phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp bưu điện liên việt chi nhánh hậu giang, phòng giao dịch tân phú thạnh

99 413 0
phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp bưu điện liên việt chi nhánh hậu giang, phòng giao dịch tân phú thạnh

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÝ KHẢ LÁNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG – PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng năm 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÝ KHẢ LÁNG MSSV: 4117171 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG – PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN KHƢU THỊ PHƢƠNG ĐÔNG Tháng năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau bốn năm dƣới giảng đƣờng Đại học Cần Thơ với kiến thức đƣợc tích lũy từ giảng dạy, dẫn nhiệt tình thầy ba tháng thực tập Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang – Phòng giao dịch Tân Phú Thạnh, nhằm củng cố kiến thức học, rút kinh nghiệm thực tiễn bổ sung cho lý luận, đến em hồn thành đề tài tốt nghiệp Qua em xin chân thành cảm ơn nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trƣờng Đại học Cần Thơ, đặc biệt Khƣu Thị Phƣơng Đơng tận tình hƣớng dẫn em hồn thành luận văn ”Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang - Phòng giao dịch Tân Phú Thạnh” Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, anh/chị Ngân hàng giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập vừa qua để em hồn thành luận văn Xin kính chúc q thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trƣờng Đại học Cần Thơ, Ban lãnh đạo, anh/chị Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang – Phòng Giao dịch Tân Phú Thạnh dồi sức khỏe thành công sống Cần Thơ, ngày 17 tháng 11 năm 2014 Lý Khả Láng TRANG CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn đƣợc hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 17 tháng 11 năm 2014 Lý Khả Láng TRANG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Ngày tháng năm Thủ trƣởng đơn vị (ký tên đóng dấu) MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro họat động ngân hàng 2.1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.1.3 Nguồn gốc rủi ro tín dụng 2.1.1.4 Biểu rủi ro tín dụng 2.1.1.5 Các hình thức rủi ro tín dụng 2.1.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 2.1.1.6 Hậu từ rủi ro tín dụng 11 2.1.1.7 Dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng 12 2.1.1.8 Các giải pháp thu hồi tín dụng có vấn đề 14 2.1.2 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng 14 2.1.2.1 Doanh số cho vay 14 2.1.2.2 Doanh số thu nợ 14 2.1.2.3 Dư nợ 15 2.1.2.4 Hệ số thu nợ 15 2.1.2.5 Dư nợ / tổng nguồn vốn 15 2.1.2.6 Dư nợ / tổng vốn huy động 15 2.1.2.7 Vòng quay vốn tín dụng 15 2.1.2.8 Nợ xấu 16 2.1.2.9 Tỷ lệ nợ xấu 16 2.1.2.10 Tỷ lệ nợ có khả vốn 16 2.1.2.11 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 16 2.1.2.12 Hệ số khả bù đắp rủi ro 16 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 17 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 17 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 17 CHƢƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNGMẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 19 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT 19 3.1.1 Lịch sử hình thành 19 3.1.2 Cơ cấu tổ chức điều hành 21 3.1.2.1 Phòng Khách hàng 21 3.1.2.2 Phịng Quản lý tín dụng 22 3.1.2.3 Phòng Kế toán - Ngân quỹ 23 3.1.2.4 Phòng Tổng hợp 24 3.1.2.5 Phòng quản lý phòng giao dịch Bưu điện 24 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH 25 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh 25 3.2.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng 25 3.2.2.1 Đối tượng khách hàng 25 3.2.2.2 Một số sản phẩm cho vay 26 3.2.2.3 Quy trình cho vay 32 3.3 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH GIAI ĐOẠN 20112013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 34 3.3.1 Thu nhập 34 3.3.2 Chi phí 36 3.3.3 Lợi nhuận 37 3.4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 39 3.4.1 Nguồn vốn 39 3.4.2 Huy động vốn 40 3.5 KHÁT QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 43 3.5.1 Doanh số cho vay 43 3.5.2 Doanh số thu nợ 45 3.5.3 Dƣ nợ 45 CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH 47 4.1 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 47 4.1.1 Phân tích hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2013 47 4.1.1.1 Doanh số cho vay 47 4.1.1.2 Doanh số thu nợ 51 4.1.1.3 Dư nợ 55 4.1.2 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2013 58 4.1.2.1 Dư nợ vốn huy động 59 4.1.2.2 Dư nợ tổng nguồn vốn 60 4.1.2.3 Vịng quay vốn tín dụng 60 4.1.2.4 Hệ số thu nợ 60 4.2 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 61 4.2.1 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng giai đoạn 2011-2013 61 4.2.1.1 Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ 62 4.2.1.2 Phân tích nợ xấu theo thời hạn 63 4.2.1.3 Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng 65 4.2.1.4 Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế 66 4.2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng qua ba năm 2011-2013 67 4.2.2.1 Tỷ lệ nợ xấu 67 4.2.2.2 Tỷ lệ nợ có khả vốn 69 4.2.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 70 4.2.1.4 Hệ số khả khả bù đắp rủi ro tín dụng 70 4.3 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THÁNG ĐẦU NĂM 2014 71 4.3.1 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tháng đầu năm 2014 71 4.3.1.1 Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ 72 4.3.1.2 Phân tích nợ xấu theo thời hạn 73 4.3.1.3 Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng 74 4.3.1.4 Phân tích nợ xấu theo ngành 74 4.3.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng qua tháng đầu năm 2014 76 4.3.2.1 Tỷ lệ nợ xấu 76 4.3.2.2 Tỷ lệ nợ có khả vốn 76 4.3.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 77 4.3.2.4 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng 77 CHƢƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH 79 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƢỢC, HẠN CHẾ VÀ TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 79 5.1.1 Những mặt đạt đƣợc 79 5.1.2 Những tồn tại, hạn chế 79 5.2 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011 - 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 80 5.2.1 Phân tích kỹ khách hàng trƣớc cho vay, thẩm định hồ sơ tín dụng chặt chẽ 80 5.2.2 Thực bảo hiểm tín dụng 81 5.2.3 Linh hoạt công tác thu nợ 81 5.2.4 Tìm kiếm khách hàng mở rộng mạng lƣới hoạt động 81 5.2.5 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa rủi ro tín dụng 82 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 83 6.1 KẾT LUẬN 83 6.2 KIẾN NGHỊ 83 6.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt 83 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 Bảng 4.18: Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Ngân hàng giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Dự phòng RRTD Nợ xấu Khả bù đắp RRTD (%) Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1.067 1.197 1.206 1.454 1.830 1.940 73 65 62 Nguồn: Phịng Kế tốn -Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013 Qua ba năm, ta thấy tỷ lệ giảm dần Năm 2011 0,73, đến năm 2012 giảm 0,65 Năm 2013 0,62 giảm 0,03 so với năm 2012 Điều cho thấy khả bù đắp rủi ro ngân hàng ngày không tốt, không đáp ứng đƣợc Ngân hàng không đáp ứng đƣợc khả bù đắp rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần thận trọng việc kiểm sốt tình hình nợ xấu ngân hàng Qua phân tích tiêu nhận thấy hoạt động tín dụng ngân hàng năm vừa qua tƣơng đối tốt, tỷ lệ nợ xấu tăng nhƣng đảm bảo mức an toàn Bên cạnh số tiền phải trích lập dự phịng tăng tỷ lệ thuận với nợ xấu nguyên nhân đẩy tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng lên cao Tỷ lệ nợ xấu mức đƣợc đánh giá an tồn nhƣng có xu hƣớng tăng cao Khả bù đắp rủi ro chƣa đáp ứng đƣợc Điều phản ứng xác thực chất lƣợng tín dụng ngân hàng chƣa tốt Trong thời gian tới, để có kiểm sốt đƣợc chất lƣợng tín dụng, hạn chế mức thấp nguy vốn, giảm thiểu chi phí hoạt động phải trích lập dự phịng ngân hàng phải nỗ lực công tác giám sát trƣớc sau cho vay nhằm thu hồi nợ hạn Ngoài ra, cần tiến hành nỗ lực thu hồi khoản nợ xấu không để diễn biến tiêu cực Nói tóm lại, rủi ro tín dụng xảy lúc mối quan tâm hàng đầu ngƣời quản lý tín dụng Mọi rủi ro phát sinh chủ yếu ngƣời, khả vay trả nợ khách hàng Sau tìm nguyên nhân, dấu hiệu rủi ro, cần đƣa giải pháp thiết thực để khắc phục rủi ro 4.3 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.3.1 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tháng đầu năm 2014 Trong hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro điều khó tránh khỏi Bất kỳ giai đoạn rủi ro xảy biểu cụ 71 thể rõ nợ xấu Nợ xấu nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan, nhƣng cho dù nguyên nhân gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng dẫn đến việc kinh doanh thất bại Vì vậy, để hiểu rõ thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian gần nhất, ta xem xét tình hình nợ xấu ngân hàng qua tháng đầu năm 2014 4.3.1.1 Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ Nợ xấu phản ánh rõ nét chất lƣợng tín dụng ngân hàng Tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ ngân hàng qua tháng đầu năm 2014 đƣợc thể qua bảng số liệu sau: Bảng 4.19: Nợ xấu theo nhóm nợ Ngân hàng tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu tháng 2013 tháng 2014 376 425 398 1.199 320 467 499 1286 Nhóm Nhóm Nhóm Nợ xấu ĐVT: Triệu đồng tháng 2014/ tháng 2013 Số tiền Tỷ lệ % (56) (14,89) 42 9,88 101 25,38 87 7,26 Nguồn: Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011- 2013  Nợ nhóm Trong tháng đầu năm 2014, nợ nhóm có xu hƣớng giảm so với tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân tháng đầu năm 2014, tình hình tài ngƣời vay đƣợc cải thiện hơn, nên số khách hàng có khả trả nợ cho ngân hàng làm cho nợ nhóm có xu hƣớng giảm  Nợ nhóm Nợ nhóm tháng đầu năm 2014 co xu hƣớng tăng, tƣơng đƣơng tăng 9,88% so với tháng đầu năm 2013 Do số khách hàng không kịp trả nợ nên phải cấu lại thời gian trả nợ nên nợ xấu nhóm tăng Một phận cán tín dụng thẩm định chƣa tốt, dẫn đến việc cho vay khơng mang lại hiệu  Nợ nhóm Trong ba nhóm nợ 3, 4, nợ xấu nợ nhóm chiếm tỷ lệ cao tổng nợ xấu tăng tháng đầu năm 2014, tăng 25,38% so với tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân phận khách hàng ngân hàng nông dân, hoạt động sản xuất họ phụ thuộc vào số yếu tố khách quan: thời tiết, giá cả… gặp khó khăn nên chƣa trả nợ đƣợc Bên cạnh 72 đó, cán tín dụng chi nhánh đơn đốc việc trả nợ khách hàng đến hạn, nhƣng số khách hàng khơng có thiện chí trả nợ số bị phả sản khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Nhìn chung, nợ xấu phân theo nhóm nợ ngân hàng tập trung nhiều nợ nhóm nhóm gia tăng qua tháng đầu năm 2014 Đây vấn đề đặt ngân hàng, cần phải thẩm định kỹ trƣớc cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ thời hạn cho ngân hàng 4.3.1.2 Phân tích nợ xấu theo thời hạn Trong năm gần đây, Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt tập trung cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn nên dƣ nợ ngắn hạn tăng Nhƣ có phải nợ xấu biến động theo chiều hƣớng hay không, câu trả lời đƣợc thể thông qua bảng số liệu sau: Bảng 4.20: Nợ xấu theo thời hạn Ngân hàng tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu tháng 2013 tháng 2014 520 679 1.199 681 605 1.286 Ngắn hạn Trung dài hạn Nợ xấu ĐVT: Triệu đồng tháng 2014/ tháng 2013 Số tiền Tỷ lệ % 161 30,96 (74) (10,9) 87 7,26 Nguồn: Phịng Kế tốn -Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013  Nợ xấu ngắn hạn Qua tháng đầu năm 2014, nợ xấu ngắn hạn tăng chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Nguyên nhân phần doanh số cho vay tháng đầu năm 2014 tăng, phần khoản vay ngắn hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh nhƣng biến động kinh tế, sản phẩm đầu bị thu hẹp nên ảnh hƣởng đến khả trả nợ thời gian ngắn  Nợ xấu trung dài hạn Mặc vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay nhƣng nợ xấu trung dài hạn lại chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ xấu Điều cho thấy khoản vay trung dài hạn tiềm ẩn rủi ro cao, thời hạn dài, khả thu hồi nợ thấp so với ngắn hạn Tuy nhiên nợ xấu trung dài hạn tháng đầu năm 2014 có sụt giảm, tƣơng đƣơng 10,9% so với tháng đầu năm 2013 Qua việc phân tích nợ xấu theo thời hạn, ta thấy đƣợc nợ xấu trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao tháng đầu năm 2013 Và nợ ngắn hạn 73 chiếm tỷ trọng lớn tháng đầu năm 2014 Các khoản nợ trung dài hạn tiềm ẩn rủi ro cao ngân hàng cần thận trọng ý 4.3.1.3 Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng Bên cạnh việc phân tích nợ xấu theo nhớm nợ, theo thời hạn cần phân tích nợ xấu theo đối tƣợng kinh tế đế thấy đƣợc đối tƣợng có rủi ro cao, qua có biện pháp hợp lý nhóm đối tƣợng Bảng 4.21: Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng Ngân hàng tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu Cá nhân TCKT Nợ xấu tháng 2013 tháng 2014 576 623 1.199 598 688 1.286 ĐVT: Triệu đồng tháng 2014/ tháng2013 Số tiền Tỷ lệ % 22 3,82 65 10,43 87 7,26 Nguồn: Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013  Nợ xấu cá nhân, hộ gia đình Đến tháng đầu năm 2014, nợ xấu cá nhân, hộ gia đình tăng 3,28% so với tháng đầu năm 2013 Do chi phí đầu vào tăng cao nên làm cho ngƣời cho vay khó tiêu thụ sản phẩm, giá bấp bênh, thu nhập khơng có nên nợ xấu tăng cao  Nợ xấu tổ chức kinh tế Các TPKT khác đa dạng nên việc thẩm định cán tín dụng chƣa tốt, chƣa hiểu rõ đối tƣợng mà cho vay không hợp lý, giám sát sử dụng vốn chƣa tốt, khách hàng vay vốn kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến thua lỗ Nợ xấu tập trung nhiều vào TPKT khác Vì thế, ngân hàng cần theo dõi, giám sát đối tƣợng kỹ trƣớc định cho vay sau cho vay 4.3.1.4 Phân tích nợ xấu theo ngành Do tính chất quan trọng nguy hiểm nợ xấu mà cách phân chia để quản lý chặt chẽ có hiệu ngân hàng cịn phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế Nợ xấu phân theo ngành thể thông qua bảng số liệu sau: 74 Bảng 4.22: Nợ xấu theo ngành Ngân hàng tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu CN chế biến Nông nghiệp Ngành khác Nợ xấu tháng 2013 tháng 2014 353 600 246 1.199 432 578 276 1.286 ĐVT: Triệu đồng tháng 2014/ tháng 2013 Số tiền Tỷ lệ % 79 22,38 (22) (3,67) 30 12,20 87 7,26 Nguồn: Phịng Kế tốn -Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013  Nợ xấu nông nghiệp Nợ xấu ngành nông nghiệp tháng đầu năm 2014 giảm Nguyên nhân thực tế sản xuất mà cán tín dụng giám sát việc sử dụng vốn thấy đƣợc ngƣời nông dân áp dụng trồng xen canh số loại nên cải thiện tình hình sản xuất mình, mang lại hiệu kinh tế cao Đối với khoản nợ cũ, ngân hàng tập trung thu hồi vốn, định cán tín dụng bám sát sản xuất, yêu cầu khách hàng cam kết trả nợ có thu nhập Ngân hàng lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn  Nợ xấu công nghiệp, chế biến Nợ xấu công nghiệp, chế biến tăng tháng đầu năm 2014, số khách hàng ngân hàng kinh doanh lĩnh vực chế biến thủy hải sản bị thua lỗ, lạm phát xảy làm cho giá hàng háo tăng Đây dấu hiệu không tốt cho ngành công nghiệp, chế biến thời gian  Nợ xấu ngành khác Các ngành khác bao gồm ngành nhƣ: tạp hóa, bn bán nhỏ lẻ, vật liệu xây dựng… Nợ xấu ngành nhìn chung tăng nhẹ 12,2 %, nguyên nhân phận khách hàng không sử dụng mục đích cho vay nhƣ hợp đồng, kinh doanh khơng hiệu nên khơng có khả trả nợ Tóm lại, nợ xấu ngân hàng qua tháng đầu năm 2014 tăng so với năm tháng đầu năm 2013 Do đó, ngân hàng cần có biện pháp xử lý nợ xấu thận trọng khâu thẩm định khách hàng Bên cạnh cần có sách cho vay phù hợp với tình hình kinh tế, diễn biến thời tiết 75 4.3.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng qua tháng đầu năm 2014 4.3.2.1 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tiêu quan trọng đánh giá mức độ rủi ro ngân hàng, phản ánh chất lƣợng tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đƣợc thể hiên thông qua bảng số liệu sau: Bảng 4.23: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng qua tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu Nợ xấu Dƣ nợ Tỷ lệ nợ xấu (%) tháng 2013 1.199 75.184 1,59 ĐVT: Triệu đồng tháng 2014 1.286 92.297 1,39 Nguồn: Phòng Kế toán -Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013 Tỷ lệ nợ xấu tháng đầu năm 2014 tăng so với tháng đầu năm 2013 Và điều cho ta thấy rủi ro tháng đầu năm 2014 lớn tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân nợ xấu tăng cao chủ yếu ngƣời nông dân làm ăn không đƣợc mùa Bên cạnh đó, nợ hạn cấu lại nhóm nợ nên làm cho nợ xấu tăng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tháng đầu năm mức cho phép 3% nhƣng ngân hàng cần kiềm chế, không để giă tăng nửa năm năm lại năm sau 4.3.2.2 Tỷ lệ nợ có khả vốn Nợ nhóm xuất báo hiệu xu hƣớng xấu hoạt ngân hàng Vì thế, tỷ lệ nợ có khả vốn đƣợc đánh giá phần rủi ro tín dụng ngân hàng Chỉ số cao thể tổn thất cho ngân hàng lớn Trong tháng đầu năm 2014, nợ có khả vốn lại tăng, nhóm nợ mang nhiều rủi ro Bảng 4.24: Tỷ lệ nợ có khả vốn Ngân hàng tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ có khả vốn Dƣ nợ Tỷ lệ nợ có khả vốn (%) tháng 2013 tháng 2014 398 543 75.184 92.297 0,53 0,59 Nguồn: Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013 76 Tỷ lệ tăng điều mà ngân hàng cần ý giai đoạn này, nợ có khả vốn địi hỏi ngân hàng phải trích lập 100%, ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng Ngân hàng cần thực khâu thẩm định tốt để nợ nhóm kiềm chế gia tăng nợ nhóm 5, đồng thời tiến hành phát tài sản để thu hồi lại khoản nợ 4.3.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Để phịng ngừa rủi ro xảy ngân hàng cần trích lập dự phòng theo quy định Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng đƣợc thể hiên thông qua bảng số liệu sau: Bảng 4.25: Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu tháng 2013 tháng 2014 Dự phịng rủi ro tín dụng 975 1.023 Dƣ nợ 75.184 92.297 Tỷ lệ dƣ phịng RRTD (%) 1,3 1,11 Nguồn: Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011-2013 Tỷ lệ trích lập dự phịng ngân hàng tháng đầu năm 2014 tăng nhƣng không đáng kể so với tháng đầu năm 2013 Tỷ lệ trích lập dự phòng tăng nợ xấu tăng, chủ yếu nợ nhóm nhóm tăng tháng đầu năm 4.3.2.4 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Giá trị hệ số cao tốt, thể khả bù đắp cho rủi ro tín dụng Sau bảng số liệu hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng tháng đầu năm 2014: Bảng 4.26: Hệ số khả bù đắp rủi ro Ngân hàng qua tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Dự phòng rủi ro tín dụng Nợ xấu Hệ số bù đắp RRTD (%) tháng 2013 tháng 2014 975 1.023 1.199 1.286 81,32 79,55 Nguồn: Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, 2011- 2013 77 Qua tháng đầu năm 2014, hệ số giảm 79,55% Điều cho thấy khả bù đắp rủi ro ngân hàng khơng đáp ứng đƣợc Vì thế, ngân hàng cần thận trọng việc kiểm soát tính hình nợ xấu thời gian tới Tóm lại, qua tháng đầu năm 2014, tỷ lệ nợ xấu có giảm so với tháng đầu năm 2013, tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ nợ có khả vốn lại tăng Ngân hàng cần tăng cƣờng công tác quản lý để đảm bảo tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng nhƣ đáp ứng khả bù đáp rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian tới 78 CHƢƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƢỢC, HẠN CHẾ VÀ TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 5.1.1 Những mặt đạt đƣợc Thơng qua q trình đánh giá phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng ba năm 2011-2013 tháng đầu năm 2014, ngân hàng đạt đƣợc kết sau: - Doanh số cho vay biến động nhƣng đến năm 2013 tháng đầu năm 2014 tăng Tuy nhiên, đối tƣợng ngành nghề ngân hàng tập trung chủ yếu nông nghiệp, ngành nghề khác chƣa mạnh dạn mở rộng tăng qua năm - Ngân hàng phát huy tốt vai trị cơng tác huy động vốn Nếu nhƣ trƣớc việc sử dụng vốn điều chuyển làm gia tăng chi phí, giảm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận thức đƣợc điều đó, ngân hàng giảm việc sử dụng vốn điều chuyển, tăng vốn huy động qua năm chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn - Lợi nhuận ngân hàng tăng, bên cạnh có giảm nhƣng giảm nhẹ điều đáng mừng cho chi nhánh đƣợc thành lập vào không lâu với kinh nghiệm chƣa nhiều - Chất lƣợng dịch vụ cho vay tốt, điều thể qua tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ thấp - Việc sử dụng vốn huy động cách có hiệu thông qua số thu nợ ngân hàng Từ kết cho ta thấy đƣợc hoạt động kinh doanh ngân hàng khả quan 5.1.2 Những tồn tại, hạn chế Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt thành lập khơng lâu nên mạng lƣới ít, hình ảnh thƣơng hiệu cịn so với ngân hàng thƣơng mại khác, điều gây khó khăn huy động vốn cho vay chi nhánh Sức cạnh tranh với ngân hàng địa bàn Đặc biệt, việc khai trƣơng chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng khác ảnh hƣởng đến hoạt động 79 ngân hàng Bƣu Điện Liên Việt nói riêng mà quan trọng vấn đề cạnh tranh lãi suất số hoạt động dịch vụ khác Mặt khác, xu có cạnh tranh tiềm ẩn ngân hàng nƣớc với khả tài chính, với kinh nghiệm thƣơng trƣờng Nợ xấu ngân hàng thấp nhƣng tăng qua năm, rủi ro tiềm ẩn dẫn đến tổn thất nguồn vốn cho ngân hàng phải tốn nhiều công sức chi phí cho việc thu hồi xử lý khoản nợ phát sinh nhƣ làm giảm lợi nhuận Hội sở Những năm qua, Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt tập trung chủ yếu lĩnh vực cho vay mà chƣa đầu tƣ nhiều vào lĩnh vực khác, điều tiềm ẩn rủi ro cao nên Chi nhánh cần chuyển khai đầu tƣ vào lĩnh vực khác, phải đa dạng hóa đầu tƣ để phân tán rủi ro kinh doanh Cùng với tập trung chủ yếu cho vay tổ chức kinh tế với vay lớn, chiếm tỷ trọng cao nên rủi ro xảy chiếm tỷ trọng lớn Việc triển khai sản phẩm dịch vụ ngân hàng chậm so với ngân hàng thƣơng mại khác địa bàn nhƣ toán ngoại tệ, bảo lãnh… Cán tín dụng quản lý địa bàn rộng nên việc kiểm tra trƣớc sau cho vay cịn hạn chế, khơng nhắc nhở kịp thời vay đến hạn 5.2 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011 - 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 5.2.1 Phân tích kỹ khách hàng trƣớc cho vay, thẩm định hồ sơ tín dụng chặt chẽ Trong thời gian qua, ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt gặp trƣờng hợp khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác đến NH xin vay vốn, số khách hàng chiến lƣợc kinh doanh lâu dài nên hoạt động hiệu Vì vậy, thời gian tới, ngân hàng cần phân tích kỹ KH trƣớc cho vay cần tập trung vào nội dung sau: - Nắm bắt thông tin khách hàng Điều giúp ngân hàng có nhìn khát qt khách hàng Những khách hàng vay vốn lớn ngân hàng cần thu thập thông tin qua trung tâm thông tín tín dụng CIC trƣớc cho vay Liên kết với ngân hàng khác địa bàn để trao đổi thông tin, tránh tƣợng đảo nợ Phối hợp với quyền địa phƣơng tìm hiểu, sàn lọc khách hàng có uy tín vay - Phân tích đánh giá khách hàng cần tập trung vào mặt sau: xem xét kế hoạch sử dụng vốn khách hàng, địi hỏi khách hàng phải có hoạch kinh 80 doanh dài hạn Xem xét kỹ sản phẩm, dịch vụ tiêu thụ thị trƣờng nhƣ để so sánh sản phẩm loại, xem xét khả cạnh tranh đối thủ Bên cạnh đó, cần đánh giá lực tài nhằm giúp cho ngân hàng nắm đƣợc thực trạng sản xuất kinh doanh nhƣ khả toán khách hàng 5.2.2 Thực bảo hiểm tín dụng Khách hàng chủ yếu ngân hàng Bƣu Điện Liên Việt nông dân mà họ ngƣời chịu ảnh hƣởng trực tiếp từ thiên tai dịch bệnh Trong năm vừa qua số khách hàng chịu ảnh hƣởng từ nguyên nhân Một số ngành khác nhƣ xây dựng tránh khỏi thiên tai Vì vậy, việc mua bảo hiểm giúp khách hàng giảm bớt thiệt hại cho mình, chuyển rủi ro cho cơng ty bảo hiểm Các khách hàng lớn cần mua bảo hiểm trƣớc cho vay Đây đƣợc xem biện pháp hữu hiệu phòng chống rủi ro cho khách hàng ngân hàng 5.2.3 Linh hoạt công tác thu nợ Đa số khách hàng địa bàn tỉnh Hậu Giang ngƣời nông dân, đa phần trung thực có thiện chí trả nợ cho ngân hàng, nên khách hàng gặp khó khăn tài hay thiên tai bất thƣờng bên cạnh đơn đốc khách hàng trả nợ ngân hàng cần gia hạn thêm thời gia trả nợ nhằm giảm bớt số tiền phải hồn trả theo thời gian, khơng nên mức lớn nhƣ làm cho khách hàng gặp khó khăn Tuy nhiên, sau gia hạn mà không trả đƣợc nợ cho ngân hàng cần nhanh chóng xử lý khoản nợ nhƣ bán nợ, phát tài sản đảm bảo… nhằm giảm nợ hạn, nợ xấu ngân hàng xuống mức thấp nhất, giúp làm tăng uy tín ngân hàng Ngân hàng cần dự báo yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chịu ảnh hƣởng từ mơi trƣờng bên ngồi nhiều Vì vậy, công tác dự báo yếu tố tác động môi trƣờng kinh doanh giúp cho ngân hàng chủ động hoạt động hiệu 5.2.4 Tìm kiếm khách hàng mở rộng mạng lƣới hoạt động Bên cạnh khách hàng truyền thống ngân hàng chƣa đủ Do cần chủ động tìm kiếm khách hàng Đối với khách hàng vay vốn cần phải quan tâm công tác cho vay, làm hồ sơ thẩm định quy trình nhƣng đảm bảo thời gian sớm để không thời gian KH nhằm thu hút nhiều khách hàng Còn khách hàng thân thuộc với ngân hàng làm tròn nghĩa vụ với NH nên gia tăng hạn mức dƣ nợ cho KH 81 Do ngân hàng nằm xa số xã khu vực, mà nhu cầu vốn xã tƣơng đối lớn Do đồi hỏi ngân hàng phải mở rộng mạng lƣới xuống khu vực để phát huy tối đa, khơng tổ chức tín dụng khác chiếm lĩnh địa bàn 5.2.5 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa rủi ro tín dụng Trong họat động kinh doanh, rủi ro tín dụng điều tất yếu Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy hoạt động ngân hàng Việc phân tán rủi ro thực qua hình thức sau đây: - Phân tán dƣ nợ: Thực dƣới hình thức nhƣ cho nhiều khách hàng vay, cho nhiều ngành kinh tế vay, giới hạn số tiền vay Hơn nữa, ngân hàng thận trọng với KH kinh doanh lĩnh vực nhƣ giải trí, bất động sản… - Bên cạnh việc kinh doanh cho khách hàng vay để thu lãi ngân hàng cần phát triển thêm dịch vụ tiện ích khơng thu hút nhiều khách hàng đến với ngân hàng mà giúp cho ngân hàng có thu nhập mặt góp phần phân tán rủi ro kinh doanh 82 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua, hoạt động Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt đƣợc nhiều thành đáng khích lệ hoạt động kinh doanh Cũng nhƣ bao ngân hàng khác với chức kinh doanh tiền tệ mà đối tƣợng chủ yếu ngƣời dân điạ bàn vùng lân cận Điều cho thấy đƣợc vai trò to lớn ngân hàng khu vực, giúp cho ngƣời dân ổn định sản xuất bƣớc lên, làm cho kinh tế địa phƣơng ngày mạnh hơn, góp phần vào nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa đất nƣớc, thực theo chủ trƣơng sách Đảng Nhà nƣớc Rủi ro tín dụng ngân hàng NH chủ yếu nguyên nhân khách quan gây ra, thể thông qua tỷ lệ nợ xấu Trong năm qua tỷ lệ nợ xấu ngân hàng trì mức thấp 1,42% - 1,93% Để đạt đƣợc kết hoạt động kinh doanh phải kể đến lãnh đạo sang suốt nhạy bén kinh doanh tập thể lãnh đạo NH, có kế hoạch hợp lý đắn kinh doanh, làm cho NH ngày phát triển Nợ xấu ngân hàng tăng nguyên nhân chủ yếu điều kiện khách quan: thời tiết không thuận lợi, dịch bệnh… ngƣời dân sản xuất không mang lại hiệu cao Sự biến động kinh tế khu vực giới Sự phát triển NH TMCP Bƣu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang Phịng giao dịch Tân Phú Thạnh góp phần phát triển vào kinh tế tỉnh Hậu Giang giai đoạn nhƣ thời gian tới Vì vậy, để thực góp phần vào kinh tế chung ngân hàng phải quan tâm đến việc đánh giá rủi ro tín dụng, nhằm đƣa giải pháp hợp lý nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt Có sách phân công khối lƣợng công việc phù hợp, tránh tải gây sai sót giám sát việc sử dụng vốn, tình hình tài chi nhánh, phòng giao dịch Thực đổi cơng tác quản lý chất lƣợng, tích cực nghiên cứu áp dụng thành công nghệ đại vào công tác quản lý 83 Thƣờng xuyên động viên cán tín dụng học hỏi trao đổi kinh nghiệm để thực tốt cơng tác tín dụng Nâng cao chất lƣợng phục vụ, thái độ nhiệt tình, niềm nở với khách hàng để thu hút nhiều khách hàng Đào tạo cán chuyên môn khảo sát đặc điểm kinh tế xã hội xu hƣớng chung để đề kế hoạch tiếp thị, sâu vào đối tƣợng, lĩnh vực sản xuất kinh doanh phù hợp với sách tín dụng chung hệ thống 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Nhà nƣớc cần có sách đƣa cán khuyến nơng theo dõi tình hình sản xuất địa phƣơng, để việc sản xuất bà hiệu Cần đầu tƣ sở hạ tầng hệ thống thủy lợi nông thôn tạo điều kiện thuận lợi cho ngƣời dân sản xuất, làm ăn hiệu Thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra thực tế việc thực nghiệp vụ ngân hàng nhằm có hƣớng phù hợp với tình hình thực tế, kiểm tra giám sát xử lý nghiêm vi phạm Cần xây dựng hoàn thiện hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng chất lƣợng nhằm thu thập thông tin khách hàng, giúp ngân hàng phân tích thẩm định cách xác nhanh chóng, hạn chế đƣợc phần rủi ro 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt Quản trị ngân hàng thương mại Cần thơ: Nhà xuất Cần Thơ Phạm Anh Kiệt, 2011 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh Vĩnh Long Luận văn đại học Đại học Cần Thơ Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 quy định: “Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng” Hà Nội, ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Thông tư 02/2013/ TT- NHNN “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dung dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” Hà Nội, ngày 21/01/2013 Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt: http://www.lienvietpostbank.com.vn/gioi-thieu/chung-toi-la-ai/content/chungtoi-la-ai [16/9/2014] năm Lienvietpostbank: Những điều chứng ngộ http://www.lienvietpostbank.com.vn/tin-tuc-su-kien/tin-lienvietpostbank/noidung/5-nam-lienvietpostbank-nhung-dieu-chung-ngo [2/20/2014] 85 ... phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang - Phòng giao dịch Tân Phú Thạnh? ?? 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt chi. .. TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH HẬU GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH TÂN PHÚ THẠNH 47 4.1 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN... 2014 Mục tiêu 2: Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt chi nhánh Hậu Giang - Phòng giao dịch Tân Phú Thạnh giai đoạn

Ngày đăng: 13/11/2015, 14:13

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan