàng, cấu lại dư nợ, tăng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, nâng cao chất lượng thẩm định, ưu tiên cho vay lĩnh vực ngành nghề phát triển ổn định, có hiệu kinh tế cao Tăng cường công tác giám sát, kiểm soát chặt chẽ khoản nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ; cử nhân viên xuống địa bàn, trực tiếp trao đổi với khách hàng nhằm thống cách giải khoản nợ khó thu hồi - Về rủi ro khoản: thông qua phân tích hệ số khoản từ năm 2009 đến 2011 cho thấy khả khoản chi nhánh ngày giảm 63 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng mức thấp Chi nhánh cần có kế hoạch nhu cầu khoản phát sinh thường xuyên, tương đối ổn định, nhu cầu khoản mang tính thời vụ nhu cầu khoản phát sinh đột xuất, để từ đề kế hoạch dự trữ loại tài sản có khả khoản khác cách hợp lý, nhằm chủ động khả khoản thời gian tới - Về rủi ro lãi suất: chi nhánh cần có dự báo xác tình hình lãi suất, để từ có kế hoạch cân đối tài sản nhạy cảm với lãi suất nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Bên cạnh cần có sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt khoản vay cho vay lớn có thời hạn dài - Bên cạnh đó, ngân hàng cần nghiên cứu áp dụng mô hình phân tích, đánh giá rủi ro đại, giúp ngân hàng lượng hóa xác mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết sớm nguyên nhân gây rủi ro, từ có chủ trương, sách, biện pháp đắn, phù hợp với loại rủi ro cụ thể mà chi nhánh phải đối mặt 64 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua trình phân tích tình hình hoạt động chi nhánh năm qua cho thấy rằng, hiệu hoạt động chi nhánh phụ thuộc vào số tiêu chủ yếu sau: việc sử dụng hiệu nguồn vốn kinh doanh thông qua việc tăng dần tỷ trọng nguồn vốn huy động vay, nhằm giảm chi phí trả lãi; kiểm soát chặt chẽ chi phí hoạt động nhằm tăng lợi nhuận; cần có danh mục đầu tư hợp lý, để có lợi nhuận cao mức rủi ro chấp nhận được; cuối quản lý tốt rủi ro để hạn chế thiệt hại yếu tố không lường trước mang lại Dựa việc phân tích đánh giá cấu thu nhập, chi phí số đo lường, đánh gia lợi nhuận, nhìn chung, tồn khó khăn định tình hình kinh doanh chi nhánh năm qua có hiệu quả, biểu qua: Về thu nhập: không ngừng tăng cao, tỷ trọng thu nhập lãi chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Tuy nhiên để tiếp tục phát triển nữa, chi nhánh cần trọng phát triển khách hàng tiềm doanh nghiệp vừa nhỏ, nhắm đến việc phát triển thị phần cho vay bán lẻ cho vay tiêu dùng Bên cạnh cần đa dang hóa mục đích cho vay sở đảm bảo quy trình thẩm định tín dụng, hiểu biết khách hàng, nắm rõ thông tin thị trường coi tài sản đảm bảo giải pháp cuối để thu hồi nợ Tuy vậy, nguồn thu chứa đựng nhiều rủi ro, chi nhánh cần tăng dần tỷ trọng thu lãi, quản lý tốt danh mục đầu tư nhằm tăng mức độ bền vững thu nhập 65 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng Về chi phí: năm qua tăng dần theo mức độ tăng thu nhập, có hiệu việc quản lý chi phí lãi, nhiên, loại chi phí chiếm tỷ trọng nhỏ tổng chi phí, chi phí lãi ngày tăng cân đối thời hạn vốn huy động cho vay Chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể cấu vốn huy động thời hạn cho vay thời gian tới, giảm dần tỷ trọng nguồn vốn huy động trung, dài hạn tăng vốn huy động ngắn hạn nhằm giảm chi phí trả lãi tăng dần tỷ trọng cho vay trung, dài hạn sở an toàn tín dụng, tạo tiền đề cho việc tăng lợi nhuận Về lợi nhuận: có xu hướng ngày tăng mức tăng thu nhập lớn mức tăng chi phí Về quản lý rủi ro: đạt kết tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng, biểu thị qua hệ số rủi ro tín dụng giảm năm qua Tuy nhiên, chi nhánh phải đối mặt với rủi ro khoản qua việc hệ số khoản ngày thấp Trong quản lý rủi ro lãi suất gặp vấn đề hệ số nhạy cảm lãi suất tăng từ 0.905 năm 2009 lên 1,952 năm 2011 Thời gian tới nhận định khó khăn thách thức bối cảnh cạnh tranh gay gắt không ngân hàng nước mà với ngân hàng ngoại Tuy nhiên, với kinh nghiệm tích lũy năm qua với tinh thần trách nhiệm cao độ, trình độ nghiệp vụ cao khả phân tích thị trường sâu sắc ban lãnh đạo chi nhánh hỗ trợ sát Hội sở, tin chi nhánh tiếp tục đạt thành tích cao hoạt động kinh doanh sau 66 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quan Nhà nước có liên quan - Cần có biện pháp hữu hiệu sách quản lý kinh tế vĩ mô, tạo môi trường pháp lý thông thoáng, an toàn, phù hợp với chế thị trường hoàn thiện luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững cho tổ chức tín dụng hoạt động thuận lợi - Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại việc thực thi điều luật Nhà nước nhằm tạo cạnh tranh công bằng, lành mạnh ngân hàng, từ thúc đẩy ngân hàng phát triển theo hướng tích cực đạt hiệu cao - Với vai trò cấp quản lý trực tiếp hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước cần đứng tư vấn làm đầu mối tiếp nhận giúp đỡ, tư vấn nhà tài trợ, tổ chức quốc tế công nghệ ngân hàng để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng - Nhà nước cần phối hợp với Bộ, Ngành chức xây dựng kế hoạch phát triển kinh tế dài hạn sở quy hoạch đầu tư phát triển ngành nghề, vùng cách khoa học, tránh đầu tư dàn trải, cân đối Một số khu công nghiệp Sóc Trăng hình thành, UBND tỉnh nên đẩy mạnh xúc tiến kêu gọi đầu tư, tạo điều kiện thuận lợi thu hút doanh nghiệp Sóc Trăng để ngân hàng có hội hợp tác làm ăn với họ Xây dựng mạng lưới giao thông để việc lại dễ dàng, góp phần giảm chi phí hoạt động 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Cần phải nắm bắt cách kịp thời xác tình hình kinh doanh chi nhánh vùng nước để từ có sách hỗ trợ kịp thời lúc Vì nơi có nhu cầu vốn khác nhau, có nơi thừa vốn, thiếu 67 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng vốn hay chịu nhiều áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác Ngân hàng nên có sách hợp lý cho khu vực góp phần làm nên thành công chung toàn hệ thống - Thường xuyên thu thập ý kiến phản hồi từ chi nhánh gửi đến để từ xem xét hoàn thiện khuyết điểm hệ thống Giảm bớt thủ tục giấy tờ không cần thiết góp phần làm cho việc thực hoạt động trở nên nhanh chóng tiện lợi - Công tác đào tạo cán xác định ba tảng chiến lược phát triển ngân hàng Vì phải đầu tư thích đáng, xây dựng kế hoạch đào tạo cán từ tuyển dụng, trọng đào tạo chuyên môn đạo đức 68 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Văn Dược, Đặng Thi Kim Cương (2005) Phân tích hoạt động kinh doanh, NXB Tổng hợp, thành phố Hồ Chí Minh Thái Văn Đại (2008) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Trung Nhi (2008) Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Cà Mau Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Thanh Trúc (2008) Phân tích lợi nhuận rủi ro tài Ngân hàng Công Thương Đồng Tháp Luận văn tốt nghiệp Lê Văn Tư (2005) Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngô Uất Vĩ (2008).Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt nghiệp 69 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh [...]... phải phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh là khâu quan trọng trong công tác quản trị ngân hàng Quản trị ngân hàng mà thiếu khâu kiểm tra, phân tích coi như ngân hàng đó không có quản trị Việc thường xuyên tiến hành phân tích kết quả hoạt động kinh doanh sẽ giúp cho nhà quản trị ngân hàng thấy rõ hơn bức tranh về thực trạng kinh doanh của ngân hàng. .. đó - Phân tích hiệu quả của từng nghiệp vụ kinh doanh - Đánh giá mức độ phòng ngừa và xử lý rủi ro của ngân hàng - Tổng hợp, đánh giá kết quả về hiệu quả trong tất cả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Đưa ra ý kiến, biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2.1.2 Nội dung và các chỉ tiêu phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Phân tích. .. chỉ số đo lường hiệu quả 4 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm, mục tiêu và nhiệm vụ của việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm Phân tích hoạt động kinh doanh là xem xét,... Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐVT Đơn vị tính GTCG Giấy tờ có giá HTX Hợp tác xã NHCT Ngân hàng Công Thương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam NXB Nhà xuất bản TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh. .. hiệu quả hoạt động của đơn vị 2 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu tổng quát đã xác định, nội dung nghiên cứu sẽ hướng đến những mục tiêu cụ thể sau: - Phân tích và đánh giá hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng - Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân. .. 2.1.2.1 Phân tích tình hình kinh doanh của ngân hàng thương mại a) Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng vốn huy động từ nền kinh tế, điều này cũng cho ta thấy sự khác nhau giữa ngành kinh doanh tiền tệ 6 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng với các doanh nghiệp khác Vì vậy,... yếu của đơn vị mình, nhận biết và dự đoán các rủi ro, xác định đầy đủ và đúng đắn những nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trên cơ sở đó tìm những giải pháp hữu hiệu nhằm giữ vững và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chính vì những lí do trên, tôi quyết định chọn đề tài Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Công Thương. .. khách hàng, thúc đẩy lưu thông hàng hóa, phát triển kinh tế của tỉnh Sóc Trăng 19 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NHÂN SỰ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.2.1 Ban Giám Đốc 3.2.1.1 Giám Đốc - Trực tiếp điều hành và thực hiện nhiệm vụ của chi nhánh NHCT Sóc Trăng. .. Phân tích đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu, để đánh giá toàn bộ quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh và các nguồn tiềm năng cần được khai thác, trên cơ sở đó đề ra các phương án và giải pháp nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh ở ngân hàng 2.1.1.2 Mục tiêu - Mục tiêu của việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh. .. kỹ năng quản lý chuyên nghiệp của ngân hàng ngoại Ngày 15/04/2005 Ngân hàng Công Thương chi nhánh Sóc Trăng được chính thức được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1, là một trong những ngân hàng 1 GVHD: Phạm Xuân Minh SVTH: Tôn Nhật Minh Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam-Chi nhánh Sóc Trăng đầu tiên mở chi nhánh tại tỉnh, do nhu cầu sử dụng các dịch vụ ngân hàng cao,