1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG  ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SVTH : Hoàng Quang Hướng Lớp K9.404.A Mã số sinh viên : K09.404.0559 TP.HỒ CHÍ MINH, 4/2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG  ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SVTH : Hoàng Quang Hướng Lớp K9.404.A Mã số sinh viên : K09.404.0559 TP.HỒ CHÍ MINH, 4/2013 LỜI CẢM ƠN  Lời em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý thầy cô trường Đại học Kinh Tế - Luật tận tình dạy bảo, dìu dắt trang bị cho em kiến thức bổ ích suốt bốn năm em học tập trường Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Ngọc Huy tận tình quan tâm hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành tốt đề tài tốt nghiệp Em xin gửi lời cám ơn đến Ban giám đốc ngân hàng TMCP Việt Á – chi nhánh Chợ Lón, đặc biệt anh chị phòng giao dịch Quận tạo điều kiện thuận lợi để em học hỏi, tiếp cận với thực tế công việc, hết lòng giúp đỡ em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Tuy nhiên hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tế, báo cáo em không tránh khỏi sai sót Em kính mong nhận góp ý quý báu từ Quý thầy cô để báo cáo thực tập em hoàn thiện Cuối em kính chúc Quý thầy cô mạnh khỏe, hạnh phúc công tác thật tốt ! Em xin chân thành cảm ơn Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Hoàng Quang Hướng NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU  Bảng 2.1: Một số tiêu lợi nhuận ngân hàng Việt Á giai đoạn 2010-2012 16 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay VAB giai đoạn 2010-2012 17 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng trung dài hạn phân theo lĩnh vực 18 Bảng 2.4: So sánh lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn trung dài hạn 19 Bảng 2.5: Nguồn vốn cho vay trung dài hạn VAB giai đoạn 2010-2012 19 Bảng 2.6: Lãi suất trung bình năm số ngân hàng quy mô, tham chiếu với Vietcombank .21 Bảng 2.7: Một số tiêu đo lương rủi ro hoạt động tdtdh giai đoạn 2010-2012 .22 DANH MỤC ĐỒ THỊ Hình 2.1 Thay đổi vốn điều lệ VietABank qua năm 2007-2011 13 Hình 2.2: Thay đổi vốn huy động VietABank qua năm 2006-2011 13 Hình 2.3: Tăng trưởng dư nợ qua năm 2006-2011 14 Hình 2.4: Cơ cấu dư nợ theo hình thái tiền tệ VAB 31/12/2011 14 Hình 2.5:Thay đổi giá trị khoản đầu tư VietABank qua năm 2006-2010 15 Hình 2.6: Lợi nhuận trước thuế VietABank giai đoạn 2006-2012 16 Hình 2.7: Dư nợ tín dụng trung dài hạn phân theo lĩnh vực 18 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà Nước DPRRTD: Dự phòng rủi ro tín dụng TDTDH Tín dụng trung dài hạn TDH Trung dài hạn VAB Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Việc phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần nước ta đòi hỏi nhu cầu vốn đầu tư lớn Bên cạnh việc đầu tư trực tiếp từ ngân sách nhà nước cho công trình lớn, trọng điểm có ý nghĩa toàn quốc đầu tư qua tín dụng ngân hàng có vị trí thật lớn Thông qua tín dụng Ngân hàng mà góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế, khuyến khích ngành, thành phần kinh tế tiếp thu áp dụng tiến khoa học kỹ thuật, tăng suất lao động tạo ngày nhiều sản phẩm cho xã hội Đầu tư tín dụng qua ngân hàng có ý nghĩa to lớn: • Trước hết loại đầu tư có hoàn trả trực tiếp, thúc đẩy việc sử dụng vốn đầu tư tiết kiệm hiệu • Đầu tư tín dụng qua ngân hàng hình thức đầu tư linh hoạt, xâm nhập vào nhiều ngành nghề với quy mô lớn, vừa, nhỏ cho phép thỏa mãn nhiều nhu cầu đầu tư xây dựng bản, đổi trang thiết bị, thay đổi dây chuyền công nghệ • Đầu tư qua tín dụng đầu tư nguồn vốn tiết kiệm tích luỹ xã hội, cho phép khai thác sử dụng triệt để nguồn vốn xã hội để tận dụng khai thác tiềm đất đai, lao động, tài nguyên thiên nhiên để phát triển mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh Với mong muốn thấy tranh toàn cảnh thực trạng, tìm nguyên nhân đưa giải pháp thiết thực nhằm phát huy hoạt động tín dụng đơn vị thực tập-mảng tín dụng quang trọng lại có phát triển chưa thật tương xứng với tầm quan trọng vốn có Em mạnh dạn chọn đề tài “Phân tích tình hình cho vay trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Việt Á” Mục tiêu nghiên cứu: -Đánh giá tình hình cho vay trung, dài hạn VAB từ 2008-2012 -Nguồn vốn sử dụng cho vay trung, dài hạn VAB -Rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn VAB hướng giải 10 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng -So sánh tín dụng trung, dài hạn với tín dụng ngắn hạn tài trợ kinh doanh VAB -So sánh chất lượng hoạt động tín dụng trung, dài hạn VAB với ngân hàng tương đương quy mô Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng số liệu thu thập qua năm 2008-2012 tiến hành: • Phân tích cấu • Phân tích tăng trưởng • Đánh giá chất lượng, rủi ro hoạt động thông qua việc sử dụng số số thông dụng • So sánh với hình thức cấp tín dụng ngắn hạn khác có VAB • Thực so sánh với ngân hàng có quy mô tương đương Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài: -Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay trung, dài hạn VAB cụ thể về: nguồn vốn sử dụng, quy trình cho vay, hiệu cho vay rủi ro liên quan đến hoạt động Từ đó, góp phần đưa giải pháp hoàn thiện phát triển mảng tín dụng quan trọng -Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào mảng tín dụng đầu tư mà chủ yếu cho vay trung, dài hạn (không xét đến hoạt động cho thuê tài chính) VAB qua năm 2008-2012 Bên cạnh mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn tài trợ kinh doanh nhằm thấy tranh toàn cảnh hoạt động tín dụng Kết cấu đề tài: gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng trung, dài hạn, cách đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn NHTM Chương 2: Phân tích tình hình cho vay trung, dài hạn ngân hàng TMCP Việt Á Chương 3: Một số đề xuất hoạt động cho vay trung, dài hạn NHTMCP Việt Á 23 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Việt Á Đvt: Tỷ đồng Hình 2.6: Lợi nhuận trước thuế VietABank giai đoạn 2006-2012 Nhận xét: Từ thành lập đến nay, VAB có bước phát triển vượt bậc Tổng tài sản liên tục tăng lên qua năm, đạt số tỷ USD, lợi nhuận ngân hàng làm tương đối tốt, mức ROE, ROA VAB cao so với toàn ngành Hoạt động VAB ngày đa dạng có chất lượng, đem lại tiện lợi, niềm tin cho khách hàng Bên cạnh VAB không ngừng nổ lực phát triển mãng tín dụng mới, hoàn thiện mãng tại, góp phần đưa VAB trở thành ngân hàng tốt Việt Nam 24 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng 2.3 Phân tich hoạt động tín dụng trung, dài hạn tài VAB 2.3.1 Phân tích dư nợ cho vay trung, dài hạn Bảng 2.2: Dư nợ cho vay VAB giai đoạn 2010-2012 Đvt: Tỷ đồng (Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Việt Á) Tổng tài sản năm 2012 có sụt giảm nhẹ so với năm 2011, chiếm 93% Tuy nhiên dư nợ cho vay tăng (đặc biệt cho vay ngắn hạn cho vay ủy thác) Riêng tdtdh dư nợ cho vay qua năm có xu hướng giảm Cụ thể, 2011 tương đương so với năm 2010 năm 2012 giảm 19% so với 2011, đặt câu hỏi nguyên nhân giảm sút mảng tín dụng quan trọng Có thể lý giải điều phần chất lượng dự án đầu tư thấp dẫn đến không đạt tiêu chuẩn cho vay vốn, mặt khác biến động lãi suất theo điều chỉnh xu hướng giảm thời gian qua NHNN khiến cho rủi ro biến động lãi suất hoạt động cao so với cho vay ngắn hạn, ngân hàng có phần siết chặt hoạt động tdtdh Lo ngại vấn đề nợ xấu, bong bóng bất động sản giai đoạn khiến NH dè dặt vấn đề chấp nhận cho vay Dư nợ trung, dài hạn VAB năm 2012 đạt 4722 tỷ đồng, giảm 19% so với năm 2011 Tỷ lệ dư nợ tdtdh/(tổng dư nợ) qua năm 2010, 2011, 2012 41,74%; 49,76%; 29,12% Nhìn chung năm 2012, dư nợ tdtdh tập trung vào lĩnh vực công nghiệp xây dựng chủ yếu, chiếm đến 74,3% tổng dư nợ Ngoài dư nợ tdtdh có tăng trở lại lĩnh vực nông lâm ngư nghiệp (22,6%) sụt giảm mạnh cho vay lĩnh vực dầu khí (chỉ 2% cuối năm 2012) Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng trung dài hạn phân theo lĩnh vực Năm 2010 2011 2012 25 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Công nghiệp xây dựng 69.5% 65.0% Nông lâm ngư nghiệp 13.5% 9.0% Dầu khí 12.5% 11.0% Khác 4.5% 15.0% Tổng dư nợ trung dài hạn 5,632 5,819 (Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Việt Á) 74.3% 22.6% 2.0% 1.1% 4,722 Hình 2.7: Dư nợ tín dụng trung dài hạn phân theo lĩnh vực Cơ cấu cho vay trung dài hạn có thiếu cân đối, chủ yếu tập trung vào công nghiệp xây dựng bản, bên cạnh VAB cố gắng chuyển hướng cho vay vào ngành nghề nhà nước chủ trọng nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp phụ trợ, doanh nghiệp nhỏ vừa 2.3.2 Phân tích lợi nhuận cho vay trung, dài hạn Thu nhập chủ yếu từ hoạt động ngân hàng thu nhập từ lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động cho vay phụ thuộc vào yếu tố dư nợ cho vay, lãi suất cho vay chi phí sử dụng vốn Với hoạt động tdtdh VAB, thu nhập từ cho vay trung dài hạn chiếm thu nhập từ lãi giai đoạn 2010-2011 Tuy nhiên, bước qua năm 2012, với thay đổi tình hình kinh tế vĩ mô, sách quản lý NHNN hoạt động tín dụng trung dài hạn có giảm sút Cụ thể, năm 2012 lợi nhuận từ hoạt động tdtdh chiếm 124 tỷ đồng tương đương 33,3% tổng thu nhập từ hoạt động cho vay Về tiêu lợi nhuận/dư nợ thấy qua năm 2010 2011 tín dụng trung dài hạn tín dụng ngắn hạn tương đương Bước sang năm 2012 nhìn chung lợi nhuận dư nợ hoạt động cho vay giảm đáng kể biến động chung kinh tế sách tín dụng VAB, đặc trưng nỗi bật giảm lớn tỷ suất lợi nhuận tdtdh Bảng 2.4: So sánh lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn trung dài hạn 26 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Đvt: Tỷ đồng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng Việt Á giai đoạn 2010-2012 2.3.3 Nguồn vốn sử dụng Để đáp ứng nhu cầu cho vay tdh kinh tế, ngân hàng thương mại cần có kế hoạch nguồn vốn thích hợp nhằm đáp ứng yêu cầu khoản tính đến rủi ro kỳ hạn rủi ro lãi suất trình hoạt động Nguồn vốn cho vay trung dài hạn VAB qua năm từ 2010-2012 tóm tắt bảng : Bảng 2.5: Nguồn vốn cho vay trung dài hạn VAB giai đoạn 2010-2012 Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng Việt Á Nguồn vốn dành cho vay trung dài hạn tài VAB chủ yếu hoạt động phát hành trái phiếu huy động dài hạn Nhìn chung vốn phát hành trái phiếu tăng nhanh chiếm tới 89,7% năm 2012 Việc huy động trái phiếu tăng cho thấy uy tín VAB nhà đầu tốt Tuy nhiên thấy lượng huy động tiền gửi dài hạn giảm đến 10 lần ba năm qua Nguyên nhân chủ yếu sách trần lãi suất động 27 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng thái giảm lãi suất huy động NHNN khiến cho ngân hàng không muốn huy động nhiều trung dài hạn để tránh rủi ro lãi suất Bên cạnh đó, lượng vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng đáng kể đặt vấn đề cấu kỳ hạn ảnh hưởng đến an toàn hoạt động VAB Mặt tích cực cần đề cập đến tỷ trọng vốn ngắn hạn giảm, cho thấy chất lượng quản lý khe hở kỳ hạn cải thiện Xét yếu tố chủ quan tiến trình tái cấu trúc hệ thông ngân hàng NHNN, yêu cầu giải nợ xấu đặt làm ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn tài trợ kinh doanh, tiêu dùng 2.3.4 Lãi suất Nhìn chung năm 2010, sách tiền tệ mang dấu ấn thắt chặt, tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng mức cao 27.65% Thị trường lãi suất quý IV/2010 biến động trước áp lực lạm phát Sau 11 tháng trì mức lãi suất không đổi ngày 5/11/2010 Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ban hành Quyết định số 2619/QĐ-NHNN Quyết định số 2620/QĐ-NHNN quy định mức lãi suất Cụ thể, tăng 1% lên lãi suất bản, lãi suất tái cấp vốn lãi suất cho vay qua đêm (từ 8% lên 9%); lãi suất tái chiết khấu (từ 6% lên 7%) Ngay NHTM đồng loạt áp mức lãi suất từ 11% lên 12%/năm Không dừng đó, lãi suất huy động tiếp tục tăng theo ngày từ 13% lên 14% đỉnh điểm việc NH Techcombank công bố lãi suất huy động lên tới 17% ngày 8/12/2010 Thông tin nhanh chóng trở thành đề tài nóng giới ngân hàng trước động thái bất ngờ Techcombank, nhiều ngân hàng đồng loạt nâng lãi suất huy động lên 17 chí 18% Trong lãi suất cho vay thị trường khoảng 18 – 20% (Đối với KH cá nhân) khoảng 16 – 19% (Đối với KH doanh nghiệp) VAB ngân hàng có lãi suất cho vay thuộc ngân hàng có lãi suất cao Với lãi suất ngắn hạn lên đến 15,5% lãi suất cho vay dài hạn lớn 1,5% Lý giải điều phần đua huy động, với vị ngân hàng kích thước nhỏ, yêu cầu khoản đặt đáng báo động hết buộc ngân hàng phải huy động với lãi suất cao dẫn đến kéo lãi suất cho vay lên mức cao để có lợi nhuận Bước sang năm 2011, năm có tỷ lệ lạm phát cao kể từ 1992, lạm phát 18,13%/năm can thiệp NHNN buộc ngân hàng thực nghiêm chỉnh quy định trần lãi 28 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng suất 14% thành lập nhóm 12 ngân hàng lớn để ổn định thị trường Tuy nhiên, đua huy động đáp ứng khoản giai đoạn gây cấn hết, kéo lãi suất huy động tiếp đến lãi suất cho vay tăng lên kỹ lục có lúc 20,5% VAB cho vay dài hạn Nổi bật năm 2012, nhiều doanh nghiệp phá sản, nhà nước yêu cầu giảm lãi suất chủ chốt nhằm cứu doanh nghiệp Trong thời gian rộ lên tái cấu trúc ngân hàng, giải nợ xấu đặt cấp bách, việc thu hồi nợ trước có đảm bảo bất động sản trở nên khó khăn Vì lý trên, VAB trì lãi suất trung dài hạn mức cao 21%/năm chênh lệch với ngân hàng Vietcombank 5%/năm Việc trì lãi suất VAB cố gắng chuyển sang ưu tiên cho vay ngắn hạn, hạn chế vay trung dài hạn để dành thời gian thu hồi khoản nợ xấu trung dài hạn chưa thu Bảng 2.6: Lãi suất trung bình năm số ngân hàng quy mô, tham chiếu với Vietcombank Nguồn: http://laisuat.vn 2.3.5 Rủi ro hoạt động tín dụng trung, dài hạn tài VAB Bảng 2.7: Một số tiêu đo lương rủi ro hoạt động tdtdh giai đoạn 2010-2012 29 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Nguồn: Báo cáo thường niên VAB giai đoạn 2010-2012 Nhìn chung giai đoạn 2010-2012, nợ hạn nợ xấu VAB có xu hướng tăng Trong thành phần nợ hạn chủ yếu nợ xấu chiếm đến 50% Nguyên nhân kể đến dư nợ tdtdh đảm bảo chủ yếu bất động sản, thời kỳ khó khăn bất động sản việc giá trị tài sản đảm bảo thấp so với giá trị lúc ký kết hợp đồng nhiều, tạo nhiều rủi ro cho hoạt động tdtdh VAB thời gian qua Tỷ lệ nợ hạn xem xét giá trị khoản nợ hạn trung dài hạn tổng dư nợ trung dài hạn, tỷ lệ nợ khó đòi xem xét đến giá trị khoản nợ trung dài hạn khó đòi nợ hạn Các tiêu tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn cao VAB (17% năm 2012) biểu chất lượng tín dụng ngân hàng thấp, rủi ro cao số lượng lớn nợ không hoàn trả hạn, ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng Do không phả dư nợ tín dụng trung dài hạn cao tốt điều phải phụ thuộc nhiều yếu tố khác việc quản lý chất lượng khoản tín dụng Tuy nhiên, cần xem xét khía cạnh dự trữ mà ngân hàng trích lập trước Có thể thây nợ hạn nợ xấu tăng lên song song với tỷ lên trích lập dự phòng VAB tăng lên đáng kể, đáp ứng yêu cầu bù đắp rủi ro hoạt động 2.3.6 Xem xét số tiêu định tính hoạt động tín dụng trung dài hạn VAB Thủ tục quy chế cho vay vốn có đơn giản, nhanh chóng đem lại tiện lợi cho khách hàng muốn vay vốn Xét duyệt cho vay với thời gian nhanh chóng chi phí hợp lý Tinh thần thái độ phục vụ, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng khách hàng đánh giá cao Cở sở vật chất, công nghệ ngân hàng có đại, đáp ứng tốt cho yêu cầu đại hóa hoạt động ngân hàng Tóm lại, hoạt động tín dụng nói chung tín 30 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng dụng trung dài hạn nói riêng khách hàng ngân hàng đánh giá cao, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng, đem lại cho VAB lực cạnh tranh tốt với ngân hàng khác CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN NHTMCP VIỆT Á 3.1 Đánh giá hoạt động cho vay trung, dài hạn VAB 3.1.1 Thuận lợi VAB ngân hàng có quy mô tiềm lực tài Vốn điều lệ ngân hàng không lên thời gian qua đáp ứng yêu cầu trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam an toàn, ổn định, vững mạnh Trải qua 10 năm hình thành phát triển, nhờ sớm nhận biết tầm quan trọng mạng lưới phát triển đồng nên mạng lưới hoạt động VAB sớm phát huy hiệu Tính đến thời điểm VAB có khoảng 66 PGD 16 chi nhánh khu vực nước VAB ngân hàng thành công lĩnh vực tài trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ, bên cạnh ngân hàng trọng đến dòng sản phẩm, dịch vụ khách hàng cá nhân Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động nhằm cung cấp dịch vụ tài trọn gói cho đối tượng khách hàng Công nghệ, chất lượng dịch vụ cao: VAB bước ứng dụng, triển khai hệ thống Ngân hàng lõi T24, xây dựng trung tâm liệu đại trung tâm dịch vụ khách hàng để phục vụ sản phẩm tiện ích đến với khách hàng Trên sở phần mềm đại VAB không ngừng sáng tạo, đa dạng hóa sản phẩm,quản trị liệu ngân hàng, quản trị rủi ro Là bảy ngân hàng NHNN chọn làm tổ chức mua bán vàng miếng (2011) cho thấy uy tín VAB lĩnh vực kinh doanh vàng VAB có nguồn nhân lực trẻ dồi dào, tận tâm phấn đấu nghiệp chung ngân hàng 31 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Chính sách tín dụng ngân hàng thay đổi kịp thời với tình hình phát triển kinh tế, xã hội Nhờ sách điều chỉnh thời kì góp phần giảm thiểu rủi ro mà giúp ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 3.1.2 Những khó khăn hạn chế Cơ cấu vốn huy động ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào tiền gửi khách hàng nên ngân hàng dễ gặp phải rủi ro tín dụng lãi suất thị trường có nhiều biến động Doanh thu ngân hàng chủ yếu đến từ mảng hoạt động tín dụng chứng tỏ sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng lại chưa marketing hiệu để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ nhiều Cơ cấu danh mục dư nợ cho vay ngân hàng tập trung nhiều vào khoản tín dụng ngắn hạn (luôn chiếm 55%) khoản vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh, rủi ro phát sinh nợ hạn thấp lại không mang lại lợi nhuận nhiều tín dụng trung dài hạn điều ảnh hưởng không nhỏ đến kết sản xuất kinh doanh ngân hàng Một điểm đáng lưu ý cấu danh mục cho vay ngân hàng đa dạng tập trung nhiều nhóm đối tượng ngành sản xuất gia công chế biến dư nợ ngành có xu hướng gia tăng Điều đưa ngân hàng đến rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh ngành gặp khó khăn, khách hàng không trả nợ Mạng lưới VAB nhiều chưa đủ nhiều để cạnh tranh với ngân hàng khác, mạng lưới VAB tập trung miền Nam 3.2 Một số đề xuất với hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Việt Á 3.2.1 Một số đề xuất góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn: Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng, lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển bền vững, đạt hiệu rủi ro Không nên tập trung nhiều vào nhóm đối tượng khách hàng 32 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng Cần phải tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu Đối với khoản nợ hạn ngân hàng cần xem xét kỹ lại vấn đề trình thẩm định xem ngân hàng mắc phải sai sót trình thẩm định hay không Xây dựng hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu hệ thống cần thực định kỳ nhằm hỗ trợ việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng Quản lý giám sát chặt chẽ giải ngân sau cho vay: Nghiêm túc việc định kỳ kiểm tra mục đích sử dụng tài sản đảm bảo nhằm kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình tài khách hàng để đảm bảo khả hoàn trả nợ gốc lãi theo kỳ hạn quy định Nợ hạn điều không muốn xảy ra, cán tín dụng Để giảm thấp nợ hạn, nợ xấu thời gian tới việc sử dụng biện pháp truyền thống giãn nợ, thu hồi nợ ngân hàng nên xem xét đến việc đề cử người tham gia hội đồng quản trị doanh nghiệp để nắm bắt có tiếng nói công tác điều hành nhăm quản lý sát khoản tín dụng có giá trị lớn Để nâng cao chất lượng tín dụng, bên cạnh việc thực biện pháp hạn chế nợ hạn phát sinh công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu điều quan trọng Việc cần phải làm phát sinh nợ hạn, nợ xấu phải phân tích loại nợ hạn, nợ xấu để hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, từ xem loại nợ có khả thu hồi khả thu hồi để xử lý tài sản đảm bảo Thực bảo hiểm tín dụng: bảo hiểm tín dụng việc bảo hiểm số vốn tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm tài sản mà người vay chấp cho ngân hàng Trên thực tế, ngân hàng trọng tới công tác bảo hiểm tài sản chấp, để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ Trong trường hợp họ bảo hiểm gián tiếp cho khoản vay ngân 33 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng hàng hoạt động kinh doanh khách hàng gặp rủi ro họ có nguồn thu để toán nợ cho ngân hàng Như vậy, với bảo hiểm tín dụng ngân hàng không phát sinh thêm nghiệp vụ chi phí mà an toàn cho số vốn cấp tín dụng ngân hàng 3.2.2 Một số đề xuất nâng cao chất lượng tín dụng VAB  Chính sách khách hàng: Ngân hàng nên xây dựng cho sách khách hàng lâu dài, ngân hàng khách hàng gắn bó với Cần phải đánh giá cao khách hàng truyền thống mở rộng có chọn lọc khách hàng truyền thống Ngân hàng nên tích cực thực công tác tiếp thị khách hàng nhằm giới thiệu đến khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng có, kích thích nhu cầu vay vốn khách hàng Có sách ưu đãi khách hàng truyền thống giảm phí dịch vụ, ưu đãi lãi suất, tư vấn miễn phí hoạt động liên quan đến ngân hàng Chủ động tiếp cận đến khách hàng, chọn lọc nhóm đối tượng khách hàng phù hợp, tiếp tục tuyên truyền tạo lòng tin khách hàng góp phần nâng cao uy tín vị ngân hàng Định khảo sát, lấy ý kiến đánh giá khách hàng quy trình tín dụng, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng Với phương châm “Sự thịnh vượng khách hàng thành đạt ngân hàng Việt Á” ngân hàng cần phải cho khách hàng thấy tiện ích, quyền lợi tốt họ giao dịch với ngân hàng  Chính sách nhân viên: Phát triển sử dụng hiệu nguồn lực người Tăng cường đội ngũ cán công nhân viên để đảm bảo thực công việc đủ Ngân hàng cần thực chuyên môn hóa phân công công việc phận tín dụng Cần tách bạch công việc thẩm định khoản vay, nhân viên tiếp xúc 34 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng khách hàng người xét duyệt cho vay để tránh sai sót thiếu khách quan nhân viên tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh kiến thức nghiệp vụ, ngân hàng cần phải thường xuyên bổ sung cho đội ngũ nhân viên tín dụng kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, pháp luật am hiểu lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng Cần trọng tới công tác bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên tín dụng để họ nhận thức trách nhiệm thường xuyên tiếp xúc, tiếp cận với khách hàng từ kịp thời nhận biết biến động rủi ro mà khách hàng đem lại để đưa biện pháp xử lý kịp thời  Công tác quản lý tài sản có – tài sản nợ : Khi hoạt động tín dụng, ngân hàng khó tránh khỏi rủi ro lãi suất mức lãi suất thị trường có nhiều biến động Vì vậy, ngân hàng cần tái cấu trúc danh mục tài sản có – tài sản nợ cách cho vay huy động vốn theo lãi suất thả Bên cạnh đó, ngân hàng cần xem xét , cân đối kỳ hạn cho vay phù hợp với kỳ hạn khoản huy động vốn để giảm thiểu rủi ro lãi suất gây KẾT LUẬN: Bài viết dựa sở lý thuyết hoạt động tdtdh để sâu, tìm hiểu phân tích tình hình cho vay trung dài hạn VietABank từ đưa số góp ý, đề xuất để hoạt động tín dụng ngân hàng hoàn thiện Trong thời gian nghiên cứu có hạn, kinh nghiệm kiến thức thân hạn chế, đề tài em không khỏi mắc phải sai sót Vì vậy, mong nhận góp ý, bảo giảng viên hướng dẫn thầy cô khoa Tài Chính – Ngân hàng để em hoàn thiện đề tài 35 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách, giáo trình Nguyễn Thị Diễm Hiền (2011 ) – Bài giảng Quản trị ngân hàng, Đại học Kinh tế -Luật, ĐHQG – TP HCM Hoàng Công Gia Khánh ( 2010 ) – Bài giảng Tiền tệ ngân hàng, Đại học Kinh tế -Luật, ĐHQG – TP HCM Nguyễn Minh Kiều ( 2010 ) – Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại – NXB Thống kê Peter S.Rose ( 2004 ) – Quản trị ngân hàng thương mại – NXB Tài Văn pháp luật Quyết định 457/2005/QĐ – NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Thông tư số 15/2009/TT- NHNN quy định tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn Thông tư số 13/2010/TT – NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 29/06/2010 Websites: http://vietabank.com.vn/ www.vietcombank.com.vn www.cafef.vn www.laisuat.vn 36 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy Phụ lục : SV: Hoàng Quang Hướng 37 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng [...]... ngân hàng? • 19 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Á 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Việt Á được thành lập vào ngày 04/07/2003 trên cơ sở hợp nhất hai tổ chức tín dụng đã hoạt động lâu năm trên thị trường tiền tệ, tài chính Việt Nam : Công ty tài chánh cổ... 2.3 Phân tich hoạt động tín dụng trung, dài hạn tài VAB 2.3.1 Phân tích dư nợ cho vay trung, dài hạn Bảng 2.2: Dư nợ cho vay VAB giai đoạn 2010-2012 Đvt: Tỷ đồng (Nguồn: Báo cáo tài chính ngân hàng Việt Á) Tổng tài sản năm 2012 có sự sụt giảm nhẹ so với năm 2011, chiếm 93% Tuy nhiên dư nợ cho vay vẫn tăng (đặc biệt là cho vay ngắn hạn và cho vay ủy thác) Riêng đối với tdtdh dư nợ cho vay qua các năm... khách hàng: Ngân hàng nên xây dựng cho mình một chính sách khách hàng lâu dài, ngân hàng và khách hàng luôn gắn bó với nhau Cần phải đánh giá cao khách hàng truyền thống và mở rộng có chọn lọc đối với khách hàng truyền thống Ngân hàng nên tích cực thực hiện công tác tiếp thị đối với khách hàng mới nhằm giới thiệu đến khách hàng những sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng hiện có, kích thích nhu cầu vay vốn... qua Tỷ lệ nợ quá hạn xem xét giá trị các khoản nợ quá hạn trung dài hạn trong tổng dư nợ trung dài hạn, còn tỷ lệ nợ khó đòi xem xét đến giá trị các khoản nợ trung dài hạn khó đòi trong nợ quá hạn Các chỉ tiêu trên là những chỉ tiêu quan trọng khi đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn cao của VAB (17% năm 2012) biểu hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng thấp, rủi... vốn cho vay trung dài hạn của VAB qua các năm từ 2010-2012 được tóm tắt trong bảng 2 : Bảng 2.5: Nguồn vốn cho vay trung dài hạn của VAB giai đoạn 2010-2012 Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng Việt Á Nguồn vốn dành cho vay trung dài hạn tài VAB chủ yếu là hoạt động phát hành trái phiếu và huy động dài hạn Nhìn chung vốn do phát hành trái phiếu tăng nhanh chiếm tới 89,7% năm 2012 Việc huy động trái... thành trách nhiệm của mình tại hợp đồng cho thuê tài chính, đương nhiên tài sản thuê phải được chuyển sang cho bên cho thuê, đây không phải là hiện tượng mua bán hàng hoá - Cho vay trả góp: Cho vay trả góp là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài... lượng tín dụng của ngân hàng thấp Nợ quá hạn được chia làm hai loại: + Nợ quá hạn do định kỳ trả nợ ngắn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh của ngân hàng hoặc vì một lý do nào đó chưa thu được tiền bán hàng nên đến kỳ trả nợ khách hàng chưa có tiền trả Ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn, loại nợ quá hạn này ngân hàng có khả năng thu hồi nợ cao + Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn bị phá sản hoặc kinh doanh... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN NHTMCP VIỆT Á 3.1 Đánh giá về hoạt động cho vay trung, dài hạn tại VAB 3.1.1 Thuận lợi VAB là một trong những ngân hàng có quy mô và tiềm lực tài chính Vốn điều lệ của ngân hàng không từng lên trong thời gian qua đáp ứng yêu cầu quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam an toàn, ổn định, vững mạnh Trải qua 10 năm hình thành và phát triển, nhờ sớm nhận biết... dài hạn: Tín dụng ngắn hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay đến 12 tháng Tín dụng trung hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng dài hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên và thời hạn tối đa từ 20 – 30 năm Thời hạn những khoản tín dụng này phụ thuộc vào mục đích xin vay, chu kỳ sản xuất kinh doanh của dự án... vật chất, công nghệ của ngân hàng có hiện đại, đáp ứng tốt cho yêu cầu hiện đại hóa hoạt động ngân hàng Tóm lại, hoạt động tín dụng nói chung và tín 30 GVHD: Ts.Nguyễn Ngọc Huy SV: Hoàng Quang Hướng dụng trung dài hạn nói riêng được khách hàng của ngân hàng đánh giá cao, phù hợp với sự phát triển của hệ thống ngân hàng, đem lại cho VAB năng lực cạnh tranh tốt với các ngân hàng khác CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỀ ... dụng trung, dài hạn, cách đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn NHTM Chương 2: Phân tích tình hình cho vay trung, dài hạn ngân hàng TMCP Việt Á Chương 3: Một số đề xuất hoạt động cho vay trung,. .. trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Việt Á Mục tiêu nghiên cứu: -Đánh giá tình hình cho vay trung, dài hạn VAB từ 2008-2012 -Nguồn vốn sử dụng cho vay trung, dài hạn VAB -Rủi ro hoạt động cho vay trung,. .. sang cho bên cho thuê, tượng mua bán hàng hoá - Cho vay trả góp: Cho vay trả góp hình thức tín dụng, theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay