Đang tải... (xem toàn văn)
Phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng công thương Việt Nam
Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua, kết quả từ hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng đã đóng góp một phần hết sức quan trọng vào sự phát triển chung của đất nước. Trong đó thẻ là một dịch vụ đang được ưa chuộng nhất hiện nay trên thế giới và đem lại không ít những tiện ích vượt trội hơn hẳn so với các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt trước đó. Nó thể hiện sự thành công to lớn trong việc ứng dụng những thành tựu vượt bậc của ngành công nghệ thông tin và điện tử viễn thông vào ngân hàng. Từ những năm đầu thập kỷ 90 của thế kỷ trước, hoạt động kinh doanh thẻ lần đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam. Tuy nhiên, thời điểm đó các ngân hàng tại nước ta chủ yếu hợp tác làm đại lý cho các cho tổ chức tài chính nước ngoài phát hành hoặc đại lý thanh toán cho các tổ chức thẻ quốc tế nổi tiếng như: Visa, Master, American Express…Đến năm 1996, Hiệp hội thẻ Việt Nam được thành lập đánh dấu bước phát triển sôi động của thị trường thanh toán thẻ tại Việt Nam. Trong những năm gần đây, thị trường thanh toán thẻ tại Việt Nam đã có những bước phát triển sôi động, đột phá cả về số lượng và chất lượng. Về mặt số lượng, thị trường thẻ đã chứng kiến sự tăng lên theo cấp số nhân về số lượng các loại thẻ và số lượng khách hàng tham gia thanh toán bằng thẻ với tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 300%/năm. Việc ứng dụng công nghệ hiện đại hơn đã cho ra đời hàng loạt sản phẩm thẻ trên thị trường như: dòng thẻ connect 24 của VCB, dòng thẻ E-partner của Vietinbank(ICB)…góp phần đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập sâu hơn vào hệ thống các ngân hàng hiện đại trên thế giới. Trong bối cảnh đó, Ngân hàng công thương Việt Nam, tên giao dịch quốc tế là Vietinbank (trước đây là Incombank) đã nhanh chóng triển khai hệ thống thanh toán thẻ tại Việt Nam năm 1997 và đã thu được những kết quả 1 Khóa luận tốt nghiệp khả quan và đang dần khẳng định vị thế của mình trên thị trường thanh toán thẻ tại Việt Nam. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động, nghiệp vụ thanh toán thẻ tại hệ thống Ngân hàng công thương Việt Nam còn bộc lộ một số vấn đề. Với tư cách là sinh viên thực tập tại phòng dịch vụ thẻ - Sở giao dịch I - Ngân hàng công thương Việt Nam, tôi đã lựa chọn đề tài :”Phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ tại Sở giao dịch I - Ngân hàng công thương Việt Nam” . Bố cục của khóa luận tốt nghiệp bao gồm các nội dung sau: - Mục lục - Lời mở đầu - Chương 1: Những vấn đề cơ bản về phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ của ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ tại SGDI-NHCT VN - Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ tại SGDI-NHCT VN - Kết luận chung - Tài liệu tham khảo 2 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TỐN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính đóng một vai trò quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân. Tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng mà ngân hàng được chia làm nhiều loại. Trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mơ tài sản, thị phần cũng như số lượng các ngân hàng. Theo luật tổ chức tín dụng của ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN VN) quy định: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội quy nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh tốn”. Sự khác biệt giữa ngân hàng thương mại với các tổ chức tài chính khác là NHTM nhận tiền gửi chủ yếu là tiền gửi khơng kỳ hạn. Chính hoạt động này đã tạo cho hệ thống NHTM khả năng gia tăng bội số tiền gửi của khách hàng, đây là đặc trưng riêng để phân biệt NHTM với các tổ chức tài chính khác. 1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế, các hoạt động của ngân hàng thương mại cũng khơng ngừng phát triển nhằm đáp ứng các u cầu ngày càng cao hơn của khách hàng. Sự phát triển đó thể hiện trên tất cả các phương diện, từ sự ra đời của các tập đồn ngân hàng có quy mơ tồn cầu cho tới sự ra đời của các sản phẩm dịch vụ mới. Nhưng dù phát triển tới đâu, hoạt động của ngân hàng cũng ln bao gồm 2 hoạt động cơ bản nhất là huy động vốn và sử dụng vốn. 3 Khóa luận tốt nghiệp Hoạt động huy động vốn là quá trình ngân hàng huy động các nguồn vốn có thể có để phục vụ cho quá trình kinh doanh của mình. Ngân hàng có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như vốn chủ sở hữu, vay từ ngân hàng nhà nước, phát hành cổ phiếu…nhưng quan trọng nhất là nguồn tiền gửi của khách hàng. Hoạt động huy động vốn đóng một vai trò rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng hoạt động của ngân hàng. Ngay khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng. Tiền gửi là nguồn tài nguyên quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Nhưng để có quyền sử dụng nguồn vốn này, ngân hàng phải trả cho khách hàng một khoản tiền nhất định, đó chính là một khoản chi phí với ngân hàng. Để đảm bảo bù đắp chi phí cho hoạt động vay vốn và có sinh lợi cho ngân hàng, ngân hàng phài đảm bảo sử dụng vốn có hiệu quả. Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng chính là tạo nên các tài sản khác nhau của ngân hàng thương mại. Các tài sản này đem lại thu nhập, đảm bảo bù đắp chi phí, đồng thời tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thương mại. Tài sản của ngân hàng bao gồm: ngân quỹ, chứng khoán, khoản cho vay, nhà cửa, các loại tài sản khác…nhưng quan trọng nhất là các khoản cho vay. Cho vay là việc ngân hàng chuyển tiền cho khách hàng vay, với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian xác định. Các khoản cho vay mang lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng và chất lượng của nó phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng thương mại. Bên cạnh hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn, ngân hàng còn thực hiện rất nhiều các hoạt động trung gian thanh toán khác như thanh toán, chuyển tiền, bảo lãnh, trao đổi ngoại tệ, môi giới, ủy thác đầu tư, tư vấn tài chính…Sự phát triển của các dịch vụ ngân hàng góp phần quan trọng thúc đẩy các hoạt động tài chính trong nền kinh tế, tạo nên sự khác biệt giữa ngân hàng và các doanh nghiệp khác. 4 Khóa luận tốt nghiệp 1.2 NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Thẻ ngân hàng và phân loại thẻ ngân hàng Khái niệm thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng (thẻ thanh toán) là một phương tiện thanh toán điện tử do một ngân hàng, hay một tổ chức phát hành, cho phép chủ thẻ sử dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc để rút tiền mặt trong phạm vi số tiền trên tài khoản của khách hàng hoặc trong hạn mức tín dụng của thẻ. Thẻ ngân hàng đầu tiên do ông Frank Mc Namara, một doanh nhân người Mỹ, phát minh năm 1949. Những tấm thẻ thanh toán đầu tiên có tên là “Diner’s Club”. Từ khái niệm trên, chúng ta có thể thấy một số đặc trưng của thẻ ngân hàng như: - Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, ra đời từ phương thức mua chịu, bán chịu hàng hóa, dịch vụ và phát triển gắn liền với việc ứng dụng công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng. - Thẻ là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành. Khách hàng sử dụng thẻ để thanh toán hàng hoá, dịch vụ tại cơ sở chấp nhận thẻ (CSCNT) có ký hợp đồng thanh toán thẻ với ngân hàng và rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động (ATM-Automated Teller Machine), các ngân hàng đại lý trong phạm vi số dư tiền gửi của mình hoặc trong hạn mức tín dụng được cấp. Phân loại thẻ ngân hàng Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, thẻ ngân hàng ngày càng đa dạng và phong phú, tùy theo hình thức phân chia khác nhau mà thẻ ngân hàng cũng được chia làm nhiều loại. Xét về góc độ vật lý và phương thức quản lý giao dịch Thẻ khắc chữ nổi (Embossing card) : Là thẻ sơ khai ban đầu, các thông tin cơ bản được khắc nổi trên thẻ. Loại thẻ này hiện nay không còn được sử dụng nữa bởi tính bảo mật không cao, dễ bị làm giả. 5 Khóa luận tốt nghiệp Thẻ từ (Magnetic stripe) : Thẻ được phủ một lớp băng từ với hai hoặc ba dải ghi các thông tin cần thiết. Tuy nhiên, khi trình độ khoa học công nghệ phát triển loại thẻ từ này đã bộc lộ nhiều yếu điểm, thể hiện ở tính bảo mật chưa thực sự cao, do đó dễ bị kẻ gian làm giả thẻ hoặc tạo ra các giao dịch giả, gây thiệt hại cho chủ thẻ và cho ngân hàng. Thẻ thông minh (Smart card) : Thẻ được sản xuất dựa trên nền tảng vi xử lý, sử dụng chíp điện tử. Mặt trước của thẻ được gắn một con chíp (bộ vi xử lý) có khả năng xử lý như một máy tính nhỏ. Đây là thế hệ thẻ mới nhất và hiện đại nhất hiện nay, nó khắc phục được những hạn chế của loại thẻ từ, như có tính bảo mật cao và có thể sử dụng cho nhiều mục đích khác nhau như: mua bán một số hàng hóa dịch vụ, gọi điện thoại công cộng, trả các loại cước phí. Tuy nhiên, thẻ chíp vẫn có những nhược điểm của nó như chi phí sản xuất chíp vẫn còn cao, gây khó khăn cho việc sử dụng thẻ chíp vào thanh toán. Mẫu ba loại thẻ trên tham khảo hình 1.1 dưới đây. 6 Khóa luận tốt nghiệp Hình 1.1: Thẻ chữ nổi, thẻ từ và thẻ thông minh sử dụng công nghệ chíp Xét về nội dung và bản chất kinh tế của nguồn thanh toán Theo tiêu thức này người ta chia thành các loại thẻ sau: Thẻ tín dụng (Credit card) : Đây là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất trên thế giới hiện nay. Loại thẻ này cho phép chủ thẻ có thể sử dụng thẻ trong hạn mức tín dụng được cấp và chủ thẻ phải thanh toán ít nhất mức trả nợ tối thiểu vào ngày đến hạn. Thẻ tín dụng được coi là công cụ cho vay tiêu dùng cá nhân. Các trung gian tài chính phát hành thẻ tín dụng dựa trên uy tín hay khả năng đảm bảo chi trả của khách hàng. Khả năng chi trả này được xác định dựa trên những tiêu chí như: thu nhập, tài sản thế chấp, địa vị xã hội…căn cứ vào đó ngân hàng sẽ cho vay với những hạn mức tín dụng khác nhau. Vì vậy, các ngân hàng thường đưa ra nhiều loại thẻ tín dụng cho phù hợp với mọi đối tượng khách hàng của mình. Ví dụ như tổ chức thẻ Visa, Master có thẻ chuẩn cho khách hàng thông thường và thẻ vàng dành cho khách hàng có địa vị và thu nhập cao trong xã hội. Thẻ ghi nợ (Debit card) : Là loại thẻ ngân hàng phát hành cho khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng. Loại thẻ này không có hạn mức tín dụng vì việc chi tiêu của khách hàng phụ thuộc vào số dư có trong tài khoản của chủ thẻ. Chủ thẻ chỉ có thể thanh toán trong phạm vi số tiền mình có. Để tạo điều kiện cho khách hàng trong quá trình giao dịch, hiện nay các 7 Khóa luận tốt nghiệp ngân hàng đã cho phép khách hàng của mình có thể chi tiêu hoặc rút tiền quá số dư hiện có trong một khoảng thời gian nhất định tùy thuộc vào mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, hình thức chi tiêu hoặc rút tiền quá số dư này gọi là thấu chi. Hiện nay có hai loại thẻ ghi nợ là thẻ Offline và thẻ Online - Thẻ Offline: Là loại thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch sẽ được khấu trừ vào tài khoản thẻ sau vài ngày kể từ thời điểm phát sinh giao dịch. - Thẻ Online: Là loại thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch được khấu trừ ngay vào tài khoản thẻ tại thời điểm giao dịch. Thẻ ATM là hình thức phát triển đầu tiên của thẻ ghi nợ, chủ thẻ có thể sử dụng tài khoản của mình qua hệ thống máy rút tiền tự động ATM (xem hình 1.2). Tại hệ thống máy rút tiền ATM chủ thẻ có thể thực hiện các giao dịch như rút tiền mặt, chuyển khoản, thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ, vấn tin số dư,…Sự thuận tiện là khả năng nổi bật của ATM, qua hệ thống ATM khách hàng có thể dùng thẻ thanh toán mọi lúc, mọi nơi. Chính sự tiện ích của nó đã làm nên sự phát triển nhanh chóng của hệ thống máy ATM trên toàn cầu thời gian qua. 8 Khóa luận tốt nghiệp Hình 1.2: Ảnh giao diện máy ATM thường dùng hiện nay Để tăng tiện ích và thu hút thêm khách hàng sử dụng thẻ, hiện nay nhiều ngân hàng đã liên kết lại với nhau hình thành nên các liên minh thanh toán thẻ nhằm tạo ra một hệ thống ATM rộng khắp. Trên thế giới hiện nay có hai loại thẻ ATM là ATM plus của Visa và ATM cirrus của Master cho phép khách hàng thực hiện giao dịch trên phạm vi toàn cầu. (xem hình 1.3: Mẫu thẻ Visa và Master) Hình 1.3: Các mẫu thẻ thanh toán quốc tế, thẻ Master và Visa 9 Khóa luận tốt nghiệp Ngoài thẻ Visa và Master nói trên còn có thẻ Cashcard (thẻ tiền mặt): Đây là loại thẻ sử dụng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt dựa trên công nghệ thẻ thông minh, nạp tiền trước, tiêu dùng sau. Thẻ Cashcard do ngân hàng phát hành cho các tổ chức và cá nhân sử dụng để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ tại các cơ sở chấp nhận thẻ (xem mẫu hình 1.5). Hình 1.4: Mẫu hình thẻ Cashcard của một số ngân hàng Xét về phạm vi lãnh thổ chia thành các loại thẻ sau: Thẻ nội địa: Đây là loại thẻ chỉ dùng trong phạm vi một quốc gia nhất định, do vậy đồng tiền giao dịch là đồng bản tệ. Thẻ quốc tế: Là loại thẻ không những chỉ dùng trong phạm vi quốc gia ngân hàng phát hành mà có thể dùng trong phạm vi toàn cầu. Ngân hàng muốn phát hành loại thẻ này phải là thành viên của các tổ chức thẻ quốc tế như: Visa, Master, Amex, JBC, Diner’s club… 10 [...]... nghiệp vụ thanh toán thẻ Tính chính xác của nghiệp vụ thanh toán thẻ thể hiện ở giá trị giao dịch, số t i khoản giao dịch ph i đúng theo yêu cầu của chủ thẻ Nếu một nghiệp vụ thanh toán thiếu chính xác sẽ gây r i ro lớn cho ngân hàng và khách hàng - Tính an toàn nghiệp vụ thanh toán thẻ: Khi thực hiện giao dịch m i thông tin về thẻ cũng như chủ thẻ ph i được bảo mật hoàn toàn Tính an toàn là một tiêu... thanh toán thẻ, đóng vai trò trung gian giữa tổ chức và công ty thành viên trong việc i u chỉnh và cân đ i lượng tiền thanh toán giữa các công ty thành viên trong hệ thống Tất cả các ngân hàng tham gia lĩnh vực thanh toán thẻ quốc tế cũng đều là thành viên của các tổ chức thẻ này 1.2.3 Phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ của ngân hàng thương m i 1.2.3.1 Kh i niệm phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ Phát. .. trình thanh toán thẻ Kh i niệm nghiệp vụ thanh toán thẻ Song hành cùng sự phát triển của nền kinh tế thế gi i về m i mặt, đáp ứng nhu cầu thanh toán ngày càng cao là lịch sử phát triển các phương tiện thanh toán Từ các phương tiện thanh toán truyền thống như tiền kim lo i, tiền giấy, chi phiếu…Ngày nay thẻ ngân hàng trở thành một phương tiện thanh toán thông minh, tiện l i và hiệu quả Thẻ thanh toán. .. tiện cho khách hàng sẽ làm ảnh hưởng t i chất lượng phục vụ khách hàng của nghiệp vụ thanh toán thẻ CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ T I SỞ GIAO DỊCH I- NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ SGDI-NHCT VN 2.1.1 Gi i thiệu chung về SGDI-NHCT VN Thực hiện nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của HĐBT về việc 28 Khóa luận tốt nghiệp chuyển hoạt động sang hạch toán kinh doanh và... dụng thẻ cũng như phổ biến những quy định trong quá trình sử dụng thẻ - Khấu trừ trực tiếp vào t i khoản chủ thẻ đ i v i thẻ ghi nợ khi khách hàng thực hiện giao dịch rút tiền t i máy ATM, đ i lý rút tiền hoặc thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ t i các CSCNT Ngo i ra, nếu NHPH thực hiện nghiệp vụ thẻ tín dụng thì còn có trách nhiệm: - Thanh toán số tiền trên hóa đơn do đ i lý chuyển đến khi ngân hàng. .. r i ro trong hoạt động thanh toán thẻ ………………………… 1.2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh sự phát triển nghiệp vụ thanh toán thẻ của ngân hàng thương m i Nghiệp vụ thanh toán thẻ được đánh giá là phát triển, ngư i ta dựa trên các chỉ tiêu phản ánh về số lượng và chất lượng Khi các chỉ tiêu này càng cao thì nghiệp vụ thanh toán thẻ là càng phát triển Cụ thể các chỉ tiêu như sau: Chỉ tiêu phản ánh số lượng - Giá... của việt nam. Trong quá trình đ i m i và phát triển, NHCT đã góp phần đắc lực vào sự phát triển kinh tế của đất nước, thực thi chính sách tiền tệ, kiềm chế và đẩy l i lạm phát SGD I – NHCT VN có trụ sở t i số 10 Lê Lai – Quận Hoàn Kiếm – Hà N i V i tư cách là sở giao dịch trực thuộc ngân hàng công thương Việt Nam, nhiệm vụ cũng như sự phát triển của SGD I – NHCT VN không tách r i nhiệm vụ và sự i lên... theo qui định hiện hành - Tổ chức học tập, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ của phòng - Làm công tác khác khi được giám đốc giao Phòng thẻ * Chức năng: - Là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch 1, thực hiện chức năng tham mưu cho Ban giám đốc nghiên cứu phát triển nghiệp vụ thanh toán các lo i thẻ do NHCT VN phát hành - Trực tiếp tổ chức thực hiện các nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ theo... luận tốt nghiệp l i càng cao - Doanh số thanh toán thẻ: Là tổng giá trị giao dịch thanh toán qua thẻ trong kỳ của NHTM Doanh số thanh toán thẻ là một chỉ tiêu phản ánh sự phát triển về mặt số lượng của nghiệp vụ thanh toán thẻ Doanh số thanh toán càng lớn thì l i nhuận thu được từ thanh toán thẻ càng cao - Tần suất giao dịch: Đây là chỉ tiêu phản ánh số giao dịch qua m i máy ATM hoặc thiết bị cà thẻ POS... phương tiện đọc thẻ ra đ i được coi là một bước đột phá quan trọng trong công nghệ ngân hàng nhờ áp dụng những thành tựu của ngành công nghệ thông tin và tin học Sự ra đ i của phương tiện thanh toán bằng thẻ kéo theo sự ra đ i một nghiệp vụ m i trong ngân hàng đó là nghiệp vụ thanh toán thẻ Như vậy, nghiệp vụ thanh toán thẻ là nghiệp vụ thanh toán tương đ i khác so v i các phương thức thanh toán truyền
