phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh ninh kiều – cần thơ

59 200 0
phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh ninh kiều – cần thơ

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD ---------- NGUYỄN HỮU NGỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU – CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 09 – Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD ---------- NGUYỄN HỮU NGỌC MSSV: 414614 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU – CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS. HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG Tháng 09 – Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Trải qua 4 năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ và thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều, em đã tích lũy được nhiều kiến thức về lý thuyết và thực tiễn để hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Và hôn nay, khi đã hoàn thành luận văn, em xin chân thành cảm ơn: Trước hết, em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy, Cô trong Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã tận tình giảng dạy và truyền đạt cho em nhiều kiến thức, kinh nghiệm quý báu trong những năm học tập tại trường. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn cô Huỳnh Thị Tuyết Sương đã tận tình hướng dẫn, giải đáp những vướng mắt, giúp em hoàn thành luận văn một cách tốt nhất. Bên cạnh đó, em cũng xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc, cùng các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại ngân hàng. Do hạn chế kiến thức và thời gian, nên trong quá trình thực hiện đề tài không tránh khỏi thiếu xót. Rất mong sự giúp đỡ và đóng góp ý kiến của Quý Thầy, Cô để đề tài được hoàn thiện hơn. Sau cùng, em xin kính chúc Quý Thầy, Cô, các Cô, Chú, Anh, Chị được dồi dào sức khỏe và thành đạt trong công việc. Chúc NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều hoạt động ngày càng có hiệu quả, luôn đạt được những thành tích xuất sắc trong quá trình phát triển của mình. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày.…… tháng…… năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hữu Ngọc LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày.…… tháng…… năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hữu Ngọc NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. Cần Thơ, ngày......tháng......năm 2013 Thủ trưởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ........................................................................................... 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ....................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ................................................................................................ 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ................................................................................................ 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ........................................................................................... 2 1.3.1 Phạm vi về không gian .................................................................................... 2 1.3.2 Phạm vi về thời gian ........................................................................................ 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ...................................................................................... 2 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................... 3 2.1 Cơ sở lý luận .....................................................................................................3 2.1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng ....................................................................3 2.1.2 Giới thiệu về doanh nghiệp vừa và nhỏ ........................................................... 8 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ...................................................... 10 2.2 Phương pháp nghiên cứu ................................................................................. 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ........................................................................ 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ...................................................................... 11 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU .............................................. 14 3.1 Giới thiệu khái quát về NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều ........................ 14 3.1.1 Khái quát lịch sử hình thành ......................................................................... 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ...................................................................... 15 3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ................................... 19 3.3 Định hướng phát triển ...................................................................................... 24 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU .................................. 26 4.1 Khái quát về nguồn vốn tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều .................. 26 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng ............................ 28 4.2.1 Doanh số cho vay đối với DNVVN .............................................................. 28 4.2.2 Doanh số thu nợ đối với DNVVN ................................................................. 32 4.2.3 Tình hình dư nợ đối với DNVVN ................................................................. 36 4.2.4 Tình hình nợ xấu đối với DNVVN ................................................................. 40 4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng ............................ 41 4.3.1 Dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ .................................................................... 42 4.3.2 Hệ số thu nợ DNVVN .................................................................................. 42 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng DNVVN ................................................................. 42 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu DNVVN trên dư nợ DNVVN ................................................... 43 Chương 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU ................... 44 5.1 Những mặt đạt được trong hoạt động tín dụng đối với DNVVN ...................... 44 5.2 Những tồn tại vướng mắc trong hoạt động tín dụng đối với DNVVN .............. 44 5.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế của hoạt động tín dụng đối với DNVVN .......... 45 5.4 Giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng đối với DNVVN .................. 45 5.4.1 Mở rộng thị phần cho vay DNVVN .............................................................. 45 5.4.2 Tăng cường công tác thu nợ, hạn chế rủi ro tín dụng ..................................... 46 5.4.3 Chú trọng phát triển nguồn nhân lực ............................................................. 47 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .............................................................. 48 6.1 Kết luận ........................................................................................................... 48 6.2 Kiến nghị ......................................................................................................... 49 6.2.1 Đối với chính quyền địa phương ................................................................... 49 6.2.2 Đối với Ngân hàng hội sở và Ngân hàng Nhà nước ....................................... 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................................... 50 DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................ 20 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ....................................................... 23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 ........................................... 27 Bảng 4.2 Doanh số cho vay DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013...................... 29 Bảng 4.3 Doanh số thu nợ DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 .................................... 34 Bảng 4.4 Tình hình dư nợ DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 ................................... 37 Bảng 4.5 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều ................................................................... 41 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNVVN DSCV DSTN HĐTD NHNN NHNNo&PTNT : : : : : : Doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM TCTD : : Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Kể từ khi đất nước mở cửa hội nhập, chưa khi nào nền kinh tế Việt Nam lại đối mặt với nhiều thách thức như hiện nay. Vấn đề thường xuyên được nhắc đến đó là tình hình nợ xấu trong ngân hàng và vấn đề hàng tồn kho của doanh nghiệp. Nợ xấu không chỉ có ở một, hai ngân hàng thương mại mà nó còn xuất hiện ở cả hệ thống ngân hàng thương mại, tuy nhiên ở mỗi ngân hàng thì tỷ lệ nợ xấu là khác nhau. Chính vấn đề này làm cho hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng trong thời gian gần đây có phần giảm xuống. Ngoài ra, vấn đề tồn kho của doanh nghiệp cũng là mối lo của nền kinh tế, như ta đã biết doanh nghiệp là lực lượng tạo GDP trong nền kinh tế, giải quyết công ăn việc làm mang lại ổn định cho người lao động, khi doanh nghiệp bị suy yếu quá trình tăng trưởng cũng bị đe dọa. Và hiện nay, hầu hết các doanh nghiệp đang gặp khó khăn bởi vì vốn tự có đã hết sạch mà bất kì một doanh nghiệp nào muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đều phải cần một lượng vốn nhất định, chỉ khi nào có vốn doanh nghiệp mới có thể đầu tư các yếu tố đầu vào để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh, chính vì vậy vốn đối với các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường hiện nay hết sức cần thiết. Thêm vào đó, ngân hàng lại không cho vay và tồn kho lại tăng cao. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp ở Việt Nam có vốn tự có thấp, nguồn vốn chủ yếu là vốn vay từ các ngân hàng thương mại, một khi gặp khó khăn thì doanh nghiệp khó có khả năng trả nợ cho ngân hàng nên việc cho các doanh nghiệp vay là tương đối khó khăn, ngoài ra cánh cửa xuất khẩu có xu hướng khép chặt nên làm cho hàng tồn kho tăng cao chính vì vậy mà doanh nghiệp ngày càng gặp khó khăn hơn. Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng làm ăn thua lỗ, một số doanh nghiệp vẫn kinh doanh có hiệu quả và đã đóng góp lớn cho nền kinh tế. Theo các chuyên gia nhận định thì khoảng hơn 90% doanh nghiệp vừa và nhỏ là không tiếp cận được vốn mà hàng hóa bán ra chậm, nợ nần chồng chất khiến tình hình kinh doanh càng trị trệ hơn. Nhận thấy được tầm quan trọng của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với sự phát triển nền kinh tế và sự cần thiết về nguồn vốn để kinh doanh, các ngân hàng một lần nữa tiếp tục đầu tư vốn cho doanh nghiệp, trong đó NHNNo&PTNT cũng nằm trong số những ngân hàng đó. Xuất phát từ những 1 vấn đề trên em xin chọn đề tài : “Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều thành phố Cần Thơ ” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều thành phố Cần Thơ qua các năm và từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: -Phân tích khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh và nguồn vốn tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. -Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu đối với cho vay DNVVN theo thời hạn và ngành kinh tế. -Đánh giá hoạt đông tín dụng đối với DNVVN của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. -Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng đối với DNVVN của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. 1.3.2 Phạm vi về thời gian Đề tài được thực hiện từ ngày 12/8/2013 đến ngày 18/11/2013. Số liệu đề tài được thu thập từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung vào phân tích tín dụng đối với DNVVN. 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tính dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả. Ngày nay tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau: Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lần nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. Định nghĩa 3: Tín dụng là 1 giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người đi vay). Như vậy, “tín dụng” được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành. 2.1.1.2 Chức năng của tín dụng a) Chức năng phân phối lại tài nguyên Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. Phân phối tín dụng được thực hiện bằng hai cách: + Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng. + Phân phối gián tiếp: là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian, như ngân hàng, công ty tài chính. Trong nền kinh tế hiện đại, phân phối tín dụng qua các ngân hàng chiếm vị trí quan trọng nhất. Ngân hàng tập trung vốn tiền tệ của các xí nghiệp và cá 3 nhân để làm nguồn vốn cho vay và ngân hàng phân phối nguồn vốn đó dưới hình thức cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, cá nhân và một phần kho bạc nhà nước. b) Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển Ngày nay ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng. Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông. Như vậy nhờ hoạt động của tín dụng mà ngân hàng tạo ra tiền phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa. Nhờ vào công cụ nói trên mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn là do vậy, hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại được thúc đẩy mạnh mẽ hơn. 2.1.1.3 Phân loại tín dụng a) Phân loại theo thời hạn tín dụng + Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được cho vay để bổ sung sự thiếu hụt vốn tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hoặc cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. + Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ một năm đến năm năm, thường được cho vay để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. + Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, thường được cung cấp cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần vốn tối thiểu cho sản xuất. b) Phân loại theo đối tượng tín dụng + Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. + Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố định cho các doanh nghiệp. c) Phân loại theo mục đích sử dụng + Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa. 4 + Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân. + Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học của sinh viên. Ngoài ra, căn cứ vào mục đích sử dụng còn có thể có nhiều hình thực tín dụng khác. d) Phân loại theo chủ thể tham gia + Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. + Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng. + Tín dụng Nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi vay. e) Phân loại theo đối tượng trả nợ + Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng chính là người trực tiếp trả nợ. + Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là 2 đối tượng khác nhau. 2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng Các nguyên tắc tín dụng được ngân hàng xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của ngân hàng. Trong việc cấp tín dụng các NHTM xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp ra cho khách hàng. Hiện nay ở Việt Nam các ngân hàng đặt ra các nguyên tắc sau: - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng: theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng theo mục đích đã được người đi vay thỏa thuận với ngân hàng và được ngân hàng đồng ý. Đối tượng ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà người đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh doanh. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: người đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng khi đáo hạn. Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng, chuyển nợ quá hạn hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn 5 như phát mãi tài sản để thu hồi nợ. 2.1.1.5 Phương thức cho vay +Cho vay từng lần Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng, thích hợp với các đơn vị kinh doanh theo từng thương vụ hay vay theo thời vụ. +Cho vay theo hạn mức tín dụng Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. +Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay. +Cho vay theo dự án Đây là phương thức cho vay trung và dài hạn, ngân hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay. +Cho vay trả góp Khi vay vốn thì ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. +Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng TCTD chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của TCTD. +Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng. +Cho vay hợp vốn Một nhóm TCTD cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác. 6 2.1.1.6 Đảm bảo tín dụng Trước khi xem xét quyết định cho một khách hàng vay hay không, ngân hàng thường phân tích khách hàng rất cẩn thận và chi tiết. Đặc biệt là ngân hàng phân tích mục đích vay vốn, kế hoạch sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng để ra quyết định. Tuy nhiên, trong điều kiện hiện nay với những thay đổi nhanh của môi trường kinh tế nên những đánh giá về khách hàng cũng chỉ mang tính tương đối, nên trong cho vay ngân hàng cần thêm một tuyến phòng thủ. Chính vì vậy mà ngân hàng đòi hỏi có đảm bảo tín dụng. Đảm bảo tín dụng được xem như là một phương tiện tạo cho chủ ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác (từ phát mãi bảo đảm tín dụng) để hoàn trả nợ vay cho người cho vay khi người đi vay không có khả năng hoặc không trả nợ. Vai trò của đảm bảo tín dụng: + Tạo động lực cho người vay trả nợ cho ngân hàng vì giá trị của món vay thường nhỏ hơn giá trị của tài sản đảm bảo. + Đảm bảo tín dụng sẽ làm nản lòng những người đi vay có ý định giật nợ. + Đảm bảo tín dụng là tuyến phòng thủ của ngân hàng, nó thiết lập cơ sở pháp lý của khoản tín dụng đã cấp với những tài sản của người vay hay người thứ ba để khi không thu được nợ sẽ có thể dựa vào bán tài sản đó để thu hồi nợ. 2.1.1.7 Rủi ro tín dụng Là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản. Đây là rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất. Tuy hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập rất lớn cho ngân hàng nhưng đồng thời cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro do tác động bởi nhiều yếu tố của môi trường kinh doanh ngân hàng. Nợ xấu ngày càng cao chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng. Việc phân loại nợ được chia thành năm nhóm và nợ xấu là những khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4, 5. 7 Hậu quả từ rủi ro tín dụng + Về phía ngân hàng: một khi rủi ro xảy ra thì thiệt hại về mặt uy tín và tài sản là khó tránh khỏi vì ngân hàng là người đi vay và cho vay. Nó làm cho ngân hàng thiếu tiền trả cho người gửi tiền vì rủi ro xảy ra tức ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi trong cho vay đúng hạn khiến cho việc thanh toán của ngân hàng không đảm bảo được, dần làm cho ngân hàng lỗ lã và có nguy cơ phá sản. + Về phía hoạt động kinh tế - xã hội: kinh doanh của ngân hàng có liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế và xã hội, đến tất cả các doanh nghiệp và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một ngân hàng, rồi lây lan ra nhiều ngân hàng, chắc chắn khi đó sẽ tác động đến tâm lý của dân chúng. Lúc đó nhiều người sẽ đua nhau đến ngân hàng rút tiền trước hạn và từ đó sẽ tác động đến toàn bộ hoạt động kinh tế xã hội, làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn và gây ra tình trạng thất nghiệp. 2.1.2 Giới thiệu về DNVVN 2.1.2.1 Khái niệm về DNVVN Theo Nghị định Chính phủ số 90/2001/NĐ-CP ban hành ngày 23/01/2001 thì “DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.” 2.1.2.2 Vai trò của DNVVN + DNVVN là khu vực thu hút và có khả năng huy động các nguồn vốn, nguồn lực của xã hội cho đầu tư phát triển. + DNVVN đóng góp vào việc tăng trưởng kinh tế và tăng giá trị xuất khẩu của cả nước; giữ vai trò ổn định kinh tế. + DNVVN góp phần đáp ứng nhu cầu về hàng tiêu dùng cho xã hội, sản xuất các sản phẩm hàng công nghệ, thủ công mỹ nghệ và duy trì, phát huy ngành nghề truyền thống. + DNVVN góp phần giải quyết việc làm, tăng thu nhập, thực hiện chiến lược xáo đói giảm nghèo. + DNVVN góp phần thực hiền chuyển dịch cớ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa. + DNVVN là bộ phận cần thiết trong quá trình liên kết sản xuất của các danh nghiệp lớn, tập đoàn lớn. 8 + DNVVN góp phần đào tạo, bồi dưỡng doanh nhân – nguồn nhân lực quan trọng cho phát triển kinh tế - xã hội. + DNVVN làm cho nền kinh tế năng động, vì DNVVN có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết) hoạt động. + DNVVN là trụ cột của kinh tế địa phương, nếu như danh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì DNVVN lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và đào tạo công ăn việc làm ở địa phương. 2.1.2.3 Tầm quan trọng và khó khăn của DNVVN a) Tầm quan trọng của DNVVN Ở nước ta, cũng như ở các nước khác trên toàn thế giới, các DNVVN hoạt động trong môi trường chính sách và phát triển thích hớp sẽ đóng một vai trò rất quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. DNVVN có tầm quan trọng: Các DNVVN có thể sản xuất nhiều loại hàng hóa đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trong nước và các loại máy móc, thiết bị, công cụ và các linh kiện cần thiết cho ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng và các ngành thủ công nghiệp. Nhiều DNVVN có thể tạo công ăn, việc làm cho số lượng lớn người lao động. Ở các nước khác, các DNVVN là một trong những nguồn tạo ra nhiều việc làm nhất và năng động nhất. Rõ ràng đây là một nhân tố quan trọng đối với người chưa có việc làm ở các đô thị hoặc những người sống ở các vùng nông thôn đang tìm kiếm việc làm. Các cơ hội tăng thêm việc làm sẽ mang lại lợi ích cho tất cả mọi người. Các DNVVN có thể phát triển và sử dụng hiệu quả các nguồn tài chính được huy động trong nước và các nguồn nguyên liệu, vật liệu hoặc các sản phẩm trung gian có sẵn trong nước. Các DNVVN có thể bổ trợ cho các ngành công nghiệp lớn, cung cấp đầu vào cho các ngành này và tạo sự cạnh tranh cần thiết để đảy mạnh quá trình phát triển và nâng cao tính cạnh tranh trên toàn quốc. Các DNVVN có thể đóng góp vào nổ lực phân bổ các ngành công nghiệp đến nhiều vùng dân cư khác nhau, nhờ đó giảm bớt được khoảng cách phát triển giữa các khu vực khác nhau và tạo ra được sự phát triển cân đối giữa các vùng khác nhau trên toàn quốc. 9 Các DNVVN có thể đóng góp đáng kể vào việc duy trì và phát triển các ngành nghề thủ công truyền thống nhằm sản xuất các loại hàng hóa mang bản sắc văn hóa dân tộc. b) Khó khăn Năng lực tài chính nhỏ bé nên việc tiếp cận các nguồn vốn vay của ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính còn rất khó khăn. Trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ quản lý, kinh doanh còn nhiều hạn chế, thiếu kỹ năng quản trị doanh nghiệp, thiếu kiến thức tiếp thị và thiếu thông tin. Trình độ khoa học kỹ thuật và công nghệ của các DNVVN còn thấp. Nhiều DNVVN sản suất thủ công hoặc sử dụng thiết bị, công nghệ cũ. Bên cạnh đó, thiếu thông tin và gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận thị trường quốc tế trong lĩnh vực công nghệ, máy móc thiết bị. Sự liên kết, hợp tác giữa các doanh nghiệp lớn với DNVVN còn thấp. Phần lớn các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế hoạt động độc lập. Các DNVVN rất yếu trong lĩnh vực tiếp thị sản phẩm, không nắm bắt, khai thác và đáp ứng nhu cầu thị trường (đặc biệt thị trường nước ngoài). 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng 2.1.3.1 Dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ Dư nợ DNVVN Dư nợ DNVVN = x100% Tổng dư nợ Chỉ số này để xác định cơ cấu hoạt động tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng. Để từ đó, ngân hàng phân tích, đánh giá cơ cấu như vậy có hợp lý chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời. 2.1.3.2 Vòng quay vốn tín dụng DNVVN Doanh số thu nợ DNVVN Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ DNVVN bình quân Chỉ số này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời gian nhất định. Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: 10 Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 2.1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu DNVVN Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ DNVVN Chỉ số này phản ánh tỷ lệ nợ khó thu hồi và có khả năng mất vốn. Dựa vào chỉ số này ta có thể đánh giá tình hình tín dụng của ngân hàng. 2.1.3.4 Hệ số thu nợ DNVVN Doanh số thu nợ DNVVN Hệ số thu nợ = x100% Doanh số cho vay DNVVN Chỉ tiêu này cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ nhất định trên một đồng doanh số cho vay. Hệ số này càng lớn càng tốt vì nó cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng hiệu quả và ngược lại. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu được thu thập từ những hồ sơ được lưu trữ tại phòng kế hoạch kinh doanh, đồng thời thu thập thông qua báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và bảng cân đối kế toán của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Ngoài ra, tìm hiểu thêm một số tài liệu và thông tin liên quan đến ngân hàng. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1,2: sử dụng phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và số tương đối để phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, nguồn vốn và hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ trước đó (liên hoàn) hoặc với kỳ gốc (định gốc) của các chỉ tiêu kinh tế. + Công thức so sánh bằng số tuyệt đối liên hoàn : y  11 yy t ( t 1) Trong đó : yt : chỉ tiêu năm phân tích y (t-1) : chỉ tiêu năm trước y : là phần chênh lệch tăng hoặc giảm + Công thức so sánh bằng số tuyệt đối định gốc: y  yy t 0 Trong đó : yt : chỉ tiêu năm phân tích y 0 : chỉ tiêu năm gốc y : là phần chênh lệch tăng hoặc giảm Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối nhằm để so sánh sự biến động tăng hay giảm của các chỉ tiêu so với năm trước hoặc so với năm gốc để từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục nếu biến động bất lợi hoặc biện pháp giữ vững, củng cố tăng trưởng nếu biến động tốt. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối : nhằm phản ánh phần trăm (%) thay đổi của các chỉ tiêu kinh tế so với kỳ trước đó (liên hoàn) hoặc kỳ gốc (định gốc), phương pháp này dùng để đo lường tốc độ phát triển của các chỉ tiêu kinh tế tăng hay giảm và sự phát triển này có đồng đều qua các giai đoạn không từ đó đưa ra những nhận xét và giải pháp. + Công thức so sánh bằng số tương đối liên hoàn : % Tăng trưởng = y y y t ( t 1)  100% ( t 1) Trong đó: yt : chỉ tiêu năm phân tích y (t-1) : chỉ tiêu năm trước + Công thức so sánh bằng số tương đối định gốc : 12 % Tăng trưởng = yy y t 0  100 % 0 Trong đó : yt : chỉ tiêu năm phân tích y 0 : chỉ tiêu năm gốc Mục tiêu 3: sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng đối với DNVVN của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. Mục tiêu 4: Tổng hợp số liệu thu thập được kết hợp với phân tích đã thực hiện, suy luận để đề ra các giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. 13 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 3.1.1 Khái quát lịch sử hình thành của ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Cần Thơ là chi Nhánh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam được ban hành theo quyết định số 30/QĐ-NHNN ngày 29/11/1992 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Cần Thơ lúc đầu thành lập gồm các Chi Nhánh: Ô Môn, Phụng Hiệp, Châu Thành, Vị Thanh và Long Mỹ. Ngày 02/05/1997 Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn thành phố Cần Thơ tách riêng hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ-NHNN02 ngày 03/02/1997 của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ bao gồm: một trụ sở, một ngân hàng chi nhánh Bình Thủy, phòng giao dịch An Bình và phòng giao dịch An Hòa. . Tháng 9/2004 NHNO&PTNT Quận Ninh Kiều được tách ra hoạt động độc lập với NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ. Đến tháng 09/2007 NHNNo&PTNT Quận Ninh kiều được nâng cấp thành chi nhánh cấp I chịu sự điều của NHNNo&PTNT Việt Nam và đổi tên là NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều theo Quyết định 956/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 12/09/2007 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNNo&PTNT Việt Nam. NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có trụ sở đặt tại Số 08 –10 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. Hoạt động chủ yếu của ngân hàng trên lĩnh vực tiền tệ từ việc huy động vốn đến việc cho vay, thực hiện các dự án uỷ thác đầu tư trung ương và địa phương, thực hiện các dịch vụ như: mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền…Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của Nhà nước mang ý nghĩa chính trị xã hội. Từ khi tách ra hoạt động độc lập với xuất phát điểm còn thấp như cơ sở vật chất, mạng lưới tổ chức, nhưng với sự cố gắng vươn lên của tập thể công nhân viên chi nhánh đã huy động được nhiều nguồn vốn từ các tổ chức và cá nhân, mở rộng hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao trong kinh doanh, đa dạng 14 hóa các loại hình dịch vụ, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ truyền thống đi đôi với phát triển sản phẩm dịch vụ mới, hiện đại góp phần vào sự phát triển ổn định của toàn hệ thống cũng như khẳng định vị trí, uy tín của mình trên địa bàn. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng 3.1.2.1 Sơ đồ tổ chức Giám đốc P.GD An Hòa P.GD An Bình Phó giám đốc Phòng Kế họach Kinh doanh Phòng Kế toán Ngân quỹ Phòng Phòng Phòng Dịch Phòng Kinh Kiểm tra Hành chính vụ khách doanh Kiểm soát hàng và Nhân sự Ngoại hối nội bộ Marketing Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 3.1.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban a) Giám đốc Do Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam bổ nhiệm, Giám Đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của đơn vị; tiếp nhận các chỉ thị đồng thời phổ biến đến từng cán bộ công nhân viên, chịu trách nhiệm Ngân hàng cấp trên về mọi quyết định của mình; phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng phòng ban, tiếp nhận thông tin và xem xét nội dung do các phòng trình lên; ký kết tất cả các hợp đồng với đối tác, khách hàng Giám Đốc được ủy nhiệm áp dụng mức lãi suất tiền gửi, cho vay cho khách hàng trong lãi suất do Tổng Giám Đốc qui định. Giám Đốc có quyền đề nghị ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật các cán bộ công nhân viên của đơn vị. 15 b) Phó giám đốc Phó Giám Đốc do Tổng Giám Đốc của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam bổ nhiệm theo đề nghị của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi Nhánh Ninh Kiều. Phó Giám Đốc có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn ngân hàng. Hoặc là, thay mặt Giám đốc điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của ngân hàng theo sự ủy quyền của Giám đốc. c) Phòng giao dịch An Bình Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều mở phòng giao dịch tại phường An Bình nhằm đưa tín dụng về phục vụ bà con nông dân nhanh chóng và thuận tiện hơn. Bên cạnh đó, cũng nhằm để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân và tạo điều kiện cho bà con nông dân các xã vùng ven tiếp cận được với các tiện ích, công nghệ của Ngân hàng. d) Phòng giao dịch An Hòa Được thành lập năm 2009, phòng giao dịch An Hòa tọa lạc trên Đường Trần Việt Châu, Phường An Hòa, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ. Đây là nơi tập trung phần lớn các tiểu thương buôn bán các mặt hàng phục vụ nhu cầu đời sống nhân dân. Với phương trâm đi trước đón đầu sự phát triển của Thành Phố Cần Thơ về phía Tây Bắc trong những năm tới, chắc chắn phòng giao dịch An Hòa sẽ thu hút khách hàng đến giao dịch một cách nhanh chóng. e) Phòng kế toán ngân quỹ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, hạch toán tác nghiệp và hạch toán theo quy định của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. Thực hiện công tác thanh toán, tham gia thị trường thanh toán, thị trường tiền gửi. Ngân quỹ làm nhiệm vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài khoản, các chứng từ, giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định, quy chế nghiệp vụ thu phát, vận chuyển tiền mặt trên đường đi. f) Phòng hành chính nhân sự - Xây dựng chính sách đào tạo, phát triển nhân sự. .- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNNo&PTNT Việt Nam. 16 - Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh, xây dựng quan hệ với tổ chức Đảng, Công đoàn, cơ quan quản lý nhà nước trên địa bàn. - Thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách, nhà nghỉ của cơ quan. - Đầu mối trong việc tham gia chăm lo đời sống vật chất, văn hoá – tinh thần và chăm lo thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cho cán bộ, nhân viên. - Thực hiện công tác đề cử cán bộ, nhân viên đi công tác. - Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghĩ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nước. - Đề xuất, hoàn thiện, lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của Nhà nước, Đảng, Ngân hàng Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên. - Thực hiện công tác thi đua, khen thưởng của chi nhánh. g) Phòng kế hoạch kinh doanh - Đầu mối, tham mưu cho Giám Đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp. - Hoạch định chiến lược kinh doanh và điều hành kế hoạch kinh doanh. - Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách. - Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp an toàn và đạt hiệu quả cao. - Thẩm định, đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. - Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước và nước ngoài. - Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục. - Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các đơn vị trực thuộc trên địa bàn. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao. h) Phòng dịch vụ khách hàng và Marketing 17 - Trực tiếp thực hiện nhiệm vụ giao dịch với khách hàng từ khâu tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền, rút tiền, thanh toán, chuyển tiền… - Đề xuất tham mưu cho Giám đốc về chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến qui trình giao dịch, phục vụ khách hàng, xây dựng kế hoạch tiếp thị thông tin, tuyên truyền quản bá đặc biệt là các hoạt động của chi nhánh, các dịch vụ sản phẩm cung ứng trên thị trường. - Đầu mối tiếp cận với các cơ quan tiếp thị, báo chí, truyền thông thực hiện các hoạt động tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo qui định của NHNNo&PTNT. - Tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đề xuất cải tiến dịch vụ để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng. i) Phòng kiểm tra – kiểm soát nội bộ - Xây dựng chương trình công tác quý, năm phù hợp với chương trình kiểm tra, kiểm toán của NHNNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình. - Tổ chức kiểm tra, xác minh, tham mưu cho giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham ô, lãng phái và thực hành kiết kiệm tại đơn vị mình. - Tổng hợp và báo cáo kịp thời kết quả kiểm tra, chỉnh sửa các tồn tại thiếu sót của các phòng gửi Ban Giám đốc và Ban Kiểm tra-Kiểm soát nội bộ NHNNo&PTNT Việt Nam. Đầu mối phối hợp với các Đoàn kiểm tra của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, các cơ quan thanh tra. - Góp phần quan trọng trong việc giữ gìn kỹ cương, kỹ luật nội bộ nhằm đảm bảo tín trung thực của các số liệu hoạch toán, các báo cáo tài chính. j) Phòng kinh doanh ngoại hối - Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định. Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT Ngân hàng nông nghiệp. - Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế, các dịch vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách 18 hàng ở nước ngoại, quản lí thông tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến công tác của phòng và lập các báo cáo theo quy định). 3.1.2.3 Một số hoạt động cơ bản của ngân hàng Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều hiện đang có các nghiệp vụ sau: +Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng Việt Nam đồng. +Phát hành các loại thẻ tín dụng. +Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, thực hiện các hình thức huy động vốn khai thác theo quy định của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. +Tổ chức cho vay: ngắn hạn, trung và dài hạn. +Thực hiện các nghiệp vụ khác được ngân hàng cấp trên giao như: +Kinh doanh tiền tệ và dịch vụ đối ngoại như: kinh doanh ngoại hối, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ,… +Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng. +Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng từ, giấy tờ có giá. +Cầm cố bất động sản. +Làm đại lý mua bán cổ phiếu, trái phiếu cho Chính phủ, các tổ chức, các doanh nghiệp trong và ngoài nước. +Làm tư vấn tài chính, tiền tệ, xây dựng và quản lý các dự án đầu tư, quản lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng. 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Kết quả hoạt động kinh doanh luôn là mục tiêu hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định sự tồn tại và phát triển của bất cứ doanh nghiệp nào. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp luôn phải đề ra các chiến lược nhằm có một kết quả hoạt động kinh doanh tốt nhất. Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, việc sử dụng đồng vốn huy động như thế nào để đem lại lợi ích cao nhất cho ngân hàng cũng là vấn đề quan trọng nhất. Vì vậy, khi xem xét, phân tích một vấn đề nào đó của một ngân hàng thì việc trước tiên cần thực hiện là phải tìm hiểu được tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đó trong thời gian qua. 19 Trong giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều đã không ngừng phấn đầu để hoàn thành chỉ tiêu, tuy còn gặp phải một số khó khăn nhưng cũng đạt được nhiều kết quả vượt bậc trong hoạt động kinh doanh. Điều đó được thể hiện qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 Chênh lệch 2012/2011 2012 Số tiền I. THU NHẬP 105.919 166.303 164.830 60.384 1. Thu từ HĐTD 94.816 145.410 141.587 50.594 2. Thu từ dịch vụ 3.234 3.629 3.802 3. Thu khác 7.869 17.264 19.441 395 % Số tiền % 57,01 (1.473) (0,89) 53,36 (3.8230 (2,63) 12,21 173 4,77 9.395 119,39 2.177 12,61 II. CHI PHÍ 81.813 130.995 137.554 49.182 60,12 6.559 5,01 1. Chi từ HĐTD 60.222 100.465 66,82 (1.643) (1,64) 2. Chi từ dịch vụ 98.822 40.243 488 2.149 250 1.661 340,37 (1.899) (88,37) 3. Chi khác 21.103 28.381 38.482 7.278 34,49 10.101 III. LỢI NHUẬN 24.106 35.308 27.276 11.202 46,47 (8.032) (22,75) Nguồn: Phòng kế hoach kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 20 35,59  Thu nhập Qua bảng 1, ta thấy thu nhập từ hoạt động tín dụng tức thu nhập từ lãi là nguồn thu nhập chính của ngân hàng chiếm trên 85% tổng thu nhập. Nhìn chung nguồn thu này trong giai đoạn 2010-2012 có phần chưa ổn định, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng mạnh từ 94.816 triệu đồng lên 145.410 triệu đồng tương đương tăng 53,36%, nhưng đến năm 2012 nguồn thu này lại giảm nhẹ xuống còn 141.587 triệu đồng tương đương giảm 2.63%. Nguyên nhân là do ngân hàng đã tăng lãi suất trong năm 2011 và giảm lãi suất sang năm 2012. Ngoài nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng thì ngân hàng còn có thêm thu nhập từ thu phí dịch vụ nhưng chỉ chiếm một phần nhỏ. Hiện nay ngân hàng ngày càng mở rộng các sản phẩm dịch vụ như dich vụ thanh toán, dịch vụ thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử... nên phí thu được từ hoạt động dịch vụ cũng tăng qua các năm. Ngoài ra một số nguồn thu khác như thu nhập từ kinh doanh ngoại hối và các hoạt động kinh doanh khác cũng góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng. Cụ thể năm 2011 thu nhập khác thu được 17.264 triệu đồng tăng 119,39% so với năm 2010 và đến năm 2012 nguồn thu này tiếp tục tăng lên 12,61% so với năm 2011. Nhìn chung tổng thu nhập của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều tăng trưởng khá tốt nhưng chưa ổn định bởi vì nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là nguồn thu từ hoạt động tín dụng và nó chịu ảnh hưởng từ nguồn thu này. Ta thấy tổng thu nhập trong giai đoạn 2010-2011 tăng trưởng mạnh, tăng 57,01% tương đương 60.384 triệu đồng tuy nhiên sang năm năm 2012 thu nhập có phần giảm nhẹ từ 166.303 triệu đồng trong năm 2011 xuống 164.830 triệu đồng vào năm 2012 giảm 0,89%.  Chi phí Tương tự như thu nhập, chi phí từ hoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí. Chi phí từ hoạt động tín dụng cũng có biểu hiện tương tự như thu nhập từ hoạt động tín dụng là tăng mạnh trong 2011 và giảm nhẹ vào năm 2012, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 chi phí này tăng 66,82% tương đương 49.182 triệu đồng, sang năm 2012 chi phí giảm xuống còn 98.822 triệu đồng giảm 1,64% so với năm 2011. Ngoài những khoản chi chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng cũng có những khoản chi nhỏ như chi phí từ dịch vụ, khoản chi này tuy chiếm tỷ trọng rất nhỏ nhưng lại có sự biến động lớn, chẳng hạn như trong giai đoạn 2010-2011, chi phí này tăng đột ngột từ 488 triệu đồng lên 2.149 triệu đồng tương đương tăng 340,37% nguyên nhân là do trong năm 2011 ngân hàng đã chi ra một số tiền lớn cho hoa hồng mô giới khoảng 1.830 triệu đồng. Sang năm 2012, ngân hàng không còn chi cho hoa hồng môi giới nên chi phí đã trở lại bình thường còn 250 triệu đồng giảm 21 88,37%. Ngoài ra, một số khản chi khác cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng chi phí của ngân hàng như chi phí cho nhân viên, chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí, chi cho hoạt động quản lý và công cụ, chi phi dự phòng và các khoản chi phí khác. Những khoản chi này tăng tương đối đều qua các năm, cụ thể trong năm 2011 chi phí tăng 34,49% so với năm 2010 và sang giai đoạn 2011-2012 chi phí tăng từ 28.381 triệu đồng lên 38.482 triệu đồng tương đương tăng 35,59%. Từ những khoản chi vừa nêu ta thấy tổng chi phí của ngân hàng có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011, chi phí tăng mạnh từ 81.813 triệu đồng lên 130.995 triệu đồng tương đương tăng 60,12%, sang năm 2012 chi phí có tăng nhưng không đáng kể tăng khoảng 5,01% tương đương 6.559 triệu đồng.  Lợi nhuận Qua bảng số liệu trên ta thấy trong giai đoạn 2010-2012, lợi nhuận của ngân hàng tương đối cao nhưng tăng trưởng chưa ổn định. Cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 lợi nhuận tăng mạnh từ 24.106 triệu đồng lên 35.308 triệu đồng tương đương tăng 46,47 % tuy trong năm 2011 tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng của thu nhập nhưng số tiền tăng tuyệt đối của thu nhập cao hơn chi phí nên lợi nhuận vẫn tăng. Tuy nhiên sang năm 2012 lợi nhuận có phần sụt giảm xuống còn 27.276 triệu đồng giảm 22,75% so với năm 2011, điều này cũng dễ hiểu do thu nhập trong năm 2012 giảm xuống mà chi phí tiếp tục tăng chính vì thế lợi nhuận của ngân hàng đã giảm xuống. Tóm lại tuy lợi nhuận của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có phần chưa ổn định nhưng vẫn đạt ở mức khá tốt và đặc biệt có hiệu quả trong năm 2011. 22 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6/2012 6/2013 Số tiền % I. THU NHẬP 97.699 81.120 (16.579) (16,97) 1. Thu từ HĐTD 76.198 60.978 (15.220) (19,97) 2. Thu từ dịch vụ 2.351 2.946 595 25,31 3. Thu khác 19.150 17.196 (1.954) (10,20) II. CHI PHÍ 80.073 66.737 (13.336) (16,65) 1. Chi từ HĐTD 55.595 31.971 (23.624) (42,49) 74 142 68 91,89 3. Chi khác 24.404 34.624 10.220 41,88 III. LỢI NHUẬN 17.626 14.383 (3.243) (18,40) 2. Chi từ dvu Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều  Thu nhập Ta thấy tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 có phần thấp hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể giảm 16.579 triệu đồng tương đương giảm 16,97% nguyên nhân là do trong năm 2013 doanh số cho vay cũng như thu nợ của ngân hàng giảm nên thu nhập do đó mà giảm. Tuy nhiên, thu nhập từ dịch vụ tăng đáng kể từ 2.351 triệu đồng lên 2.946 triệu đồng tương đương tăng 25,31%, điều này chứng tỏ ngân hàng ngày càng chú trọng trong việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cũng như quan tâm hơn về khoản thu từ lĩnh vực này. Ngoài ra thu nhập khác cũng góp phần không nhỏ cho nguồn thu của ngân hàng, cũng như thu nhập từ hoạt động tín 23 dụng thu nhập khác cũng đã giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 tương đương giảm 10,20%. Nhìn chung tình hình thu nhập trong 6 tháng đầu năm 2013 đã sụt giảm từ 97.699 triệu đồng xuống 81.120 triệu đồng tương đương giảm 16,97%.  Chi phí Tương tự với thu nhập, chi phí trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng giảm đáng kể, cụ thể giảm 16,65% tương đương giảm 13.336 triệu đồng nhưng đây không phải là tin xấu cho ngân hàng vì thu nhập đã giảm nên sự sụt giảm của chi phí sẽ giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng. Tuy nhiên trong tổng chi phí chỉ có chi phí từ hoạt động tín dụng giảm còn các chi phí khác đều tăng đều này cho thấy chi phí từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong các khoản chi. Cụ thể chi phí từ hoạt tín dụng giảm mạnh từ 55.595 triệu đồng xuống còn 31.971 triệu đồng tương đương giảm 42,49% nguyên nhân là do ngân hàng giảm lãi suất và nguồn vốn huy động có phần giảm. Còn chi phí từ dịch vụ tuy chiếm trọng rất nhỏ nhưng tăng mạnh đến 91,89% trong 6 tháng đầu năm 2013. Ngoài ra những khoản chi khác cũng tăng mạnh 24.404 triệu đồng lên 34.624 triệu đồng tương đương tăng 41,88%.  Lợi nhuận Từ bảng sô liệu trên, ta thấy lợi nhuận trong 6 tháng đầu năm 2013 tuy có giảm so với 6 thàng đầu năm 2012 nhưng vẫn đạt được lợi nhuận ở mức tương đối cao. Cụ thể lợi nhuận giảm khoảng 18,40%, từ 17.626 triệu đồng xuống 14.383 triệu đồng. Nguyên nhân là do nguồn thu nhập giảm chủ yếu là nguồn thu từ hoạt động tín dụng, nhưng nhờ có thêm sự sụt giảm của chi phí nên lợi nhuận vẫn giữ mức tương đối tốt và chỉ giảm với tỷ lệ nhỏ. Nhìn chung tuy lợi nhuận của ngân hàng có giảm nhưng vẫn ở mức ổn định, điều này cũng cho ta thấy sự khó khăn trong nền kinh tế hiện nay vẫn còn và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng lớn chinh vì thế ngân hàng cần phải đưa ra những kế hoạch kinh doanh kịp thời và hợp lý. 3.3 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN Phấn đấu mở rộng mạng lưới hoạt động cũng như thêm mới các phòng giao dịch. Nâng cao vị thế của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều trên địa bàn hoạt động. Tăng cường hợp tác với các tổ chức tài chính và các doanh nghiệp trong huy động vốn và cho vay. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, chú trọng đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng cao nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tạo ra các sản phẩm mới đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng, nâng cao khả năng quản lý 24 và phòng ngừa rủi ro. Nâng cao năng lực tài chính nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thời gian tới. Đổi mới cơ chế quản lý, điều hành kế hoạch kinh doanh theo hướng nâng cao tính chủ động, linh hoạt. tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, xây dựng quy trính quản lý hiện đại trên các mặt nghiệp vụ, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thông gắn với hoạt động an sinh xã hội, qua đó góp phần quảng bá thương hiệu, nâng cao vị thế, nâng lực cạnh tranh… tiếp tục khẳng định vị thế, uy tín của ngân hàng. 25 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 4.1 KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Trong quá trình hoạt động kinh doanh nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng đối với ngân hàng. Để đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn ra thuận lợi thì nguồn vốn phải đủ lớn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các tổ chức và cá nhân. Trong quá trình hoạt động NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều luôn cố gắng phát triển nguồn vốn cũng như mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như đa dạng hóa các hình thức huy động để thi hút lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội. Nguồn vốn của ngân hàng được lấy chủ yếu từ hai nguồn là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển, ngoài ra còn có thêm một số nguồn vốn khác. Ta thấy nguồn vốn tăng qua các năm, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011 ngồn vốn tăng từ 737.923 triệu đồng lên 877.182 triệu đồng tương đương tăng 18,87%, đến năm 2012 nguồn vốn tiếp tục tăng 26,22% so với năm 2011. Cũng theo xu hướng đó, nguồn vốn trong 6 tháng đầu năm 2013 vẫn tiếp tục tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể tăng 4,95% tương đương tăng 51.656 triệu đồng. Trong bảng nguồn vốn ta thấy nguồn vồn chủ yếu của ngân hàng là nguồn vốn huy động và hầu như trong giai đoạn 2011-2012 nguồn vốn huy động cũng chính là nguồn vốn của ngân hàng, chỉ có trong năm 2010 có thêm một phần nguồn vốn khác và đó là nguồn vốn ủy thác đầu tư… Vốn điều chuyển trong giai đoạn này không có bởi vì trong giai đoạn 2010-2012 ngân hàng đang thừa vốn, và điều này cũng giúp cho ngân hàng giảm bớt một phần chi phí vì chi phí của vốn điều chuyển cao hơn chi phí của vốn huy động. Ta thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng có được từ nhiều nguồn khác nhau như nguồn tiền gửi của kho bạc Nhà nước, tiền gửi của khách hàng và phát hành giấy tờ có giá. Trong đó, tiền gửi của khách hàng gồm khách hàng cá nhân và tổ chức kinh tế là nguồn huy động chủ yếu của ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, vốn huy động có xu hướng tăng qua các năm, cụ thể trong giai đoạn 2010-2011, vốn huy động tăng 37,51% từ 637.923 triệu đồng lên 877.182 triệu đồng. Nguyên nhân là do tiền gửi của khách hàng tăng mạnh trong năm 26 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 - 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 2010 2011 6 tháng 6 tháng 2012 2013 2012 2011/2010 Số tiền Vốn huy động Vốn điều chuyển 637.923 877.182 1.107.190 Chênh lệch Chênh lệch 2012/2011 % Số tiền 6T,2012/6T,2013 % Số tiền % 1.042.756 1.094.412 239.259 37,51 230.008 26,22 51.656 4,95 - - - - - - - - - - - Vốn khác 100.000 0 0 0 0 (100.000) (100,00) - - - - Tổng nguồn vốn 737.923 877.182 1.107.190 1.042.756 230.008 26,22 51.656 4,95 1.094.412 139.259 18,87 Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 27 2011 trong đó tiền gửi của tổ chức kinh tế tăng rất mạnh, điều này cho thấy NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đã thấy được rằng nguồn vốn kinh doanh cũng như lượng tiền nhàn rỗi của các doanh nghiệp trên địa bàn vô cùng lớn và ngân hàng đã ngày càng chuyển hướng tập trung thu hút lượng tiền gửi của các doanh nghiệp bằng các loại dịch vụ thanh toán đơn giản và nhanh chóng giúp các doanh nghiệp thuận tiện trong việc kinh doanh. Ngoài ra ngân hàng còn thu hút tiền nhàn rỗi của doanh nghiệp bằng các gói tiền gửi ngắn hạn như một tháng, hai tháng, ba tháng… với lãi suất hấp dẫn và đây cũng là nơi giữ tiền an toàn cho các doanh nghiệp. Sang năm 2012, vốn huy động tiếp tục tăng 26,22% so với năm 2011 và đạt 1.107.190 triệu đồng. Do trong năm 2012, ngân hàng tiếp tục thu hút vốn từ tổ chức kinh tế lẫn khách hàng các nhân, đặc biệt là loại tiền gửi có kỳ hạn vì trong giai đoạn này nền kinh tế có nhiều biến động nên việc đầu tư từ gửi tiết kiệm an toàn hơn so với đầu tư các lĩnh khác. Ngoài ra, tiền gửi của Kho bạc Nhà nước cũng tăng lên bên cạnh đó ngân hàng còn phát hành thêm kỳ phiếu để huy động vốn. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, vốn huy động chỉ tăng nhẹ khoảng 4,95% so với cùng thời điểm năm 2012 do nền kinh tế có những chuyển biến thuận lợi và đang có dấu hiệu phục hồi nên các khách hàng rút bớt tiền tiết kiệm để để đầu tư vào các lĩnh vực khác để tiềm kiếm mức lợi nhuận cao hơn nên vốn huy động chỉ tăng nhẹ. Nhìn chung, nguồn vốn của ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm. Trong đó vốn huy động ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong có cấu vốn và điều này có thể giúp ngân hàng giảm bớt được một phần chi phí. Qua đây, ta cũng thấy được khả huy động động vốn của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều trong thời gian qua rất tốt. 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 4.2.1 Doanh số cho vay đối với DNVVN Hoạt động cho vay của ngân hàng là hoạt động cung ứng tiền cho tất cả các khách hàng có nhu cầu về tiền để phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng và đó là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Cho vay là hoạt động rất quan trọng trong ngân hàng bởi vì nó là nguồn mang lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, nhờ nó mà ngân hàng mới có nguồn thu nhập để chi trả cho các khoản chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động,… Ngoài ra, cho vay cũng giúp cho các khách hàng đặc biệt là các DNVVN bởi vì một số DNVVN trên địa bàn có nguồn vốn rất ít và không đáp ứng đủ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Chính vì thế các doanh nghiệp cần có một nguồn vốn lớn từ ngân hàng để giúp cho việc kinh doanh của mình có hiệu quả. 28 Bảng 4.3: Doanh số cho vay đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 6T 2012 2012/2011 6T2013/ 6T2012 6T 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo thời hạn 617.586 660.910 486.525 304.738 147.942 43.324 7,02 (174.385) (26,39) (156.796) (51,45) +Ngắn hạn 530.036 656.110 462.350 284.938 132.942 126.074 23,79 (193.760) (29,53) (151.996) (53,34) 87.550 4.800 24.175 19.800 15.000 (82.750) (94,52) 403,65 (4.800) (24,24) 617.586 660.910 486.525 304.738 147.942 43.324 7,02 (174.385) (26,39) (156.796) (51,45) 16.200 38.700 14.000 0 3.500 22.500 138,89 (24.700) (63,82) 3.500 - +Công nghiêp – xây dựng 251.757 374.613 313.795 214.806 125.305 122.856 48,80 (60.818) (16,23) (89.501) (41,67) +Thương mại – dịch vụ 349.629 247.597 158.730 89.932 19.137 (102.032) (29,18) (88.867) (35,89) (70.795) (78,72) +Trung, dài hạn Theo ngành +Nông nghiệp Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 29 19.375 Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay của DNVVN có sự tăng giảm qua các năm. Cụ thể, trong giai đoạn 2010-2011, DSCV tăng từ 617.586 triệu đồng lên 660.910 triệu đồng tương đương tăng 7,02%, nhưng sang năm 2012 DSCV đã giảm xuống còn 486.525 triệu đồng và giảm 26,39%. Ngoài ra, trong 6 tháng đầu năm 2013, DSCV tiếp tục gảm 51,45% so với 6 tháng đầu năm 2012. DSCV đối với DNVVN của ngân hàng được chia thành nhiều tiêu chí được thể hiện ở bảng trên. 4.2.1.1 Doanh số cho vay đối với DNVVN theo thời hạn a)Ngắn hạn Dựa vào bảng số liệu ta thấy DSCV ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trên 85% trong tổng DSCV theo thời hạn đối với doanh nghiệp nhưng có tốc độ tăng trưởng không ổn định qua các năm. Trong năm 2011, DSCV ngắn hạn tăng 23,79% đạt 656.110 triệu đồng và chiếm tỷ trọng trên 99%, nguyên nhân là do ngân hàng tăng cường cho vay ngắn hạn và hạn chế việc cho doanh nghiệp vay với thời hạn dài nhằm giảm thiểu rủi ro. Tuy nhiên sang năm 2012 cho vay doanh nghiệp lại giảm 29,53% so với năm 2011 còn 462.350 triệu đồng, ngoài ra trong 6 tháng đầu năm 2013, ngân hàng cũng đã giảm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp xuống còn 132.942 triệu đồng tương đương giảm 53,34% so với 6 tháng đầu năm 2012 và làm cho tỷ trọng giảm còn 89,96% trong cơ cấu DSCV doanh nghiệp. Nguyên nhân là do trong năm 2012 mặt bằng lãi suất vẫn còn ở mức cao, các doanh nghiệp vẫn đang còn gặp nhiều khó khăn do hàng tồn kho còn cao nên việc vay thêm vốn tương đối khó khăn, bên cạnh đó cũng cho thấy ngân hàng ngày càng quan tâm và đánh giá chính xác năng lực tài chính của doanh nghiệp trước khi tiến hành cho vay. Ngoài ra do chính sách thắt chặc tiền của Nhà nước nhằm hạn chế làm phát cũng tác động đến hoạt động cho vay của ngân hàng. b)Trung và dài hạn Ngoài cho vay ngắn hạn, ngân hàng cũng cho các doanh nghiệp vay với các món vay trung, dài hạn nhưng chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong cơ cấu DSCV đối với DNVVN. Cũng giống như DSCV ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn cũng có tốc độ tăng trưởng không ổn định. Ta thấy trong giai đoạn 2010-2011, DSCV trung và dài hạn đã giảm mạnh từ 87.550 triệu đồng xuống 4.800 triệu đồng tương đương giảm 94,52% và chỉ còn chiếm chưa tới 1% trong DSCV của doanh nghiệp. Nguyên nhân có sự sụt giảm mạnh như vậy là chiến lược tín dụng của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều là cho các doanh nghiệp vay để sản xuất kinh doanh với thời hạn ngắn nhằm giảm thiểu rủi ro và có thể thu hồi lại vốn nhanh. Ngoài ra, trên địa bàn chủ yếu là các DNVVN cần vốn 30 cho hoạt động sản xuất kinh doanh nên việc vay với khoản vay trung, dài hạn thật sự chưa cần thiết, bên cạnh đó việc biến động của lãi suất trong năm 2011 cũng làm cho các doanh nghiệp e ngại trong việc vay với thời hạn dài. Nhưng trong năm 2012, khoản cho vay này đã tăng lên 24.175 triệu đồng tương đương tăng 403,65% và chiếm tỷ trọng khoản 5% nhưng khoản cho này vẫn còn thấp so với các năm trước, nguyên nhân là do lãi suất trong năm 2012 lãi suất phần giảm xuống và tương đối ổn định. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, tuy khoản vay có giảm nhưng tỷ trọng đã tăng lên so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể DSCV trung, dài hạn giảm từ 19.800 triều đồng xuống còn 15.000 triều đồng nhưng tỷ trọng lại tăng từ 6,50% lên 10,14%. 4.2.2.2 Doanh số cho vay đối với DNVVN theo ngành kinh tế a) Nông nghiệp Dựa vào bảng số liệu ta thấy DSCV đối với DNVVN theo lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng DSCV doanh nghiêp nguyên nhân là do hấu hết các DNVVN trên địa bàn Thành phố Cần Thơ chủ yếu thuộc lĩnh vực công nghiêp xây dựng và dịch vụ, chỉ một số ít các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực nông nghiệp, chính vì vậy DSCV đối với lĩnh vực này rất ít và có sự tăng trưởng không ổn định. Tuy trong năm 2011, ngân hàng cho vay các doanh nghiệp thuộc ngành nông nghiệp tăng so với năm 2010, cụ thể tăng từ 16.200 triệu đồng lên 38.700 triệu đồng tương đương tăng 138,89% và chiếm 5,86% trong cơ cấu ngành. Nguyên nhân là do ngân hàng có chính sách ưu tiên, hỗ trợ cho vay đối với những ngành thuộc lĩnh vực nông nghiệp, thường ngân hàng sẽ cho vay những ngành này với lãi suất thấp hơn các ngành khác. Chính vì vậy năm 2011 số lượng khách hàng là doanh nghiệp thuộc lĩnh vực nông nghiệp đã tăng lên nên ngân hàng cho vay cũng nhiều hơn. Nhưng sang năm 2012, DSCV chỉ đạt 14.000 triệu đồng chiếm 2,88% và đã giảm 63,82% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự sụt này là do trong năm 2012 số lượng khách hàng mới không tăng lên, chỉ là những doanh nghiệp đã vay từ các năm trước và nhu cầu vay vốn của họ đã giảm. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, DSCV đạt 3.500 triêu đồng trong khi 6 tháng đầu năm 2012 DSCV chưa có khoản cho vay nào. Nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp này không thường xuyên, họ chỉ vay khi nào cần hay thiếu vốn. b)Công nghiêp – xây dựng Hiện nay, các DNVVN thuộc lĩnh vực công nghiệp – xây dựng thành lập ngày càng nhiều trên địa bàn nên nhu cầu vốn đối với họ là rất lớn, chính vì thế ngân hàng đã cho các doanh nghiệp này vay với những khoản vay tương đối lớn làm cho DSCV của ngành này chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu ngành, 31 tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của cho vay doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp – xây dựng vẫn còn chưa ổn định. Cụ thể trong năm 2010 DSCV đạt 251.757 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 40,76%, đến năm 2011 cho vay đã tăng lên 374.613 triệu đồng tương đương tăng 48,80% chiếm tỷ trọng cao nhất ngành trên 56%. Nguyên nhân là do nhu cầu vốn của các doanh nghiệp thuộc thuộc lĩnh vực công nghiêp – xây dựng trên địa bàn rất lớn, ngoài ra nhu cầu về nhà ở của người dân cũng ngày càng tăng đã thúc đẩy ngành xây dựng phát triển. Tuy sang năm 2012, DSCV có giảm 16,23% còn 313.795 triệu đồng nhưng tỷ trọng trong cơ cấu ngành lại tăng lên 64,50%. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, DSCV giảm 41,67% so với 6 tháng đầu năm 2012, nhưng tỷ trọng tiếp tục tăng và chiếm 84,70% trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế. Nguyên nhân có sự sụt giảm là do nền kinh tế vẫn còn đang gặp nhiều khó khăn đặc biệt là tình hình đóng băng của thị trường bất động sản, ngoài ra do chính sách thắt chặt tiền tệ của Nhà nước nên đã làm giảm DSCV đối với các doanh nghiệp. Điều này cũng cho thấy DSCV doanh nghiệp ở hầu hết các ngành đều giảm trong năm 2012 nhưng lĩnh vực công nghiêp – xây dựng có tốc độ giảm thấp nhất. c) Thương mại dịch vụ Ngoài lĩnh vực công nghiệp – xây dựng, DSCV đối với DNVVN theo lĩnh vực thương mại dịch vụ cũng chiếm tỷ trọng cao trong cho vay doanh nghiệp theo cơ cấu ngành. Trong lĩnh vực thương mại dịch vụ có rất nhiều ngành nghề, trong đó ngân hàng cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp thuộc các ngành bán buôn và bán lẻ; bán, sửa chửa ô tô, mô tô, xe gắn máy… Qua bảng số liệu ta thấy DSCV có sự sụt giảm đáng kể qua các năm. Cụ thể trong năm 2010 cho vay đạt 349.629 triệu đồng và chiếm tỷ trọng trên 56,61%, sang năm 2011 cho vay đã giảm 29,18% so với năm 2010 và tỷ trọng cũng đã giảm còn 37,46%. Đến năm 2012 DSCV tiếp tục giảm 35,89% còn 158.730 triệu đồng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, cho vay ở lĩnh vực thương mại dịch vụ đã giảm mạnh khoảng 78,72% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự sụt giảm DSCV ở lĩnh vực thương mại dịch vụ là do trong giai đoạn này nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, làm phát tăng cao lên làm cho sức mua của người dân đã giảm mạnh nên dẫn đến hàng tồn kho của doanh nghiệp tăng cao. Chính vì thế nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp giảm. họ chỉ vay với khoản vay nhỏ để duy trì hoạt động kinh doanh. 4.2.2 Doanh số thu nợ đối với DNVVN Sau khi cho vay thì việc thu nợ là một yếu tố phản ánh chất lượng của món vay, nếu thu hồi được nợ của khách hàng một cách dễ dàng thì đó là một 32 khoản cho vay tốt. Có cho vay thì phải hồi nợ lúc đó mới có nguồn vốn để tiếp tục cho những khoản vay khác, nếu cho vay tăng mà thu nợ không tăng lên sẽ làm cho ngân hàng ngày càng cạng vốn, lúc đó sẽ ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng. Chính vì vậy thu nợ là một vấn đề quan trọng và tương đối khó đối với ngân hàng, ngân hàng luôn muốn những khoản cho vay của mình được thu hồi một cách tốt nhất để bảm bảo an toàn vốn. vì vậy việc phân tích hoạt động tín dụng qua doanh số thu nợ cũng hết sức quan trọng. Qua bảng sô liệu ta thấy DSTN từ các DNVVN có sự tăng giảm qua các năm. Ta thấy trong giai đoạn 2010-2011, thu nợ tăng từ 508.822 triệu đồng lên 549.676 triệu đồng tương đương tăng 8,03%, tuy nhiên sang năm 2011, thu nợ giảm còn 507.076 triệu đồng giảm 7,75%. Đến 6 tháng đầu năm 2013, thu nợ tiếp tục giảm 46,83% so với 6 tháng đầu năm 2012 và chỉ thu được 175.359 triệu đồng. Tuy thu nợ từ các doanh nghiệp có giảm nhưng đây chưa phải điều xấu, bởi vì DSCV cũng giảm và tốc độ giảm cao hơn so với thu nợ, nên thu nợ giảm vẫn không ảnh hưởng xấu đối với ngân hàng. 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn a)Ngắn hạn Do ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn nên DSTN ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu DSTN từ DNVVN phân theo thời hạn của ngân hàng. Trong năm 2011, thu nợ tăng 3,36% so với năm 2010 đạt 491.507 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 89,42%, điều này cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng rất hiệu quả. Nhưng đến năm 2012 thu nợ giảm nhẹ xuống còn 458.743 triệu đồng tương giảm 6,67%. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, thu nợ ngắn hạn lại giảm 40,35% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân làm cho thu nợ ngắn hạn từ doanh nghiêp giảm trong năm 2012, và trong 6 đầu năm 2013 là do các DNVVN đang gặp khó khăn, hàng tồn kho còn cao, một phần là do DSCV ngắn hạn giảm đi và tốc độ giảm còn cao hơn cả thu nợ. Qua đây ta cũng thấy được NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đã rất chú trọng việc thu nợ đặc biệt là các cán bộ, nhân viên trong ngân hàng đã rất nổ lực trong công tác thu nợ và là giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng qua việc thực hiện tốt quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng, thường đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ khi đến hạn nên việc thu nợ rất hiệu quả. 33 Bảng 4.3: Doanh số thu nợ đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 6T 2012 2012/2011 6T2013/ 6T2012 6T 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo thời hạn 508.822 549.676 507.076 329.785 175.359 40.854 8,03 (42.600) (7,75) (154.426) (46,83) +Ngắn hạn 475.534 491.507 458.743 286.504 170.895 15.973 3,36 (32.764) (6,67) (115.609) (40,35) 33.288 58.169 48.333 43.281 4.464 24.881 74,74 (9.836) 508.822 549.676 507.076 329.785 175.359 40.854 8,03 (42.600) 0 19.200 0 0 0 19.200 - +Công nghiệp – Xây dựng 202.884 290.584 323.310 204.062 147.692 87.700 43,23 32.727 +Thương mại - Dịch vụ 305.938 239.892 183.766 125.723 27.667 (66.046) (21,59) (56.126) +Trung, dài hạn Theo ngành kinh tế +Nông nghiệp Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều 34 (16,91) (38.817) (89,69) (7,75) (154.426) (46,83) (19.200) (100,00) 0 - 11,26 (56.370) (27,62) (23,40) (98.056) (77,99) b)Trung và dài hạn Còn về DSTN trung, dài hạn tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nhưng cũng tăng trưởng không ổn định qua các năm. Cụ thể trong giai đoạn 20102011, thu nợ trung, dài hạn tăng từ 33.288 triệu đồng lên 58.169 triệu đồng tương đương tăng 74,74% và chiếm tỷ trọng trên 10%. Nguyên nhân là do các khoản cho vay trung, dài hạn của doanh nghiệp đã tới kỳ đáo hạn và nhân viên tín dụng đã tích cực thu hồi nợ nên công tác thu nợ đối với doanh nghiệp khá hiệu quả góp phần làm cho DSTN tăng trong năm 2011. Tuy nhiên trong năm 2012, thu nợ vẫn không tránh khỏi sụt giảm nhưng còn ở mức tương đối cao là 48.333 triệu đồng giảm 16,91% so với năm 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013, thu nợ tiếp tục giảm và giảm mạnh tới 89,69% so với cùng thời điểm năm 2012. Nguyên nhân là do các khoản vay chưa tới thời gian đáo hạn, ngoài ra trong giai đoạn này một số doanh nghiệp đang gặp vài khó khăn do tác động của nền kinh tế đang khó khăn ảnh hưởng đến việc doanh của các doanh nghiệp cụ thể thể là hàng tồn kho của doanh nghiệp tăng cao. Chính vì vậy mà việc thu hồi nợ của ngân hàng hơi chậm và một số doanh nghiệp được ngân hàng gia hạn thêm thòi gian trả nợ. 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế a)Nông nghiệp Ta thấy tình hình thu nợ từ DNVVN thuộc lĩnh vực nông nghiệp không có sự biến động và tỷ trọng của ngành này trong cơ cấu DSTN của doanh nghiệp theo ngành kinh tế. Chỉ có trong năm 2011, thu nợ đạt được là 19.200 triệu đồng. Nguyên nhân là do các khoản vay này là dài hạn và chưa tới thời gian trả nợ, ngoài ra một số doanh nghiệp gặp khó khăn chưa thể trả được thì được ngân hàng cho kéo dài thời gian trả nợ. Điều này cho thấy ngân hàng có những chính sách ưu tiên cho những DNVVN thuộc lĩnh vực này. b)Công nghiệp – xây dựng Dựa vào bảng số liệu, ta thấy tình hình thu nợ các doanh nghiệp ở lĩnh vực công nghiệp – xây xựng luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu DSTN theo ngành và có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể trong năm 2010, thu nợ đạt 202.883 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,87%, sang năm 2011 thu nợ ở lĩnh vưc công nghiệp – xây dựng tăng 43,23% và chiếm tỷ trọng trên 50% vượt qua mặt lĩnh vực dịch vụ về DSTN đối với doanh nghiệp. Không dừng ở đó, đến năm 2012 thu nợ đã đạt 323.310 triệu đồng tăng 11,26% so với năm 2012 và tỷ trong tiếp tục tăng lên chiếm 63,76% trong cơ cấu ngành. Nguyên nhân có tăng trưởng như vậy là do trong giai đoạn 2010-2012 có nhiều công trình trên địa bàn Thành phố Cần Thơ đang được xây dựng và nhu cầu về nhà ở của 35 người dân cũng tăng do đó các doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp – xây dựng cũng theo đó mà tăng trưởng nên họ có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, tuy thu nợ có giảm 27,62% so với cùng thời điểm năm 2012 nhưng tỷ trọng vẫn tăng lên, nguyên nhân việc thu nợ giảm là do DSCV của ngân hàng đã giảm giai đoạn này do chính sách thắt chặt tiền tệ, ngoài ra một số doanh nghiệp chưa kịp thu hồi doanh thu vì hầu hết các doanh nghiệp kinh doanh ở lĩnh vực này thường bán chịu cho khách hàng, đặc biệt là ngành xây dựng, thường thì khi hoàn thành xong một công trình hay căn nhà nào đó thì khách hàng mới thanh toán tiền cho doanh nghiệp, chính vì vậy mà việc trả nợ cho ngân hàng có phần chậm trễ. Qua đây cũng cho thấy DSTN hầu hết ở tất cả các ngành đều giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 nhưng tốc độ giảm của ngành công nghiệp – xây dựng là thấp nhất. c)Thương mại – dịch vụ Ngoài lĩnh vực công nghiệp – xây dựng, thu nợ từ các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực thương mại – dịch vụ cũng chiếm tỷ trọng tương đối cao trong cơ cấu ngành nhưng tốc độ tăng trưởng lại giảm dần qua các năm và tỷ trọng cũng theo đó mà giảm theo. Cụ thể năm 2010, thu nợ đạt 305.938 triệu đồng chiếm tỷ trọng khoảng 60%. Sang năm 2011 và 2012, thu nợ lần lượt giảm 21,59% và 23,40%, tỷ trọng của thu nợ ở lĩnh vực này trong năm 2012 chỉ còn chiếm 36,24% trong cơ cấu DSTN theo ngành kinh tế. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thu nợ vẫn tiếp tục giảm 77,99%, điều đó đã làm cho tỷ trọng của ngành này chỉ còn chiếm 15,78% trong cơ cấu. Nguyên nhân của sự sụt giảm trên là do trong các năm qua các ngành nghề thuộc lĩnh vực thương mại – dịch vụ xuất hiện ngày càng nhiều trên địa bàn, không chỉ có các doanh nghiệp mà các cá nhân cũng tham gia kinh doanh ở lĩnh vực này nên sự cạnh tranh ngày càng gay gắt chính vì thế một số doanh nghiệp cũng gặp khó khăn và việc giảm số lượng hay giảm giá sản phẩm để cạnh tranh là không tránh khỏi. Điều đó làm cho lợi nhuận của doanh nghiệp có phần sụt giảm nên những khoản đi vay và trả nợ cũng giảm đi. Ngoài ra việc sụt giảm mạnh của DSCV làm cho việc thu nợ giảm là cũng là điều hiển nhiên. 4.2.3 Tình hình dư nợ đối với DNVVN Phân tích dư nợ là một công việc quan trọng, nó cho thấy những khoản vốn mà ngân hàng đã giải ngân mà vẫn chưa thu hồi. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của những năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. 36 Bảng 4.4: Tình hình dư nợ đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2012/2011 6T2013/ 6T2012 6T 2012 6T 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Thời hạn 345.304 456.538 435.987 431.241 408.572 111.234 32,21 (20.551) (4,50) (22.669) (5,26) Ngắn hạn 200.995 365.598 369.205 363.782 331.254 164.603 81,89 3.607 0,99 (32.528) (8,94) Trung, dài hạn 144.309 90.940 66.782 67.459 77.318 (53.369) (36,98) (24.158) (26,56) 9.859 14,61 Ngành 345.304 456.538 435.987 431.241 408.572 111.234 32,21 (20.551) (4,50) (22.669) (5,26) 16.200 35.700 49.700 35.700 53.200 19.500 120,37 14.000 39,22 17.500 49,02 Công nghiệp – Xây dựng 206.566 290.595 281.080 301.340 258.694 84.029 40,68 (9.515) (3,27) (42.646) (14,15) Thương mại - Dịch vụ 122.538 130.243 105.207 94.201 96.678 7.705 6,29 (25.036) (19,22) 2.477 2,63 Nông nghiệp Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 37 Dư nợ của ngân hàng tỷ lệ thuận với DSCV và tỷ lệ nghịch với DSTN, điều đó có nghĩa là nếu thu nợ có hiêu quả tốt thì dư nợ sẽ ít đi, ngược lại nếu DSCV tăng lên mà thu nợ không đạt kết quả thì dư nợ sẽ tăng lên, điều này có thể làm ảnh hưởng xấu đến ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy, dư nợ của khách hàng là DNVVN có sự tăng giảm qua các năm. Cụ thể, trong giai đoạn 2010-2011, dư nợ tăng 32,21% từ 345.304 triệu đồng lên 456.538 triệu đồng. Nhưng đến năm 2012, dư nợ đã giảm 4,50% còn 435.987 triệu đồng, nguyên nhân là do trong năm 2012 DSCV doanh nghiệp giảm mạnh, tuy thu nợ cũng có giảm nhưng giảm ít hơn so với cho vay nên thu nợ trong năm 2012 cao hơn so với cho vay. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ tiếp tục giảm 5,26% so với cùng thời điểm năm 2012, điều này cho thấy việc thu hồi nợ được ngân hàng thực hiện rất tốt. 4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn a) Ngắn hạn Cũng giống DSCV và thu nợ, dư nợ ngắn hạn của DNVVN luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ của doanh nghiệp và có sự tăng trưởng trong giai đoạn 2010-2012. Trong năm 2010, dư nợ ngắn hạn đạt 220.995 triệu đồng chiếm 58,21% trong cơ cấu dư nợ nghiệp, sang năm 2011 dư nợ đã tăng 81,89% và tỷ trọng cũng tăng lên chiếm 80,08%. Nguyên nhân có sự tăng mạnh như vậy là do DSCV ngắn hạn tăng cao thì thu nợ ngắn hạn chỉ tăng rất ít và khoản cho vay cũng cao hơn nhiều so với thu nợ. Đến năm 2012, tuy dư nợ ngắn hạn có tăng nhưng không đáng kể, chỉ tăng khoảng 1%, đạt 369.205 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 84,68% trong cơ cấu. Tuy nhiên bước sang 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ đã giảm 8,94% so với 6 tháng đầu năm 2012, nguyên nhân là do tuy cho vay và thu nợ đều giảm nhưng khả năng thu hồi vốn lại cao hơn so với việc ngân hàng cho vay chính vì thế làm cho tăng trưởng tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp giảm. b) Trung và dài hạn Trong khi dư nợ ngắn hạn trong giai đoạn 2010-2012 tăng thì dư nợ trung, dài hạn có xu hướng giảm. Cụ thể năm 2011 dư nợ giảm từ 144.309 triệu đồng xuống còn 90.940 triệu đồng tương đương giảm 36,98% so với năm 2010. Đến năm 2012, dư nợ tiếp tục giảm 26,56% xuống mức 66.782 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15,32 trong cơ cấu. Nguyên nhân là do cho vay trung, dài hạn giảm trong khi đó thu nợ lại tăng và chỉ giảm nhẹ, từ những bảng số liệu trên ta thấy trong năm 2011 và 2012, DSTN trung, dài hạn luôn cao hơn DSCV. Điều này cũng cho thấy ngân hàng ngày càng hạn chế việc cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp và tập trung thu vốn về từ các 38 khoản cho trước đây. Ngoài ra, nhu cầu về nguồn vốn dài hạn của doanh nghiệp cũng đã giảm, nếu trước đây khi mới thành lập doanh nghiệp cần một nguồn vốn lớn và cũng chưa thể trả ngay cho ngân hàng được nên doanh nghiệp phải vay dài hạn. Và khi đã tăng trưởng rồi thì doanh nghiệp chỉ cần nguồn vốn ngắn hạn để đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, dự nợ có phần tăng nhẹ từ 67.459 triệu đồng lên 77.318 triệu đồng tương đương tăng 14,61% so với cùng thời điểm năm 2012 và tỷ trong đã tăng lên 18,92%. Nguyên nhân là do thu nợ giảm mạnh trong 6 tháng đầu năm 2013. 4.2.3.2 Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế a) Nông nghiệp Qua bảng sô liệu ta thấy, dư nợ của DNVVN thuộc lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế nhưng có xu hướng tăng qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng cao. Trong giai đoạn 2010-2012, dư nợ ở lĩnh vực nông nghiệp trong năm 2011 tăng 120,37% so với năm 2010 lên 37.500 triệu đồng, năm 2012 tăng tiếp 39,22% đạt 49.700 triệu đồng. Bên cạnh đó tỷ trọng của ngành này cũng tăng từ mức chiếm 4,69% năm 2010, lên mức 7,82% năm 2011 và đến năm 2012 tỷ trọng của ngành nông nghiệp đã chiếm 11,40%. Sang 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ đã tăng lên 53.200 triệu đồng tương đương tăng 49,02% so với cùng thời điểm năm trước. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này tuy cho vay biến động tăng giảm nhưng vẫn có phát sinh còn DSTN thì hầu như không phát sinh chỉ có riêng năm 2011 ngân hàng thu nợ được nhưng nguồn thu đạt không cao. Chính vì thế làm cho dư nợ của các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực nông nghiệp tăng mạnh, điều này cũng cho thấy NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều luôn có các chính sách hổ trợ cho các DNVVN đặc biệt là ở lĩnh vực nông nghiệp. b) Công nghiệp – xây dựng Đối với lĩnh vực công nghiệp – xây dựng, tuy dư nợ thuộc lĩnh vực này chiếm tỷ trọng cao nhất ngành nhưng tăng trưởng tín dụng lại không ổn định. Cụ thể trong giai đoạn 2010-2011, dư nợ tăng từ 206.565 triệu đồng lên 290.595 triệu đồng tương đương tăng 40,68% và tỷ trọng cũng tăng từ 59,82% lên 63,65% trong tổng dư nợ phân theo cơ cấu ngành. Nguyên nhân là do cho vay và thu nợ các doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp – xây dựng đều tăng nhưng tốc độ tăng và số tiền cho vay cao hơn thu nợ. Tuy trong năm 2012 dư nợ có giảm nhưng chỉ giảm nhẹ khoảng 3,27% đạt 281.081 triệu đồng và tỷ trọng cũng tăng lên chiếm 64,47% trong cơ cấu. Sang 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ tiếp tục giảm 14,15% đạt 258.694 triệu đồng và tỷ trọng cũng giảm 39 chiếm khoảng 63,32%. Nguyên nhân có sự sụt giảm là do trong năm 2012, trong khi thu nợ từ doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp – xây dựng tăng thì cho vay lại giảm, còn trong 6 tháng đầu năm 2013, tuy cả 2 doanh số đều giảm nhưng khoản thu nợ lại cao hơn cho vay. c)Thương mại – dịch vụ Dư nợ ở lĩnh vực thương mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng tương đối cao trong cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế và cũng có sự tăng trưởng không ổn định. Năm 2010 dư nợ đạt 122.538 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 35,49%. Đến năm 2011, dư nợ đã tăng lên 130.243 triệu đồng tăng 6,29% nhưng tỷ trọng chỉ còn 28,53% trong cơ cấu, tuy cả cho vay và thu nợ của ngân hàng đều tăng nhựng khoản cho vay lại cao hơn nên dư nợ ở ngành này cũng tăng. Sang năm 2012, dự nợ đã giảm 19,22% xuống còn 105,207 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 24,13%. Nguyên nhân là do troang năm 2012 khoản thu nợ của doanh nghiệp cao hơn số tiền cho vay trong khi năm 2011 cho vay lại cao hơn thu nợ chính vì vậy dự nợ trong năm 2012 đã giảm. Trong 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ đã tăng nhẹ khoảng 2,63% so với cùng kì năm trước. Tuy cho vay và thu nợ đều giảm trong 6 tháng đầu 4.2.4 Tình hình nợ xấu đối với DNVVN Nợ xấu là sự tồn tại tất yếu trong hệ thống ngân hàng, sự tồn tại của nợ xấu chỉ thực sự nguy hiểm khi nó vượt lên ngưỡng cao. Nợ xấu đã và đang tác động tiêu cực đến việc lưu thông dòng vốn và tính an toàn, hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng. Điều đáng mừng là những khoản NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều cho các DNVVN vay trong giai đoạn này chưa phát sinh nợ xấu, nói như thế không có nghĩa là ngân hàng không có nợ xấu mà chỉ có những khoản cho vay khách hàng cá nhân mới phát sinh nhưng cũng không cao. Điều này cho thấy ngân hàng đặc biệt quan tâm đến tình hình tín dụng của doanh nghiệp và để không phát sinh nợ xấu ngân hàng đã có những chính sách trong việc thẩm định thật kỹ từng khách hàng trước khi quyết định giải ngân, luôn theo dõi sát sao tình hình các doanh nghiệp khi đã cho vay và tích cực trong việc thu hồi nợ đến hạn. Đạt được kết quả như vậy cho thấy công tác thẩm định doanh nghiệp, thẩm định phương án sản xuất của cán bộ tín dụng rất hiệu quả. Và đặc biệt trong giai đoạn khó khăn như hiện nay, các doanh nghiêp thường kinh doanh thua lỗ, khó khả năng trả nợ nhưng nhờ có sự chỉ đạo kịp thời của ban lãnh đạo, sự nổ lực của cán bộ tín dụng trong việc đốc thúc, thu hồi những khoản nợ đến hạn. Tuy nhiên, cũng có một số trường hợp doanh nghiệp chưa có khả năng trả nợ ngay khi đến hạn thì được ngân hàng gia hạn hoặc cho trả chậm sau một thời gian và hầu như các khoản nợ này đều 40 được doanh nghiệp thanh toán trước khi chuyển thành nợ xấu. Chính vì vậy mà các khoản cho vay doanh nghiệp của ngân hàng đều không phát sinh nợ xấu. 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Ngoài việc phân tích sự tăng giảm của những số liệu qua các năm, ta còn cần phải sử dụng các chỉ số để đánh giá rõ hơn hoạt động tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng. Qua đó, cho ta thấy được chất lượng tính dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều thông qua việc phân tích các chỉ tiêu. Bảng 4.5: Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 6T/2012 6T/2013 Doanh số cho vay Triệu đồng 617.586 660.910 486.525 304.738 147.942 Doanh số thu nợ Triệu đồng 508.822 549.676 507.076 329.785 175.359 Dư nợ DNVVN Triệu đồng 345.304 456.538 435.987 431.241 408.572 Dư nợ bình quân Triệu đồng 291.312 400.921 446.263 - - Tổng dư nợ Triệu đồng 721.651 831.559 812.503 803.989 789.687 Nợ xấu Triệu đồng 0 0 0 0 0 Dư nợ DNVVN/ tổng Dư nợ % 47,85 54,90 53,66 53,64 51,74 Hệ số thu nợ % 82,39 83,17 104,22 108,22 118,53 Vòng 1,75 1,37 1,14 - - 0 0 0 0 0 Vòng quay vốn tín dụng Tỷ lệ nợ xấu % Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 41 4.3.1 Dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này xác định cơ cấu hoạt động tín dụng đối với DNVVN trong ngân hàng. Qua bảng số liệu, ta thấy năm 2010, dư nợ của doanh nghiệp trên tổng dư nợ là 47,85% và đã tăng lên 54,90% trong năm 2011 nguyên nhân là do trong khi tổng dư nợ giảm thì dư nợ của doanh nghiệp lại tăng nên làm cho chỉ tiêu này tăng. Tuy nhiên trong năm 2012 chỉ tiêu này giảm xuống còn 53,66% điều này được lý giải là tuy dư nợ của doanh nghiệp và tổng dư nợ đều giảm nhưng tốc độ giảm của dư nợ đối với doanh nghiệp có phần cao hơn so với tổng dư nợ nên làm cho chỉ tiêu này có phần giảm nhẹ trong năm 2012. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, chỉ tiêu này có giảm nhẹ xuống còn 51,74% so vời cùng thời điểm năm trước là 53,64%, nguyên nhân là tốc độ giảm của dư nợ DNVVN cao hơn so với tổng dư nợ. Nhìn chung, chỉ tiêu dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ có sự biến động nhưng dư nợ của doanh nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ, Điều này cho thấy ngân hàng ngoài việc xem trọng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân thì ngân hàng cũng quan tâm việc tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp. 4.3.2 Hệ số thu nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ Hệ số này đánh giá hiệu quả công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Dựa vào bảng số liệu, ta thấy hệ sô thu nợ đối với doanh nghiệp rất cao và tăng liên tục qua các năm. Năm 2010, hệ số này đạt 82,39% thì sang năm 2011 hệ số tăng lên 83,17% và tiếp tục tăng đạt 104,22% trong năm 2012. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, hệ số thu nợ đã đạt 118,53% trong khi 6 tháng đầu năm 2012 chỉ đạt 108,22%. Nhìn chung hệ số này luôn tăng đạt ở mức rất cao điều này cho thấy công tác thu hồi nợ đối với doanh nghiệp của ngân hàng rất tốt. Tuy nhiên nếu ta nhìn chi tiết về DSCV và thu nợ thì ta sẽ thấy hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng đang có phần đi xuống. Tuy DSCV và thu nợ biến động cùng chiều nhưng tốc độ của cho vay luôn lớn hơn thu nợ, cụ thể năm 2011, cho vay và thu nợ doanh nghiệp đều tăng nhưng tốc độ tăng của cho vay lớn hơn, sang năm 2012 và trong 6 đầu năm 2013, cho vay doanh nghiệp giảm đáng kể kéo theo thu nợ cũng giảm nhưng với tốc độ nhỏ hơn. Điều đó cũng chính là nguyên nhân làm cho hệ số thu nợ doanh nghiệp tăng cao và cũng phản ánh được phần nào tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiêp của ngân hàng. 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ Chỉ số này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Qua bảng sô liệu, ta thấy chỉ số này luôn giảm qua các năm. Trong giai đoạn 2010-2011 chỉ số đã giảm từ 1,75 vòng xuống còn 42 1,37 vòng, và chỉ còn 1,14 vòng trong năm 2012. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, vòng quay vốn tín dụng tiếp tục giảm còn 0,42 vòng trong khi 6 thàng đầu năm 2012 là 0,76 vòng. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do tuy trong năm 2011 thu nợ doanh nghiệp tăng nhưng tốc độ tăng không mạnh bằng dư nợ nên dư nợ bình quân cũng tăng cao làm cho vòng quay giảm. Trong năm 2012 tuy dư nợ của doanh nghiệp có giảm nhưng chỉ giảm nhẹ trong khi thu nợ lại giảm mạnh hơn nên cũng làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm. Chỉ số giảm cho thấy tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng đang giảm. Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm hơn nữa cũng như đưa ra các biện pháp giúp cho việc thu hồi vốn đối với các DNVVN diễn ra đúng hạn trong thời gian tới để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng. 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu DNVVN trên dư nợ DNVVN Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thể hiện chất lương tín dụng càng kém và càng thấp cho thấy chất lương tín dụng càng tốt. Do ngân hàng không phát sinh nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp nên chỉ tiêu này ở mức thấp nhất tức bằng 0. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng đối với DNVVN của ngân hàng rất tốt. 43 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Trong những năm qua hoạt động tín dụng DNVVN của ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả khả quan như: Lợi luận đạt được tương đối cao, đặc biệt trong năm 2011 lợi nhuận đạt tới 35.308 triệu đồng đó là một con số khá ấn tượng và tín dụng doanh nghiệp cũng đã góp một phần không nhỏ cho kết quả này. Hệ số thu nợ đối với DNVVN tăng qua các năm, cụ thể trong năm 2010 hệ số thu nợ là 82,39% thi đến năm 2012 tăng lên 104,22% và đến 6 tháng đầu năm 2013 chỉ tiêu này đã là 118,53%. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ các doanh nghiệp của ngân hàng rất tốt. Đặc biệt là những khoản cho vay doanh nghiệp trong giai đoạn này không phát sinh nợ xấu. 5.2 NHỮNG TỒN TẠI VƯỚNG MẮC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN Bên cạnh những thành tựu đạt được ngân hàng cũng còn gặp phải một số hạn chế: Tuy lợi nhuận đạt ở mức tương đối cao nhưng có xu hướng giảm trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Cả DSCV, thu nợ và dư nợ đối với doanh nghiệp đều tăng trưởng chưa ổn đinh. Chủ yếu tăng trong năm 2011 và giảm ở năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Điều này sẽ làm cho ngân hàng bị ứ động vốn và làm giảm nguồn thu của ngân hàng từ hoạt động tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng giảm mạnh qua các năm, điều này sẽ làm cho tốc độ luân chuyển vốn giảm và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Thị phần của ngân hàng về cho vay DNVVN còn rất thấp, chỉ mới cho vay được khoảng 120 doanh nghiệp mà những doanh nghiệp này chủ yếu là khách hàng cũ của ngân hàng, và đây là một con số rất nhỏ so với số lượng 44 DNVVN trên địa bàn Thành phố Cần Thơ. Đặc biêt khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề nông nghiệp có rất ít. 5.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN HẠN CHẾ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp đang phải cạnh tranh gay gắt và bên cạnh những doanh nghiệp ăn nên làm ra thì không ít các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ. Ngoài ra bất động sản trong giai đoạn hiện nay đang trong tình trạng đóng băng nên các doanh nghiệp kinh doanh bất động sản cũng đang gặp nhiều khó khăn. Chính vì thế, không ít các doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng được. Và đặc biệt trong giai đoạn khó khăn hiện nay, một số doanh nghiệp vẫn còn đang tồn đọng một số lượng lớn hàng tồn kho nên các doanh nghiệp chi vay cầm chừng và nhu cầu vay vốn cho những mùa sản xuất kinh doanh tiếp theo cũng giảm xuống. Ngoài ra, làm phát tăng cao làm cho lãi suất cho vay của ngân hàng tăng nhanh khiến các doanh nghiệp cũng hạn chế trong việc vay vốn. NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh khóc liệt các ngân hàng trên cùng địa bàn, trong đó có những ngân hàng lớn như: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank), Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank), Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank)… Các ngân hàng trên đều có tiềm lực tài chính mạnh, các sản phẩm cho vay, huy động vốn và các loại hình dịch vụ dành cho các khách hàng doanh nghiệp luôn đa dạng và phong phú hơn NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. Ngoài ra các ngân hàng này còn đẩy mạnh công tác quảng bá, chiêu thị thu hút khách hàng bằng nhiều hình thức khác nhau trong khi đó ngân NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều còn thiếu điều này. 5.4 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NĂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 5.4.1 Mở rộng thị phần cho vay DNVVN Ta thấy công tác marketing của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều vẫn còn yếu so với các NHTM khác trên cùng địa bàn. Vì vậy, muốn mở rộng thì phần cho vay doanh nghiêp ngân hàng cần phải đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh ngân hàng thông qua một số việc làm như: +Tổ chức hội nghị khách hàng ở những địa bàn có đông các DNVVN đang hoạt động. 45 +Cho cán bộ tín dụng đến tận các doanh nghiệp để tiếp thị, giới thiệu các sản phẩm dịch vụ. +Treo băng gôn ở các tuyến đường giao thông chính, quảng bá giới thiệu sản phẩm, dịch vụ qua báo đài, truyền hình. +Phát triển thương hiệu Agribank đến với từng doanh nghiệp thông qua việc tài trợ các giải đấu, cuộc thi do Thành phố tổ chức hay thông qua công tác xã hội. Đây là hoạt động thiết thực và có ý nghĩa. +Áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến vào các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng làm đa dạng hóa các sản phẩm dich vụ, tạo sự tiện ích cho khách hàng và thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch. +Phối hợp với chính quyền địa phương nhằm nắm bắt tình hình kinh doanh của doanh nghiệp. Thực hiện tốt những điều luật của NHNN nhằm giúp cho thị trường trở nên cạnh tranh công bằng và phát triển bền vững. Ta thấy, các khách hàng là doanh nghiệp kinh doanh ở lĩnh vực nông nghiệp có rất ít trong ngân hàng. Vì vậy ngân hàng nên có những biện pháp khuyến khích cho vay các doanh nghiêp này, một mặt ta có thể mở rộng được thị phần, mặt khác đã thực hiên đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc ưu tiên cho vay các ngành thuộc lĩnh vực nông nhiệp và các DNVVN. Luôn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn, thủ tục nhanh gọn, tránh phiền hà cho khách hàng, chú ý cách đối xử phải luôn niềm nở, tận tình để tạo mối quan hệ lâu dài giữa khách hàng và ngân hàng. Tùy theo từng doanh nghiệp mà áp dụng các hình thức ưu đãi về lãi suất, về phí dịch vụ…để giữ vững các khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút các khách hàng mới. Thường xuyên chủ động tìm kiếm các doanh nghiệp mới tiềm năng, bên cạnh đó ngân hàng cũng phải cố gắng làm hài lòng các khách hàng truyền thống của mình thông qua một số chính sách ưu tiên như về chính sách tài sản thế chế chấp có thể thoáng hơn. Chẳng hạn đối với một có lịch sử tín dụng tốt, kế hoạch kinh doanh tốt và lại có nhu cầu vốn lớn nhưng tài sản đảm bảo không đủ. Lúc này ngân hàng có thể dựa vào uy tín của doanh nghiệp mà xét duyệt để cho vay. Ngoài ra, để tạo mối than thiết với khách hàng truyền thống ta có thể tặng quà cho các doanh nghiệp vào các dịp lễ, tết. 5.4.2 Tăng cường công tác thu hồi nợ, hạn chế rủi ro tín dụng Cán bộ tín dụng cần thực hiện nghiêm túc các quy trình nghiệp vụ như: quy trình cho vay, định giá, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, đánh giá tài sản đảm bảo… nhằm tránh tình trạng giải ngân không theo chu kỳ sản xuất kinh doanh của dự án và hạn chế khách hàng sử dụng vốn vay không 46 đúng mục đích. Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng nên đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu, tránh chạy theo chỉ tiêu, chỉ cho vay các doanh nghiệp có dự án kinh doanh khả thi và làm ăn có hiệu quả. Ngoài ra, cán bộ tín dụng không nên quá chú trọng vào tài sản đảm bảo mà phải luôn đặt hiệu quả của dự án, phương án lên hàng đầu. Đôn đốc cán bộ phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của doanh nghiệp. Nếu phát hiện những khoản vay có vấn đề thì phải nhanh chống tìm ra nguyên nhân và có các biện pháp xử lý kịp thời. Đối với các doanh nghiệp kinh doanh những ngành nghề khác nhau, ngân hàng nên phân mỗi cán bộ tín dụng chuyên về lĩnh vực đó để công tác thẩm định đạt hiệu quả cao nhất. Trong tình hình kinh tế khó khăn hiện nay, ngân hàng cũng nên có những biện pháp hổ trợ các DNVVN như giảm lãi suất cho vay hay gia hạn thời gian trả nợ khi doanh nghiệp chưa có khả năng trả. Làm như vậy không chỉ giúp các doanh nghiệp giảm bớt một phần khó khăn mà còn tạo được thiện cảm, lòng tin cho doanh nghiệp. 5.4.3 Chú trọng phát triển nguồn nhân lực Cách giao dịch cũng rất quan trọng bởi đây là khâu trung gian tạo mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng. Chính vì thế toàn thể cán bộ, nhân viên phải luôn ân cần, niềm nở, giải thích thắc mắc cặn kẽ cho khách hàng, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái, được tôn trọng, từ đó tạo mối quan hệ bền vững giữa ngân hàng và khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng nên tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ cho cán bộ. Bên cạnh đó, cán bộ liên quan đến công tác cho vay phải không ngừng học hỏi, thường xuyên cập nhật những thông tin, dự báo phát triển của các ngành, giá cả thị trường để phục vụ tốt cho công tác thẩm định và quyết định cho vay. Thực hiện chiến lược nhân sự hợp lý, có chính sách động viên nhân viên cố gắng làm việc, thu hút nhân viên giỏi, thi đua nhau, lương thưởng và khen thưởng hợp lý. 47 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, tuy tình hình chung nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn nhưng tăng trưởng kinh tế tại Thành phố Cần Thơ có những chuyển biến tích cực. Đó là nhờ sự lãnh đạo của chính quyền địa phương và sự nổ lực của các doanh nghiệp, cá nhân trên địa bàn. Ngoài ra, các NHTM cũng góp phần vào việc giúp tăng trưởng kinh tế và NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều là một trong những NHTM có đóng không nhỏ trong việc đưa nền kinh tế của Thành phố Cần Thơ đi lên. Tự hào là ngân hàng có mạng lưới rộng khắp trên địa bàn tuy nhiên quy mô tín dụng DNVVN còn hạn chế và cũng nhận thấy được tiềm năng của các doanh nghiệp nên ngân hàng ngày càng quan tâm đến loại hoạt động tín dụng này. Trong giai đoạn này, ngân hàng đã đạt được một số thành tựu như huy động vốn tăng cao, lợi nhuận tương đối tốt. Tuy nhiên, ngân hàng cũng không tránh khỏi gặp phải một số khó khăn, thử thách trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp của mình đặc biệt là trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Tuy hoạt động tín dụng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng thấp hơn so với tín dụng cá nhân, hộ gia đình nhưng nó đã diễn ra khá hiệu quả trong năm 2011, hầu như DSCV, thu nợ và dư nợ của doanh nghiệp đều tăng và tỷ trọng cũng được nâng lên. Điều đó làm cho lợi nhuận của ngân hàng đạt mức cao nhất trong những năm gần đây. Sang năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, DSCV, thu nợ và dư nợ đều đồng loạt giảm nguyên nhân là do một số doanh nhiệp gặp khó khăn, đặc biệt là vấn đề tồn kho của doanh nghiệp tăng cao. Ngoài ra, khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp truyền thống, ít có khách hàng mới chính vì thế mà nhu cầu vay thêm vốn cũng như khả năng trả nợ cho ngân hàng đều giảm. Tuy nhiên, điều đáng mừng cho ngân hàng là tín dụng doanh nghiệp không phát sinh nợ xấu trong những năm qua đều này cho thấy chất lượng tín dụng DNVVN tương đối tốt và hiệu quả. Xét về thời hạn tín dụng, ta thấy tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với tín dụng trung, dài hạn và có xu hướng tăng. Tuy có sự tăng trưởng không ổn định của các DSCV, thu nợ và dư nợ ngắn hạn nhưng nhìn chung tỷ trọng có sự gia tăng. Điều này cho thấy, ngân hàng ngày càng hạn chế cho vay trung và và dài hạn vì nhằm giảm rủi ro. Ngoài ra, các khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp truyền thống nên nhu cầu vốn của họ chỉ cần để sản xuất kinh doanh nên lựa chọn của vay vốn của doanh nghiệp là những khoản vay ngắn hạn. 48 Xét về ngành kinh tế, ngành công nghiêp xây dựng và thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng khá cao, còn ngành nông nghiệp chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ và ít biến động trong giai đoạn này. Ta thấy, tỷ trọng ngành công nghiệp ngày càng tăng và đã vượt qua ngành thương mại dịch vụ. Những khoản cho vay, thu nợ và dư nợ của ngành dịch vụ đã giảm trong khi ngành công nghiệp xây dựng tăng mạnh hoặc nếu trong giai đoạn khó khăn thì chỉ giảm nhẹ. Nguyên nhân là do giai đoạn này tuy gặp một só khó khăn nhưng Thành phố Cần Thơ vẫn chú trọng đầu tư, phát triển cơ sơ hạ tầng nên rất có lợi cho các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp xây dựng. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với chính quyền địa phương Tạo môi trường bình đẳng thực sự cho các DNVVN đồng thời tăng cường tín chặc chẽ trong việc cấp phép và quản lý các doanh nghiệp này. Thực hiện tốt công tác chứng thực giấy tờ để cầm cố, thế chấp cho ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro lừa đảo, làm giả mạo giấy tờ nhằm chiếm đoạt trái phép nguồn vốn ngân hàng. Tiếp tục cải cách thủ tục hành chính hiệu quả hơn góp phần làm cho những hoạt động của ngân hàng có thể diễn ra nhanh hơn và mang lại thuận tiện cho khách hàng. Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước trong việc xử lý các trường hợp vi phạm quy định của Ngân hàng Nhà nước, pháp luật của Nhà nước. 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nghiên cứu kỹ lưỡng và dự báo sự ảnh hưởng trước khi quyết định ban hành chính sách mới của NHNN đến hệ thống NHTM, tránh trường hợp một số chính sách không hợp lý dẫn đến tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng. NHNN nên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trong hệ thống ngân hàng để đảm bảo các chính sách tiền tệ đã ban hành được các ngân hàng thực thi nghiêm túc và có hiệu quả. Đặc biệt xử lý nghiêm các hành vi vi phạm, làm sai quy định của NHNN gây mất tính cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng. NHNN nên có chính sách giảm lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp và tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong quá trình đầu tư sản xuất kinh doanh mạnh mẽ và hiệu quả hơn. 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Bùi Văn Trịnh và Thái Văn Đại, 2005. Giáo trình tiền tệ ngân hàng. Tủ sách Đại Học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. NXB Đại Học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại. NXB Cần Thơ. 4. Nghị định số 90/2001/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh ngiệp vừa và nhỏ. 5. Trang web: - Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam: http://agribank.com.vn/default.aspx - Cổng thông tin điện tử Cần Thơ: http://cantho.gov.vn/wps/portal/ - Bách khoa toàn thư: http://vi.wikipedia.org/wiki/Doanh_nghi%E1%BB%87p_nh%E1% BB%8F_v%C3%A0_v%E1%BB%ABa 50 [...]... nâng cao hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 13 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 3.1.1 Khái quát lịch sử hình thành của ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Cần Thơ là chi Nhánh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt... tài : Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều thành phố Cần Thơ ” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Ninh Kiều thành phố Cần Thơ qua các năm và từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động... đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Cần Thơ lúc đầu thành lập gồm các Chi Nhánh: Ô Môn, Phụng Hiệp, Châu Thành, Vị Thanh và Long Mỹ Ngày 02/05/1997 Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn thành phố Cần Thơ tách riêng hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ-NHNN02 ngày 03/02/1997 của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân. .. đối với DNVVN của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: -Phân tích khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh và nguồn vốn tại NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều -Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu đối với cho vay DNVVN theo thời hạn và ngành kinh tế -Đánh giá hoạt đông tín dụng đối với DNVVN của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều -Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng... lực cạnh tranh… tiếp tục khẳng định vị thế, uy tín của ngân hàng 25 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 4.1 KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Trong quá trình hoạt động kinh doanh nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng đối với ngân hàng Để đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn ra thuận lợi thì nguồn vốn phải... triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ bao gồm: một trụ sở, một ngân hàng chi nhánh Bình Thủy, phòng giao dịch An Bình và phòng giao dịch An Hòa Tháng 9/2004 NHNO&PTNT Quận Ninh Kiều được tách ra hoạt động độc lập với NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ Đến tháng 09/2007 NHNNo&PTNT Quận Ninh kiều được nâng cấp thành chi nhánh cấp I chịu sự điều của NHNNo&PTNT... Phó Giám Đốc do Tổng Giám Đốc của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam bổ nhiệm theo đề nghị của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi Nhánh Ninh Kiều Phó Giám Đốc có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn ngân hàng Hoặc là, thay mặt Giám đốc điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của ngân hàng theo sự ủy quyền của Giám... nhánh cấp I chịu sự điều của NHNNo&PTNT Việt Nam và đổi tên là NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều theo Quyết định 956/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 12/09/2007 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNNo&PTNT Việt Nam NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có trụ sở đặt tại Số 08 –1 0 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Hoạt động chủ yếu của ngân hàng trên lĩnh vực tiền tệ từ việc huy động vốn đến việc cho vay, thực... hoa hồng môi giới nên chi phí đã trở lại bình thường còn 250 triệu đồng giảm 21 88,37% Ngoài ra, một số khản chi khác cũng chi m tỷ trọng không nhỏ trong tổng chi phí của ngân hàng như chi phí cho nhân viên, chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí, chi cho hoạt động quản lý và công cụ, chi phi dự phòng và các khoản chi phí khác Những khoản chi này tăng tương đối... kinh doanh của ngân hàng đó trong thời gian qua 19 Trong giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều đã không ngừng phấn đầu để hoàn thành chỉ tiêu, tuy còn gặp phải một số khó khăn nhưng cũng đạt được nhiều kết quả vượt bậc trong hoạt động kinh doanh Điều đó được thể hiện qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bảng

Ngày đăng: 12/10/2015, 18:54

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan