BÀI GIẢI MÔN THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu : Theo giả thiết có tỷ giá sau : USD/VND 15.950 GBP/USD 1,7612 EUR/USD 1,2568 AUD/USD 0,7824 USD/CHF 1,3728 USD/JPY 114,21 Tỷ giá chéo cặp đồng tiền theo yêu cầu : GBP/VND (GBP/USD) x (USD/VND) EUR/VND (EUR/USD) x (USD/VND) AUD/VND (AUD/USD) x (USD/VND) CHF/VND (USD/VND)/(USD/CHF) JPY/VND (USD/VND)/(USD/JPY) GBP/EUR (GBP/USD)/(EUR/USD) GBP/AUD (GBP/USD)/(AUD/USD) 28091,1400 20045,9600 12479,2800 11618,5897 139,6550 1,4013 2,2510 Câu :Bảng yết giá ngân hàng thương mại : USD/VND GBP/USD EUR/USD AUD/USD USD/JPY 15950 1,6568 1,2692 0,7894 114,81 - 71 00 12 24 00 Tỷ ngân hàng áp dụng khách hàng muốn thực giao dịch sau : Mua USD VND Ngân hàng áp dụng tỷ giá bán USD/VND 15.971 Bán EUR lấy USD Ngân hàng áp dụng tỷ giá mua EUR/USD 1,2692 Bán USD lấy EUR KH Mua EUR ,Ngân hàng áp dụng tỷ giá bán EUR/USD 1,2712 Bán JPY lấy USD KH Mua USD ,Ngân hàng áp dụng tỷ giá bán USD/JPY 115 Mua GBP USD Ngân hàng áp dụng tỷ giá bán GBP/USD 1,6600 Bán USD lấy AUD KH Mua AUD,Ngân hàng áp dụng tỷ giá bán AUD/USD 0,7924 Câu :Bảng yết giá ngân hàng thương mại : USD/VND GBP/USD USD/EUR AUD/USD USD/JPY SINHVIENNGANHANG.COM 15850 1,6568 0,8429 0,6894 114,81 - 71 00 52 24 00 Tỷ giá đối khoản tương ứng khách hàng muốn thực giao dịch sau Giao dịch Khách hàng muốn mua 120,000 USD VND Khách hàng muốn bán 960,000 EUR lấy USD Khách hàng muốn bán 92,500 USD lấy EUR Khách hàng muốn bán 12,358,000 JPY lấy USD Khách hàng muốn mua 28,320 GBP USD Khách hàng muốn bán 56,900 USD lấy AUD Tỷ giá áp dụng Đối khoản Tỷ giá bán USD/VND: 15.871,0000 1.904.520.000,00 VND Tỷ giá bán USD/EUR: 0,8452 1.135.825,84 USD Tỷ giá mua USD/EUR: 0,8429 77.968,25EUR Tỷ giá bán USD/JPY: 115,0000 107.460.87USD Tỷ giá bán GBP/USD: 1,6600 47.011,20USD Tỷ giá bán AUD/USD: 0,6924 82.177,93AUD Câu 4: Giả sử thị trường ngoại hối có tỷ giá sau : USD/CHF 1,2547 EUR/USD 1,2218 GBP/USD 1,6568 USD/JPY 111,9800 AUD/USD 0,7652 Biết tỷ giá USD/VND = 15.850 – 71 a Giá chào cặp đồng tiền : Cách tính GIÁ MUA Cách tính 12.632,5018 15871 / 1,2547 CHF/VND 15850 / 1,2547 19.365,5300 15871 X 1,2308 EUR/VND 15850 X 1,2218 26.260,2800 15871 X 1,66 GBP/VND 15850 X 1,6568 12.128,4200 15871 X 0,7712 AUD/VND 15850 X 0,7652 2,1483 1,66 / 0,7652 GBP/AUD 1,6568 / 0,7712 0,6217 0,7712 / 1,2218 AUD/EUR 0,7652 / 1,2308 136,8172 111,9828 X 1,66 EUR/JPY 111,98 X 1,6568 89,2484 111,9828 / 1,2547 CHF/JPY 111,98 / 1,2547 47 08 00 28 12 GIÁ BÁN 12.649,2389 19.534,0268 26.345,8600 12.239,7152 2,1694 0,6312 137,8284 89,2507 b Đối khoản VND cho khách hàng :  Khách hàng A muốn mua 20.000 EUR bán 30.000 CHF Mua 20,000 EUR = 19.534,0268 x 20.000 = 390.680.536 VND Bán 30,000 CHF = 12.632,5018 x 30.000 = 378.975.054 VND Khách hàng phải trả thêm : 11.705.482 VND ,  Khách hàng B muốn bán 25.000 GBP mua 35.000 AUD Bán 25.000 GBP = 26.260,2800x 25.000 = 656.507.000VND Mua 35.000 AUD = 12.239,7152 x 35.000 = 428,390,032VND Khách hàng thừa : 228.116.968 VND Câu :Giả sử có bảng yết sau : USD/VND GBP/USD EUR/USD AUD/USD USD/JPY SINHVIENNGANHANG.COM 15.730 1,8421 1,2815 0,7481 106,68 - 15.761 1,8426 1,2818 0,7486 106,73 Tính tỷ giá ngoại tệ Tỷ giá Giá mua USD/VND 15.730 GBP/VND 28.976 EUR/VND 20.158 AUD/VND 11.768 JPY/VND 147,38 GBP/AUD 2,4607 Giá bán 15.761 29.041 20.202 11.799 147,74 2,4630 a Xác định đối khoản VND giao dịch:  Công ty A bán 120.000 USD : 15.730 x 120.000 = 1.887.600.000 VND  Công ty B mua 20.000.000 JPY 20.000 GBP 147,74 x 20.000.000 29.041 x 20.000 Cộng = 2.954.800.000 VND = 580.820.000 VND = 3.535.620.000 VND  Công ty C bán 40.000 EUR 40.000 AUD 20.158 x 40.000 11.768 x 40.000 Cộng = 806.320.000 VND = 470.720.000 VND = 1.277.040.000 VND  Công ty D mua 15.000 EUR : 20.202 x 15.000  Công ty E bán 12,000,000 JPY : 147.38 x 12.000.000 = 303.030.000 VND = 1.768.560.000 VND c, xác định đối khoản AUD giao dịch :  Công ty A bán 120.000 USD , Bán USD lấy AUD tức mua AUD theo tỷ giá bán AUD/USD = 0,7486 : 120.000 / 0,7486 = 160.299 AUD  Công ty B mua 20,000 GBP theo tỷ giá bán GBP/AUD = 2,4630 2,4630 x 20.000 = 49.260 AUD  Công ty C bán 40,000 GBP Theo tỷ giá mua GBP/AUD = 2,4607 2,4607 x 40.000 = 98.428 AUD Câu : Thu tiền hàng xuất 100.000 CHF, Công ty XNK Bình Dương mua 25.000 USD 11,000 GBP để toán tiền hàng nhập khẩu, Hãy cho biết : Hãy cho biết : giao dịch công ty thực theo tỷ giá ? Tổng số CHF cần dùng để mua số lượng USD GBP nêu ? Hãy xác định số dư cuối kỳ tài khoản VND công ty ? Biết : - Tỷ giá niêm yết ngân hàng sau : GBP/USD = 1,7347 – 1,7352 ; USD/CHF = 1,1267 – 1,1280 ; USD/VND = 17.850 – 17.880 - Tài khoản công ty có dư đầu kỳ : 400.000 VND, Bài giải  Tỷ giá :GBP/CHF Mua = 1,7347 x 1,1267 = 1,9545 Bán = 1,7352 x 1,1280 = 1,9573  Tỷ giá : CHF/VND Mua = 17.850 / 1,1280 = 15.824 Bán = 17.880 / 1,1267 = 15.869 SINHVIENNGANHANG.COM 1,Công ty mua 25.000 USD theo tỷ giá bán USD/CHF = 1,1280 Công ty mua 11.000 GBP theo tỷ giá bán GBP/CHF = 1,9573 2, Số CHF cần để mua 25.000 USD 1,1280 x 25.000 = 28.200 CHF Số CHF cần để mua 11.000 GBP 1,9573 x 11.000 = 21.530,3 CHF GBP/USD = 1,7347 – 1,7352 USD/CHF = 1,1267 – 1,1280 USD/VND = 17.850 – 17.880 GBP/CHF = 1,9545 – 1,9573 CHF/VND = 15.824 – 15.869 Tổng số CHF cần để mua 28.200 + 21.530,3 = 49.730,3 CHF 3, Số CHF lại : 100.000 – 49.730,3 = 50.269,7 CHF Đem quy đổi VND tính theo tỳ giá mua CHF/VND = 15.824 50.269,7 CHF Tương đương 15.824 * 50.269,7 = 795.467.733 VND Số dư cưới kỳ công ty : 795.467.733 + 400.000 = 795.867.733 VND Câu : (có chiều ngược lại với câu 6) Công ty Bibitex có nghĩa vụ phải trả khoản nợ đến hạn 75.800 EUR, Công ty vừa thu tiền hàng xuất 10.000 GBP, đồng thời có số dư tài khoản sau : 50.000 AUD 1.200.000.000 VND, Hãy cho biết : Hãy cho biết : giao dịch công ty thực theo tỷ giá ? Tổng số lượng EUR mua sử dụng GBP AUD để mua ? Hãy xác định số dư cuối kỳ tài khoản VND công ty ? Biết tỷ giá niêm yết ngân hàng sau : GBP/USD = 1,7347 – 1,7352 ; EUR/USD = 1,4495 – 1,4506 ; AUD/USD = 0,7302 – 0,7309 ; USD/VND = 17.850 – 17.880 Bài giải  Tỷ giá :GBP/EUR Mua = 1,7347 / 1,4506 = 1,1958 bán = 1,7352 / 1,4495 = 1,1971  Tỷ giá : AUD/EUR Mua = 0,7302 / 1,4506 = 0,5034 Bán = 0,7309 / 1,4495 = 0,5042  Tỷ giá : EUR/VND Mua = 17.850 x 1,4495 = 25.874 Bán = 17.880 x 1,4506 = 25.937 GBP/USD = 1,7347 – 1,7352 EUR/USD = 1.4495 – 1.4506 AUD/USD = 0.7302 – 0.7309 USD/VND = 17.850 – 17.880 GBP/EUR = 1.1958 – 1.1971 AUD/EUR = 0.5034 - 0.5042 EUR/VND = 25.874 – 25.937 SINHVIENNGANHANG.COM 1,Công ty bán GBP lấy EUR theo tỷ giá mua GBP/EUR = 1.1958 Công ty bán AUD lấy EUR theo tỷ giá mua AUD/EUR = 0.5034 Công ty lấy VND mua EUR theo tỷ giá bán EUR/VND = 25.937 2, Bán 10,000 GBP 1,1958 x 10.000 = 11.958 EUR Bán 50,000 AUD 0,5034 x 50.000 = 25.170 EUR Tổng số EUR mua : 11.958 + 25.170 = 37.128 EUR 3, Số EUR thiếu phải mua VND 75.800 – 37.128 = 38.672 EUR Số tiền VND để mua EUR : 25.937 x 38.672 = 1.003.035.664 VND Số dư cuối kỳ tài khoản VND công ty 1.200.000.000 - 1.003.035.664 = 196.964.336 VND ... = 1,1267 – 1,1280 ; USD/VND = 17.850 – 17.880 - Tài khoản công ty có dư đầu kỳ : 400.000 VND, Bài giải  Tỷ giá :GBP/CHF Mua = 1,7347 x 1,1267 = 1,9545 Bán = 1,7352 x 1,1280 = 1,9573  Tỷ giá... – 1,7352 ; EUR/USD = 1,4495 – 1,4506 ; AUD/USD = 0,7302 – 0,7309 ; USD/VND = 17.850 – 17.880 Bài giải  Tỷ giá :GBP/EUR Mua = 1,7347 / 1,4506 = 1,1958 bán = 1,7352 / 1,4495 = 1,1971  Tỷ giá... 98.428 AUD Câu : Thu tiền hàng xuất 100.000 CHF, Công ty XNK Bình Dương mua 25.000 USD 11,000 GBP để toán tiền hàng nhập khẩu, Hãy cho biết : Hãy cho biết : giao dịch công ty thực theo tỷ giá ? Tổng