Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Đât nước ta trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, có nhiều dự án đầu tư thuộc thành phần kinh tế, ngành nghề lĩnh vực Để thực dự án việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư vấn đề quan trọng Thông thường phương án, dự án cần lượng vốn đầu tư nhiều nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có Do chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài hỗ trợ từ bên Có nhiều cách để huy động vốn đầu tư, nhiên nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quan trọng Mặt khác, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo ngân hàng thu hồi gốc lãi vay công tác thẩm định cho vay cần phải trọng đặc biệt Công tác thẩm định có tính định tới chất lượng cho vay ngân hàng, tới tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng tới thu nhập ngân hàng, tới khả hoạt động ngân hàng Trong thời gian thực tập MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhiều vấn đề thẩm định cho vay đặc biệt quan tâm Vì em lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp MarỉtìmeBank Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo - TS Cao Ý Nhi tận tình bảo; em xin chân thành cảm ơn anh chị MaritimeBank Thanh Xuân tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chương trình thực tập, giúp em nâng cao kiến thức trình học tập nghiên cứu Vì thời gian kinh nghiệm có hạn nên chuyên đề em tránh khỏi hạn chế sai sót, em mong nhận góp ý bảo tận tình Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp thầy cô, toàn thể bạn giúp em có kiến thức lý luận thực tế để hoàn thiện chuyên đề tốt Kết cấu Chuyên đề thực tập gồm: Chương 1: Những vấn đề thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân CHƯƠNG 1: NHỮNG VẮN ĐÈ BẢN VẺ THẲM ĐINH TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY KHÁCH • • • HÀNG DOANH NGHIẼP TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI • • • 1.1 TỔNG QUAN VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI l.l.lẳ Khái niêm Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật Các tổ chức tín dụng nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” lẳlẳ2 Chức ngân hàng thương mại Ll.2.1 Trung gian tài chỉnh Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt mức thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Điều tất yếu tiền chuyển tò nhóm (2) sang nhóm (1) hai có lợi Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư ( tăng thu nhập cho người đầu tư) tò mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài khắc phục hạn chế tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng 7ềiề2.2 Tạo phương tiện toán Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dung để mua hàng hoá dịch vụ Do đó, vệc cho vay( hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay 1.1.2.3 Trung gian toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện tiết Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp kiệm chi phí, ngân hàng đưa nhiều hình thức toán toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thực toán bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thông qua trung tâm toán lẳlẳ3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ( mua bán) ngoại tệ - ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ 1Ế1Ế3.2Ẹ Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi( toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả hạn 1Ề1Ề3.3 Cho vay Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống 7Ệ7Ệ3ễ^ệ Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng giao cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận ngân hàng phát hành Giấy chứng nhận sử dụng tiền - dung để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 7Ệ7Ệ3ễ5ệ Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận tiền Tiện ích toán không dùng tiền mặt an toàn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập 7ềiề3.ố Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán 1.1.3.7 Tài trợ hoạt động Chính phủ Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được; phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Chính phủ Ll.3.8 Bảo lãnh Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3.9 Cho thuê tài Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài phải thành lập công ty cho thuê tài riêng Ngoài dịch vụ trên, ngân hàng thương mại có dịch vụ khác: cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ đại lý 1.1.4Ệ Các loại hình ngân hàng thương mại (chia theo hình thức sở hữu) I.I.4.I Ngân hàng sở hữu tư nhân: ngân hàng cá nhân thành lập vốn cá nhân Loại ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động địa phương 1.1.4ằ2ằ Ngân hàng thương mại cổ phần: ngân hàng thành lập thông qua phát hành cổ phiếu Các ngân hàng thương mại cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh công ty 1Ệ1Ệ4.3 Ngân hàng sở hữu Nhà nước: loại hình ngân hàng mà vốn sở hữu Nhà nước cấp Các ngân hàng thành lập nhằm thực số mục tiêu định thường sách quyền Trung ương địa phương quy định 1.1.4ắ4ắ Ngân hàng liên doanh: ngân hàng hình thành dựa góp vốn hai nhiều bên, thường ngân hàng nước với ngân hàng nước để tận dụng ưu 1.2 CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1Ệ Khái niêm: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng (TCTD) Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng 1.2.2 Phân loại đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.2.2 L Phân loai Dựa vào thời hạn, cho vay chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn: > Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Trong trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu động (TSLĐ) tài sản cố định (TSCCĐ) nguyên tắc, doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ Tuy nhiên, nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ lớn nên thông thường doanh ngiệp khó sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào TSLĐ Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn Nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho TSLĐ gồm có: khoản nợ phải trả người bán, khoản ứng trước người mua, thuế khoản phải nộp Nhà nước, khoản phải trả công nhân viên, khoản phải trả khác, vay ngắn hạn từ Ngân hàng > Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp trở lên Mục đích cho vay trung dài hạn nhằm đầu tư vào TSCĐ doanh nghiệp Đứng góc độ khách hàng, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ phần TSLĐ thường xuyên Doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn dài hạn bao gồm vốn chủ sở hữu (VCSH) nợ dài hạn để tài trợ cho loại tài sản nguồn VCSH có giới hạn nên doanh nghiệp thường phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn Doanh nghiệp vay dài hạn thông qua ngân hàng thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn thị trường vốn Do đó, đứng góc độ doanh nghiệp vay dài hạn nguồn vốn huy động để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ Còn đứng góc độ ngân hàng, tín dụng trung dài hạn hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng ngân hàng phải thấy trách nhiệm nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng L2.2.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp > Các nguyên tắc vay vốn Nhìn chung, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc: Thứ sử dụng vốn mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng: Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên, ngân hàng khách hàng thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay không, Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau Thứ hai nguyên tắc hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng: Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lãi > Quy trình cho vay Bước 1: Phân tích trước cho vay Bước 2: Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng Bước 3: Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng Bước 4: Thu nợ đưa phán tín dụng > Bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Nói chung tài sản quyền phát sinh từ tài sản tạo ngân lưu làm bảo đảm tiền vay Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực có hiệu đòi hỏi: Giá trị bảo đảm nợ vay phải tạo ngân lưu, phải có giá trị có thị trường tiêu thụ Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 10 Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền sử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay Các hình thức bảo đảm tiền vay: 1) Bảo đảm tiền vay tài sản chấp: chấp bất động sản chấp giá trị quyền sử dụng đất 2) Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố 3) Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 4) Bảo đảm tiền vay hình thức bảo lãnh > Phương thức cho vay Ngân hàng khách hàng thoả thuận với phương thức cho vay: s Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội( vượt) số dư tiền gửi toán đên giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mô Hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trình toán ( chủ động, nhanh, kịp thời) Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn đảm bảo Hình thức nhìn chung áp dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn •S Cho vay trực tiếp lần Cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng nhu cầu vay vốn thường xuyên, điề kiện để cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 62 phản ánh giá trị toàn tài sản có đến thời điểm lập báo cáo thuộc quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp bao gồm: Tài sản lưu động (tiền chứng khoán ngắn hạn đẽ bán, khoản phải thu, dự trữ), tài sản tài chính, tài sản cố định hữu hình vô hình Bên nguồn vốn xem xét nợ ngắn hạn ( nợ phải trả nhà cung cấp, khoản phải nộp, nợ ngắn hạn ngân hang thương mại tổ chức tín dụng khác), nợ dài hạn( nợ vay dài hạn ngân hang thương mại tổ chức tín dụng khác, vay cách phát hành trái phiếu), vốn chủ sở hữu( vốn góp ban đầu, lợi nhuận không chia, phát hành cổ phiếu mới) mặt kinh tế, bên tài sản phản ánh quy mô kết cấu loại tài sản, bên nguồn vốn phản ánh cấu tài trợ, cấu vốn khả độc lập tài doanh nghiệp Nhìn vào Bảng cân đối kế toán, cán thẩm định phân tích đánh giá để kết luận loại hình doanh nghiệp, quy mô, mức độ tự chủ tài doanh nghiệp Bảng cân đối kế toán tư liệu quan trọng bậc giúp cho cán thẩm định biết khả cân tài chính, khả toán khả cân đối vốn doanh nghiệp Báo cáo kết kinh doanh: Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tương lai Báo cáo kết qủa kinh doanh cung cấp thông tin tổng hợp tình hình kết sử dụng tiềm vốn, lao động, kỹ thuật trình độ quản lý sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét khoản mục chủ yếu phản ánh báo cáo kết kinh doanh: doanh thu tò hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu tò hoạt động tài chính, doanh thu từ hoạt động bất thường Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 63 chi phí tương ứng với hoạt động Trên sở đó, CBTD phân tích BCTC: doanh thu ròng, giá vốn hàng bán, lãi gộp, chi phí lãi vay, lợi nhuận trước thuế lọi nhuận sau thuế; thông số sử dụng để tính toán tỷ số tài làm sở cho việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, sở để Ngân hàng đưa định tài trợ đắn Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Để đánh giá doanh nghiệp có đảm bảo chi trả hay không, CBTD cần tìm hiểu tình hình ngân quỹ doanh nghiệp Đối với báo cáo lưu chhuyển tiền tệ, CBTD phải tiến hành: S Xác định dự báo dòng tiền thực nhập quỹ, bao gồm: dòng tiền nhập quỹ từ hoạt động kinh doanh (từ bán hang hoá dịch vụ); dòngtiền nhập quỹ từ hoạt động đầu tư, tài chính; dòng tiền nhập quỹ từ hoạt động bất thường s Xác định dòng tiền thực xuất quỹ, bao gồm: dòng tiền thực xuất quỹ thực sản xuất kinh doanh, dòng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động tài chính, dòng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động bất thường Trên sở dòng tiền thực nhập quỹ dòng tiền thực xuất quỹ, CBTD thực cân đối ngân quỹ với số dư ngân quỹ đầu kỳ để xác định số dư ngân quỹ cuối kỳ Từ thiết lập mức ngân quỹ dự phòng tối thiểu cho doanh nghiệp nhằm mục tiêu đảm bảo chi trả Để phân tích tình hình tài doanh nghiệp, cán thẩm định phải đọc hiểu BCTC, qua họ nhận biết nên tập trung vào tiêu tài liên quan đến mục tiêu phân tích tài họ, để từ có nhận định khả hòan trả nợ vay doanh nghiệp Giải pháp thẩm định PASXKD, DADT doanh nghiệp Việc thẩm định PASXKD, DAĐT tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ PASXKD, DAĐT; hiệu mặt Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 64 xã hội, kinh tế phụ thuộc vào đặc điểm yêu cầu PASXKD, DAĐT Trong thẩm định phương án, dự án vay vốn CBTD cần tiến hành phân tích , đánh giá: Xem xét, đánh giá sơ nội dung PASXKD, DADT Nhu cầu sản phẩm PASXKD, DAĐT thị trường Đánh giá khả cung cấp sản phẩm doanhnghiệp Đánh giá thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm Đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự kiến sản phẩm Đánh giá phương diện tổ chức, kỹ thuật phương án, dự án Đánh giá hiệu dự tính phương án, dự án Thẩm định phương diện hiệu tài doanh ngiệp quan trọng, định việc ngân hàng có nên tài trợ hay không Việc đánh giá hiệu tài có xác hay không phụ thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu cán thẩm định Đánh giá phân tích rủi ro xảy 5Ệ2Ệ3.¥ ơiảiễpháp thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay Đối với tài sản đảm bảo( kể tài sản người bảo lãnh thứ ba) máy móc, thiết bị, nhà xưởng cán thẩm định phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh mát, hư hỏng, hao mòn, giảm giá trị, có chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng thay đổi Những biến động giá trị tài sản tăng giảm giá thị trường; khai thác sử dụng, bảo quản tài sản Đối với trường hợp đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba, CBTD phải thường xuyên kiểm tra theo dõi lực tài người bảo lãnh để đảm bảo thực nghĩa vụ bên thứ ba có yêu cầu Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 65 TSBĐ có khả biến động giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động nên việc định giá tài sản việc phức tạp Các giải pháp khác Giải pháp tăng cường công tác kiểm ưa, giám sát Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa vi phạm sai sót, nâng cao ý thức thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ .tránh thiệt hại không đáng có Công tác kiểm ưa, giám sát công tác thẩm định bao gồm: s Giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng •S Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ sách qui chế thẩm định tín dụng Maritime Bank s Giám sát bảo đảm tiền vay người bảo lãnh •S Kiểm tra việc thực quy trình thẩm định tín dụng s Kiểm tra họp đồng vay vốn •S Kiểm tra việc quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng Việc kiểm ưa, giám sát thực trước, sau trình thẩm định đảm bảo tính đắn trước ngân hàng định cho vay Tách bạch, phân công công việc hợp lý KIÉN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN Công tác thẩm định tín dụng có tính chất định tới chất lượng khoản cho vay, ảnh hưởng lớn tới ổn định phát triển ngân hàng nói riêng nề kinh tế nói chung Để công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp có chất lượng tốt không đòi hỏi nỗ lực, cố gắng thân ngân hàng, khách hàng mà đòi hỏi có Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 66 phối hơp, hỗ trợ ban ngành, quan có thẩm quyền Năm 2008 kinh tế Việt Nam có nhiều biến động giá leo thang, lạm phát gia tăng, đồng tiền trở lên giá tác động tới việc huy động vốn trở lên khó khăn tất NHTM Cho nên hoạt động tín dụng ngân hàng gặp phải khó khăn, gặp phải trở ngại việc huy động tiền gửi từ dân cư, tổ chức kinh tế nên có khoảng thời gian Maritime Bank tiến hành cho vay doanh nghiệp khách hàng quen, có uy tín khách hàng khó đáp ứng Vì để tạo điều kiện thuận lợi cho Maritime Bank, toàn hệ thống NHTM Việt Nam có điều kiện phát triển cạnh tranh cần hỗ trợ, phối hợp, điều hành quản lý Nhà nước 3ẳ3ẳlế Kiến nghị vói Chính phủ, Bộ tài quan liên quan Chính phủ cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc quy định văn pháp luật thực hoạt động sản xuất kinh doanh, chuẩn mực kế toán hành, báo cáo tài cần kiểm toán định kỳ hàng năm Tiến hành kiểm ưa, ưa doanh nghiệp, kịp thời phát xử lý doanh nghiệp phạm pháp Tổ chức xếp loại doanh nghiệp khen thưuởng doanh nghiệp hoạt động tốt có đóng góp tích cực cho kinh tế quốc gia Tạo điều kiện cho doanh nghiệp cạnh tranh phát triển, nâng cao uy tín thương hiệu thị trường nước, khu vực toàn giới Chính phủ cần hoàn thiện thống văn luật, quy định nghị định để tạô môi trường kinh tế, môi trường trị - xã hội, môi trường văn hoá lành mạnh giúp doanh nghiệp tồn phát triển Tạo bình đẳng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh việc cạnh tranh tiếp cận với nguồn vốn Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 67 đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Việt Nam thức gia nhập WTO nên có thêm hội tiếp cận với nguồn vốn đầutư từ nước Vì trình đàm phán song phương đa phương, Chính phủ cần tận dụng tối đa ưu để thu hút nguồn vốn tài trợ, đầu tư Chính phủ, tổ chức kinh tế cá nhân nước Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước(NHNN) Ngân hàng ngân hàng, có chức thực sách tiền tệ, giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, quản lý toán phát hành kho quỹ Do đó, NHNN cần tổ chức hệ thống NHNN từ trung ương tới địa phương theo hướng tập trung, tránh chồng chéo, thực đổi cấu tổ chức chức hệ thống NHNN NHNN cần hoàn thiện cụ thể hoá nội dung luật ngân hàng, hướng dẫn NHTM tổ chức tín dụng thực quy định Đồng thời phải kịp thời sửa đổi điểm không phù hợp văn cũ, tạo điều kiện cho ngân hàng không gặp phải khó khăn việc thực thi, gặp vấn đề phát sinh không tháo gỡ So với hoạt động hệ thống ngân hàng giới hoạt động ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập, số lý việc áp dụng khoa học công nghệ NHNN cần có khoản vốn phù hợp cho Quỹ đại hoá ngân hàng để đổi toàn diện triệt để, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa NHNN cần có sách khuyến khích hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để NHTM phát huy vai trò ngành hỗ trợ cho phát triển ngành kinh tế khác Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 68 NHNN cần thường xuyên giúp NHTM công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng, đặc biệt thẩm định DADT Vì nhu cầu vay vốn trung dài hạn để đầu tư vào dự án ngày tăng cao Do nhu cầu vốn lớn, thời gian vay dài nên rủi ro lớn nên NHNN cần có hỗ trợ tích cực ngân hàng việc thẩm định tài dự án Hoạt động ngân hàng tránh khỏi rủi ro, rủi ro tín dụng nên NHNN cần tăng cường củng cố, nâng cao hiệu việc phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNN củng cố phát triển hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam, tiến tới tạo lập môi trường bình đẳng kinh doanh thị trường ngân hàng nước NHNN có biện pháp khuyến khích, thúc đẩy việc thực toán VNĐ toàn lãnh thổ Việt Nam, tăng sức cạnh tranh VNĐ so với đồng ngoại tệ, tạo lập môi trường kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo chế thị trường Tiến hành rà soát lại quy định an toàn hệ thống NHTM, TCTD vấn đề vốn điều lệ, hệ số an toàn vốn, chế độ báo cáo tài chính, bảo hiểm tiền gửi phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam chuẩn mực quốc tế Tăng cường tra, giám sát hoạt động NHTM TCTD khác để nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng thực Nắm bắt hội quan hệ hợp tác quốc tế nhằm khơi thông quan hệ ngân hàng để thu hút tận dụng nguồn vốn đầu tư, công nghệ thông tin từ nước tổ chức quốc tế, trao đổi chuyển giao công nghệ lĩnh vực ngân hàng Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 69 Kiến nghị với NHTMCP Hàng Hải Maritime Bank Thanh Xuân cần nghiên cứu nhanh chóng hoàn thiện nội dung, quy trình thẩm định theo hướng cụ thể hơn, áp dụng tiến độ khoa học kỹ thuật tiên tiến phân tích đánh giá tiêu hiệu hơn; đồng thời tính toán so sánh với giá trị sở số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng loại hình tín dụng thu hút khách hàng Tăng cường đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định toàn ngân hàng Tạo môi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thẩm định thông qua thi chuyên môn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn Thường xuyên triển khai buổi toạ đàm, thảo luạn hội thảo, nghiên cứu đáp ứng kịp thời yêu cầu trình đại hoá ngân hàng, tăng sức cạnh tranh với NHTM khác toàn hệ thống ngân hàng Xây dựng Maritime Bank ngày cáng phát triển bền vững, an toàn hiệu Nâng cao lực quản lý, điều hành công tác tín dụng thông qua việc xây dựng ứng dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho công tác quản lý, điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch; cập nhật áp dụng công nghệ khoa học, thông tin nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt cho công tác thẩm định Triển khai nhánh chóng thành công Dự án đại hóa công nghệ thông tin Tuyển dụng bổ sung cán thẩm định tín dụng trẻ, có lực động với sức trẻ khai thác xử lý thông tin xử lý tình nhanh nhạy tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tào đà cho mục tiêu phát triển ngân hàng 3ẳ3ẳ4 Kiến nghị doanh nghiệp Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 70 Công tác thẩm định tín dụng đạt hiệu có chất lượng cao phụ thuộc nhiều vào khách hàng Vì doanh nghiệp đối tượng vay vốn xử dụng vốn ngân hàng nên doanh nghiệp cung cấp đầy đủ yêu cầu ngân hàng, với phương án, dự án vay vốn hợp lý tạo điều kiện cho công tác thẩm định diễn nhanh chóng giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai PASXKD, DAĐT Doanh nghiệp cần công khai tài chính, có trách nhiệm việc cung cấp thông tin đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng,; đặc biệt doanh nghiệp phải tuyệt đối tuân thủ điêù kiện hợp đồng vay vốn ký kết với ngân hàng KÉT LUÂN • Thẩm định tín dụng cho vay vấn đề phức tạp, tác động mạnh mẽ tới tồn phát triển Ngân hang, đặc biệt dự án đầu tư có nhu cầu vốn lớn thời gian vay dài ảnh hưởng DA đến kinh tế, xã hội đời sống nhân dân Khi công tác thẩm định có hiệu quả, chất lượng phản ánh định tài trợ, đầu tư Ngân hàng đắn, mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng khách hàng, góp phần quảng bá thương hiệu Ngân hàng thêm vững mạnh thị trường Nhưng công tác thẩm định gặp phải vướng mắc, sai sót dẫn đến định đầu tư sai lầm thiệt hại Ngân hàng phải gánh chịu: Ngân hàng không thu hồi khoản cho vay, làm giảm uy tín Ngân hàng, gây tiếng xấu, làm cho khách hàng gửi tiền co tâm lý hoang mang, lo sợ, không an tâm vào ngân hàng dẫn đến tình trạng khách hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng (đặc biệt khách hàng doanh nghiệp) quan trọng hoạt động cho vay Ngân hàng Trong thời gian thực tập MaritimeBank Thanh Xuân qua nghiên cứu tài liệu, em hoàn thành chuyên đề thực tập nêu lên nội Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 71 dung: Khái quát vấn đề cho vay doanh nghiệp; công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại; chất lượng thẩm định tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm đinh Khái quát đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay doanhn ghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Trên sở phân tích thực trạng công tác thẩm định cho vay Maritime Bank Thanh Xuân, em có đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh Đồng thời, em có số kiến nghị với Nhà nước, NHTW, ban ngành liên quan, Maritime Bank với khách hàng Công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp mảng rộng phức tạp thời gian thực tập ngắn, trình độ hạn chế nên chuyên đề thực tập em sơ sai, chưa sau vào nghiên cứu vấn đề đề tài, không tránh khỏi sai sót Nhưng với kiến thức trang bị cố gắng tìm hiểu, học hỏi qua tài liệu tham khảo trình thực tập Maritime Bank Thanh Xuân giúp em có so sánh lý thuyết thực tế Em mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn để em hoàn thiện chuyên đề Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình cô giáo - TS Cao Ý Nhi toàn thể anh chị cán phòng tín dụng Maritime Bank Thanh Xuân giúp em thực chuyên đề thực tập DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO • Giáo trình Tài doanh nghiệp - NXB Thống kê 2005 PGS.TS Lưu Thị Hương Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 72 Giáo trình Ngân hàng thương mại - NXB Thống kê 2005 TS Phan Thị Thu Hà Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng - NXB Tài 2007 TS Nguyễn Minh Kiều Giáo trình Thẩm định tài dự án - NXB Tài 2004 PGS.TS Lưu Thị Hương Lập - Thẩm định hiệu tài Dự án đầu tư - NXB Thống kê 2006 ThS Đinh Thế Hiển Luận văn tốt nghiệp khoá 43,44, 45 Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ Các Website: ssi.com.vn; gov.vn; fetp.edu.vn Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết kinh doanh năm 2006, 2007 MaritimeBank Thanh Xuân Hồ sơ vay vốn Công ty CPĐT & CN Thành Nam Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải 12 Báo cáo thường niên Maritime Bank Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MUC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lễ TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần 3.TS Tài sản VCSH Vốn chủ sở hữu PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT Dự án đầu tư CBTD Cán tín dụng BCTC Báo cáo tài VLĐ Vốn lưu động 10 TSCĐ Tài sản lưu động ll.TSLĐ Tài sản lưu động 12 DT Doanh thu 13 TSBĐTV Tài sản bảo đảm tiền vay 14 BĐTV Bảo đảm tiền vay 15.NHNN Ngân hàng Nhà nước 16 BCTĐTD Báo cáo thẩm định tín dụng 17 IRR rp -7 /V > A /V • /V r 18 WACC Tỷ lệ hoàn von nội Chi phí sử dụng vốn trung bình 19.NPV Giá trị ròng 20 PI Chỉ tiêu sinh lợi 21 BCKQKD Báo cáo kết kinh doanh 22 BCĐKT Bảng cân đối kế toán 23 BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 24 BTMBCTC Bảng thuyết minh báo cáo tài Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp MUC LUC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẮN ĐÈ BẢN VẺ THẲM ĐINH TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIẼP TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CHƯƠNG 2: THƯC TRANG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐINH .34 TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY DOANH • • • NGHIÊP TAI MARITIME BANK THANH XUÂN .34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHÀM NÂNG CAO CHẤT LƯƠNG THẨM ĐINH TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY • • • • DOANH NGHIÊP TAI MARITIME BANK THANH XUÂN .59 KÉT LUÂN 70 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO .71 DANH MUC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 73 MUC LUC 74 Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG, BIỂU 75 DANH MỤC BẢNG, BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẮN ĐÈ BẢN VẺ THẲM ĐINH TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIẼP TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CHƯƠNG 2: THƯC TRANG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐINH .34 TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY DOANH • • • NGHIÊP TAI MARITIME BANK THANH XUÂN .34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHÀM NÂNG CAO CHẤT LƯƠNG THẨM ĐINH TÍN DUNG TRONG HOAT ĐÔNG CHO VAY • • • • DOANH NGHIÊP TAI MARITIME BANK THANH XUÂN .59 KÉT LUÂN 70 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO .71 DANH MUC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 73 Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp MUC LUC 74 DANH MỤC BẢNG, BIỂU 75 Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A [...]... hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, đó là số dư tối đa tại thời điểm tính Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu nhu cầu vay vốn Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay vốn thường xuyên Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không ấn định. .. tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng Chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp được thể hiện: > Kết quả thẩm định tình hình tài chính của khách hàng •S Các kết quả thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp giúp cán bộ thẩm định đưa ra được kết luận đúng đắn về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của PASXKD, Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 30 DADT... đúng thực chất của dự án Tuy nhiên, không phải vì thế mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả dự án bị giảm sút dẫn đến quyết định không cho vay 1.3.1.2 Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng Mục đích của thẩm định tín dụng là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm quyết định cho vay Thẩm định tín dụng là một trong những... của Ngân hàng( thông thường tỷ lệ nợ quá hạn cao thì chất lượng hoạt động tín dụng thấp) s Mức độ thực hiện quy chế, các quy định về công tác thẩm định tín dụng, các văn bản pháp luật khác có liên quan của Ngân hàng và khách hàng Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 31 > Thời gian thẩm định Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp là cả một quá trình Nếu thời gian thẩm định là quá... tiền cho ngân hàng hoặc khách hàng trả trực tiếp cho ngân hàng Đây là hình thức tín dụng tài trợ cho ngươi mua nhằm khuyến khích tiêu thụ hàng hoá Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay Chính rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng •S Cho. .. tích khách hàng trong việc áp dụng quy trình thẩm định Chất lượng thẩm định túi dụng còn thể hiện ở thời gian thẩm định và chi phí của quá trình thẩm định Nói cách khác công tác thẩm định tín dụng đạt chất lượng khi nó giúp cho quyết định của Ngân hàng trong việc cho vay là đúng đắn, đảm bảo khả năng thu hồi nợ, không phát sinh nợ quá hạn và vẫn đảm bảo lợi ích của khách hàng vói lãi suất phù hợp và... tích và thẩm định rủi ro dựa trên phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng 1.4 CHẤT LƯỢNG THẲM ĐỊNH TÍN DỤNG • • • 1.4.1ẳ Khái niêm Chất lượng và hiệu quả của thẩm định tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào CBTD Chất lượng thẩm định túi dụng thể hiện trước hết ở các Báo cáo thẩm định Bởi vì các Báo cáo thẩm định là sự phản ánh khả năng, năng lực đánh giá và phân tích khách hàng trong. ..Chuyên đề tốt nghiệp 11 dụng vốn vay Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng, ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo s Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức là nghiệp vụ tín dụng theo... lợi dụng vị thế của mình, để tăng lãi suất cho vay lại, hoặc giữ lấy số tiền của các Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 13 thành viên khác cho riêng mình Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng kém chất lượng hoặc với giá đắt cho người vay vốn 1.3 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 1.3.1ẳ Khái niêm thẩm đỉnh tín dung • • • • • •O 13.1.1 Các khái niêm: Thẩm định tín dụng là sử dụng. .. nợ, khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quĩ cho khách hàng Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả của từng lần vay •S Cho vay luân chuyển Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và ... tích khách hàng việc áp dụng quy trình thẩm định Chất lượng thẩm định túi dụng thể thời gian thẩm định chi phí trình thẩm định Nói cách khác công tác thẩm định tín dụng đạt chất lượng giúp cho định. .. CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG • • • • DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN 2ẳ2ẳl Quy trình thẩm định Quy trình cho vay doanh nghiệp soạn thảo với mục đích giúp cho trình cho vay diễn... doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm