BỘ TÀI CHÍNH BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING NGUYỄN ĐỒN NHẬT THANH PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CAM RANH LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỒN VĨNH TƯỜNG NHA TRANG - 2014 BỘ TÀI CHÍNH BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING NGUYỄN ĐỒN NHẬT THANH PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CAM RANH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐOÀN VĨNH TƯỜNG NHA TRANG - 2014 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÍ TỰ, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Các khái niệm ngân hàng thương mại kinh tế 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm ngân hàng thương mại 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 1.1.3.2 Tín dụng đầu tư 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian khác 1.2 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Mục tiêu phân tích hoạt động kinh doanh 1.2.3 Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh 1.3 Rủi ro hoạt động ngân hàng 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .7 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo đối tượng sử dụng vốn vay 1.3.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng theo giai đoạn phát sinh 1.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 11 1.3.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 13 1.3.4.1 Đối với kinh tế 13 1.3.4.2 Đối với ngân hàng 14 1.3.5 Biện pháp phòng ngừa khắc phục xử lý nhóm dấu hiệu rủi ro 15 1.4 Lượng hóa rủi ro hoạt động ngân hàng 15 1.5 Quản trị tài sản hoạt động ngân hàng 17 1.5.1 Khái niệm tài sản có .18 1.5.2 Mục tiêu 18 1.5.3 Nhiệm vụ nhà quản trị .18 1.6 Hiệu quản lý thuế hoạt động ngân hàng 18 1.7 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn 19 1.7.1 Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn .19 1.7.2 Tỷ lệ dư nợ vay tổng vốn huy động 19 1.8 Chỉ tiêu đánh giá tình hình sử dụng vốn 20 1.8.1 Tỷ lệ tổng dư nợ nguồn vốn 20 1.8.2 Hiệu suất sử dụng vốn vay .20 1.8.3 Hệ số thu nợ .20 1.8.4 Vịng quay tín dụng 20 1.8.5 Chỉ số thời gian thu nợ bình quân 21 1.8.6 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ .21 1.9 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 22 1.9.1 Phân tích thu nhập 22 1.9.2 Phân tích chi phí 23 1.9.3 Phân tích lợi nhuận 23 1.10 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số ngân hàng thương mại nước 24 1.10.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại Viêt Nam 24 1.10.1.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh VietinBank 24 1.10.1.2 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng ANZ Việt Nam 29 1.10.2 Kinh nghiệm số ngân hàng Thế Giới 32 1.10.3 Bài học kinh nghiệm rút cho NHNo&PTNT Việt Nam 34 Kết luận chương 35 Chương 2: TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT THÀNH PHỐ CAM RANH 36 2.1 Tổng quan NHNo&PTNT Việt Nam 33 2.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT TP Cam Ranh 37 2.2.1 Tổng quan NHNo&PTNT TP Cam Ranh 37 2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức NHNo&PTNT TP Cam Ranh .39 2.2.2.1 Chức .39 2.2.2.2 Nhiệm vụ .39 2.2.2.3 Cơ cấu tổ chức 40 2.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT TP Cam Ranh năm gần 42 2.2.3.1 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 42 2.2.3.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng .44 2.2.3.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 47 2.3 Phân tích nguồn vốn 48 2.3.1 Cơ cấu nguồn vốn 48 2.3.2 Vốn huy động 49 2.4 Phân tích tình hình sử dụng vốn .54 2.4.1 Doanh số cho vay 54 2.4.1.1 Cho vay theo thời hạn 56 2.4.1.2 Cho vay theo ngành nghề kinh tế 57 2.4.1.3 Cho vay theo thành phần kinh tế 57 2.4.2 Tình hình thu nợ .58 2.4.2.1.Thu nợ theo thời hạn 60 2.4.2.2 Thu nợ theo thành phần kinh tế 61 2.4.3 Tình hình dư nợ 62 2.5 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Thành phố Cam Ranh .65 2.5.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn 65 2.5.1.1 Tỷ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn 65 2.5.1.2 Tỷ lệ dư nợ vay tổng vốn huy động .65 2.5.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay 67 2.5.2.1 Tỷ lệ tổng dư nợ nguồn vốn 67 2.5.2.2 Hiệu suất sử dụng vốn vay 68 2.5.2.3 Hệ số thu nợ 69 2.5.2.4 Vịng quay tín dụng .70 2.5.2.5 Chỉ số thời gian thu nợ bình quân .71 2.5.2.6 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 71 2.6 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Thành phố Cam Ranh .75 2.6.1 Phân tích thu nhập 75 2.6.1.1 Thu từ lãi .75 2.6.1.2 Thu khác lãi .77 2.6.1.3 Thu khác từ hoạt động tín dụng 78 2.6.2 Phân tích chi phí .78 2.6.2.1 Chi trả lãi .80 2.6.2.2 Chi lãi 80 2.6.3 Phân tích lợi nhuận 81 2.6.4 Phân tích số đánh giá khả sinh lợi 81 2.7 Tình hình kinh doanh ngân hàng thương mại có chi nhánh hoạt động địa bàn Thành phố Cam Ranh .84 2.8 Những mặt đạt hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Thành phố Cam Ranh 85 2.8.1 Về tình hình hoạt động kinh doanh 85 2.8.2 Về công tác quản lý rủi ro 87 2.9 Những vấn đề đặt hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Thành phố Cam Ranh 89 Kết luận chương 93 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ CAM RANH 94 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng 94 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Thành phố Cam Ranh 96 3.2.1 Giải pháp chiến lược kinh doanh 96 3.2.2 Giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ 98 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 100 3.2.3.1 Giải pháp nhằm tăng trưởng ổn định nguồn vốn huy động 100 3.2.3.2 Giải pháp nhằm tăng tỷ trọng tiền gởi khơng kì hạn 101 3.2.4 Giải pháp hoạt động cho vay .102 3.2.4.1 Giải pháp nhằm đa dạng hóa hoạt động đầu tư 102 3.2.4.2 Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng 103 3.2.5 Hoàn thiện khai thác hiệu hệ thống thông tin, trang thiết bị 106 3.2.6 Giải pháp mở rộng hệ thống chi nhánh kênh phân phối 107 3.2.7 Giải pháp đẩy mạnh hoạt marketing 108 3.2.8 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 110 3.2.9 Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 111 3.2.9.1 Xây dựng, hồn thiện sách, quy trình tín dụng, hồn thiện máy quản lý rủi ro 111 3.2.9.2 Đa dạng hoá để phân tán rủi ro tín dụng 112 3.2.9.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng, hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 112 3.2.9.4 Xây dựng, hồn thiện hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro 113 3.3 Một số kiến nghị 113 3.3.1 Với Ngân hàng 114 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 115 3.3.3 Cơ quan nhà nước 116 Kết luận chương 114 KẾT LUẬN 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT, Agribank : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ĐVT : Đơn vị tính VNĐ : Việt Nam đồng TCKT, XH : Tổ chức kinh tế, xã hội KBNN : Kho bạc nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng cách làm mới, hệ thống chưa đủ mạnh thường xuyên bị rớt mạng giúp ích nhiều cho cán công nhân viên ngân hàng việc quản lý xử lý thông tin khách hàng - Đồng thời với việc trang thiết bị đầy đủ, hệ thống máy vi tính đại, Chi nhánh cần tăng cường sử dụng chương trình phần mềm đại quản lý thẩm định dự án (hiện chủ yếu sử dụng phần mềm Excel để tính tốn tiêu tài chính), tiết kiệm thời gian, công sức mở rộng khả phân tích 3.2.6 Giải pháp mở rộng hệ thống chi nhánh kênh phân phối Hiện nay, so với ngân hàng nước NHNo&PTNT có ưu hẳn mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch Tuy nhiên, số lượng lớn phòng giao dịch chi nhánh máy nhân kéo theo lượng lớn vốn đầu tư hoạt động không thực hiệu Chính việc trình phát triển mạng lưới chi nhánh kênh phân phối NHNo&PTNT đánh giá lại hiệu hoạt động chi nhánh, điểm giao dịch, kênh phân phối truyền thống kênh phân phối điện tử Kết hợp với định hướng phân khúc thị trường, phân khúc khách hàng để đưa định lựa chọn địa điểm, quy mơ, số lượng, hình thức đặt chi nhánh phịng giao dịch Bên cạnh đó, phịng giao dịch hoạt động không hiệu cần điều chuyển sang vị trí khác để phát huy vai trò kênh phân phối, đáp ứng tối đa nhu cầu giao dịch khách hàng Bên cạnh việc mở chi nhánh cấp I, cấp II cần trọng phát triển phạm vi hoạt động việc mở phịng giao dịch vệ tinh với quy mơ gọn nhẹ Tăng cường kênh phân phối qua đại lý như: đại lý chi trả kiều hối, đại lý phát hành thẻ ATM, đại lý toán Đối với dịch vụ chuyển tiền kiều hối phối hợp với quỹ tín dụng nhân dân mở đại lý chi trả kiều hối, thu hút thêm khách hàng mở tài khoản Thực liên kết với công ty bảo hiểm, đại lý mua bán xe ô tô, hệ thống siêu thị, khu vui chơi – giải trí, điểm du lịch để nhân viên cơng ty nhà nhà phân phối sản phẩm cho VietinBank 107 Nghiên cứu phát triển kênh phân phối điện tử: Mở rộng địa bàn hoạt động việc lắp đặt thêm máy ATM, POS tăng cường liên kết với mạng lưới ATM, POS ngân hàng khác để hạn chế kinh phí lắp đặt, sửa chữa hàng năm Bên cạnh việc mở rộng cần nâng cấp chất lượng hoạt động, tốc độ xử lý giao dịch máy ATM có, đẩy nhanh tốc độ đường truyền thông tin nội ngân hàng ngân hàng NHNo&PTNT với ngân hàng khác Đi kèm với việc mở rộng kênh phân phối điện tử, NHNo&PTNT cần trọng đến công tác quản trị rủi ro, tăng cường bảo mật thông tin khách hàng Ngoài kênh phân phối trực tiếp truyền thống kênh phân phối điện tử, cần tăng cường kênh phân phối gián tiếp thực chiến lược khách hàng khách hàng Như bên cạnh kênh phân phối hữu hình, VietinBank mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng qua kênh phân phối vơ hình lại hiệu tiết kiệm chi phí 3.2.7 Giải pháp đẩy mạnh hoạt marketing Bên cạnh giải pháp phát triển sản phẩm, mở rộng mạng lưới kênh phân phối, nâng cấp công nghệ, phát triển nguồn nhân lực, giải pháp không phần quan trọng NHNo&PTNT cần thực để phát triển dịch vụ đẩy mạnh hoạt động marketing Trước tiên, cần tiếp tục công tác xây dựng phát triển thương hiệu Agribank rộng rãi nước quốc tế: + Tạo niềm tin vững chất lượng sản phẩm dịch vụ nhân viên ngân hàng khách hàng Nâng cao sức cạnh tranh dịch vụ sản phẩm NHNo&PTNT ngân hàng khác + Xây dựng thực văn hóa doanh nghiệp NHNo&PTNT: Xây dựng văn hóa doanh nghiệp trở thành nguồn sức mạnh nội lực kinh doanh, trở thành phẩm chất đạo đức, nề nếp sinh hoạt làm việc cán nhân viên Toàn hệ thống quán triệt thực “trung thực, kỉ cương, sáng tạo, chất lượng hiệu quả” trở thành truyền thống NHNo&PTNT 108 + Xây dựng hệ thống nhận diện thương hiệu hoàn chỉnh - chuyên nghiệp thông qua yếu tố: Nhận diện qua hệ thống đồ họa, Nhận diện qua truyền thông, Nhận diện qua ấn phẩm, loại Poster, biểu mẫu văn phòng, Các loại bảng hiệu Nhận diện qua vật phẩm: Móc khố, túi giấy, bút, nón, ly đế lót ly, đồng hồ, dù, nón bảo hiểm, áo thun, áo mưa, bong bóng, hộp đựng name card, miếng lót chuột máy tính, đồng phục nhân viên + Bảo vệ bảo hộ quyền sở hữu thương hiệu NHNo&PTNT nước quốc tế Thứ hai, tăng cường hoạt động quảng cáo: việc quảng bá, tiếp thị sản phẩm dịch vụ đóng vai trị quan trọng Để đẩy mạnh hoạt động này, ngân hàng thực giải pháp cụ thể sau : +Tăng cường chuyển tải thông tin tới cơng chúng nhằm giúp khách hàng có thơng tin cập nhật lực uy tín ngân hàng, hiểu biết dịch vụ NHBL, nắm cách thức sử dụng lợi ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng + Đẩy mạnh công tác quảng cáo, giới thiệu dịch vụ phương tiện thông tin đại chúng, treo băng rơn, hiệu nơi phép Có biện pháp kết hợp quảng cáo với việc tài trợ cho trị chơi truyền hình nhiều khán giả xem để qua tuyên truyền dịch vụ + Thực nhiều hoạt động, công tác xã hội không đơn hoạt động từ thiện, nghiệp xóa đói giảm nghèo Chính phủ tổ chức hội chợ, triển lãm, thi chào mừng ngày lễ tết dành cho đối tượng cụ thể,… + Tổ chức đợt khuyến mại, giảm giá phí dịch vụ đợt phát hành thẻ ATM miễn phí, chương trình bốc thăm trúng thưởng, tham gia số may mắn,… Thứ ba, NHNo&PTNT nên trọng vào hoạt động marketing trực tiếp- hoạt động hiệu + Nên thành lập đội ngũ nhân viên marketing đào tạo sản phẩm kỹ bán hàng Bên cạnh vào đợt tung sản phẩm có chiến dịch tăng cường hoạt động marketing trực tiếp thông qua đội 109 ngũ nhân viên làm việc bán thời gian Hàng năm ngân hàng nên có giao lưu, gặp gỡ với nhân viên tốt chi nhánh để học hỏi kinh nghiệm lẫn + Tăng cường hoạt động quảng cáo đến khách hàng thông qua phương tiện như: email, điện thoại, fax Với sở liệu thông tin khách hàng cung cấp nên thường xuyên cập nhật cho khách hàng thông tin sản phẩm mới, chương trình khuyến mại, đợt ưu đãi thay đổi ngân hàng để khách hàng thấy tầm quan trọng ngân hàng 3.2.8 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Đội ngũ cán yếu tố quan trọng hàng đầu, tác động trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng trước khách hàng chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ khách hàng Bởi chiến lược người chiến lược lâu dài nên ngân hàng cần có đầu tư quan tâm thường xuyên đến đội ngũ cán điều hành trực tiếp làm cơng tác tín dụng Để đáp ứng nhu cầu phát triển chế thị trường môi trường cạnh tranh gay gắt nay, NHNo & PTNT huyện Diên Khánh cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hướng: Đảm bảo số lượng cán làm công tác tín dụng sở có thời gian kiểm sốt, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện Theo đó, cán phải hội đủ yếu tố kiến thức, lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, cụ thể: - Về trình độ chun mơn: tất cán tín dụng phải có lực chun mơn vững vàng hiểu biết tương đối kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả đánh giá, nhìn nhận tốt, nắm bắt nhanh, sáng tạo phương pháp thẩm định mới, nhanh nhạy việc xử lý tình phát sinh, sử dụng thành thạo hiệu trang thiết bị hỗ trợ, khai thác, xử lý lưu trữ thông tin - Về đạo đức nghề nghiệp: cán tín dụng khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt tiêu chuẩn khác khơng cịn giá trị Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm, tinh thần trách nhiệm với công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, 110 lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện, bồi dưỡng, góp sức vào nghiệp chung ngành Để xây dựng đội ngũ cán tín dụng có tiêu chuẩn trên, ngân hàng cần phải ý đến công tác tuyển dụng, đào tạo đào tạo lại thơng qua chương trình học nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên sâu, tổ chức buổi hội thảo, tập huấn, khuyến khích phong trào tự học tập, có sách đãi ngộ vật chất tinh thần cách hợp lý, rà sốt, đánh giá bố trí cán phù hợp với tính chất cơng việc, lực sở trường cá nhân Mục tiêu cuối có đội ngũ cán tín dụng động, lĩnh có kỹ giao tiếp, tiếp thị, phục vụ tốt khách hàng, xử lý nghiệp vụ cách vững vàng; có khả khai thác thơng tin nhanh chóng, xác đầy đủ; có kỹ tư vấn, đàm phán với khách hàng nhằm bảo vệ quyền lợi ngân hàng nâng cao giá trị dịch vụ cho khách hàng; có kỹ phân tích, tổng hợp suy đốn, nhìn nhận cách logic, đánh giá chọn lựa khách hàng suốt q trình mở rộng phát triển quan hệ tín dụng Có thể nói q trình lâu dài liên tục Trước mắt cần tiêu chuẩn hóa cán cách cụ thể để có sách tuyển chọn đào tạo, bố trí, xếp đội ngũ cán tín dụng có cho phù hợp với u cầu vị trí cơng tác Phân rõ trách nhiệm pháp lý vị trí công tác đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm, khen thưởng kịp thời, kỷ luật nghiêm minh Như kinh doanh tín dụng hạn chế bớt rủi ro khơng đáng có ý thức chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây ra, giảm nợ xấu, chất lượng tín dụng nâng cao 3.2.9 Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 3.2.9.1 Xây dựng, hồn thiện sách, quy trình tín dụng, hoàn thiện máy quản lý rủi ro - Hoàn thiện chế phân cấp uỷ quyền: Việc phân cấp uỷ quyền phải đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật chế độ NH hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu phải xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng phải phù hợp với đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền Để đạt mục 111 tiêu vào tiêu chí như: lực chi nhánh (ban lãnh đạo, cán tín dụng, dư nợ, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh…), mức độ rủi ro dự án (số vốn vay, thời gian vay, địa bàn, ngành nghề…), phân chia thẩm quyền định cho vay cấp (Tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc, Hội đồng tín dụng, Giám đốc Chi nhánh)… - Xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng: Để hạn chế rủi ro tín dụng, NH cần xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng dự án, giới hạn cho vay khách hàng nhóm khách hàng liên quan theo quy định Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, giới hạn cho vay ngành nghề, lĩnh vực, khu vực địa lý 3.2.9.2 Đa dạng hoá để phân tán rủi ro tín dụng - NH cần đẩy mạnh thực hình thức tài trợ thực thêm hình thức tài trợ, đầu tư theo hướng thị trường, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển, để tiến hành đa dạng hoá NH cần phải quy định áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng phân tích Mở rộng cho vay có đảm bảo: Để đảm bảo hạn chế rủi ro, rủi ro đạo đức hạn chế tổn thất rủi ro xảy NH cần phải tăng cường mở rộng việc cho vay có tài sản bảo đảm theo hướng: khơng đồng tất dự án vay vốn chung điều kiện bảo đảm tiền vay, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm tiền vay thấy cần thiết… - Hồn thiện quy trình tín dụng để đảm bảo thực quy định liên quan Nhà nước đến cơng tác tín dụng đầu tư phát triển đòi hỏi NH phải thường xuyên cập nhật, hệ thống hố hồn thiện quy trình thẩm định, tín dụng cho phù hợp 3.2.9.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng, hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội - Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế NH theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: 112 Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết Uy tín với tổ chức tín dụng giao dịch trước Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng - Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NH xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng, tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định - Để hoàn thiện nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng việc cần phải tiến hành theo hướng tổ chức lại máy hoạt động ban kiểm soát ban kiểm tra nội hội sở Phịng, tổ kiểm tra nội chi nhánh qua việc đan xen quản lý theo chiều ngang quản lý theo chiều dọc Đồng thời để công tác kiểm tra nội chi nhánh đạt hiệu cao cần phải: Tăng cường lực lượng cán cho hệ thống kiểm tra nội Chun mơn hố, chun nghiệp hố kiểm tra nội Đổi cách thức kiểm ta phải có sách đãi ngộ thoả đáng cán kiểm tra nội 3.2.9.4 Xây dựng, hoàn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro Để triển khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thông qua việc tăng cường thu thập thông tin khách hàng,dự án, thông tin kinh tế - xã hội, ngành hàng, thị trường … thông qua kênh thông tin khác nhau, đồng thời phải sàng lọc, xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, phải tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm nghiệp vụ khẩn trương thực tốt toán cho khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 113 3.3.1 Với Ngân hàng - Thực nghiêm túc quy trình cấp tín dụng mà NHNo & PTNT Việt Nam xây dựng - Ngân hàng cấp phải tăng cường công tác tra, giám sát, đưa ngân hàng huyện phát triển định hướng, phát kịp thời sai sót hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, minh bạch thơng tin từ tạo lập lịng tin khách hàng - Nâng cao chất lượng hoạt động, phục vụ ngân hàng Tăng cường cơng tác tiếp thị, marketing, quảng bá hình ảnh ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Xây dựng chiến lược khách hàng đắn, tiếp tục trì mối quan hệ gắn bó ngân hàng với khách hàng truyền thống khách hàng có uy tín với ngân hàng Mở rộng hệ thống tốn, tun truyền, tạo thói quen tốn qua hệ thống ngân hàng đến người dân từ tăng lượng tiền huy động - Chủ động tiếp cận chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế huyện nhà từ xác định nhu cầu vốn, xác định định hướng cho hoạt động cấp tín dụng, xác định hạn mức tín dụng cho ngành nghề, thành phần kinh tế để đảm bảo an tồn tín dụng - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định giới hạn cho vay, quy định đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng theo quy định Chính Phủ NHNN - Phát triển sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng, từ tăng khả huy động vốn tăng dư nợ tín dụng - Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng Khơng tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng mà cần mở rộng đối tượng khách hàng đối tượng cho vay, mở rộng cho vay tiêu dùng, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay phát triển kinh tế tư nhân, cho vay nông nghiệp nông thôn… - Hợp tác cạnh tranh hợp pháp điều khoản quan trọng luật tổ chức tín dụng mà Ngân hàng thương mại phải quan tâm, phối hợp thực với 114 hình thức đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả cung ứng vốn, tăng khả giám sát vốn vay phân tán rủi ro có mát xảy - Đảm bảo cân đối việc huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng - Đơn giản hóa thủ tục xin vay vốn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng - Xây dựng tốt mạng lưới thông tin ngân hàng nhằm phục vụ tốt cơng tác thẩm định tín dụng Phối hợp hoạt động học tập kinh nghiệm ngân hàng khác khu vực - Ngân hàng nên tổ chức, củng cố lại phận phịng tín dụng theo hướng chun mơn hóa phận tiếp xúc khách hàng phận quản lý khoản vay, nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng phải phát triển tín dụng - Tổ chức xét, phân loại khách hàng, chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn sai sót tiêu cực hoạt động tín dụng ngân hàng, đưa hoạt động tín dụng ngân hàng định hướng phát triển nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phòng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khoán nước ta ngày phát triển sôi động nhằm làm giảm sức ép lên ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp - Cơ chế, sách Nhà nước phải đổi theo hướng cho phép tổ chức tín dụng áp dụng thơng lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự 115 phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro trích theo nợ “trong hạn” nợ “quá hạn” khơng hợp lý mà cần phải tính tốn theo mức độ rủi ro khoản vay - Cần thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế ngành kinh tế, tạo sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư cách thích đáng - Các ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hóa quan hệ tín dụng Luật tổ chức tín dụng hành lang pháp lý cao buộc tổ chức tín dụng phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi đáng tổ chức tín dụng theo pháp luật - Ban hành văn pháp quy giúp khách hàng có nhiều lựa chọn việc chấp đảm bảo tiền vay Tư vấn, trình phủ ban hành văn luật ngày chặt chẽ đầy đủ giúp cho hoạt động ngân hàng ngày hiệu an toàn 3.3.3 Cơ quan nhà nước - Cần có biện pháp hữu hiệu sách quản lý kinh tế vĩ mơ tạo môi trường kinh tế ổn định, tạo điều kiện thuận lợi hoạt động sản xuất kinh doanh tất ngành nghề từ hoạt động ngân hàng hiệu Phát triển thị trường tài tiền tệ, thị trường vốn , nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng tiến hành hội nhập kinh tế giới - Cần xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật, tăng cường tính pháp lý tạo đồng quán việc thực thi, giúp ngân hàng có nhiều khả việc thu hồi nợ đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu Trên thực tế luật quy định ngân hàng có quyền thu hồi tài sản đảm bảo nợ vay tổ chức, cá nhân chần chừ không chịu trả nợ cho ngân hàng Nhưng ngân hàng trực tiếp cưỡng chế tài sản ngân hàng tổ chức kinh doanh buộc ngân hàng phải khởi kiện, nhờ tòa án giải gây khó khăn, chậm trễ việc thu hồi nợ Do cho phép ngân hàng tự mua bán tài sản chấp có thỏa thuận hai bên 116 - Tạo môi trường pháp lý thơng thống, an tồn giúp nhà đầu tư an tâm gởi tiền vào ngân hàng - Hiện đại hóa hệ thống ngân hàng, giúp ngân hàng đổi cơng nghệ, khuyến khích tổ chức, đồn thể sử dụng hình thức tốn qua hệ thống ngân hàng từ giảm lượng tiền mặt lưu thông đồng thời giúp ngân hàng huy động vốn dễ dàng Muốn nhà nước cần ban hành văn hướng dẫn thi hành giúp tổ chức, cá nhân an tâm sử dụng hình thức toán đại - Bắt buộc thực kiểm toán dự án cho vay lớn, công ty lớn tiến tới ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp từ cơng khai thơng tin đảm bảo thơng tin cung cấp xác - Phát triển hồn thiện tổ chức mua bán nợ giúp ngân hàng chủ động việc giải khoản nợ, nhanh chóng thu hồi nợ - Kiến nghị quyền địa phương : + Các cấp quyền địa phương cần phối hợp tích cực với ngân hàng công tác cho vay, kiểm tra, đôn đốc thu nợ + Chỉ đạo ngành địa khẩn trương làm thủ tục cấp quyền sử dụng đất cho hộ gia đình Tạo điều kiện cho hộ gia đình quyền sử dụng đất chấp vay vốn Ngân hàng theo luật định + Phối hợp với ngành chức tổ chức tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật chuyển giao công nghệ cho hộ nông dân + Quy hoạch vùng hướng dẫn đạo hộ gia đình lập phương án, dự án đầu tư thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa bàn + Chỉ đạo đoàn thể lập tổ vay vốn cho hộ có nhu cầu vốn Kết luận chương 3: Trong chương 3, luận văn đưa định hướng mà ngân hàng phải đạt thời gian từ đến năm 2020 Luận văn dựa vào tồn phân tích chương2 để đưa giải pháp ngân hàng phải thực Trong q trình triển khai giả pháp địi hỏi ban điều hành ln có nhận thức đắn thực trạng 117 hoạt động ngân hàng có dự báo xác diễn biến thị trường tài tiền tệ để vận dụng giải pháp cách tối ưu nhằm đưa NHNo&PTNT sớm trở thành ngân hàng vững mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khu vực 118 KẾT LUẬN Bước sang kỷ 21, kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức lớn Sau 10 năm đổi mới, hoạt động theo chế thị trường, hệ thống ngân hàng khơng ngừng củng cố phát triển, góp phần tích cực vào thành tựu chung cơng đổi mới, bật đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, ổn định kinh tế vĩ mơ, làm nịng cốt huy động vốn, phục vụ có hiệu cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội, xố đói giảm nghèo, cải thiện đời sống nhân dân Tuy nhiên, chuyển đổi mô hình chế hoạt động, cịn thiếu hiểu biết vận hành chế thị trường nên NHTM Việt nam khơng tránh khỏi thiếu sót bất cập xây dựng khuôn khổ pháp lý, kiện toàn tổ chức, đào tạo cán bộ, chất lượng hiệu quản lý kinh doanh chưa đáp ứng kịp yêu cầu đổi phù hợp với kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước Vì vậy, để hệ thống NH Việt Nam phát triển ổn định, vững chắc, an tồn hiệu mối quan tâm hàng đầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động NHTM Trong năm qua chi nhánh NHNo & PTNT TP Cam Ranh hoàn thành nhiệm vụ mà cấp giao, tạo điều kiện cung cấp vốn phát triển sản xuất, thực nhiều sách nhằm thúc đẩy kinh tế huyện nhà ngày vững mạnh hơn, bước mở rộng áp dụng sản phẩm dịch vụ đại, tiện ích đáp ứng nhu cầu khách hàng, nâng cao khả cạnh tranh vị ngân hàng thị trường Bên cạnh kết đạt được, ngân hàng gánh chịu rủi ro trình hoạt động kinh doanh mình, rủi ro tình hình thời tiết, khí hậu, đất đai, điều kiện sản xuất, giá hàng hóa nhiều yếu tố khác làm cho hiệu sản xuất người nơng dân tình hình thu nợ ngân hàng gặp khơng khó khăn Với lượng kiến thức cịn hạn chế mang nặng tính lý thuyết nên viết em cịn nhiều thiếu sót Kính mong nhận đóng góp ý kiến thầy, cô cán nhân viên ngân hàng để viết hoàn thiện 119 Một lần em xin chân thành cảm ơn quan tâm, hướng dẫn thầy TS Đoàn Vĩnh Tường, cảm ơn cô chú, anh chị NHNo&PTNT TP Cam Ranh nhiệt tình giúp đỡ cung cấp số liệu cho em hoàn thành báo cáo này, em xin chân thành cảm ơn 120 Tài liệu tham khảo PGS.TS Phạm Văn Dược (2004), Phân tích hoạt động kinh doanh NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2005), Nghiệp vụ ngân hàng NXB Thống Kê TP Hồ Chí Minh Th.S Huỳnh Đức Lộng (2004), Phân tích hoạt động kinh doanh NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh TS Trịnh Văn Sơn (2005), Phân tích họat động kinh doanh Đại học kinh tế Huế Trần Ngọc Thơ(2005), Tài doanh nghiệp đại NXB Thống Kê Th.S Lê Thị Minh Tuyết (2004), Phân tích hoạt động kinh doanh NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh Lê Văn Tư(2005), Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài Chính Hà Nội Frederic S Mishkin.Tiền tệ Ngân Hàng Thị trường tài NXB Khoa Học Kỹ Thuật Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Cam Ranh năm 2011, 2012, 2013 10 Một số luận văn chuyên đề khóa trước 11 Trang website NHNN ngân hàng khác 12 Một số tài liệu khác có liên quan 121 ... 01/07/1988 Ngân hàng Phát Triển Nông nghiệp Thành Phố Cam Ranh thành lập Ngân Hàng Phát Triển Nông nghiệp Thành phố Cam Ranh chi nhánh ngân hàng cấp huyện Ngân Hàng Phát Triển Nông Nghiệp Việt Nam... giá tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành Phố Cam Ranh, đề tài rút hạn chế kiến nghị giải pháp để hoàn thiện hoạt động kinh doanh ngân hàng thương... xuất kinh doanh doanh nghiệp1 TS Trịnh Văn Sơn (2005), Phân tích hoạt động kinh doanh Đại học kinh tế Huế Trang 1.2.2 Mục tiêu phân tích hoạt động kinh doanh Phân tích hoạt động kinh doanh vào tài