TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẶNG THỊ KIM XUYẾN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SĨC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã ngành: 52340201 Tháng 11 - Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẶNG THỊ KIM XUYẾN MSSV: 4104656 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG Tháng 11 - Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến q thầy Khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh tất giảng viên trường Đại Học Cần Thơ truyền đạt cho em kiến thức chuyên môn cần thiết, kinh nghiệm thực tiễn quý báo tháng năm đại học Để hơm nay, em có đủ tự tin kiến thức để hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, em xin cảm ơn cô Huỳnh Thị Tuyết Sương tận tình hướng dẫn, sửa chữa thiếu sót, khuyết điểm em suốt thời gian nghiên cứu thực đề tài Em xin gửi đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn chi nhánh Trần Đề lời cảm ơn chân thành tiếp nhận em vào thực tập đơn vị, tạo điều kiện cho em tiếp xúc tình hình thực tế phù hợp với đề tài nghiên cứu Em xin cảm ơn anh chị cán nhân viên cơng tác chi nhánh nhiệt tình đóng góp ý kiến bổ ích, thiết thực tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập Đặc biệt, em xin cảm ơn anh Phan Văn Luận người hướng dẫn trực tiếp, dẫn mặt số liệu Anh dành nhiều thời gian quý báu để giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp với tận tâm nhiệt tình Em xin dành lời cảm ơn sâu sắc đến cha mẹ, người sinh ra, nuôi dưỡng tạo điều kiện tốt cho em học hành đến ngày hôm Trong thời gian em làm luận văn tốt nghiệp, cha mẹ động viên em cố gắng, an ủi lúc em gặp khó khăn Cha mẹ động lực giúp cho em cố gắng làm luận văn Em xin cảm ơn người bạn thân hỗ trợ em gặp khó khăn suốt q trình thực đề tài, hai bạn Lưu Thị Cẩm Ngoan Đặng Kiều Diễm Ngoài ra, em cảm ơn bạn thực tập chi nhánh, đặc biệt bạn Triệu Thị Thanh Hoa em trao đổi thảo luận nhiều số liệu, tình hình thực tế kiến thức suốt thời gian thực tập Cuối em kính gửi đến Ban lãnh đạo, Quý thầy cô, anh chị cán nhân viên, người thân, bạn bè lời chúc sức khỏe, hạnh phúc thành đạt Cần Thơ, ngày…….tháng… năm 2013 Người thực i Đặng Thị Kim Xuyến TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm Người thực Đặng Thị Kim Xuyến ii NHÂN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày tháng năm Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian .3 1.3.2 Thời gian 1.2.2 Đối tượng nghiên cứu .3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận .4 2.1.2 Khái quát chung tín dụng ngân hàng 2.1.2 Tín dụng ngắn hạn 2.1.3 Rủi ro tín dụng .6 2.1.4 Dự phịng rủi ro tín dụng 2.1.5 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 11 2.2 Phương pháp nghiên cứu 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .12 2.2.1 Phương pháp phân tích số liệu .13 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SĨC TRĂNG15 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 15 3.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 15 iv 3.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Trần Đề Sóc Trăng .15 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 16 3.2.1 Cơ cấu tổ chức .16 3.2.2 Chức phòng ban 16 3.2.3 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng 18 3.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2010 – 6T/2013 .18 3.3.1 Tổng thu nhập 20 3.3.2 Tổng chi phí 22 3.3.3 Lợi nhuận 24 3.4 Thuận lợi khó khăn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề 25 3.4.1 Thuận lợi .25 3.3.2 Khó khăn 25 3.4 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề -Sóc Trăng 26 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SÓC TRĂNG 27 4.1 Khái qt tình hình tín dụng ngân hàng giai đoạn 2010 – 6T/2013 .27 4.1.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay 27 4.1.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ .28 4.1.3 Phân tích tình hình dư nợ .29 4.2 Phân tích tình hình nợ xấu 36 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn 36 4.2.2 Nợ xấu theo ngành kinh tế .39 v 4.2.3 Nợ xấu theo nhóm nợ 44 4.3 Tình hình trích lập dự phịng 45 4.4 Đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 48 4.4.1 Hệ số thu nợ 50 4.4.2 Vịng quay vốn tín dụng .51 4.4.3 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn 51 4.4.4 Nợ xấu tổng dư nợ 52 4.4.5 Hệ số dự phòng rủi ro 53 4.4.4 Hệ số khả vốn .54 4.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng .55 4.5.1 Nguyên nhân chủ quan 55 4.5.2 Nguyên nhân khách quan .56 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SÓC TRĂNG 57 5.1 Một số thành tựu đạt mặt tồn hạn chế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề .57 5.1.1 Những thành tựu đạt 57 5.1.2 Những mặt tồn hạn chế 57 5.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 58 5.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 58 5.2.2 Nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng 59 5.2.3 Tăng cường giám sát vay 59 5.2.4 Tiếp tục đẩy mạnh công tác thu hồi vốn .60 5.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng 60 5.2.6 Tăng cường trích lập dự phòng rủi ro 61 vi 5.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng 61 5.2.8 Một số biện pháp khác 62 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 6.1 Kết luận 63 6.2 Kiến nghị 64 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn tỉnh Sóc Trăng……… .64 6.2.2 Đối với quyền địa phương 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết kinh doanh ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013 19 Bảng 4.1 Khái qt tình hình tín dụng ngân hàng (2010 - 2012) .27 Bảng 4.2 Khái qt tình hình tín dụng ngân hàng sáu tháng năm 2013 27 Bảng 4.3 Tình hình dư nợ ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013 .30 Bảng 4.4 Nợ xấu theo thời hạn ngân hàng (2010 – 2012) 36 Bảng 4.5 Nợ xấu theo thời hạn ngân hàng sáu tháng năm 2013 36 Bảng 4.6 Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013 40 Bảng 4.7 Nợ xấu phân theo nhóm nợ (2010 – 2012) .44 Bảng 4.8 Nợ xấu phân theo nhóm nợ sáu tháng năm 2013 44 Bảng 4.9 Tình hình trích lập dự phòng ngân hàng (2010 – 2012) .46 Bảng 4.10 Tình hình trích lập dự phịng ngân hàng sáu tháng năm 2013 46 Bảng 4.11 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Agribank Trần Đề từ năm 2010 đến tháng 6/2013 49 viii 4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng tiêu quan trọng đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng Vịng quay tín dụng thể tốc độ luân chuyển vốn đầu tư ngân hàng nhanh hay chậm Tốc độ nhanh hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu quả, đồng vốn thu hồi về, xoay vòng sinh lợi cho ngân hàng Hơn nữa, vịng quay tín dụng cao góp phần giảm nợ xấu cho ngân hàng, mặt khác giúp ngân hàng tăng khả sinh lợi từ nguồn vốn, tránh ứ đọng nguồn vốn huy động, nâng cao hiệu sử dụng vốn Nhìn chung, ta thấy vịng quay tín dụng ngân hàng giảm qua năm Năm 2010 năm có vòng quay cao 1,82 vòng, năm 2011 1,74 vòng, năm 2012 0,97 vòng Chỉ tiêu vịng quay tín dụng xuống cho thấy khả tái đầu tư sinh lợi ngân hàng thấp Xuất phát từ việc doanh số cho vay ngân hàng tăng theo năm, khả thu nợ lại giảm, đó, dư nợ bình quân gia tăng qua năm Khi doanh số thu nợ giảm mà dư nợ tăng vịng vay vốn giảm điều dễ hiểu Nguyên nhân việc thu nợ giảm trình bày phần phân tích phần khái qt tình hình tín dụng ngân hàng, năm này, ngành thủy sản gặp nhiều khó khăn thay đổi thất thường thời tiết, khí hậu, dẫn đến người ni mùa, gây nợ xấu doanh số thu nợ theo mà giảm theo Về số liệu sáu tháng đầu năm 2013, vịng quay tín dụng 0,31 vịng, kỳ sáu tháng đầu năm 2012 0,64 vòng, tức thấp 0,33 vòng Do số liệu sáu tháng đầu năm, chưa kết thúc năm tài chính, nên vòng vay thường nhỏ 1, khoản vay đáo hạn thường khoản vay trung dài hạn năm trước Tuy nhiên, sáu tháng đầu năm 2013, vịng quay tín dụng cịn 0,31 cộng với năm 2012, vòng quay thấp thực số biết nói đáng báo động tình hình thu nợ giảm sút gia tăng nợ xấu ngân hàng Để đảm bảo uy tín, chất lượng hoạt động tài mình, ngân hàng cần có biện pháp thật cụ thể nhằm tăng tiêu vịng quay tín dụng lên mức cao Tóm lại, ngân hàng cần ý vào cơng tác thu hồi nợ mình, tiêu hệ số thu nợ mức cao, qua tiêu vịng quay tín dụng rủi ro tiềm ẩn, cần phải kiểm sốt trước ảnh hưởng đến ngân hàng 4.4.3 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ số dư nợ tổng nguồn vốn số thể mức độ tập trung vào tín dụng ngân hàng, xem ngân hàng đầu tư nguồn vốn 51 vào hoạt động cho vay Nói cách khác, số thể quy mơ tín dụng ngân hàng Từ số liệu bảng 4.11 cho thấy, qua ba năm 2010, 2011, 2012, tỷ số dư nợ tổng nguồn vốn ngân hàng tăng liên tục lớn 90% Cụ thể hơn, năm 2011, số đạt 91,75%, năm 2011 tăng lên 92,21% năm 2012 94,52% Chỉ số tăng liên tục chứng tỏ mức độ tập trung ngân hàng vào hoạt động cho vay không ngừng gia tăng Ngân hàng đầu tư vào ngành truyền thống địa phương mà cịn đầu tư vốn cho ngành cơng nghiệp chế biến, vật liệu xây dựng,… làm dư nợ ngành tăng lên Một điều đáng lưu ý tổng nguồn vốn ngân hàng tăng liên tục, năm 2010 122.788 triệu đồng, năm 2011 tăng lên 194.210 triệu đồng, năm 2012 243.117 triệu đồng Tính đến cuối tháng năm 2013, tổng nguồn vốn ngân hàng đạt 259.243 triệu đồng Sự gia tăng tổng nguồn vốn chứng tỏ ngân hàng ngày phát triển Song song đó, dư nợ tiếp tục tăng qua năm tốc độc tăng nhanh tổng nguồn vốn nên số tổng dư nợ, tổng nguồn vốn theo mà tăng liên tục, chênh lệch năm không lớn Như phân tích, tổng nguồn vốn tháng 6/2013 đạt 259.243 triệu đồng, tăng 6,63% so với năm 2012 Trong đó, dư nợ thời điểm 241.762 triệu đồng, tăng 5,21% so với năm 2012 Do đó, vào ngày 30/6/2013, số dư nợ tổng nguồn vốn 93,25% Nhưng kỳ vào cuối tháng 6/2012, số có 92,28%, vậy, có gia tăng tương đối năm 2013 so với năm 2012 Tóm lại, số tổng dư nợ tổng nguồn vốn ngân hàng không ngừng gia tăng qua năm Tuy nhiên, dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn lại mối lo ngại ngân hàng Bởi lẽ ngân hàng tập trung phụ thuộc vào hoạt động cho vay nói riêng hoạt động tín dụng nói chung, điều dễ dàng ảnh hưởng đến thu nhập lợi nhuận ngân hàng có thay đổi liên quan đến công tác thu hồi nợ Thiết nghĩ, ngân hàng nên có biện pháp giúp người dân tiếp cận đến sản phẩm, dịch vụ phi lãi ngân hàng cách dễ dàng hơn, thu nhập ngân hàng cân đối ổn định theo thời gian 4.4.4 Nợ xấu tổng dư nợ Chỉ tiêu nợ xấu tổng dư nợ (hay hệ số rủi ro tín dụng) thước đo thể chất lượng tín dụng ngân hàng Hệ số cao rủi ro ngân hàng lớn Và ngược lại, số nhỏ ngân hàng hoạt động tốt Lý tưởng số 0, điều khó có khả 52 xảy mà hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nguy sai hẹn đến từ đối tác, khách hàng Trước Ủy ban Thường vụ Quốc Hội, Thống đốc NHNN Lê Văn Bình cho biết tỷ lệ nợ xấu mức ngưỡng an tồn 3% theo thơng lệ quốc tế Một tín hiệu đáng mừng năm gần đây, hệ số rủi ro tín dụng ngân hàng mức thấp có xu hướng giảm nhẹ Cá biệt, năm 2010, hệ số cao, 3,9% Vì theo phân tích mục 4.2, nợ xấu năm 2010 phần lớn nợ tồn đọng từ năm trước để lại Tuy ngân hàng tiến hành thu nợ sâu sát, để lại khoản nợ xấu lớn, dẫn đến rủi ro tín dụng cịn cao Đến năm 2011, hệ số giảm đột ngột 0,78% Đây thành đáng ghi nhận nhân viên tín dụng nói riêng, tồn ngân hàng nói chung Trong năm này, hầu hết nợ xấu giải quyết, ngân hàng Agribank Trần Đề số ngân hàng có hệ số rủi ro tín dụng mức nhỏ 1% Đến năm 2012, hệ số tăng nhẹ lên 1,11% nợ xấu ngành thủy sản Ngành thủy sản ngành chủ lực địa phương, nên dư nợ ngành chiếm tỷ trọng lớn ngành để lại nợ xấu nhiều cho ngân hàng Riêng cuối tháng 6/2012, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có 0,41% Vì vụ lúa đông xuân hè thu thường trúng mùa nên khả thu hồi vốn ngân hàng cao, đến cuối năm khoảng thời gian thu hồi nợ vay ngành thủy sản không nên nợ xấu tăng theo Tính đến thời điểm cuối tháng 6/2013, hệ số rủi ro tín dụng 0,73%, tăng so với 6/2012 Nợ xấu gia tăng mang theo lo ngại ngân hàng, đến cuối năm, hệ số rủi ro tín dụng cao Tóm lại, qua phân tích trên, thấy ngân hàng kiểm sốt rủi ro tín dụng tốt Tuy nhiên, theo tình hình năm 2013, hệ số có khả tăng lên cao Vì vậy, ngân hàng cần có kế hoạch dài hạn để hạn chế nợ xấu từ khâu xét duyệt hồ sơ Vì để xảy nợ xấu, để khắc phục cần nhiều thời gian, tiền bạc, ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng phải trích lập số tiền lớn dùng làm dự phịng cho rủi ro tín dụng 4.4.5 Hệ số dự phịng rủi ro Hệ số dự phòng rủi ro cho biết số tiền trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng chiếm so với số dư nợ cho vay Trích lập dự phịng cao thể ngân hàng có nhiều khoản nợ chất lượng Tuy nhiên, tình hình nợ xấu có xu hướng tăng lên, nên chuyên gia 53 kinh tế khuyến khích ngân hàng thương mại nên có khoản trích dự phịng lớn để chuẩn bị cho tình xấu xảy mà khơng làm ảnh hưởng, thiệt hại đến khách hàng gửi tiền ngân hàng Nhìn chung, dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng có xu hướng giảm năm gần nên hệ số dự phòng giảm xuống thấp Cụ thể, năm 2010 hệ số dự phòng rủi ro 7,26% Đây năm dự phòng rủi ro trích lập nhiều khoản nợ xấu cao năm trước để lại Sau nợ xấu xử lý nhiều năm 2010, đến năm 2011, hệ số dự phịng rủi ro ngân hàng 2,85%, nghĩa đồng dư nợ bảo đảm 0,0285 đồng dự phịng rủi ro tín dụng Năm 2012, hệ số tiếp tục giảm cịn 0,8%, hệ số dự phòng rủi ro tháng đầu năm 2012 0,72%, gần với số vào cuối năm Cùng kỳ năm sau, thời điểm báo cáo tháng 6/2013, số giảm đến mức thấp, 0,08%, tức đồng dư nợ có 0,0008 đồng dự phịng Nguyên nhân chủ yếu làm cho hệ số dự phòng rủi ro giảm xuống dư nợ bình quân ngân hàng tăng liên tục qua năm khoản trích lập dự phịng rủi ro tín dụng lại giảm liên tục Hai đại lượng theo hai chiều hướng trái ngược nhau, làm cho hệ số dự phòng rủi ro ngân hàng thấp, thấp Dù vậy, nợ xấu giảm nên dự phòng rủi ro giảm, nên xét khía cạnh nợ xấu giảm, dẫn đến dự phịng rủi ro giảm dấu hiệu tích cực Nhưng xét khía cạnh dự phịng, khả dự phịng ngân hàng thấp Tóm lại, ngân hàng cần tiếp tục giảm thiểu nợ xấu, nhiên cần tăng khoản trích lập dự phịng lên, đệm giúp ngân hàng hoạt động xuyên suốt dù có thay đổi bất lợi tác nhân bên gây 4.4.6 Hệ số khả vốn Hệ số khả vốn cho biết số vốn có khả ngân hàng hay số nợ nằm nhóm ngân hàng khoảng phần trăm Hệ số cao, tức số vốn ngân hàng tổng dư nợ bình quân lớn, bất lợi cho ngân hàng Trong năm gần đây, hệ số tăng giảm không theo chiều hướng định với diễn biến phức tạp Trong đó, năm 2010 năm có khả vốn cao 4,09% Tức với 100 đồng dư nợ bình quân, ngân hàng có khả 4,09 đồng nợ xấu nhóm Sang năm 2011, nợ xấu xử lý phần nào, nên nợ nhóm có khả vốn giảm mạnh, 1.223 triệu đồng, tương đương 0,84% so với dư nợ bình quân Đây năm mà nợ có khả vốn ngân hàng thấp năm 2010, 2011, 2012 Sang năm 2012, hệ số khả vốn tăng lên 0,93%, tăng không 54 cao so với năm 2011 cho thấy khả vốn ngân hàng sau q trình kiểm sốt hiệu có xu hướng gia tăng lên Cuối năm 2012 0,93% năm 2012, hệ số thấp có 0,24% Vì nợ xấu năm 2012 chủ yếu nợ nhóm chiếm 74,79% chủ yếu thuộc nợ nằm ngành thủy sản, thường khoản nợ đánh giá lại vào cuối năm Trong năm hành, tính đến cuối tháng 6/2013 hệ số khả vốn ngân hàng 0,47%, tăng 0,23% so với kỳ tháng 6/2012 Có thể thấy, hệ số khả vốn ngân hàng năm gần ngân hàng giữ mức thấp Tuy nhiên, theo tình hình tại, hệ số có khả tăng lên, tín hiệu xấu địi hỏi ngân hàng có bước chuẩn bị, chấn chỉnh lại công tác cho vay, thu hồi nợ, nhằm hạn chế hết mức nhóm nợ có khả vốn 4.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Biểu rủi ro tín dụng gia tăng nợ xấu, nên mục nói nguyên nhân gây nợ xấu ngân hàng Agribank Trần Đề 4.4.1 Nguyên nhân chủ quan: Nguyên nhân chủ quan gây nợ xấu gồm nguyên nhân đến từ phía ngân hàng nguyên nhân đến từ khách hàng 4.4.1.1 Nguyên nhân đến từ phía ngân hàng  Sai sót quy trình tín dụng: q trình cho vay ngân hàng có sai sót từ lúc xét duyệt hồ sơ, cơng tác thẩm định, đánh giá sai tài sản đảm bảo Khi có sai sót từ đầu khả gây nợ xấu cao khoản vay xét duyệt cẩn thận  Thực giám sát sau cho vay khơng chặt chẽ: q trình giám sát xem khách hàng có thực mục đích cho vay khơng giúp hạn chế nợ xấu, từ giảm nguy từ rủi ro tín dụng ngân hàng Nhưng lý địa bàn huyện rộng với xã trực thuộc, mà số lượng nhân viên có hạn nên cơng tác giám sát bị giới hạn, giám sát hết tất số hộ vay ngân hàng Đó nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng 4.4.1.2 Nguyên nhân đến từ khách hàng  Sử dụng vốn sai mục đích: Nhiều khách hàng sau vay vốn khơng sử dụng vốn với mục đích ghi hợp đồng mà sử dụng vào mục đích khác, mua sắm vật dụng, chi tiêu gia đình, chí trả nợ phi 55 thức, Những mục đích sử dụng vốn khơng sinh lợi nên đến thời hạn thu hồi nợ, khách hàng khơng có khả trả nợ, gây nợ xấu ngân hàng  Quy mô sản xuất kinh doanh thường tự phát, nhỏ lẻ: vùng nơng thơn, tập qn sản xuất người dân nhỏ lẻ, gia đình, tự phát nên thường chi phí đội lên cao so với sản xuất đại trà cơng nghiệp Vì tự phát chủ yếu nên thiếu kế hoạch đầu vào, đầu ra, bị động trình tiêu thụ sản phẩm Đến lúc thu hoạch thường có vịng lẩn quẩn: mùa giá, giá mùa Do đó, thất mùa, khả trả nợ có khả gây nợ xấu ngân hàng  Phương thức sản xuất truyền thống, lạc hậu: việc sản xuất theo phương thức truyền thống ăn sâu tâm thức người dân Trong năm gần đây, tình hình có chuyển biến nhờ vào kết hợp phịng Khuyến nơng huyện kết hợp với nhà khoa học đến từ Đại học Cần Thơ, tổ chức mơ hình cánh đồng mẫu lớn, cánh đồng sử dụng kỹ thuật đại, sử dụng sản phẩm sinh học, áp dụng nguyên tắc “4 đúng”,… Qua đó, tư sản xuất đại, an tồn bắt đầu đưa vào đời sống, góp phần tăng suất, giảm nợ xấu ngân hàng Tuy nhiên, thu hoạch sản phẩm bị thất thoát nhiều không bảo quản theo kỹ thuật đại 4.4.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân khách quan đến từ khó khăn chung kinh tế năm gần đây: lãi suất tăng lên mạnh mẽ chạy đua lãi suất dần hạ xuống điều tiết Ngân hàng Nhà nước, lạm phát tăng cao năm 2011 Tất điều dù hay nhiều có tác động mạnh mẽ vào tâm lý, vào trình sản xuất kinh doanh người dân Khi thị trường ảm đạm đầu sản phẩm gặp khó khăn, xuất thủy sản vào thị trường Mỹ, EU giảm mạnh nước chịu ảnh hưởng nặng nề từ suy thối kinh tế tồn cầu Khi nhu cầu giảm xuống, “thắt lưng buột bụng” sách hàng đầu cá nhân, gia đình, cơng ty, tổ chức Chính phủ Họ giảm mua sắm, chi tiêu bản, điều đồng nghĩa với việc sản phẩm tiêu thụ không hết, hàng ứ đọng, không thu hồi vốn Các công ty lâm vào tình trạng khó khăn, chí thua lỗ, phá sản Và tất yếu, nhiều người thất nghiệp Các ngân hàng không thu nợ, nợ xấu tăng lên Vì vậy, rủi ro tín dụng năm cao Ngoài ra, huyện dun hải nên Trần Đề chịu khơng thiên tai, dịch bệnh,… tác động xấu đến hoạt động sản xuất người dân hộ dân nuôi trồng đánh bắt thủy hải sản 56 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ -SÓC TRĂNG 5.1 MỘT SỐ THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ MẶT TỒN TẠI HẠN CHẾ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SĨC TRĂNG 5.1.1 Những thành tựu đạt Thực đạo ngân hàng cấp trên, ngân hàng Agribank Trần Đề nỗ lực cung cấp sản phẩm, dịch vụ với tinh thần nhiệt tình, hăng hái Qua thời gian hoạt động, Agribank Trần Đề đạt thành tựu, hoàn thành nhiệm vụ Đảng, Nhà nước, nhân dân mong đợi công tác phục vụ nông dân, đầu tư nông nghiệp phát triển nông thôn Cụ thể sau: - Tăng trưởng tín dụng: năm gần đây, tình hình kinh tế có nhiều bất ổn, gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng ngân hàng khơng ngừng tăng trưởng qua năm Vì phần lớn thu nhập ngân hàng thu nhập từ hoạt động tín dụng Nên tín dụng tăng trưởng thành tựu ngân hàng - Giảm nợ xấu: năm 2010 năm xử lý nợ xấu đáng ghi nhận ngân hàng Khi năm 2009 nợ xấu 21.743 triệu đồng mà sang năm 2010 cịn 4.391 triệu đồng Từ rủi ro tín dụng 21,92 % giảm 3,90% Từ năm 2010 trở sau, ngân hàng, có lúc nợ xấu tăng lên so với giai đoạn trước năm 2010, thực tình hình nợ xấu ngân hàng giảm nhiều Đó nỗ lực toàn cán nhân viên ngân hàng, kinh nghiệm quý báu đáng phát huy 5.1.2 Những mặt tồn hạn chế - Nợ xấu tập trung vào ngành thủy sản: ngành thủy sản thật ngành chủ lực địa phương, mũi nhọn định hướng phát triển kinh tế Nhưng để nợ xấu phát triển gia tăng ngành với tỷ trọng lớn phân tích mục 4.2.2 thực cần phải lưu ý nhiều cho vay đối tượng thuộc ngành thủy sản, phải cẩn thận từ khâu xét duyệt hồ sơ đến khâu thu hồi nợ Nhất khoản vay có giá trị cao, điều cần thiết hết - Nợ xấu thuộc nhóm có khả vốn lớn: từ mục 4.2.3 thấy rằng, nợ xấu thuộc nhóm có khả vốn ngân hàng ln chiếm 57 tỷ trọng lớn, có năm chiếm 90% năm 2010 Nếu nợ xấu có khả vốn cao vậy, khả thu hồi vốn ngân hàng thực thấp Nguyên nhân dẫn đến nợ nhóm cao có nhiều ngun nhân, phải kể đến giá trị tài sản đảm bảo không đủ để bù đắp cho số tiền vay nên có khả làm ngân hàng số nợ mà khơng thể lý tài sản để bù đắp thiệt hại Như vậy, cần phải rõ ràng minh bạch khâu thẩm định tài sản đảm bảo, bước lường trước thiệt hại cho ngân hàng có rủi ro xảy - Bị động việc trích lập dự phịng rủi ro: xét mặt tích cực dự phịng rủi ro trích lập hàng năm ngân hàng thấp phần lớn dư nợ ngân hàng thuộc nhóm 1, có tỷ lệ nhỏ nợ xấu Tuy nhiên, qua phần phân tích trích lập dự phịng rủi ro ta thấy, tình hình nợ xấu tăng lên qua năm sau, ngân hàng trích lập rủi ro nhiều ngược lại Vì vậy, ngân hàng cần chủ động việc trích lập dự phịng để đối phó với rủi ro tín dụng - Quá tải địa bàn rộng: tại, ngân hàng Agribank Trần Đề có địa bàn hoạt động gồm xã: Trung Bình, Lịch Hội Thượng, Liêu Tú, Đại Ân số lượng nhân viên thấp Nên để tận dụng hết ưu thị phần có địa bàn, Ban lãnh đạo cần cân nhắc việc xếp cán tín dụng cho phù hợp với quy mô vốn vay nhằm phát huy tối đa nguồn nhân lực đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn xuyên suốt 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.2.1 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cán tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Khi giao dịch với khách hàng, cán tín dụng mặt ngân hàng, đóng vai trị định đến chất lượng tín dụng, chất lượng phục vụ Thị trường ln thay đổi, địi hỏi người cán tín dụng phải khơng ngừng học hỏi kiến thức, kinh nghiệm để áp dụng cho thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu tín dụng - Thường xuyên mở khóa đào tạo, lớp củng cố lại: khóa đào tạo tập trung hay chỗ giúp cán tín dụng chia sẻ kinh nghiệm công tác, học hỏi kiến thức mới, kịp thời vận dụng vào tình hình thực tế luôn biến đổi Những lớp học nơi đưa sáng kiến, trăn trở nghề Qua đó, ngân hàng nâng cao nghiệp vụ thắt chặt tình đồn kết, đồng chí đồng đội cán nhân viên để phối hợp tốt công việc 58 - Tuyển dụng cán tín dụng: địa bàn rộng, mà số lượng cán tín dụng hạn chế sách tinh giản cán toàn hệ thống nên cán phải quản lý số lượng hồ sơ vay vốn lớn, điều dẫn đến tải cơng việc Ngân hàng tăng số lượng cán tín dụng lên, số lượng tùy theo nhu cầu chi nhánh Cán tín dụng phải thỏa mãn tiêu chí đạo đức chuyên môn, tuyển dụng cách công đáp ứng yêu cầu cần thiết ngân hàng 5.2.2 Nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng khâu quan trọng quy trình tín dụng Qua cơng tác thẩm định, ngân hàng xem xét cho khách hàng vay hay khơng, từ định thu nhập, nợ xấu ngân hàng Thẩm định tín dụng thẩm định khách hàng, lựa chọn khách hàng vay Nếu khách hàng có lịch sử tín dụng khơng tốt, mức độ tín nhiệm thấp khả cho vay thấp ngược lại Bên cạnh đó, cần xem xét thêm tư cách pháp nhân, tính nghiêm túc chấp hành pháp luật Nhà nước chủ thể vay vốn Tiếp đó, ngân hàng xem xét sở khoa học tính khả thi dự án, điều kiện sở vật chất, lực sản xuất, thị trường,… Cán tín dụng cần tránh việc nể, lơ công tác thẩm định khách hàng, từ phát sinh nhiều vấn đề khó giải có rủi ro tín dụng xảy Song song đó, cần thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, xác định mức độ rủi ro tài sản chấp làm đảm bảo cho vay, yếu tố giúp khách hàng trả nợ hẹn với ngân hàng Khi có rủi ro sai hẹn xảy ra, ngân hàng lý tài sản đảm bảo để tất toán khoản nợ khách hàng Tuy nhiên, yếu tố “cực chẳng đã” nên ngân hàng phải ý nhiều tới kế hoạch kinh doanh, lực sản xuất mức độ tín nhiệm khách hàng 5.2.3 Tăng cường giám sát vay Như trình bày trên, ngân hàng có địa bàn hoạt động rộng nên công tác giám sát vay cịn hạn chế, điều có khả dẫn đến rủi ro tín dụng cao Vì thế, việc tăng cường giám sát vay cần thiết Ngân hàng nên kiểm tra tình hình tài chính, thái độ khách hàng q trình vay vốn việc trả nợ để kịp thời phát dấu hiệu sử dụng vốn vay sai mục đích có thái độ khơng muốn trả nợ, khơng có động lực kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng,… từ có xử lý thích hợp, tránh tối đa việc nợ chuyển thành nợ xấu 59 Ngồi ra, cán tín dụng phải thường xun đôn đốc, nhắc nhở việc trả lãi, gốc đến hạn ngân hàng Nên liên lạc thông qua giấy báo điện thoại cho khách hàng trước tuần nợ đến hạn để khách hàng có thời gian chuẩn bị tránh trường hợp khách hàng quên trả nợ 5.2.4 Tiếp tục đẩy mạnh công tác thu hồi vốn Qua hệ số thu nợ ngân hàng, ta thấy tỷ lệ thu hồi nợ ngân hàng cao Có thể thấy cơng tác thu nợ ngân hàng đạt nhiều kết tích cực thời gian qua Tuy nhiên khoảng 20% số nợ vay chưa thu năm Do đó, ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh cơng tác thu hồi vốn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng - Đối với nợ xấu, nợ khó địi: khoản nợ khó địi cịn tồn đọng qua năm biểu cụ thể qua khoản nợ xấu tồn dư nợ ngân hàng Trong nợ xấu, nhóm nợ tiêu chuẩn nợ nghi ngờ, tùy theo tình hình cụ thể mà áp dụng biện pháp hỗn nợ, gia hạn nợ,… đầu tư tiếp khách quan mà dẫn tới khả trả nợ, mà kế hoạch kinh doanh khả thi tiếp tục đầu tư vốn Riêng nợ nhóm 5, nhóm có khả vốn, ngân hàng cần có biện pháp xử lý tài sản đảm bảo để thu phần số nợ, từ giảm tổn thất rủi ro vốn đem lại - Hội nghị khách hàng: việc tổ chức hội nghị khách hàng thường xuyên định kỳ giúp ngân hàng có hội tiếp xúc với khách hàng, qua kịp thời phát khó khăn vướng mắc khách hàng để có hướng giải thích hợp, giúp ngân hàng nắm tình hình sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng - Tính tốn thời hạn vay phù hợp: hoạt động vùng nơng thơn, đối tượng cho vay ngân hàng chủ yếu nông dân sản xuất theo thời vụ nên ngân hàng cần tính tốn thời gian thu nợ gốc lãi phù hợp với chu kỳ sản xuất khách hàng để đảm bảo khách hàng trả nợ cho ngân hàng đến hạn Tránh trường hợp khách hàng kết thúc vụ mùa, chưa thu hoạch mà đến hạn trả nợ hay có thu nhập chưa đến hạn trả khách hàng sử dụng thu nhập vào việc khác gây khó khăn cho cơng tác thu nợ sau 5.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần phân tán theo nhiều hình thức Điều giúp ngân hàng ký kết hợp đồng giá trị mà hạn chế rủi ro Rủi ro tín dụng phân tán cách sau: 60 - Cho vay nhiều đối tượng, nhiều lĩnh vực khác nhau: Ngân hàng không nên tập trung cho vay số khách hàng hay nhóm khách hàng kinh doanh lĩnh vực mà phải mở rộng nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực kinh doanh khác để tránh rủi ro xảy ra, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Cụ thể, tập trung ngành thủy sản ngành mũi nhọn địa phương, mà ngành rủi ro cao, nên phần lớn nợ xấu có khả vốn nằm ngành thủy sản Do vậy, tập trung cho vay ngành thủy sản, ngân hàng cần ý đến ngành nghề khác thương mại – dịch vụ ngành có nợ xấu mang lại nhiều thu nhập cho khách hàng, ngành địa phương sản xuất chế biến nông sản,v.v… mặt để hạn chế rủi ro cho ngân hàng, mặt khác làm đa dạng hóa ngành nghề địa phương - Thực đồng tài trợ: dự án tới, dự án cáp treo Phú Quốc, dự án khu công nghiệp cảng Trần Đề, Agribank Trần Đề cần liên kết hoạt động tín dụng với ngân hàng khác, chẳng hạn thông qua hoạt động đồng tài trợ để cung cấp vốn cho khoản vay lớn, khó xác định rủi ro Với hoạt động này, quyền lợi trách nhiệm san sẻ ngân hàng tham gia tài trợ; có nhiều ngân hàng đánh giá khách hàng, dự án, từ thơng tin xác rủi ro giảm thiểu nhiều - Thực bảo hiểm tín dụng: đa phần khách hàng ngân hàng hộ gia đình, cá nhân doanh nghiệp quốc doanh Đối tượng khách hàng thường dễ bị ảnh hưởng biến động kinh tế dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng liên kết với cơng ty bảo hiểm tập đồn Agribank để bán bảo hiểm tín dụng với giá ưu đãi Điều có lợi cho ba bên, đặc biệt ngân hàng rủi ro xảy thu nợ khách hàng thơng qua cơng ty bảo hiểm 5.2.6 Tăng trích lập dự phịng rủi ro Việc trích lập dự phịng rủi ro đệm ngân hàng xảy rủi ro vốn Tuy nhiên việc trích lập dự phịng mức độ vừa phải để lợi nhuận ngân hàng không bị sụt giảm làm khách hàng niềm tin Theo số liệu nợ xấu ngân hàng có xu hướng tăng dự phịng rủi ro trích lập lại giảm Như vậy, ngân hàng cần chủ động trích lập dự phịng rủi ro hơn, tăng số tiền trích lập lên đảm bảo mặt lợi nhuận 5.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng Ngồi thơng tin cung cấp khách hàng, ngân hàng cần tìm hiểu thông tin thêm khách hàng, cách kinh doanh, lối sống, tình hình tài 61 họ qua kênh thơng tin khác ban, hội, ngành, quyền địa phương, Ngồi ra, thơng tin dự báo kinh tế, lạm phát, sách, quy hoạch tới địa phương cần cập nhật thường xuyên liên tục để liệu đầy đủ hơn, tạo tiền đề cho việc định vay vốn 5.2.8 Một số biện pháp khác: Khi vay phát sinh nợ hạn, tùy theo trường hợp mà có cách xử lý phù hợp Các biện pháp sau ngân hàng Agribank Trần Đề thực hiện, cần tiếp tục trì đẩy mạnh biện pháp thêm thực đồng với biện pháp nợ xấu nằm mức kiểm soát - Nếu nguyên nhân khách quan: ngân hàng gia hạn nợ (đối với nợ ngắn hạn) điều chỉnh kỳ hạn nợ (đối với nợ dài hạn) để khách hàng có thêm thời gian phục hồi sản xuất kinh doanh, từ có nguồn thu nhập để trả nợ cho ngân hàng; tư vấn cho khách hàng kế hoạch sản xuất kinh doanh, quản lý nguồn vốn,… để khách hàng kịp thời khắc phục tình trạng thua lỗ; trợ giúp tài cho khách hàng, cung cấp khoản vay mới, để khách hàng có vốn tiếp tục sản xuất kinh doanh; kế hoạch kinh doanh khơng cịn khả thi động viên khách hàng tự xử lý tài sản đảm bảo để trả hết nợ cho ngân hàng; sử dụng hết biện pháp qua thời gian chờ xử lý sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng - Nếu ngun nhân chủ quan từ phía khách hàng: nợ xấu nguyên nhân chủ quan từ phía khách quan khách hàng ngân hàng cần phải kiên thu nợ biện pháp Cụ thể như: thuyết phục khách hàng trả nợ vốn tự có khách hàng, nguồn vốn khác khách hàng có được; hướng dẫn khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ cho ngân hàng Khi ngân hàng dùng hết biện pháp mà khách hàng khơng trả nợ áp dụng biện pháp xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện tòa,…Ngân hàng tranh thủ hổ trợ quan pháp luật để thu hồi nợ xấu, nhiên biện pháp thường tốn nhiều thời gian công sức nên thường áp dụng cuối 62 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Nhìn chung, hoạt động tín dụng ngân hàng có thành tựu đáng kể thể qua việc doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng trưởng năm vừa qua Đó kết cố gắng tập thể cán bộ, nhân viên ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn chi nhánh Trần Đề - Sóc Trăng Về rủi ro tín dụng, nợ xấu ngân hàng giai đoạn từ 2010 đến tháng 6/2013 giảm nhiều so với giai đoạn trước Nợ xấu năm 2010 giảm 4,95 lần so với năm 2009 đến tháng 6/2013 nợ xấu ngân hàng 1.775 triệu đồng, tức giảm 12,25 lần so với năm 2009 Như phân tích, rủi ro tín dụng Agribank Trần Đề thiên ngắn hạn nhiều ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn Mặt khác, phân theo ngành kinh tế nợ xấu ngành thủy sản chiếm tỷ trọng cao Ngược lại, ngành thương mại dịch vụ ngành khơng có nợ xấu nhiều năm liền, hai ngành có tỷ trọng dư nợ xấp xỉ Một điều đáng lưu ý nợ xấu nợ có khả vốn ngân hàng chiếm lớn, cụ thể kỳ báo cáo gần vào tháng 6/2013 62,87% Thêm vào đó, nợ xấu ngân hàng giảm nhiều so với giai đoạn trước có xu hướng gia tăng trở lại Tuy chưa có khả đe dọa hoạt động ngân hàng vấn đề khó khăn, địi hỏi ngân hàng có giải pháp lâu dài để kiểm soát nợ xấu mức thấp Cùng với việc hạn chế nợ xấu, ngân hàng cần chủ động vấn đề trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Vì nay, dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng thấp so với khoản nợ xấu Khi rủi ro tín dụng phát sinh khoản dự phịng lưới bảo vệ ngân hàng khách hàng gửi tiền Tóm lại, Agribank Trần Đề có khả thu nợ ngân hàng cao thể qua hệ số thu nợ ln cao 79% Tuy nhiên, khả xoay vịng vốn ngân hàng lại thấp hệ số vịng quay vốn tín dụng thường nhỏ Mặc dù khả dự phịng ngân hàng khơng cao số rủi ro tín dụng ngân hàng ln ngưỡng an tồn Cuối cùng, ngân hàng phải tăng cường cơng tác thu hồi nợ tỷ lệ nợ có khả vốn ngân hàng ln chiếm tỷ trọng cao toàn nợ xấu ngân hàng 63 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Sóc Trăng - Tiếp tục đưa nhiều hình thức gửi tiền, có mức lãi suất hấp dẫn, nhiều chương trình khuyến dành cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm với số tiền lớn tham gia dự thưởng với nhiều phần quà có giá trị để chi nhánh huyện thực tốt hoạt động huy động vốn tín dụng - Cung cấp trang thiết bị, sở vật chất kỹ thuật đại cho chi nhánh cấp để thực tốt nghiệp vụ tín dụng - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh, khen thưởng chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao 6.2.2 Đối với quyền địa phương - Giúp đỡ, hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thơng qua việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp ngân hàng nắm tình hình kinh tế, tài chính,… hộ gia đình muốn vay nhằm giúp cán tín dụng định tín dụng thích hợp - Nâng cao trình độ dân trí, xóa mù chữ nơng thơn để người dân tiếp cận cơng nghệ đại, giúp họ giao dịch với ngân hàng thuận lợi - Xây dựng đường xá thuận tiện, cầu cống lưu thông, tạo lại dễ dàng xã nhằm tạo điều kiện cho người dân thuận tiện lại, tạo phúc lợi xã hội đồng thời giúp cán tín dụng thực tốt nhiệm vụ 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010, Quản trị ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại Học Cần Thơ Nguyễn Minh Kiều, 2009, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, 2003, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội, Nhà xuất Thống Kê Các văn pháp luật Chính phủ, Bộ tài NHNN ban hành: - Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN định số 18/2007/QĐ – NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng - Nghị số 03/2010/NQ-CP giải pháp chủ yếu đạo, điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách Nhà nước năm 2010 -Nghị định số 41/2010/NĐ-CP sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thôn -Thông tư số 02/2011/TT-NHNN quy định lãi suất huy động vốn tối đa VNĐ tổ chức tín dụng -Thơng tư 03/2011/TT-NHNN hướng dẫn chi tiết thực Quyết định số 63/2010/QĐ-TTg ngày 15/10/2010 Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông sản, thủy sản Cổng thông tin xúc tiến đầu tư tỉnh [ ngày truy cập: 13/11/2013] Sóc Trăng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2013 Giới thiệu Agribank [ngày truy cập: 12/10/2013] Tư Hoàng, 2012 Thống Đốc NHNN: Đưa nợ xấu ngưỡng an toàn trước kết thúc nhiệm kỳ [ngày truy cập: 25/11/2013] 65 ... Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề -Sóc Trăng 26 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SÓC... động ngân hàng Trong đó, ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề - Sóc Trăng điển hình cụ thể Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Đề. .. PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN ĐỀ - SĨC TRĂNG 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn