BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING =========o0o========= DƯƠNG TUẤN VINH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN HIẾN TP HỒ CHÍ MINH NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Nguồn số liệu, tư liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực trích dẫn nguồn đầy đủ Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 08 tháng 01 năm 2015 Tác giả luận văn Dương Tuấn Vinh MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU .1 T T Tính cấp thiết đề tài .1 T T Luận văn tham khảo T T 3 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu T T Đối tượng phạm vi nghiên cứu .5 T T 5 Phương pháp nguồn liệu nghiên cứu .5 T T Kết cấu luận văn T T CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA T NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI T T 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại T T 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại T T 1.2.2 Khái niệm tín dụng T T 1.2 Rủi ro tín dụng T T 1.2.1 Khái niệm T T 1.2.2 Các yếu tố cấu thành rủi ro tín dụng T T 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 T T 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 10 T T 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 13 T T 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 15 T T 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 15 T T 1.2.4.2 Đối với kinh tế 16 T T 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 17 T T 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 T T 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 17 T T 1.3.2.1 Quản trí rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu tổn thất rủi T ro tín dụng gây .17 T 1.3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng thước đo lực kinh doanh, chìa T khoá cho thành công ngân hàng .18 T 1.3.2.3 Quản trị rủi ro lợi cạnh tranh ngân hàng thương T mại, công cụ tạo giá trị, tiền đề để ngân hàng hướng, tạo chiến lược kinh doanh hiệu 18 T 1.3.3 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 18 T T 1.3.4 Nội dung qui trình quản lý rủi ro tín dụng 19 T T 1.3.4.1 Nhận diện phân loại rủi ro 19 T T 1.3.4.2 Phân tích rủi ro 19 T T 1.3.4.3 Đánh giá rủi ro .19 T T 1.3.4.4 Cảnh báo giảm thiểu rủi ro .20 T T 1.3.4.5 Giám sát kiểm tra 20 T T 1.4 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 21 T T 1.5 Bài học kinh nghiệm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng số T nước 23 T Tóm tắt chương .25 T T CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK HUẾ .27 T 2.1 Khái quát VietinBank Huế 27 T T 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VietinBank Huế 27 T T 2.1.2 Cơ cấu tổ chức VietinBank Huế 28 T T 2.1.3 Hoạt động VietinBank Huế 32 T T 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn .32 T T 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng .35 T T 2.1.3.3 Các hoạt động khác .35 T T 2.2 Phân tích hoạt động tín dụng VietinBank Huế 36 T T 2.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng 36 T T 2.2.1.1 Tăng trưởng dư nợ 36 T T 2.2.1.2 Dư nợ theo kỳ hạn 37 T T 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng 44 T T 2.3 Rủi ro tín dụng VietinBank Huế 45 T T 2.3.1 Tình hình phân loại nợ 45 T T 2.3.2 Tình hình rủi ro 47 T T 2.3.2.1 Nợ hạn (nhóm đến nhóm 5) 47 T T 2.3.2.2 Nợ xấu (nhóm đến nhóm 5) 48 T T 2.3.2.3 Nợ khả toán, xóa nợ 49 T T 2.4 Quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Huế 50 T T 2.4.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý hoạt động tín dụng 50 T T 2.4.2 Chính sách tín dụng 52 T T 2.4.3 Quy trình quản rủi ro tín dụng VieetjinBank Huế 54 T T 2.4.3.1 Giai đoạn khởi đầu giải ngân 54 T T 2.4.3.2 Giai đoạn giám sát quản lý .56 T T 2.4.3.3 Giai đoạn thu hồi xử lý nợ 56 T T 2.4.4 Biện pháp phân tán rủi ro 57 T T 2.5 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng T VietinBank Huế .57 T 2.5.1 Kết đạt 57 T T 2.5.2 Hạn chế nguyên nhân 61 T T 2.5.2.1 Hạn chế 61 T T 2.5.2.2 Nguyên nhân 64 T T Tóm tắt chương .68 T T CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK HUẾ 69 T 3.1 Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro cho NHTM Việt T Nam nói chung VietinBank Huế nói riêng 69 T 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank T Huế 70 T 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hệ thống quản lý rủi ro T tín dụng để phòng ngừa rủi ro 70 T 3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực T thông lệ quốc tế 70 T 3.2.1.2 Nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội 71 T T 3.2.1.3 Nâng cao lực đội ngũ CBTD 75 T T 3.2.1.4 Xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng .76 T T 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 77 T T 3.2.2.1 Lồng ghép tín dụng với bảo hiểm 77 T T 3.2.2.2 Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh 78 T T 3.2.2.3 Trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, qui định 79 T T 3.3 Kiến nghị 79 T T 3.3.1 Kiến nghị với phủ 79 T T 3.3.1.1 Xây dựng hệ thống pháp luật đảm bảo tính toàn diện, đồng bộ, T thống 79 T 3.3.1.2 Hoàn thiện Nghị định 11/2012/NĐ-CP 80 T T 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước 81 T T 3.3.3 Kiến nghị với NHTMCPCTVN 84 T T Tóm tắt chương .84 T T KẾT LUẬN 86 T T TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 T T DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Kết huy động vốnVietinBank Huế 2011-2013 33 TU T U Bảng 2.2: Dư nợ theo thành phần kinh tế VietinBank Huế 2011-2013 .40 TU T U Bảng 2.3: Phân loại nhóm nợ VietinBank Huế 2011-2013 46 TU T U Bảng 2.4: Tình hình nợ xấuVietinBank Huế 2011-2013 .49 TU T U Bảng 2.5: Tỷ lệ xóa nợ khách hàng chi nhánhVietinBank Huế 2011TU 2013 49 T U Bảng 2.6: 10 Khách hàng có dư nợ tín dụng lớn VietinBank Huế năm TU 2013 61 T U DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng vốn huy động VietinBank Huế 2011-2013 34 TU T U Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng vốn huy động theo đối tượng khách hàngVietinBank TU Huế 2011-2013 .34 T U Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng dư nợ tín dụng VietinBank Huế 2011-2013 37 TU T U Biểu đồ 2.4: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạnVietinBank Huế 2011-2013 38 TU T U Biểu đồ 2.5: Dư nợ theo thành phần kinh tế VietinBank Huế 2011-2013 41 TU T U Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay theo mục đích vay vốnVietinBank Huế năm 2013.43 TU T U Biểu đồ 2.7: Thu nhập từ hoạt động tín dụngVietinBank Huế 2011-2013 44 TU T U Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ hạn VietinBank Huế 2011-2013 47 TU T U Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nợ hạn số NHTM năm 2013 48 TU T U DANH MỤC SƠ ĐỒ Hình 1.1 Sơ đồ yếu tố cấu thành rủi ro tín dụng 10 TU T U Hình 2.1: Sơ đồ mô hình tổ chức máy Vietinbank Huế .30 TU T U Hình 2.2: Bộ máy quản lý hoạt động tín dụng VietinBank Huế .50 TU T U DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải thích T T CBTD Cán tín dụng DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP CTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng Vietinbank Huế Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế quốc gia địa phương, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Sự tăng trưởng tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) phù hợp với tăng trưởng kinh tế nước nói chung kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế nói riêng Tuy nhiên, tăng trưởng tín dụng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng (RRTD), điều làm ảnh hưởng nhiều đến hiệu sử dụng vốn làm hạn chế việc mở rộng tín dụng NHTM (Tạp chí kế toán, 2006) Rủi ro tín dụng dẫn đến an toàn NHTM rộng T hệ thống NHTM Thực tế cho thấy kinh tế thị trường, nhiều NHTM hoạt động lâu năm, có nhiều kinh nghiệm hoạt động tín dụng phải gánh chịu hậu lớn RRTD gây nên Do đó, việc quản trị rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu NHTM nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định bền vững Trong năm gần đây, cạnh tranh NHTM địa bàn hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng ngày liệt Để đạt mục đích tăng trưởng tín dụng, ngân hàng phải đánh đổi gia tăng tương ứng rủi ro tín dụng Trong trình hoạt động, ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (VietinBank Huế) quan tâm đến quản lý rủi ro tín dụng Chính thế, rủi ro tín dụng ngân hàng năm qua khống chế mức thấp Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2011-2013 ngân hàng thấp 5% tổng dư nợ Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn ngân hàng có xu hướng tăng dần, từ 0,01% năm 2011 tăng lên 3,2% năm 2013 Đây dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng ngân hàng có xu hướng gia tăng, cần kiểm soát Vì vậy, việc quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách VietinBank Huế Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Huế, đồng thời xác định tính cấp thiết việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế” Luận văn tham khảo Trong trình nghiên cứu, tác giả vận dụng lý thuyết rủi ro tín dụng tham khảo đề tài công bố với nội dung phương pháp nghiên cứu tương tự để củng cố thêm sở lý luận tính thực tiễn trình phân tích, đánh giá, đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD Dưới số công trình nghiên cứu: Nguyễn Thùy Dung (2010), Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Trước tiên tác giả hệ thống hóa vấn để lý luận RRTD Ngân hàng thương mại Tác giả nêu khái niệm RRTD, khái niệm hạn chế RRTD; tiêu đánh giá hạn chấm điểm tín dụng Ngân hàng thương mại Sau phân tích kết đạt nguyên nhân hạn chế Đề tài đưa giải pháp sau: Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng, thực tốt quy trình tín dụng, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng tăng cường nâng cao hiệu công tác xử lý nợ, nâng cao lực cán tín dụng Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước: Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin khách hàng Tuy nhiên đề tài tác giả số hạn chế sau: để đảm bảo tất giao dịch, tài sản ngân hàng kiểm soát đắn ghi chép đầy đủ, xác - Ngân hàng cần tiến hành biện pháp kiểm tra độc lập Người thực thủ tục kiểm tra phải độc lập nghiệp vụ kiểm tra để tạo kiểm soát lẫn cách tự nhiên hoạt động Về hoàn thiện hệ thống thông tin báo cáo: - Ngân hàng cần tuyệt đối chấp hành chế độ hạch toán kế toán, chứng từ, sổ sách phải lưu trữ theo qui định pháp luật - Ngân hàng phải đảm bảo có hệ thống thông tin tin cậy, nhằm phục vụ tốt cho công tác điều hành kiểm soát có hiệu Hệ thống phải cập nhật thường xuyên thông tin quan trọng cho ban giám đốc ngân hàng người có thẩm quyền khác ngân hàng - Ngân hàng phải thiết lập kênh thông tin “nóng” cho phép nhân viên báo cáo hành vi, kiện bất thường có khả gây thiệt hại cho ngân hàng Về hoàn thiện hệ thống giám sát thẩm định: - Ngân hàng cần thiết lập trì tốt hệ thống báo cáo cho phép phát sai lệch thực tế với kế hoạch Khi phát sai lệch, ngân hàng cần triển khai việc điều tra nguyên nhân đưa biện pháp điều chỉnh thích hợp - Ngân hàng cần bố trí người có kinh nghiệm, đạo đức, trình độ chuyên môn thích hợp để thực kiểm toán nội hoạt động tín dụng Người phải có quyền báo cáo trực tiếp với cấp phụ trách cao ban giám đốc Những sai sót hoạt động tín dụng phát kiểm toán viên nội báo cáo trực tiếp kịp thời với ban giám đốc để kịp thời có biện pháp khắc phục - Ngân hàng phải yêu cầu cấp quản lý trung gian báo cáo với ban giám đốc trường hợp gian lận, nghi ngờ gian lận, hành vi vi phạm nội qui, qui định ngân hàng, qui định pháp luật mà có khả làm tăng rủi ro giảm lợi ích kinh tế ngân hàng 74 3.2.1.3 Nâng cao lực đội ngũ CBTD Như phân tích, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tầm tay ngân hàng có biện pháp vượt khả ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mô hình phát triển Việt Nam Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc lớn vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Hiệu quản lý rủi ro tín dụng phụ thuộc T phần nhiều vào yếu tố phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm, trình độ, lực chuyên môn đội ngũ cán ngân hàng Do vậy, biện pháp phòng ngừa T rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến người việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán trình xử lý công việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa Hiện tại, VietinBank Huế triển khai học tập nghiệp vụ cho cán vào chiều thứ hàng tuần theo nhóm, phòng, nghiệp vụ chuyên môn Theo đó, cán phổ biến nghiệp vụ cho nhau, cán cũ kèm cán Hàng năm, ngân hàng Thương Mại Cổ Phẩn Công Thương Việt Nam tổ chức kỳ thi nghiệp vụ giỏi cho cán lãnh đạo nhân viên trụ sở chi nhánh Từ đó, tuyển chọn đội ngũ cán có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cao Các biện pháp mà ngân hàng cần phải thực bao gồm: - Công tác tuyển dụng cán bộ, nhân viên phải lực chuyên môn, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Việc bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở trường Ngân hàng cần xây dựng “Bảng mô tả công việc” quy định rõ yêu cầu kiến thức chất lượng nhân cho vị trí công việc hoạt động tín dụng 75 - Cần quan tâm đào tạo huấn luyện CBTD, không ngừng nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp CBTD Đây yếu tố có tính định đến hiệu hoạt động tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng Vì vậy, công tác đào tạo, ngân hàng cần lưu ý phải huấn luyện cho CBTD kỹ chuyên môn, rèn luyện phẩm chất đạo đức nghề nghiệp họ Ngân hàng cần phối hợp với NHTMCPCTVN ngân hàng nước tổ T chức lớp đào tạo, tập huấn để cập nhật kiến thức, kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng cho CBTD Các khóa học thẩm định lực tài chính, thẩm định dự án đầu tư phân tích tín dụng rủi ro tín dụng cần tổ chức định kỳ để củng cố nâng cao lực chuyên môn cho CBTD - Ngoài kiến thức kỹ chuyên môn, ngân hàng cần phải nâng cao T hiểu biết CBTD kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tuân thủ qui định pháp luật CBTD phải người có kiến thức xã hội sâu rộng, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật, có khả tự học, tự nghiên cứu để nắm bắt vấn đề nảy sinh, chế độ, thể lệ, sách ban hành - Ngân hàng cần phải có chuyên gia phân tích rủi ro phòng T ngừa rủi ro, tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro ngân hàng cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD - Ngoài biện pháp trên, ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống văn thống nhất, qui định chi tiết việc tuyển dụng, đào tạo, đánh giá nhân viên, đề bạt, trả lương, phụ cấp, thưởng để khuyến khích người ngân hàng làm việc hiệu liêm 3.2.1.4 Xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng Các khó khăn chủ yếu CBTD thiếu thông tin khách hàng để định cấp tín dụng nên dễ dẫn đến rủi ro sau Vì vậy, ngân hàng phải xây dựng phận thu thập lưu trữ thông tin khách hàng có hiệu 76 Ngoài yếu tố quản trị nguồn nhân lực, việc quản lý thông tin khách hàng vô quan trọng quản lý hoạt động tín dụng Việc xây dựng vận hành hệ thống thông tin khách hàng tốt giúp CBTD có đầy đủ thông tin để cải thiện việc định hoạt động tín dụng, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay, Vietinbank Huế sử dụng chương trình quản lý CIF Việc sử dụng chương trình đòi hỏi cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi thay đổi tình hình kinh doanh, tài khách hàng nhằm cập nhật thông tin vào chương trình 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 3.2.2.1 Lồng ghép tín dụng với bảo hiểm Hoạt động bảo hiểm có vai trò quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Ngay từ năm 1964, hội nghị liên hợp quốc thương mại phát triển nhấn mạnh thị trường bảo hiểm tái bảo hiểm phát triển mạnh quốc gia đặc điểm cốt yếu tăng trưởng kinh tế Điều thể qua vai trò hỗ trợ bảo hiểm kinh tế góp phần ổn định tài chính; kích thích trao đổi thương mại; huy động tiết kiệm; quản lý rủi ro có hiệu thông qua định giá rủi ro, chuyển đổi rủi ro, tạo quỹ giảm rủi ro; giảm tổn thất cho khách hàng họ gặp rủi ro; phân bổ có hiệu nguồn vốn đất nước Đối với hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tài sản có nên rủi ro tín dụng rủi ro lớn Trong nhiều biện pháp nhằm giảm rủi ro tín dụng, phối hợp ngân hàng bảo hiểm biện pháp quan trọng Hiệp hội bảo hiểm cho biết, xu chung mà ngân hàng thương mại hướng tới hoạt động tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro lồng ghép, bổ trợ yếu tố bảo hiểm tín dụng sản phẩm, dịch vụ Các giải pháp phối hợp hoạt động bảo hiểm với dịch vụ ngân hàng là: phối hợp việc thiết kế, cung cấp sử dụng sản phẩm bảo hiểm phù hợp với nhu cầu đặc thù ngân hàng; bán sản phẩm bảo hiểm cho khách hàng vay tiền ngân hàng; phối hợp hình thức tự bảo hiểm ngân hàng với thị 77 trường bảo hiểm, tái bảo hiểm; kết hợp hoạt động ngân hàng bảo hiểm tổ chức; triển khai mạnh bảo hiểm tín dụng xuất Tuy nhiên, số rủi ro ngân hàng rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất thuộc loại khó bảo hiểm theo kỹ thuật bảo hiểm truyền thống Vì vậy, ngân hàng cần có quy định linh hoạt phù hợp với đặc thù loại rủi ro Ngày 17/12/2008 , Bộ tài cấp giấy phép chuyển đổi công ty liên doanh bảo hiểm Châu Á – ngân hàng Công Thương thành công ty bảo hiểm ngân hàng Công Thương Việt Nam (Bảo Ngân) sở ngân hàng Công Thương Việt Nam mua lại toàn vốn góp phía đối tác nước công ty liên doanh để trở thành công ty trực thuộc hạch toán độc lập 100% vốn ngân hàng Công Thương Việt Nam Với phương châm hoạt động: “Chuyên nghiệp Phát triển bền vững”, công ty đáp ứng tốt nhu cầu bảo hiểm cho tổ chức, cá nhân Việt Nam nước hoạt động, sinh sống Việt Nam, đặc biệt khách hàng vay vốn NHTMCPCTVN Công ty Bảo Ngân luôn đảm bảo khả tài để thực trách nhiệm khách hàng, áp dụng công nghệ quản lý đại nhằm nâng cao hiệu hoạt động hướng tới việc cung cấp dịch vụ với chi phí hợp lý nhất, xây dựng phát triển lực lượng lao động bao gồm đội ngũ đại lý có chuyên môn nghiệp vụ cao, tận tâm phục vụ đem lại lợi ích tốt cho khách hàng vay vốn 3.2.2.2 Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh Theo đánh giá Basel việc ngân hàng mở rộng hàng loạt sản phẩm phái sinh tín dụng coi công cụ phân tán giảm thiểu rủi ro tín dụng Do vậy, VietinBank Huế cần phát triển loại hình nghiệp vụ để ngăn ngừa phân tán rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ phức tạp đòi hỏi phải có nghiên cứu sâu nghiệp vụ, có trình độ phân tích cao thu thập thông tin chất lượng tốt Các loại nghiệp vụ phái sinh tín dụng nghiên cứu triển khai bao gồm: 78 - Hợp đồng hoán đổi - Hoán đổi rủi ro vỡ nợ - Hợp đồng kỳ hạn tín dụng - Hợp đồng quyền chọn tín dụng - Hợp đồng tương lai - Hợp đồng hoán đổi: hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất Trên thực tế, dịch vụ, sản phẩm phái sinh VietinBank Huế chưa phát triển quan tâm mức Để thực tốt nghiệp vụ phái sinh này, VietinBank Huế cần tuyển dụng đào tạo cán có đầy đủ kiến thức, kinh nghiệm kỹ cần thiết 3.2.2.3 Trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, qui định Mục đích việc sử dụng dự phòng để bù đắp tổn thất khoản nợ xấu tổ chức tín dụng nhằm giảm thiểu ảnh hưởng rủi ro tín dụng Tiếp theo định số 1627/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, NHNN Việt Nam (NHNN) ban hành loạt định thị nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát rủi ro, có định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng VietinBank Huế cần thực nghiêm túc việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro theo quy định NHNN cở sở phân loại nợ cách hợp lý 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ 3.3.1.1 Xây dựng hệ thống pháp luật đảm bảo tính toàn diện, đồng bộ, thống Để giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung VietinBank Huế nói riêng thực thi có hiệu ngân hàng phải hoạt động môi trường có khuôn khổ pháp luật vững đảm bảo cho việc thực thi phòng ngừa, hạn chế rủi ro Giải pháp quan trọng hàng đầu từ phía phủ không ngừng xây dựng, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý 79 cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế nói chung, đảm bảo môi trường pháp lý minh bạch, ổn định vững thông thoáng cho hoạt động kinh doanh tất ngành kinh tế có hoạt động ngân hàng Trong thời gian qua, hàng loạt luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế ban hành theo tinh thần đẩy mạnh cải cách, tăng cường tính minh bạch, thông thoáng, ổn định môi trường kinh doanh Tuy vậy, có không hoạt động quan trọng liên quan đến kinh doanh chưa điều chỉnh khuôn khổ pháp lý thật hữu hiệu Nhiều văn pháp luật quy định chung cần phải có hướng dẫn cụ thể Theo nghị định 105/2004/NĐ-CP kiểm toán độc lập, số doanh nghiệp quy định phải có báo cáo kiểm toán hàng năm Tuy nhiên, đối tượng công ty TNHH công ty tư nhân không tham gia niêm yết kinh doanh thị trường chứng khoán lại không bắt buộc phải kiểm toán báo cáo tài hàng năm đối tượng doanh nghiệp mà ngân hàng thương mại hướng tới cấp tín dụng Chính vậy, kiến nghị phủ cần sớm ban hành quy định bắt buộc báo cáo tài doanh nghiệp hàng năm phải quan kiểm toán kiểm tra góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại nói chung VietinBank Huế nói riêng việc thẩm định dễ dàng theo dõi tình hình tài doanh nghiệp 3.3.1.2 Hoàn thiện Nghị định 11/2012/NĐ-CP Ngày 22/12/2012, Chính phủ ban hành nghị định 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm (sau gọi tắt nghị định 11), có hiệu lực kể từ ngày 10/4/2012 Điều 20, nghị định 11 quy định việc giữ giấy tờ, tài sản phương tiện giao thông sau: “Trong trường hợp tài sản chấp tàu bay, tàu biển phương tiện giao thông bên chấp giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu tàu bay, giấy chứng nhận đăng ký tàu biển Việt Nam, giấy đăng ký phương 80 tiện giao thông thời hạn hợp đồng chấp có hiệu lực” Ngoài ra, điều 7a, nghị định 11 quy định thủ tục phối hợp quan đăng ký giao dịch bảo đảm quan cấp đăng ký phương tiện giao thông Theo đó, thực đăng ký, tổ chức tín dụng đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký, giao dịch bảo đảm, quan đăng ký giao dịch bảo đảm gửi giấy chứng nhận đăng ký giao dịch bảo đảm đến quan cấp đăng ký phương tiện để cập nhật thông tin việc phương tiện chấp tổ chức tín dụng Tuy nhiên, đến chưa có thông tư liên tịch Bộ tư pháp Bộ giao thông để có hướng dẫn cụ thể nội dung nêu Với quy định trên, kể từ thời điểm có hiệu lực nghị định 11, tổ chức tín dụng khác nhận chấp không giữ giấy đăng ký quyền sở hữu, phương tiện giao thông xảy trường hợp tài sản đem chấp nhiều tổ chức tín dụng NHTMCPCT quyền ưu tiên toán giao dịch đăng ký bảo đảm sau Vì vậy, kiến nghị phủ cần sớm ban hành thông tư hướng dẫn thực nghị định 11 cách hiệu nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho tổ chức tín dụng nói chung VietinBank Huế nói riêng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Để bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng NHTM, thời gian tới, NHNN cần hoàn thiện quy định, quy chế môi trường pháp lý hoạt động tín dụng, cụ thể là: - Bảo đảm thông tin xác, kịp thời, đầy đủ cho NHTM T T Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng T cao chất lượng thông tin trung tâm thông tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng, cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng Những thông tin doanh nghiệp thu T thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Chính vậy, CIC cần nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cho ngân hàng Trên sở 81 thông tin thu thập được, CIC cần xếp, phân loại thông tin để cung cấp cho ngân hàng cách xác nhất, nhanh nhằm đáp ứng tính đầy đủ kịp thời thông tin Việc có báo cáo CIC cách kịp thời, lúc giúp ngân hàng có định tín dụng đắn, giảm thiểu rủi ro cho vay NHNN cần cải tiến trang web trung tâm CIC để trang web hoạt động tốt, cập nhật thường xuyên thông tin tín dụng ngân hàng, đảm bảo ngân hàng lấy thông tin kịp thời xác CIC cần mở rộng thêm trường tình hình tài chính, uy tín, lực đơn vị, cụ thể hóa thông tin trường tạo điều kiện cho NHTM có thêm nguồn thông tin tin cậy việc thẩm định nhu cầu vốn vay khách hàng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào T tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng Thông qua khóa đào tạo này, cán ngân hàng có điều kiện gặp gỡ, giao lưu, học hỏi kinh nghiệm lẫn việc cung cấp tín dụng cách có hiệu chia sẻ thông tin tín dụng Ngoài ra, buổi hội thảo định kỳ mà NHNN đầu mối với tham gia NHTM giúp cho ngân hàng mạnh dạn trình bày quan điểm, ý kiến bất cập quy định liên quan cần phải sửa chữa, nơi để lãnh đạo NHNN giải thích, hướng dẫn việc thực thi quy định, sách cho ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng lúng túng dẫn đến việc thực thi sai quy định phủ NHNN - Tăng cường hiệu tra, kiểm soát hoạt động tín dụng T NHTM nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Cụ thể như: + Phối hợp với Bộ, Ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn T mực kế toán quốc tế (IAS), xây dựng giải pháp, sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế; + Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành T dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt 82 động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra; + Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo T hướng như: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD; trích lập DPRR theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập DPRR; + Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự T T chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn; - Hoàn thiện vận dụng thực tiễn công cụ khung sổ tay tín dụng theo T chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Theo đó, NHNN cần phải đánh giá trạng tổng thể hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cấp độ danh mục; công cụ hỗ trợ quản lý danh mục tín dụng; mô hình vốn kinh tế; dấu hiệu cảnh báo sớm kiểm tra khả chịu đựng danh mục; hệ thống báo cáo quản trị Trên sở đó, NHNN cần xây dựng lộ trình triển khai hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế, chuẩn mực theo yêu cầu Basel II; 83 - Ban hành qui chế sử dụng tiền mặt lưu thông để giảm bớt khối lượng giao dịch tiền mặt kinh tế, giúp ngân hàng kiểm soát vốn vay dễ dàng hơn, góp phần giảm rủi ro cho ngân hàng; - Phát triển thị trường mua bán nợ để lành mạnh hóa tài cho doanh nghiệp ngân hàng thương mại; - Phát triển thị trường bảo hiểm, tạo điều kiện cho bảo hiểm phát triển góp phần giúp doanh nghiệp có thói quen tham gia bảo hiểm loại tài sản nhằm hạn chế tổn thất rủi ro xảy 3.3.3 Kiến nghị với NHTMCPCTVN - Tạo điều kiện để phát huy tính tự chủ chi nhánh việc đưa mục tiêu chiến lược tín dụng phù hợp với điều kiện tình hình địa phương; - Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, thiếu sót hoạt động cấp tín dụng ngân hàng để đưa biện pháp phù hợp; - Nhanh chóng cấp vốn triển khai hoàn thành dự án xây dựng trường đào tạo nhân lực VietinBank Huế nhằm tạo điều kiện cho việc đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ; - Tiếp tục nghiên cứu tìm sản phẩm cho vay phù hợp với loại hình khách hàng, loại dự án để nhằm tránh rủi ro; - Dựa định NHNN cho vay với lãi suất thỏa thuận, ngân hàng cần thực cho vay theo lãi suất thỏa thuận mức vừa phải, đảm bảo cho doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn kinh doanh hiệu quả, tránh trường hợp chạy theo lợi nhuận mà tăng lãi suất cho vay cao dẫn đến khách hàng gia tăng rủi ro cho doanh nghiệp; - Tiếp cận với nhà cung cấp dịch vụ công nghệ nhằm tìm kiếm giải pháp phần mềm phù hợp cho hoạt động kinh doanh VietinBank, sau tiến hành tập huấn đào tạo lại cho cán nhân viên chủ chốt chi nhánh Tóm tắt chương Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần xem 84 nhân tố then chốt để phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng cách bền vững Ngân hàng cần phải xác định hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhân tố định để đảm bảo cân tăng trưởng mặt lượng với mặt chất hoạt động tín dụng, góp phần trì phát triển hoạt động tín dụng cách bền vững, đảm bảo tính hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần nhận thức xem xét cách toàn diện, quán đồng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần tiếp cận với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế thông qua tiếp thu cách có chọn lọc công nghệ, thiết chế kinh nghiệm quốc tế phù hợp hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việt Nam Các giải pháp tăng cường quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng VietinBank Huế bao gồm: - Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để phòng ngừa rủi ro: + Hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế; + Nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ; + Nâng cao lực đội ngũ CBTD; + Xây dựng hệ thống quản lý thông tin khách hàng - Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro: +Lồng ghép tín dụng với bảo hiểm; + Phát triển dịch vụ, sản phẩm phái sinh; + Trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, qui định 85 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động then chốt ngân hàng hoạt động mà rủi ro thường trực khâu nghiệp vụ Rủi ro tín dụng không loại trừ kinh tế dù trình độ phát triển Chúng ta biết rằng, khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 phố Walls Mỹ Dù nhiều nguyên nhân hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Cường quốc tài Mỹ lâm vào khủng hoảng trầm trọng khoản nợ cho vay chuẩn khả khủng hoảng toàn diện Tất xuất phát từ công tác quản trị rủi ro tín dụng không hiệu quả, chặt chẽ Trong điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy giai đoạn, mức độ phát triển mà ngân hàng phải củng cố, hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng để vừa có lợi nhuận, vừa đảm bảo an toàn tài cho ngân hàng Đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế” hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng; quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank Huế; nhận diện đánh giá rủi ro tín dụng; đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp VietinBank Huế quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tốt tương lai Kết nghiên cứu đề tài VietinBank Huế cần phải xây dựng rõ sách hoạt động, thiết lập sách tín dụng cụ thể, phù hợp theo thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội quốc gia địa phương Bên cạnh đó, VietinBank Huế cần cải tổ hoàn thiện 86 mô hình quản trị rủi ro tín dụng, hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Đây yêu cầu sống VietinBank Huế nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt TS Nguyễn Tấn Bình, Phân tích hoạt động doanh nghiệp (2010), NXB Tổng hợp Tp.HCM Phan Thị Cúc, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2009), NXB Thống Kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Tín dụng Ngân hàng (2005), NXB Thống Kê PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị ngân hàng thương mại đại (2011), NXB Phương Đông Nguyễn Duệ, Quản trị ngân hàng (2001), NXB Thống Kê PGS TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại (2007), NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân Joel Bessis, Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao Động Xã Hội TS Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro tài (2009), NXB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng (2008), NXB Thống Kê 10 Quý Long – Kim Thư, Những vấn đề cốt yếu dành cho Lãnh đạo ngành ngân hàng (2010), NXB Tài Chính 11 TS Bùi Hữu Phước, Tài doanh nghiệp (2009), NXB Tài Chính 12 GS TS Bùi Ngọc Thơ, Tài doanh nghiệp (2005), NXB Thống Kê 13 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo tình Ngân hàng thương mại (2012), NXB Thống Kê 14 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo tình Tài - Tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống Kê Tiếng Anh Joel Bessis, Risk Management in Banking (1999), John Wiley & Sons Joseph F.Sinkey, JR: Commercial Bank Financial Managemnet (1998), Prentice Hall 88 [...]... lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản tri rủi ro tín dụng tại VietinBank Huế Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Huế Kết luận 6 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân. .. hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề cấp thiết cần phải quan tâm đối với các nhà quản trị ngân hàng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro tiềm tàng, nên việc chấp nhận và quản trị rủi ro là nguyên tắc cơ bản trong kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của các ngân hàng thương mại, là... tranh cho ngân hàng, là điều kiện để ngân hàng phát triển 1.3.3 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng là một công việc quan trọng trong quản lý hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đánh giá và sắp hạn các rủi ro (hoặc đo lường rủi ro) gắn liền với hoạt 18 động tín dụng Mỗi khi các rủi ro được xác định, nhà quản lý rủi ro sẽ... sinh trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản là: rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp, rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp, rủi ro tín dụng có tính tất yếu luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của NHTM Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đánh giá và sắp hạn các rủi ro (hoặc đo lường rủi ro) gắn liền với hoạt động tín dụng. .. lý rủi ro tín dụng. đã áp dụng tại Vietinbank Huế như thế nào ? 5 VietinBank Huế nên áp dụng những giải pháp nào để hạn chế rủi ro tín dụng ? 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đề tài này nghiên cứu hoạt động tín dụng và hoạt động quản lý, rủi ro tín dụng và công tác quản lý, phòng ngừa rủi ro tín dụng của VietinBank Huế 4.2 Phạm vi nghiên cứu Hoạt động cho vay là một hoạt động. .. và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao mức độ ạn toàn trong kinh doanh bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng một cách thống nhất, khoa học và hiệu quả 1.3.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Quản trí rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu những tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra Thu nhập từ các hoạt động tín dụng là nguồn thu... sinh trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng (Phan Văn Tính, 2008) Theo Trần Tiến Chương (2008), rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động. .. rủi ro tín dụng gây ra Do đó công tác quản trị rui ro tín dụng đóng vai trò là thước đo năng lực kinh doanh, quyết định khả năng “sống còn” của ngân hàng thương mại 1.3.2.3 Quản trị rủi ro là một lợi thế cạnh tranh của ngân hàng thương mại, là công cụ tạo ra giá trị, là tiền đề để ngân hàng đi đúng hướng, tạo ra các chi n lược kinh doanh hiệu quả hơn Hoạt động kinh doanh ngân hàng là việc dùng uy tín. .. khách hàng doanh nghiệp Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định, luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Đề tài trình bày các lý luận về hoạt động tín dụng và thực tiễn trong hoạt động quản trị tín dụng với đối tượng là doanh nghiệp của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định Trần Thị Thúy Hà (2011), Nghiên cứu về xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng. .. các ngân hàng thương mại luôn phải quan tâm chú 17 trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, có những giải pháp cụ thể và kip thời để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng 1.3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng là thước đo năng lực kinh doanh, là chìa khoá cho sự thành công của ngân hàng Với sự diễn biến phức tạp của nền kinh tế thị trường không ngừng biến động, làm phát sinh thêm nhiều rủi ro, nguy cơ rủi ro tín dụng ... ứng rủi ro tín dụng Trong trình hoạt động, ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (VietinBank Huế) quan tâm đến quản lý rủi ro tín dụng Chính thế, rủi ro tín. .. trạng hoạt động quản tri rủi ro tín dụng VietinBank Huế Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Huế Kết luận CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG... Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế Luận văn tham khảo Trong trình nghiên cứu, tác giả vận dụng lý thuyết rủi