TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  CÔ THỦY TIÊN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ, TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 11 - 2013 -1- TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  CÔ THỦY TIÊN MSSV: 4108644 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ, TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN LÊ KHƯƠNG NINH 11 - 2013 -2- LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tại Đại học Cần Thơ em luôn được sự chỉ bảo tận tình của các Thầy Cô, đặc biệt là Thầy Cô ở Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh đã truyền đạt cho em những bài học về lý thuyết cũng như các kỷ năng làm việc thực tế. Khoảng thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh đã giúp em nắm vững hơn những kiến thức chuyên ngành của mình và tiếp cận được với cách làm việc ngoài thực tế. Đến nay em đã hoàn thành luận văn của mình với đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh”. Em xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu Đại học Cần Thơ và toàn thể quý Thầy Cô trong trường Đại Học Cần Thơ, nhất là Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh. Em cũng xin được gửi lời cảm ơn đặc biệt đến thầy Lê Khương Ninh đã tận tình hướng dẫn cho em trong suốt thời gian làm luận văn này. Xin được gửi đến thầy cô lời kính chúc sức khỏe và thành công trong công việc. Xin cảm ơn Ban Giám đốc, các Cô, Chú, Anh, Chị trong ngân hàng đã tận tình giúp đỡ và cung cấp cho em những số liệu cần thiết để em hoàn thành được luận văn này. Em xin kính chúc dồi dào sức khỏe và kinh doanh ngày càng hiệu quả. Do kiến thức chuyên môn còn hạn chế và thời gian có hạn nên bài luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong Thầy Cô và các Cô, Chú, Anh, Chị trong ngân hàng hướng dẫn, chỉ bảo thêm để em có đủ kiến thức bước vào cuộc sống. Ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện Cô Thủy Tiên -i- LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện Cô Thủy Tiên - ii - NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP -----…………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Ngày tháng năm 2013 Đại diện chi nhánh (Ký tên và đóng dấu) - iii - BẢNG NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP  Họ và tên người nhận xét: Lê Khương Ninh Học vị: Phó giáo sư – Tiến sĩ  Chuyên ngành: ...................................................................................................  Nhiệm vụ trong hội đồng: Cán bộ hướng dẫn  Cơ quan công tác: Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, Đại học Cần Thơ  Tên sinh viên: Cô Thủy Tiên MSSV: 4108644  Lớp: Tài chính ngân hàng K36 (HG1021A1)  Tên đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh”  Cơ sở đào tạo: Đại học Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: ................................... ............................................................................................................................... 2. Hình thức trình bày: ....................................................................................... ............................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: ............................ ............................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: .................................. ............................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được: ...................................................................... ............................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác: ......................................................................................... ............................................................................................................................... 7. Kết luận: .......................................................................................................... ............................................................................................................................... Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 NGƯỜI NHẬN XÉT - iv - BẢNG NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP  Họ và tên người nhận xét:………………………..Học vị:……………………  Chuyên ngành: ...................................................................................................  Nhiệm vụ trong hội đồng: Cán bộ phản biện  Cơ quan công tác:...............................................................................................  Tên sinh viên: Cô Thủy Tiên MSSV: 4108644  Lớp: Tài chính ngân hàng K36 (HG1021A1)  Tên đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh”  Cơ sở đào tạo: Đại học Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: ................................... ............................................................................................................................... 2. Hình thức trình bày: ....................................................................................... ............................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: ............................ ............................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: .................................. ............................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được: ...................................................................... ............................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác: ......................................................................................... ............................................................................................................................... 7. Kết luận: .......................................................................................................... ............................................................................................................................... Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 NGƯỜI NHẬN XÉT -v- MỤC LỤC ---o0o--Trang Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài ........................................................................................ 2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung ......................................................................................... 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ......................................................................................... 2 1.3. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 2 1.3.1. Phương pháp thu thập số liệu ................................................................... 2 1.3.2. Phương pháp phân tích số liệu .................................................................. 4 1.4. Phạm vi nghiên cứu ..................................................................................... 4 1.4.1. Phạm vi về không gian ............................................................................. 4 1.4.2. Phạm vi về thời gian ................................................................................. 4 1.4.3. Phạm vi về nội dung ................................................................................. 4 1.5. Lược khảo tài liệu ........................................................................................ 4 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN ............................................................................ 6 2.1. Khái quát về ngân hàng thương mại ............................................................ 6 2.2. Nguồn vốn và hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại ........... 6 2.2.1 Khái quát nguồn vốn của ngân hàng thương mại ...................................... 6 2.2.2 Kết cấu vốn của ngân hàng thương mại .................................................... 7 2.2.3 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại ................................ 8 Chương 3: GIỚI THIỆU NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ .... 15 3.1 Giới thiệu sơ lược về NHNo&PTNT huyện Trà Cú ................................... 15 3.2 Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng .......................................................... 15 3.3 Cơ cấu tổ chức, quản lý của ngân hàng ...................................................... 16 3.3.1 Sơ đồ tổ chức, quản lý của ngân hàng ..................................................... 16 3.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban .............................................. 16 - vi - 3.4 Quy trình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT huyện Trà Cú ............................................................................................................... 18 3.5 Những thuận lợi, khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng .... 19 3.5.1 Thuận lợi .................................................................................................. 19 3.5.2 Khó khăn .................................................................................................. 19 3.6 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ năm 2010 đến 6/ 2013 .................................................................................. 20 3.6.1 Tổng thu nhập .......................................................................................... 22 3.6.2 Tổng chi phí ............................................................................................. 23 3.6.3 Lợi nhuận ................................................................................................. 24 3.7 Định hướng phát triển của NHNo&PTNT huyện Trà Cú trong năm 2013 26 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ ............................................. 27 4.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn hoạt động của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ năm 2010 đến 6/ 2013 .................................................................................. 27 4.1.1 Vốn huy động ........................................................................................... 29 4.1.2 Vốn điều chuyển ....................................................................................... 30 4.1.3 Vốn ủy thác............................................................................................... 30 4.2. Phân tích tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ năm 2010 đến 6/ 2013 ................................................................................. 31 4.2.1. Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng .............................. 31 4.2.2. Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn ...................................................... 35 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo hình thức huy động.................................. 39 4.2.4. Tình hình huy động vốn theo loại tiền .................................................... 43 4.3. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Trà Cú ............................................................................ 46 4.3.1. Tổng vốn huy động/Tổng nguồn vốn ..................................................... 48 4.3.2. Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động ............................................................. 48 4.3.3. Tỷ trọng phần tăm từng loại tiền gửi trong tổng nguồn vốn huy động .. 49 4.3.4 Thu nhập lãi/Vốn huy động ..................................................................... 50 4.3.5 Chênh lệch thu chi lãi /Vốn huy động ..................................................... 51 - vii - 4.4. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá các chi phí liên quan đến hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Trà Cú ..................................................... 51 4.4.3 Chi phí lãi HĐV/VHĐ ............................................................................. 52 4.4.4 Chi phí phi lãi HĐV/VHĐ ....................................................................... 53 4.5 Phân tích các rủi ro có liên quan đến hoạt động huy động vốn .................. 53 4.5.1 Rủi ro thanh khoản ................................................................................... 53 4.5.2 Rủi ro lãi suất ........................................................................................... 55 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ ............................................ 56 5.1 Những hạn chế và nguyên nhân .................................................................. 56 5.2. Giải pháp nâng cao khả năng huy động vốn của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Cú .................................................................................................... 57 5.2.1 Nâng cao thu hút vốn ngoại tệ ................................................................. 57 5.2.2 Nâng cao thu hút vốn không kỳ hạn ........................................................ 58 5.2.3 Nâng cao thu hút vốn có kỳ hạn .............................................................. 59 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ........................................................ 61 6.1. Kết luận ...................................................................................................... 61 6.2. Kiến nghị.................................................................................................... 62 6.2.1 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước .................................................... 62 6.2.2 Kiến nghị đối với Hội sở ......................................................................... 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................ 63 - viii - DANH MỤC BIỂU BẢNG ---o0o--Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013............................................................................................... 21 Bảng 4.1 Nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013 .............................................................................................................. 28 Bảng 4.2 Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013 .................................................. 32 Bảng 4.3 Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013 ................................................................... 36 Bảng 4.4 Nguồn vốn huy động theo hình thức huy động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013 .................................................. 40 Bảng 4.5 Nguồn vốn huy động theo loại tiền của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/ 2013 ................................................................... 44 Bảng 4.6 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn của Agribank Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ............................................................... 47 Bảng 4.7 Một số chỉ tiêu đánh giá các loại chi phí có liên quan đến hoạt động huy động vốn của Agribank Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ................................. 52 Bảng 4.8 Một số chỉ tiêu đánh giá các loại rủi ro có liên quan đến hoạt động huy động vốn của Agribank Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ................................. 54 - ix - DANH MỤC HÌNH ---o0o--Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức, quản lý của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh ........................................................................................ 16 Hình 3.2 Quy trình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh ................................................................... 18 Hình 3.3 Cơ cấu thu nhập của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 .................................................................................. 22 Hình 3.4 Cơ cấu chi phí của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 .................................................................................. 23 Hình 3.5 Biểu đồ thể hiện tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013............................. 25 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 ............................................................................ 29 Hình 4.2 Biểu đồ thể hiện lãi suất theo kỳ hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 ............................................. 38 Hình 4.3 Biểu đồ thể hiện tỷ trọng phần trăm từng loại tiền gửi trong tổng vốn huy động của Agribank Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 ................. 49 -x- DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ---o0o--Agribank Trà Cú : Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú NHTM : Ngân hàng thương mại CPI : Consumer Price Index NHNN : Ngân hàng Nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng NH : Ngân hàng NV : Nguồn vốn GTCG : Giấy tờ có giá PGD : Phòng giao dịch NHNo&PTNT : Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn TG : Tiền gửi TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng KBNN : Kho bạc nhà nước VHĐ : Vốn huy động KKH : Không kỳ hạn CKH : Có kỳ hạn CP : Chi phí HĐV : ATM : Automated Teller Machine Huy động vốn - xi - CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá của nước ta, vấn đề vốn đang là đòi hỏi cấp bách. Xã hội ngày càng phát triển, khoa học công nghệ ngày càng hiện đại thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng vượt bậc, dẫn đến đời sống của người dân được nâng lên rất nhiều. Bên cạnh đó sự ra đời của hàng loạt các doanh nghiệp, khu chế xuất và khu công nghiệp dẫn đến nhu cầu về vốn của xã hội tăng lên mạnh mẽ, vốn đóng vai trò quyết định đến sự tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước. Tuy nhiên, nguồn vốn trên thực tế thì không phải lúc nào cũng sẵn có để đáp ứng cho nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp, chính vì thế dẫn đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của một số doanh nghiệp bị gián đoạn, trì trệ và đôi khi bị phá sản chỉ vì không đủ vốn. Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, nước ta cần phải có các biện pháp, chính sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Ở nước ta thị trường chứng khoán chưa phát triển, do vậy lượng vốn huy động bằng con đường tài chính trực tiếp thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác còn rất nhỏ so với nhu cầu vốn của nền kinh tế. Do vậy, quá trình nhận và truyền vốn trên thị trường chủ yếu được thực hiện thông qua các ngân hàng thương mại (NHTM) và thị trường tín dụng. Quá trình đổi mới kinh tế ở Việt Nam đã và đang khẳng định vị trí và vai trò của các NHTM, với những nghiệp vụ không ngừng được cải thiện và mở rộng cho phù hợp, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế và dân cư. Việc làm này của các NHTM đã tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế đẩy mạnh xuất khẩu, đầu tư sản xuất, đổi mới thiết bị, hiện đại hóa đất nước. Có thể nói ở Việt Nam phần lớn lượng vốn trong nền kinh tế là do hệ thống ngân hàng cung cấp. Như vậy, công tác huy động vốn của ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế nói chung và trong hoạt động của ngân hàng nói riêng. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú được thành lập ngoài mục tiêu kinh doanh vì lợi nhuận, còn nhằm phát triển kinh tế của huyện nhà nhờ vào việc huy động các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong dân cư để phân phối lại dưới hình thức cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế và cá nhân để sản xuất và tiêu dùng. Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích khác như chuyển tiền, dịch vụ thẻ,… giúp cho người dân tiếp cận được với công nghệ mới để phù hợp với mục tiêu hiện -1- đại hóa mà nhà nước đã đề ra. Tuy nhiên, trong những năm gần đây trên địa bàn huyện Trà Cú ngày càng có thêm nhiều công ty, doanh nghiệp, hợp tác xã được thành lập, đồng thời các hộ sản xuất cũng ngày càng mở rộng thêm qui mô nên nhu cầu về vốn cũng càng cao. Do đó, ngân hàng cần có các biện pháp để thu hút được lượng vốn đủ lớn để đáp ứng cho những nhu cầu đó. Nhưng với tình hình kinh tế có nhiều biến động như hiện nay, chỉ số CPI tăng cao trong khi NHNN đặt ra mức trần lãi suất huy động làm cho lãi suất giảm mạnh, đặc biệt là chính sách tái cấu trúc ngân hàng của chính phủ dẫn đến sự sáp nhập giữa các ngân hàng,… những điều này khiến cho khách hàng không tránh khỏi sự băn khoăn, do dự khi quyết định gửi tiền hay đầu tư vào ngân hàng. Thấy được tầm quan trọng và sự khó khăn trong hoạt động huy động vốn của các ngân hàng hiện nay nên em quyết định chọn đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh” làm đề tài nghiên cứu cho mình nhằm thấy rõ hơn thực trạng về tình hình huy động vốn của ngân hàng trong những năm gần đây và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong thời gian tới. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài phân tích thực trạng huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trà Cú qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu trên, cần phải thực hiện các mục tiêu sau đây: - Tìm hiểu thực trạng huy động vốn tại Agribank huyện Trà Cú. - Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Đề xuất giải pháp để hỗ trợ cho hoạt động huy động vốn của Agribank huyện Trà Cú. 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu được sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp thu thập từ Báo cáo tài chính, Bảng cân đối kế toán, Kết quả hoạt động kinh doanh,… của chi -2- nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh. Ngoài ra đề tài còn sử dụng các thông tin trên các sách báo, nghị định, nghị quyết của Ngân hàng Nhà Nước có nội dung liên quan để giúp ích cho quá trình nghiên cứu. 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 1.3.2.1 Phương pháp so sánh tuyệt đối Phương pháp so sánh tuyệt đối: là so sánh giữa trị số của chỉ tiêu kinh tế kỳ phân tích so với kỳ gốc hay nói cách khác là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh biểu hiện biến động khối lượng, quy mô của các hiện tượng hiện kinh tế. Y = Y1 –Y0 Trong đó: Y0: là chỉ tiêu kỳ gốc (năm trước) Y1: là chỉ tiêu kỳ phân tích (năm sau) Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này được sử dụng dùng để so sánh số liệu năm cần tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không, và tìm ra nguyên nhân của sự biến động để tìm ra biện pháp phù hợp khắc phục. 1.3.2.2 Phương pháp so sánh tương đối Phương pháp so sánh tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc chia cho kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Y1 – Y 0 Y = x 100% Y0 Trong đó: Y0: là chỉ tiêu kỳ gốc (năm trước) Y1: là chỉ tiêu kỳ phân tích (năm sau) Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này được sử dụng để làm rõ tình hình mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của -3- chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu đó. Tìm ra nguyên nhân và biện pháp để khắc phục. 1.3.2.3 Phương pháp so sánh tỷ trọng Phương pháp này giúp xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét, phân tích. 1.3.2.4 Phương pháp xử lý số liệu Sau khi thu thập số liệu, các số liệu này sẽ được xử lý bằng các chương trình ứng dụng như Word, Excel trước khi thể hiện lên các biểu bảng và đồ thị. 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi về không gian Đề tài phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trà Cú. 1.4.2 Phạm vi về thời gian Đề tài sử dụng số liệu về tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trà Cú trong 3 năm 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.4.3 Phạm vi về nội dung Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh mà cụ thể là huy động vốn qua hình thức tiền gửi. 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Cho đến hiện nay đã có rất nhiều nghiên cứu về vấn đề huy động vốn được công bố. Để giúp ích thêm cho đề tài của mình, trong quá trình thực hiện đề tài em có tham khảo một số đề tài tốt nghiệp có liên quan của các anh chị khóa trước để làm cơ sở cho việc nghiên cứu: Lê Thị Thanh Tuyền, 2012. “Phân tích tình hình huy động vốn và giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Cần Thơ”. Luận văn đại học. Đại học Cần Thơ. Đề tài sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp tỷ trọng, phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối để phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng trong giai đoạn 2010-2012. Tác giả đã phân tích từ khái quát đến cụ thể tình hình huy động vốn. Từ đó tìm ra điểm mạnh và hạn chế để tìm kiếm giải pháp thực tiễn nhất có thể áp dụng tại địa bàn. Kết quả là, nhiều giải pháp mang tính thực tế cao, có thể áp dụng trong quá trình hoạt động của chính ngân hàng. Bên cạnh -4- đó, tác giả còn cho ta có cái nhìn rỏ hơn về vị thế của ngân hàng TMCP Đông Á trên địa bàn thành phố Cần Thơ và tỷ trọng của ngân hàng so với Hội sở. Huỳnh Thị Anh Thư, 2012. “Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Lai Vung”. Luận văn đại học. Đại học Cần Thơ. Đề tài này tập trung phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng dựa vào phương pháp so sánh tuyệt đối, tương đối và phương pháp tỷ trọng. Tác giả đã phân tích khá toàn diện về thực trạng nguồn vốn của Ngân hàng thông qua những chỉ tiêu phân tích nguồn vốn, sau đó phân tích cụ thể nguồn vốn huy động của ngân hàng phân theo nhiều tiêu chí khác nhau. Từ đó giúp cho người đọc có cái nhìn chi tiết hơn về tình hình huy động vốn của ngân hàng. Bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn, luận văn còn đánh giá các rủi ro liên quan đến công tác huy động vốn của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu đánh giá các loại rủi ro. Tác giả cũng đưa ra giải pháp để gia tăng nguồn vốn huy động. Huỳnh Tấn Phúc, 2012. “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp”. Luận văn đại học. Đại học Cần Thơ. Đề tài sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối và phương pháp so sánh tương đối. Đề tài đã đánh giá khá chi tiết về hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cho ta cái nhìn sơ lược về tình hình chung của ngân hàng, sau đó đi sâu phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng. Bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn, luận văn đã đánh giá được hiệu quả của hoạt động này bằng các chỉ tiêu được tính dựa trên thu nhập và chi phí lãi. Từ đó tìm ra điểm mạnh và hạn chế để ngân hàng có kế hoạch và giải pháp để nâng cao hiệu quả huy động vốn. Từ việc lược khảo tài liệu này, em đã nắm rõ hơn bố cục của một luận văn, cách phân tích các số liệu cũng như là các thông tin về hoạt động của các ngân hàng thương mại. Nhờ đó, em có thể hoàn thành luận văn của mình một cách tốt hơn. -5- CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại (NHTM): NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bằng cách huy động vốn tức là nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá, rồi sử dụng số vốn huy động đó vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, làm dịch vụ thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho tất cả các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và cá nhân. Trong hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) của nền kinh tế thì NHTM là loại hình TCTD có số lượng nhiều nhất và rất phổ biến trong toàn hệ thống các tổ chức tài chính. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã cho chúng ta thấy rằng NHTM đã góp phần to lớn vào sự thúc đẩy phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế. Luật các TCTD Việt Nam 1997 đã chỉ ra rằng “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Như vậy, có thể nói rằng NHTM là một trung gian rất quan trọng trong nền kinh tế. Hệ thống tài chính trung gian này đã giúp phân phối các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong công chúng dưới hình thức cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế và cá nhân để sản xuất và tiêu dùng. 2.2 NGUỒN VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.2.1 Khái quát nguồn vốn của ngân hàng thương mại Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Nó chi phối toàn bộ hoạt động của ngân hàng, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Nguồn vốn của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau. Trong đó vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70%-80% và nó có tính biến động, nhất là đối với loại tiền gửi không kỳ hạn và vốn ngắn hạn, hơn nữa vốn huy động chịu tác động lớn của thị trường và môi trường kinh doanh trên địa bàn hoạt động. Vì vậy Ngân hàng Thương mại cần phải đi sâu tìm hiểu, phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trước tình hình nhu cầu vốn để có đối sách phù hợp. -6- 2.2.2 Kết cấu vốn của ngân hàng thương mại 2.2.2.1 Vốn tự có Vốn tự có là vốn riêng có của ngân hàng. Vốn này tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn của NHTM song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng. Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có được xem như là tài sản đảm bảo lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ. Vốn tự có cũng là căn cứ để tính toán các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. Trong thực tế, vốn tự có không ngừng được tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng mang lại. Bộ phận vốn này đóng góp một phần đáng kể vào vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM, đồng thời góp phần vào nâng cao vị thế của NHTM trên thương trường. Như vậy, vốn tự có là nguồn vốn ổn định, ngân hàng sử dụng một cách chủ động. Do đó ngân hàng phải bảo toàn và không ngừng tăng vốn tự có của mình theo yêu cầu của sự phát triển hoạt động kinh doanh theo đúng chính sách, chế độ. Đồng thời phải sử dụng vào các mục đích đã định. 2.2.2.2. Vốn huy động Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh. Vốn huy động là công cụ chính đối với các hoạt động kinh doanh của NHTM. Nó là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mặc dù bị giới hạn về mức huy động vốn, song nếu các NHTM sử dụng tốt nguồn vốn này thì không những nguồn lợi của ngân hàng được tăng lên mà sự uy tín của ngân hàng ngày càng cao. Qua đó ngân hàng có thể mở rộng vốn và qui mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn huy động của ngân hàng gồm: tiền gửi của tổ chức, tiền gửi của cá nhân, phát hành giấy tờ có giá. 2.2.2.3 Vốn đi vay Đối với vốn đi vay thì các NHTM tạo vốn cho mình bằng cách vay của các TCTD trên thi trường tiền tệ và Ngân hàng Trung Ương dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu hay vay có đảm bảo, nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của NHTM khi mà họ không tự cân đối dược trên cơ sở khai thác tại chỗ. Thực tế cho thấy, chi phí của vốn đi vay thường cao hơn chi phí của vốn -7- huy động tại chỗ. Tuy nhiên, tính chủ động của vốn đi vay lại cao hơn nguồn vốn huy động tại chỗ. 2.2.2.4 Vốn khác Trong quá trình là trung gian thanh toán, các NHTM cũng tạo được một khoản gọi là vốn trong thanh toán: vốn trong tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức và các khoản tiền phong tỏa do ngân hàng chấp nhận các hối phiếu thương mại,... Các khoản tiền tạm thời được trích khỏi tài khoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời xem là tiền nhàn rỗi. 2.2.3 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 2.2.3.1 Khái quát về vốn huy động - Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong Ngân hàng. Nó là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ ký thác, các nghiệp vụ khác và cũng dùng làm vốn kinh doanh. - Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn (nếu là tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu là tiền gửi không kỳ hạn). Như vậy trong quá trình hoạt động ngân hàng luôn phải dự trữ vốn để đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả cho khách hàng. 2.2.3.2 Sự cần thiết của việc huy động vốn Hoạt động huy động vốn có một vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng và xã hội. - Đối với NHTM: Huy động vốn là cơ sở để ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh khác. Các khoản tài trợ từ bên ngoài là nguồn vốn chủ yếu đối với hầu hết các NHTM. Mặt khác, thông qua nghiệp vụ này các ngân hàng có thể đo lường sự tín nhiệm, uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Có thể nói, nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” của ngân hàng. - Đối với khách hàng: Hoạt động huy động vốn cung cấp cho họ một kênh tiếp kiệm và đầu tư nhằm cho tiền của họ sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Mặt khác, hoạt động huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn để họ cất giữ, tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi của mình. -8- - Đối với xã hội: Quản lý được lượng tiền lưu thông trong xã hội. Định hướng đầu tư cho các ngành kinh tế từng vùng. Điều hòa vốn giữa những khách hàng thừa vốn và những khách hàng thiếu vốn. 2.2.3.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng a) Vốn huy động từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế Tiền gửi từ nhóm khách hàng này bao gồm tiền gửi từ các TCTD và các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào NH với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng với các hình thức: - Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn): Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào Ngân hàng để thực hiện các khoản thanh toán về tiền mua hàng hóa, dịch vụ và các khoản thanh toán khác phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng. Đây là các loại ký thác hoàn toàn theo quy tắc khả dụng, nghĩa là người gửi có quyền rút tiền vào bất cứ lúc nào họ muốn mà không cần phải báo trước cho ngân hàng. Loại tiền này thường hưởng lãi suất thấp và thường không ổn định, tuy nhiên cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và có khả năng tạo vốn cho ngân hàng. - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi, khách hàng gửi vào Ngân hàng có sự thỏa thuận trước về thời gian rút tiền. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi tương đối ổn định vì Ngân hàng xác định được thời gian rút tiền của khách hàng để thanh toán cho khách hàng đúng thời hạn. Do đó, Ngân hàng có thể chủ động sử dụng số tiền gửi đó vào mục đích kinh doanh trong thời gian ký kết. Đối với loại tiền gửi này, Ngân hàng có rất nhiều loại thời gian từ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng,… Mục đích là tạo cho khách hàng có được nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi của khoản tiền mà họ có. Chính vì là loại tiền gửi mà Ngân hàng có quyền sử dụng nó trong thời gian nhất định nên loại tiền gửi này được trả lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. b) Vốn huy động từ tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình - Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của ngân hàng và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, Ngân hàng cấp cho khách hàng một cuốn sổ, khách hàng phải quản lý và mang theo mỗi khi khách hàng đến Ngân hàng giao dịch. -9- - Xét về bản chất, tài khoản tiền gửi tiết kiệm là một phần thu nhập của cá nhân người lao động mà họ chưa đưa vào tiêu dùng, và là một dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ thay cho hình thức cất giữ vàng, hàng hóa. Bao gồm: + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào, song không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác. Số dư tiền gửi này không lớn, nhưng ít biến động, vì vậy đối với loại tiền gửi này các NHTM thường trả lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thỏa thuận về thời gian gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn. Loại hình tiết kiệm này khá quen thuộc ở Việt Nam, các NHTM Việt Nam thường huy động tiết kiệm với thời hạn phong phú từ 3 tháng đến 1 năm. + Tiết kiệm dài hạn: Đây là loại tiền gửi phổ biến ở một số nước công nghiệp. Loại tiền gửi này có tính ổn định cao bởi vì thời gian gửi tiền từ 1 năm trở lên, do đó Ngân hàng chủ động sử dụng nguồn vốn này, nó tạo cho Ngân hàng có tính chủ động sử dụng vốn cho mục đích vốn dài hạn. Để thu hút vốn này, Ngân hàng thường phải trả lãi suất cao. c) Vốn huy động bằng các giấy tờ có giá Đây là nguồn vốn mà NHTM có được thông qua việc phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi,… Đối tượng mua kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi là các tổ chức cá nhân có vốn nhàn rỗi nhằm kiếm thêm lợi nhuận cho mình. Các kỳ phiếu, trái phiếu này có khả năng chuyển đổi ra tiền một cách dễ dàng bằng cách bán, chuyển nhượng trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại ngân hàng. Với việc phát hành các giấy tờ có giá ngân hàng có khả năng tập trung một khối lượng vốn lớn trong thời gian ngắn và hoàn toàn chủ động trong sử dụng. Hình thức này thường được thực hiện khi ngân hàng tiếp nhận được những dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân nhanh hay sau khi đã cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn trong toàn bộ hệ thống mà vẫn còn thiếu và được sự đồng ý của Thống đốc ngân hàng Trung Ương. 2.2.3.4 Những nguyên tắc trong việc quản lý tiền gửi của khách hàng Các nguyên tắc trong quản lý tiền gửi của khách hàng ra đời nhằm đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, tạo niềm tin cho khách hàng và góp phần ổn định trong hoạt động kinh doanh. Các nguyên tắc cụ thể như sau: - Ngân hàng phải đảm bảo thanh toán khoản nợ kịp thời cho khách hàng. Để thực hiện được nguyên tắc này, ngân hàng chỉ được sử dụng một tỷ lệ phần - 10 - trăm tiền gửi nhất định để cho vay, số còn lại làm dự trữ bảo đảm thanh toán cho khách hàng. Quỷ đảm bảo thanh toán bao gồm: + Tiền mặt tại quỹ. + Ngân phiếu thanh toán. + Tín phiếu kho bạc. + Tiền gửi thanh toán tại NHNN. + Tiền gửi dự trữ tối thiểu bắt buộc tại NHNN. - Ngân hàng phải đảm bảo tương ưng về thời hạn giữa nguồn vốn huy động và vốn cho vay. - Ngân hàng chỉ được thực hiện các khoản giao dịch trên tài khoản của khách hàng khi có lệnh của chủ tài khoản hoặc có sự ủy nhiệm của chủ tài khoản. - Đảm bảo an toàn và bí mật thông tin về tài khoản của khách hàng. - Ngân hàng phải có trách nhiệm kiểm soát các giấy tờ thanh toán của khách hàng, kiểm tra con dấu cũng như chữ ký của khách hàng để tránh sai sót trong rút vốn. 2.2.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng a) Các nhân tố bên ngoài  Tình hình kinh tế - xã hội Tình trạng phát triển của nền kinh tế là một yếu tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến mọi hoạt động của các NHTM nên ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển ổn định, thu nhập dân cư được đảm bảo và ổn định thì nguồn tiền vào ra của các ngân hàng cũng ổn định, số vốn huy động được của ngân hàng ngày càng tăng lên và cơ hội đầu tư cho vay của ngân hàng cũng được mở rộng do lòng tin của các nhà đầu tư vào nền kinh tế. Nếu nền kinh tế suy thoái, thu nhập dân cư biến động thì lòng tin về đồng tiền của dân chúng bị giảm sút. Khi đó khả năng huy động vốn của ngân hàng không những bị giảm xuống mà lượng tiền dân cư đã ký gửi vào ngân hàng cũng có nguy cơ bị rút ra. Và như vậy ngân hàng cũng sẽ gặp khó khăn trong công tác huy động vốn. - 11 -  Môi trường pháp lý và chính sách của nhà nước Những yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến chủ trương, phương hướng trong hoạt động huy động vốn cũng như các hoạt động khác của NHTM. Ngân hàng xây dựng các chiến lược kinh doanh cho riêng mình phải dựa trên cơ sở tuân thủ pháp luật và chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước như chính sách tiết kiệm, chính sách lãi suất,... Đồng thời, việc xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh, thông thoáng cũng là một nhân tố quan trọng góp phần tăng cường hiệu quả hoạt động huy động và sử dụng vốn của các NHTM.  Khách hàng Ngoài tác động của thị trường thì thu nhập của khách hàng, thói quen, độ tin cậy của khách hàng với NH ảnh hưởng đến việc huy động vốn của NH. Thu nhập nhiều thì có nhu cầu tiết kiệm cao. Đồng thời, để tránh những rủi ro mất cắp, mất giá đồng tiền và để sinh lời nên việc khách hàng gửi tiền hoặc mua giấy tờ có giá ở NH là việc đầu tư an toàn và sinh lợi. Do đó, huy động vốn của NH phụ thuộc nhiều vào khách hàng. b) Các yếu tố thuộc về ngân hàng  Uy tín của ngân hàng Khi lựa chọn ngân hàng để gửi tiền thì đây là tiêu chí lựa chọn hàng đầu của người dân. Bởi vì một ngân hàng đảm bảo uy tín và an toàn sẽ giúp đảm bảo khoản tiền gửi của họ, và có thể được rút vốn bất kỳ lúc nào người gửi tiền cần. Một ngân hàng tạo dựng được uy tín cao sẽ thu hút được nhiều vốn huy động hơn.  Chính sách lãi suất Lãi suất huy động vốn thường là mối quan tâm hàng đầu của cá nhân và tổ chức muốn gửi tiền vào ngân hàng. Điều này hoàn toàn hợp lý vì trong nền kinh tế lĩnh vực có lợi nhuận cao hơn bao giờ cũng thu hút được nhiều người tham gia đầu tư hơn. Vì vậy chính sách lãi suất là một trong những chính sách quan trọng nhất trong số các chính sách hổ trợ cho công tác huy động vốn của Ngân hàng. Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, Ngân hàng cần phải ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực hiện ưu đãi về lãi suất cho khách hàng lớn, gửi tiền thường xuyên.  Công nghệ ngân hàng Công nghệ ngân hàng liên quan trực tiếp đến các hoạt động như thanh toán, giao dịch, kế toán,… Một ngân hàng sở hữu công nghệ lạc hậu thì không thể cạnh tranh được với các NH khác được đầu tư công nghệ hiện đại hơn. Để - 12 - có thể cạnh tranh trên thị trường huy động vốn, các NH phải không ngừng đổi mới công nghệ, áp dụng những công nghệ ngân hàng tiên tiến vào các hoạt động giao dịch thanh toán nhanh với khách hàng.  Chiến lược marketing Đây là hoạt động không thể thiếu trong kinh doanh NHTM hiện nay. Hoạt động marketing giúp khách hàng biết thêm nhiều thông tin về NH cũng như các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng đang cung cấp. Ngoài ra, còn làm các sản phẩm chủ chốt của ngân hàng thân thiện với khách hàng hơn, quan hệ khách hàng tốt hơn qua các chính sách marketing và quan hệ khách hàng.  Trình độ của đội ngũ nhân viên Đây là nhân tố khá quan trọng, bởi sẽ thể hiện tác phong chuyên nghiệp của Ngân hàng. Nhân viên với các nghiệp vụ và trình độ chuyên môn giỏi có thể giải quyết các giao dịch, yêu cầu của khách hàng nhanh chóng, chính xác và hợp lý hơn. Bên cạnh đó, các nhân viên ngân hàng cần phải có thái độ phục vụ niềm nở, nhiệt tình để tạo được lòng tin và sự hài lòng đối với khách hàng giúp cho công tác huy động vốn của ngân hàng được tốt hơn. 2.2.3.6 Các rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn - Rủi ro thanh khoản: ngân hàng có mức thanh khoản thấp đồng nghĩa khả năng thanh toán các khoản lãi và nợ khi đến hạn của khách hàng kém. Điều này sẽ không khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. Rủi ro thanh khoản xảy ra do ngân hàng thiếu nguồn ngân quỹ để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng gửi tiền. - Rủi ro lãi suất: rủi ro lãi suất tác động trực tiếp đến huy động vốn vì lãi suất là công cụ đắc lực của ngân hàng trong huy động vốn, khách hàng sẽ quay lưng với ngân hàng và đầu tư vào các kênh đầu tư khác có lợi suất cao hơn. Rủi ro lãi suất hình thành có thể do lạm phát hoặc khủng hoảng kinh tế xảy ra. - Rủi ro vốn chủ sở hữu: một ngân hàng có tỷ trọng vốn chủ sở hữu trên vốn huy động lớn sẽ ít rủi ro hơn ngân hàng có tỷ trọng nhỏ. Nói cách khác vốn chủ sở hữu cũng là nguồn vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 2.2.3.7 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn  Vốn huy động / Vốn tự có Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng so với vốn tự có, giúp các nhà phân tích xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ Ngân hàng Thương mại . - 13 -  Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ vốn huy động.  Dư nợ / Vốn huy động Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn. Thông thường khi nguồn vốn huy động ở ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động. Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì không hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được. Do vậy, tỷ lệ này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động ngân hàng, khi đó ngân hàng sử dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được.  Thu nhập lãi từ vốn huy động / Vốn huy động Chỉ tiêu này là tỷ lệ giữa thu nhập lãi mỗi năm từ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động được. Chỉ tiêu này cho biết với số vốn huy động được sẽ đem lại bao nhiêu thu nhập cho ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao càng tốt.  Chênh lệch thu chi lãi / Vốn huy động Chỉ tiêu này nhằm kiểm chứng hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thông qua việc xem xét khoản lợi nhuận thu được trên một đồng vốn huy động, chỉ số này càng cao thì càng tốt cho ngân hàng.  Tổng chi phí huy động vốn / Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh giá thành của một đồng vốn huy động mà ngân hàng huy động được. Trong đó tổng chi phí huy động vốn bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi, vì vậy chỉ tiêu này có thể chia nhỏ ra làm hai tiêu chí khác: - Chi phí lãi/ tổng vốn huy động: Chỉ tiêu này cho thấy để huy động được một đồng vốn thì ngân hàng cần phải trả bao nhiêu tiền dựa trên lãi suất công bố cho khách hàng. Chi phí này phụ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền gửi, mục đích gửi tiền của khách hàng, chiến lược kinh doanh của NH trong từng thời kì. - Chi phí phi lãi/ tổng vốn huy động: Chỉ tiêu này cho thấy một đồng vốn huy động được ngân hàng phải bỏ ra chi phí là bao nhiêu cho việc quản lý, cất giữ, bảo quản. Khi xem xét kết quả huy động vốn, chi phí cho một đồng vốn phải hợp lý, đảm bảo các khoản thu nhập có thể bù đắp được chi phí này và có lợi nhuận cho ngân hàng. - 14 - CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ 3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú (NHNo&PTNT Trà Cú) là một trong sáu chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Trà Vinh được thành lập theo quyết định số 340/QĐ-NHNN-02 ngày 19/06/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), có trụ sở chính tại khóm 5 thị trấn Trà Cú, huyện Trà Cú, tỉnh Trà Vinh. NHNo&PTNT Trà Cú là ngân hàng thương mại hoạt động theo pháp luật với định hướng: “Nông thôn là thị trường chính; nông dân là khách hàng; nông nghiệp là đối tượng đầu tư”. Từ sự vận dụng và sáng tạo các định hướng đó NHNo&PTNT Trà Cú đã tận dụng mọi khả năng và nguồn lực để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và cho vay nhằm thực hiện các chương trình tài trợ phát triển nông nghiệp, xây dựng nông thôn, cải thiện và nâng cao đời sống của người dân đặc biệt là chương trình xóa đói giảm nghèo phù hợp với chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước. Qua hơn 24 năm xây dựng và trưởng thành, NHNo&PTNT huyện Trà Cú đã có những đóng góp không nhỏ trong mục tiêu chung của toàn tỉnh. Đồng thời khẳng định được vị thế của mình trong ngành ngân hàng và là người bạn không thể thiếu của bà con nông dân trên bước đường phát triển kinh tế, góp phần ổn định đất nước. Do nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế số lượng khách hàng ngày càng đông và để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nhằm phục vụ tận tình và nhanh chóng, NHNo&PTNT Trà Cú đã mở thêm hai phòng giao dịch (PGD) đang hoạt động có hiệu quả là PGD Tập Sơn và PGD Đại An. 3.2 CHỨC NĂNG CỦA NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Cú có đầy đủ những chức năng của một Ngân hàng Nhà nước như sau: - Huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và dân cư: tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn; - Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn chủ yếu tập trung nhiều vào đối tượng nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn huyện Trà Cú và các huyện lân cận. Bên cạnh đó, ngân hàng còn cho vay đối với các doanh nghiệp để mở rộng, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh; cho cán bộ công chức vay để - 15 - mua sắm thiết bị tiêu dùng; cho vay đối với các công trình, cơ sở hạ tầng do Nhà nước đầu tư; - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt, thu đổi ngoại tệ và thu đổi tiền không đúng quy cách; - Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh (bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu). 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC, QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG 3.3.1 Sơ đồ tổ chức, quản lý của ngân hàng Trong những buổi đầu thành lập, NHNo&PTNT Trà Cú hoạt động với 15 nhân viên, sau hơn 24 năm hoạt động thì đến nay NHNo&PTNT Trà Cú đã có 34 cán bộ công nhân viên, trong đó trình độ đại học, cao đẳng chiếm gần 80%. BAN GIÁM ĐỐC PDG Tập Sơn Trụ sở Huyện Phòng Tín dụng PGD Đại An Phòng Kế toán – Ngân quỹ Nguồn: Phòng huy động vốn NHNo&PTNT Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức quản lý của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú thành phố Trà Vinh 3.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban 3.3.2.1 Ban giám đốc Ban Giám đốc gồm 2 người: 1 Giám đốc và 1 phó Giám đốc cùng thực hiện chỉ đạo, điều hành các phòng ban trên cơ sở lập kế hoạch và định hướng phát triển. Đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động của mình. -Giám đốc: Giám đốc NHNo&PTNT Trà Cú do giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Trà Vinh bổ nhiệm, trực tiếp quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Trà Cú. Là người ký duyệt các hồ sơ vay vốn, tờ trình công - 16 - văn, đề nghị khen thưởng, kỷ luật hoặc xét đề nghị nâng bậc lương cho cán bộ công nhân viên của mình. - Phó Giám đốc: Trực tiếp quản lý và điều hành PGD Tập Sơn, là người thay mặt Giám đốc điều hành mọi công việc tại đơn vị khi Giám đốc vắng mặt. Điều hành giám sát các phòng ban theo sự phân công của giám đốc và chịu trách nhiệm về những công việc được giao. 3.3.2.2 Phòng Tín dụng Phòng Tín dụng gồm 10 người. Trong đó: 1 Trưởng phòng, 1 Phó phòng và 8 cán bộ tín dụng. Phòng tín dụng đảm nhận các nhiệm vụ sau: - Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng. - Thẩm định, đề xuất cho vay và hoàn thiện bộ hồ sơ cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. - Thường xuyên phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng thu hồi. 3.3.2.3 Phòng Kế toán – ngân quỹ Phòng Kế toán – Ngân quỹ gồm 9 người. Trong đó: 1 Trưởng phòng, 1 phó phòng, 1 hậu kiểm soát và 6 giao dịch viên. Đây là phòng ban chiếm vị trí trung tâm trong đơn vị. Các công việc chủ yếu của phòng này là: - Tổ chức theo dõi hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo quy định của chế độ tài chính hiện hành của hệ thống Agribank, đảm bảo phản ánh chính xác, kịp thời, đầy đủ mọi tình hình và sự biến động của tài sản có, tài sản nợ do đơn vị quản lý. - Tổng hợp, xử lý, cung cấp, lưu trữ thông tin tại chi nhánh. - Phân tích hoạt động tài chính và tham mưu cho Ban lãnh đạo trong công tác quản lý tài chính, vốn, tài sản. - Thực hiện các nghiệp vụ tin học và triển khai các chương trình ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động kinh doanh. - Các nghiệp vụ kho quỹ về thu, chi, vận chuyển tiền. - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy định của Agribank. - 17 - 3.3.2.4 Phòng giao dịch Tập Sơn và Đại An PGD Tập Sơn gồm 1 Phó Giám đốc chi nhánh kiêm Giám đốc PGD và 6 cán bộ tác nghiệp. PGD Đại An gồm Giám đốc PGD và 6 cán bộ tác nghiệp. Đây là PGD trực thuộc NHNo&PTNT Trà Cú vì thế mọi hoạt động đều do sự uỷ quyền của Giám đốc chi nhánh huyện. Nghiệp vụ của PGD cũng như tại trụ sở huyện: Huy động vốn, đầu tư tín dụng, thanh toán,… nhưng hạn chế trong phạm vi uỷ quyền của Giám đốc. Khi ký kết hợp đồng vượt thẩm quyền của Giám đốc PGD thì cần phải trình Giám đốc chi nhánh huyện xem xét và phê duyệt. 3.4 QUY TRÌNH HUY ĐỘNG VỐN BẰNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ Khách hàng (1) Giao dịch viên (4) (2) Giám đốc (3) (4) (4) Trưởng phòng kế toán, Ngân quỹ Nguồn: Phòng huy động vốn NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.2 Quy trình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh * Giải thích quá trình thực hiện của sơ đồ: (1) Khách hàng kê tiền gửi, thông tin của khách hàng (kỳ hạn, lãi suất, chứng minh nhân dân, điện thoại,…) đưa cho giao dịch viên. (2) Giao dịch viên kiểm tra, nhập thông tin vào sổ tài khoản, thẻ lưu,… Trình lên trưởng phòng kế toán, ngân quỹ kiểm soát ký phát hành sổ tiết kiệm. (trưởng phòng kế toán, ngân quỹ được giám đốc ủy quyền bằng văn bản). (3) Nếu là tiền gửi của tổ chức thì trưởng phòng kế toán, ngân quỹ phải trình lên cho giám đốc phê duyệt. (4) Giao dịch viên đưa khách hàng ký hồ sơ, trả chứng minh nhân dân, đưa sổ tiết kiệm. (giao dịch viên lưu giấy tờ đúng quy trình, hạch toán kẹp chứng từ phát sinh cuối ngày). - 18 - 3.5 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 3.5.1 Thuận lợi Trong quá trình hoạt động, NHNo&PTNT huyện Trà Cú có được những mặt thuận lợi như sau: - Chi nhánh luôn được sự quan tâm chỉ đạo kịp thời, thường xuyên của chi nhánh NHNN tỉnh và Hội sở Agribank, tạo mọi điều kiện thuận lợi về vật chất, tinh thần, trang bị đầy đủ các phương tiện làm việc, các máy móc thiết bị,… giúp cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đạt hiệu quả. - Hiện nay, ngoài trụ sở chính đặt tại trung tâm huyện Trà Cú, Ngân hàng còn mở thêm hai điểm giao dịch, một đặt tại xã Tập Sơn để phục vụ cho các xã: Tập Sơn, Tân Sơn, Phước Hưng, An Quảng Hữu và một đặt tại xã Đại An để phục vụ cho các xã: Đại An, Đôn Châu, Đôn Xuân, Định An và thị trấn Định An, tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng thuận lợi và nhanh chóng. - Các cán bộ ngân hàng luôn có sự đoàn kết, tinh thần tập thể đựợc phát huy trong công việc và cả trong phong trào thi đua, tạo môi trường làm việc và thi đua hiệu quả. - Đơn vị và các chi nhánh của đơn vị luôn có sự giúp đỡ, hỗ trợ nhiệt tình của các cấp chính quyền địa phương trong hoạt động tín dụng cũng như trong quá trình hoàn thành kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội chung của huyện. - Hầu hết khách hàng của Ngân hàng đa số là khách hàng truyền thống, có uy tín và gắn bó với Ngân hàng. - Trụ sở làm việc của NHNo&PTNT huyện Trà Cú tương đối khang trang. Ngoài ra, với diện tích mặt bằng lớn nên chi nhánh đảm bảo cho khách hàng có chổ đậu xe rộng rãi, thoáng mát. 3.5.2 Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi nêu trên, NH không thể tránh khỏi những khó khăn nhất định trong quá trình hoạt động: - Sự cạnh tranh trên địa bàn rất lớn do thời gian qua có thêm các chi nhánh NHTM mới đi vào hoạt động trên địa bàn huyện như: Ngân hàng Phương Nam, Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long,… - Khách hàng của ngân hàng đa số là những hộ sản xuất nông nghiệp nên việc đầu tư tín dụng còn phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nên việc thu hồi vốn còn gặp nhiều khó khăn. Việc sử lý tài sản đảm bảo hoặc khởi kiện ra pháp - 19 - luật đối với nợ quá hạn, nợ khó đòi hiện nay thủ tục hồ sơ pháp lý còn rườm rà, tốn rất nhiều thời gian và công sức nhưng kết quả đem lại chưa cao, đặc biệt việc xử lý tài sản là giá trị quyền sử dụng đất. - Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của một số cán bộ ngân hàng còn nhiều hạn chế, chưa đồng đều, chưa thích nghi và chưa đáp ứng được yêu cầu hội nhập và cạnh tranh hiện nay. Năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế về khả năng thẩm định dự án và phân tích tài chính doanh nghiệp. 3.6 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ TỪ NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013. Trong những năm gần đây, tình hình kinh doanh của các NHTM nói chung và NHNo&PTNT Trà Cú nói riêng gặp một số khó khăn do chính sách tái cấu trúc hệ thống ngành ngân hàng cùng với những chính sách tiền tệ khác như hạ trần lãi suất huy động,… Bên cạnh đó, áp lực cạnh tranh từ những ngân hàng trong địa bàn ngày càng gay gắt. Song, với định hướng chiến lược của Ban Giám Đốc, với sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên, với việc thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo của Chính phủ và ngân hàng Nhà nước cũng như chủ động, linh hoạt trong điều hành kinh doanh, nâng cao chất lượng dịch vụ, đẩy mạnh công tác chăm sóc khách hàng với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng”, NHNo&PTNT Trà Cú vẫn đạt được những kết quả khả quan góp phần tích cực vào thành quả chung của toàn hệ thống và sự phát triển kinh tế-xã hội ở huyện nhà. Để thấy rõ hơn hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Trà Cú, ta hãy xem xét kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn từ 2010 đến 2012 và sáu tháng đầu năm 2013. - 20 - Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu Thu nhập Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi Chi phí Chi phí lãi Chi phí phi lãi Lợi nhuận 2011/2010 2010 2011 2012 2012 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) 39.387 33.655 5.732 32.841 23.386 9.455 6.546 64.441 56.471 7.970 52.754 36.749 16.005 11.687 65.204 56.813 8.391 52.610 34.958 17.652 12.594 23.981 18.677 5.304 20.172 11.750 8.422 3.809 31.548 25.138 6.410 25.568 15.475 10.093 5.980 25.054 22.816 2.238 19.913 13.363 6.550 5.141 63,61 67,79 39,04 60,63 57,14 69,28 78,54 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 21 - So sánh 6 tháng đầu năm So sánh 2012/2011 Tuyệt đối 763 342 421 (144) (1.791) 1.647 907 2013/2012 Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) 1,18 0,61 5,28 (0,27) (4,9) 10,29 7,76 7.567 6.461 1.106 5.396 3.725 1.671 2.171 31,55 34,59 20,85 26,75 31,7 19,84 57 3.6.1 Tổng thu nhập 100% 14,55 12,37 12,87 85,45 87,63 87,13 22,12 20,32 80% 60% Thu nhập ngoài lãi 77,88 40% 79,68 Thu nhập từ lãi 20% 0% 2010 2011 2012 6TĐN2012 6TĐN2013 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.3 Cơ cấu thu nhập của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 Thu nhập là một trong những chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn thu nhập của NHNo&PTNT Trà Cú bao gồm thu từ lãi và thu ngoài lãi. Từ bảng 3.1 ta có thể thấy tổng thu nhập của ngân hàng luôn tăng qua ba năm. Đặc biệt, tỷ lệ tăng trưởng của năm 2011 so với 2010 là cao nhất. Sự tăng trưởng trong tổng thu nhập của ngân hàng chủ yếu là nhờ vào các khoản thu từ lãi, đây là khoản thu luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm đến khoảng 85% các nguồn thu nhập của ngân hàng. Các khoản thu từ lãi này đa phần là nguồn thu từ lãi cho vay khách hàng. Nguyên nhân là hoạt động cho vay của ngân hàng trong năm nay được đẩy mạnh nên nguồn thu nhập này cũng không ngừng tăng lên nhờ ngân hàng có những chính sách thu hút tín dụng phù hợp chủ yếu cho vay vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn như: cho vay sản xuất lúa, cho vay mua lúa nguyên vật liệu, cho vay nuôi bò, nuôi cá lóc,... trên địa bàn toàn huyện. Sang năm 2012, thu nhập của ngân hàng có tăng nhưng rất ít, tăng trưởng trong thu nhập của ngân hàng trong năm nay giảm mạnh so với năm trước, chỉ đạt 1,18%, trong đó các khoản thu từ lãi được cho là khoản thu chính của ngân hàng tăng trưởng rất thấp (0,61%). Tổng thu nhập sáu tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng nhưng cũng rất ít so với sáu tháng đầu năm 2012. Theo bảng cân đối chi tiết của ngân hàng thì sự sụt giảm trong tăng trưởng thu nhập này chủ yếu là do các khoản thu từ lãi cho vay trung hạn của ngân hàng - 22 - giảm mạnh so với trước đó. Nguyên nhân là do trong thời gian này ngân hàng đang có chính sách giảm doanh số cho vay trung và dài hạn, tăng cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn nhanh. Ngân hàng đã tăng cường công tác kiểm tra, thẩm định cho vay và theo dõi chặt chẽ khoản vay để đảm bảo an toàn vốn, điều này tạo nên rào cản rất lớn đối với các đối tượng không đáp ứng những điều kiện khắt khe của mình nên doanh số cho vay trung hạn của ngân hàng đã giảm đi nhiều trong khi cho vay ngắn hạn không tăng trưởng nhiều so với trước đó. Điều này cũng làm cho tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận giảm mạnh từ năm 2012 cho đến sáu tháng đầu năm 2013. Thu nhập ngoài lãi tương đối ổn định qua các năm, gồm hai khoản mục lớn là thu nhập phí từ dịch vụ và nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối. Thu nhập ngoài lãi tăng là nhờ thu từ phí dịch vụ tăng cao, nhất là năm 2012. Do công tác đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng cùng những chuyển biến trong chất lượng dịch vụ đã thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến với chi nhánh dẫn đến việc thu được nhiều hơn các khoản phí sử dụng dịch vụ. Điều này không chỉ làm gia tăng các khoản thu của ngân hàng mà nó còn góp phần tăng tính cạnh tranh và uy tín của chi nhánh trên địa bàn. Có thể nói, bên cạnh các khoản thu từ lãi là nguồn thu chính của ngân hàng thì các khoản thu ngoài lãi, đặc biệt là thu từ dịch vụ cũng đang góp phần quan trọng vào doanh thu của ngân hàng. 3.6.2 Tổng chi phí 100% 90% 28,79 30,34 33,55 41,75 80% 39,48 70% 60% Chi phí phi lãi 50% 40% 71,21 Chi phí lãi 69,66 66,45 58,25 30% 60,52 20% 10% 0% 2010 2011 2012 6TĐN2012 6TĐN2013 Nguồn: Phòng kế toán NHNo& PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.4 Cơ cấu chi phí của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 - 23 - Bên cạnh việc tăng doanh thu thì chi phí cũng là yếu tố quan trọng để xác định lợi nhuận của Ngân hàng. Chi phí tăng lên không chỉ phản ánh số tiền phải chi cho hoạt động kinh doanh tăng lên mà còn thể hiện được sự mở rộng trong hoạt động của Chi nhánh. Theo bảng số liệu thì chi phí của ngân hàng cũng tăng cao trong giai đoạn 2010-2011. Nhưng đây không phải là yếu tố thể hiện hoạt động ngân hàng không có hiệu quả, vì chi phí của ngân hàng tất yếu sẽ theo thu nhập. Năm 2011 tổng chi phí của ngân hàng tăng cao so với năm 2010. Như ta đã biết, chi phí của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn như: chi phí huy động vốn và nhận vốn điều chuyển, chi phí hoạt động dịch vụ, chi dự phòng rủi ro, trong đó chi phí lãi từ huy động vốn, nhận vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí của Ngân hàng. Trong năm 2011, công tác huy động vốn của ngân hàng tăng cao dẫn đến chi phí lãi cũng tăng lên rất nhiều so với trước đó. Sang năm 2012 thì tổng chi phí của ngân hàng có sự giảm nhẹ so với năm 2011 vì chi phí lãi giảm. Để thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về trần lãi suất huy động, vào những tháng cuối năm 2012 NHNo&PTNT Trà Cú đã giảm lãi suất huy động nên chi phí lãi giảm. Ngoài ra, năm 2012 ngân hàng còn thực hiện các biện pháp cắt giảm chi phí, trong đó có chi phí hoạt động dịch vụ (chiếm tỷ trọng lớn thứ hai sau chi phí lãi), ghi nhận sự thành công của Ngân hàng trong việc hợp lý hóa các khoản chi trong quá trình hoạt động. Tuy sáu tháng đầu năm 2013, lãi suất huy động đã giảm nhưng do tổng vốn huy động tăng mạnh so với cùng kỳ năm trước nên chi phí từ lãi cũng tăng nhanh. Chi phí lãi tăng cùng với chi phí hoạt động dịch vụ tăng cao đã góp phần lớn làm tổng chi phí tăng cao hơn so với tổng thu nhập. Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận của Ngân hàng trong những tháng đầu năm nói riêng mà còn ảnh hưởng đến kế hoạch năm đã đề ra, vì vậy ngân hàng cần quản lý chặt chẽ hơn các khoản chi trong giai đoạn cuối năm. 3.6.3 Lợi nhuận Trong những năm qua, tình hình lạm phát trong nước và khủng hoảng kinh tế thế giới ít nhiều cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam và hoạt động ngân hàng. Riêng huyện Trà Cú, do kinh tế chủ yếu là sản xuất nông, ngư nghiệp với quy mô không lớn nên mức độ ảnh hưởng không cao. - 24 - 14.000 12.000 10.000 8.000 11.687 6.000 4.000 Lợi nhuận 12.594 6.546 5.980 3.809 2.000 0 2010 2011 6TĐN2012 2012 6TĐN2013 Nguồn: Phòng kế toán NHNo& PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.5 Biểu đồ thể hiện tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 Ta thấy lợi nhuận của ngân hàng năm 2010 là 6.546 triệu đồng. Sang năm 2011, lợi nhuận tăng so với năm trước. Lợi nhuận tăng như vậy phần lớn là do sự đóng góp của nguồn thu từ hoạt động tín dụng, đồng thời ngân hàng cũng quản lý tốt chi phí nên chi phí không tăng trưởng quá mức làm ảnh hưởng không tốt đến lợi nhuận. Từ năm 2012 trở về sau lợi nhuận của ngân hàng tăng trưởng thấp lại do thu nhập từ lãi và thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối tăng trưởng thấp hơn so với trước đó. Một nguyên nhân sâu xa là do sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn trong khi những vụ việc tiêu cực tại các chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn khác cũng tác động một phần đến tình hình kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Trà Cú nên lợi nhuận của Ngân hàng có tốc độ tăng sụt giảm hơn trước. Từ những phân tích về doanh thu, chi phí cho ta thấy, mặc dù từ năm 2012 lợi nhuận của ngân hàng không tăng cao như trước nhưng chi nhánh cũng đã giữ vững được sự tăng trưởng của lợi nhuận trước sự ảnh hưởng của những yếu tố tác động bên ngoài. Tuy nhiên, trong thời gian tới, NHNo&PTNT Trà Cú tiếp tục đẩy mạnh cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn theo chủ trương của Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước và định hướng phát triển kinh tế của tỉnh Trà Vinh để chia sẻ, giúp các doanh nghiệp và hộ dân vượt qua khó khăn, ổn định, từng bước phát triển sản xuất, kinh doanh nên lợi nhuận có khả năng không cao so với những tháng đầu năm. - 25 - 5.3 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ NĂM 2013 Căn cứ chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam và tình hình thực tế tại địa phương. Dựa vào khả năng và kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh đã thực hiện được trong năm 2012, chi nhánh đề đã ra các mục tiêu trọng tâm để phấn đấu thực hiện trong thời gian tới như sau: - Đối với công tác huy động vốn, xác định đây là công tác trọng tâm trong năm 2013, tiếp tục tăng vốn huy động để mở rộng nguồn vốn kinh doanh. Kế hoạch năm 2013 của NHNo&PTNT huyện Trà Cú tăng nguồn vốn huy động 35% so với năm 2012, trong đó tiền gửi dân cư tăng 25%. - Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đến hạn và quá hạn, ngăn ngừa nợ phát sinh mới nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động. Khống chế tỷ lệ nợ xấu dưới 2% trên tổng dư nợ. - Nâng cao chất lượng thẩm định và xử lý khi cho vay, tiếp tục mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế và phát triển thị phần cho vay đối với doanh nghiệp, các hộ cá thể đăng ký kinh doanh, dự kiến tăng mức dư nợ cho vay thông thường năm 2013 lên 19% so với năm 2011, trong đó dư nợ ngắn hạn tăng 21%, trung hạn tăng 15%. - Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, kiểm soát các nghiệp vụ. - Tăng cường cơ sở vật chất, phát triển công nghệ, đầu tư máy móc thiết bị tiên tiến nhằm tiếp cận trình độ công nghệ quản lý hiện đại để phục vụ khách hàng tốt hơn. Ngoài các chỉ tiêu về kinh doanh ngân hàng cần chấp hành nghiêm túc chủ trương chính sách pháp luật của nhà nước, làm tốt công tác thông tin tuyên truyền, tiếp thị quảng bá thương hiệu của mình. - 26 - CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ 4.1 PHÂN TÍCH CƠ CẤU NGUỒN VỐN HOẠT ĐỘNG CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ QUA 3 NĂM VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Ý thức được tầm quan trọng của nguồn vốn nên việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Trà Cú. Vốn không những giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư. Đối với NHNo&PTNT huyện Trà Cú nguồn vốn hoạt động bao gồm chủ yếu là vốn huy động, vốn điều chuyển từ hội sở và vốn ủy thác. Sau đây là cơ cấu nguồn vốn của Agribank Trà Cú qua ba năm và sáu tháng đầu năm 2013. Qua bảng số liệu ta có thể thấy nguồn vốn của Ngân hàng qua ba năm tăng khá cao, năm sau luôn cao hơn năm trước. Nguồn vốn tăng lên chủ yếu là do vốn huy động tại chỗ luôn tăng qua các năm, đảm bảo cung cấp đủ nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng, đồng thời cũng ghi nhận sự những cố gắng trong công tác huy động vốn của chi nhánh. Theo hình 4.1 thì nguồn vốn hoạt động chủ yếu của NHNo&PTNT huyện Trà Cú là vốn huy động từ khách hàng, luôn chiếm từ 80% trở lên trong khi vốn điều chuyển chiếm từ 5-16 % và vốn ủy thác chiếm từ 2-5% trong tổng nguồn vốn. Hầu hết các NHTM cấp chi nhánh nói chung và NHNo&PTNT huyện Trà Cú nói riêng, nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hết được nhu cầu về vốn cho khách hàng. Vì vậy, ngoài vốn huy động tại chỗ thì chi nhánh còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ chi nhánh cấp trên, nguồn vốn này có lãi suất cao hơn lãi suất của vốn huy động nên cũng làm tăng chi phí của chi nhánh gây ảnh hưởng đến lợi nhuận. Do đó, Agribank Trà Cú luôn chú trọng tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn vay này. Để thấy rõ hơn nguyên nhân tăng giảm của từng khoản mục ta lần lượt phân tích cụ thể về từng nguồn vốn của ngân hàng như sau: - 27 - Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu Vốn huy động Vốn điều chuyển Vốn ủy thác Tổng nguồn vốn 2011/2010 247.194 304.323 408.545 48.882 20.134 0 11.492 16.409 20.753 314.270 404.988 0 0 9.700 11.562 Tuyệt đối 57.129 (28.748) 4.917 307.568 340.866 429.298 323.970 416.550 33.298 2010 2011 2012 2012 2013 2012/2011 Tương Tuyệt đối (%) đối 23,11 104.222 (58,81) (20.134) 42,79 1.862 10,83 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 28 - So sánh 6 tháng đầu năm So sánh 88.432 2013/2012 Tương đối (%) 34,25 (100,00) 19,20 Tuyệt đối 90.718 0 1.862 Tương đối (%) 28,87 x 19,20 25,94 92.580 28,58 6TĐN2013 97,22 2,78 6TĐN2012 97,01 2,99 2012 95,17 4,83 5,91 4,81 89,28 2011 15,89 3,74 80,37 2010 0% 20% Vốn huy động 40% 60% Vốn điều chuyển 80% 100% Vốn ủy thác Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 4.1.1 Vốn huy động Qua bảng số liệu và Hình 4.1 ta thấy vốn huy động của ngân hàng tăng về mặt giá trị và cả tỷ trọng qua ba năm. Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng cao và giữ tốc độ tăng khá ổn với mức tăng trên dưới 28%/năm, đặc biệt vốn huy động năm 2012 tăng khá cao so với năm 2011. Vốn huy động tiếp tục có xu hướng tăng trong năm 2013, số liệu cho thấy vốn huy động sáu tháng đầu năm 2013 đã tăng 28,87% so với sáu tháng đầu năm 2012. Đây là dấu hiệu khả quan cho công tác nâng cao vốn huy động mà ngân hàng đã đề ra. Sự tăng trưởng vốn huy động là do trong những năm này thu nhập của người dân trên địa bàn ngày được cải thiện nhờ sự ổn định trong tiêu thụ sản phẩm của cây mía và cây lúa, đặc biệt là mô hình nuôi cá lóc của người dân trên địa bàn toàn huyện ngày càng được mở rộng và đạt hiệu quả cao. Bên cạnh đó, các công ty kinh doanh cũng đạt kết quả tốt nên tạo ra môi trường thuận lợi cho ngân hàng trong công tác huy động vốn như tiền gửi tiết kiệm từ người dân và tiền gửi của các doanh nghiệp nhằm mục đích thanh toán qua hệ thống Ngân hàng với độ an toàn cao và chi phí thấp hơn. Ngoài ra, nhờ sự nỗ lực hết mình của các cán bộ nhân viên ngân hàng nhằm hướng đến mục tiêu tự lực hoàn toàn về nguồn vốn. Cụ thể là lãnh đạo và nhân viên ngân hàng luôn chú ý đến thái độ phục vụ, luôn quan tâm và tạo lòng tin vững chắc cho các khách hàng truyền thống, có sự đổi mới, hiện đại trong công nghệ, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp trong từng giai đoạn. Nhờ vậy, Agribank - 29 - Trà Cú đã hạn chế được tình trạng khách hàng rút tiền gửi sang Ngân hàng khác và thu hút thêm nhiều khách hàng. Tuy nhiên, để giữ được kết quả này trong thời gian tới, Ngân hàng cần triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn hơn nữa, tích cực tuyên truyền quảng cáo tiếp thị không chỉ đối với khách hàng lớn mà còn phải quan tâm đến khách hàng cá nhân ở các vùng xa trung tâm thị trấn. 4.1.2 Vốn điều chuyển Theo xu hướng chung là tăng trưởng vốn huy động tại chỗ để mở rộng đầu tư, hạn chế sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên nên xét về mặt giá trị và cơ cấu thì vốn điều chuyển của ngân hàng đều giảm qua các năm. Cụ thể như sau, năm 2010 vốn điều chuyển của ngân hàng là 48.882 triệu đồng. Đến năm 2011, mặc dù vốn huy động của ngân hàng tăng cao nhưng do nhu cầu vay vốn của người dân trong năm nay cũng tăng khá cao. Nếu chỉ sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay thì không đáp ứng được hết nhu cầu vay vốn, vì thế ngân hàng vẫn cần thêm một phần vốn từ chi nhánh cấp trên. Tuy nhiên, vốn điều chuyển cao sẽ tăng chi phí cho ngân hàng, vì lãi suất vốn điều chuyển thường cao hơn lãi suất huy động, buộc ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay, ảnh hưởng khả năng cho vay của ngân hàng, mất lợi thế trong cạnh tranh với ngân hàng khác. Vì vậy, ngân hàng ngày càng chú trọng hơn đến công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân và có thể hạn chế sử dụng vốn điều chuyển từ chi nhánh cấp trên. Do đó, sang năm 2012 nguồn vốn huy động tại chỗ của ngân hàng tăng trưởng rất cao, đủ để đáp ứng cho hoạt động cấp tín dụng nên ngân hàng không cần phải sử dụng đến vốn điều chuyển, vốn điều chuyển của ngân hàng vì vậy mà bằng không. Trong những tháng đầu năm 2013, vốn điều chuyển của ngân hàng vẫn bằng không. Điều này cho thấy ngân hàng đã chủ động với nguồn vốn huy động tại địa phương, ít phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ trên. Đây là điều tích cực đáng mừng của ngân hàng. Chính vì thế, ngân hàng cần phải cố gắng hơn nữa trong công tác huy động vốn, áp dụng những phương thức, biện pháp hữu hiệu để tăng nguồn vốn huy động, giảm bớt chi phí, tăng lợi nhuận cho ngân hàng. 4.1.3. Vốn ủy thác Ngoài hai nguồn vốn trên, NHNo&PTNT Trà Cú còn phối hợp với các ngành, đoàn thể của huyện để nhận vốn ủy thác từ Trung Ương để cho vay đối với hội viên Hội Nông Dân đối tượng là hộ nghèo, hộ gia đình chính sách, hộ dân tộc Khmer với mục đích đầu tư phát triển kinh tế gia đình, nâng cao hiệu quả giá trị sản xuất và đầu ra sản phẩm, góp phần giải quyết việc làm và xóa - 30 - đói giảm nghèo của địa phương. Tuy nguồn vốn ủy thác của ngân hàng không nhiều nhưng vẫn tăng đều qua các năm. Cụ thể, năm 2010 đạt 11.492 triệu đồng, đến năm 2011 đã lên đến 16.409, sang năm 2012 nguồn vốn này tiếp tục tăng so với các năm trước đó. Nguồn vốn này đã phát huy hiệu quả, cuộc sống người dân đã có bước phát triển đi lên rất nhiều, các hộ đã có vốn tích lũy và tái sản xuất để mở rộng quy mô, hình thức sản xuất. Nếu như trước đây nhiều hộ từ cuộc sống khó khăn, thiếu trước hụt sau nay đã có cuộc sống khá hơn, tạo điều kiện vươn lên thoát nghèo với các mô hình như trồng màu, nuôi cá, mua bán nhỏ và trồng lúa, chăn nuôi. 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ QUA 3 NĂM VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, ngoài vốn điều chuyển của Hội sở, phần lớn nguồn vốn của ngân hàng là do tự huy động từ nhiều nguồn khác nhau. Trong điều kiện tăng trưởng của nền kinh tế, nhu cầu về vốn của các cá nhân, doanh nghiệp ngày càng cao, ngày càng trở nên cần thiết thì việc ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những góp vốn mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, ổn định nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở xuống. Vốn huy động càng lớn sẽ giúp ngân hàng có nguồn vốn để hoạt động kinh doanh như: cho vay, đầu tư,… nhằm tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên, việc huy động vốn là không dễ dàng vì phải cạnh tranh từ các ngân hàng khác. Xác định được bất lợi này, ngân hàng đã đặt mục tiêu huy động vốn lên hàng đầu và đã đạt được những thành công nhất định thể hiện qua ba năm 2010-2012 và sáu tháng đầu năm 2013. 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng Ngân hàng huy động vốn từ nhiều đối tượng khác nhau. Khi kinh tế biến động, hay chính sách của chính phủ thay đổi thì sẽ tác động đến các đối tượng một cách khác nhau. Do vậy xác định cơ cấu vốn huy động theo đối tượng gửi tiền giúp ngân hàng so sánh lượng đóng góp tiền gửi từ đối tượng nào nhiều hơn, cũng như giải thích được biến động lượng vốn huy động chủ yếu là do thành phần nào để có chính sách marketing nâng cao vốn huy động hiệu quả. - 31 - Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 TG của dân cư 195.953 258.977 340.261 TG của TCKT 34.994 27.503 49.491 TG của TCTD 424 792 2.424 TG của KBNN 15.823 17.051 16.369 Tổng VHĐ 247.194 304.323 408.545 2012 2013 263.613 358.271 37.913 35.622 1.635 3.755 11.109 7.340 314.270 404.988 So sánh 2011/2010 2012/2011 Tuyệt Tương Tuyệt Tương đối đối (%) đối đối (%) 63.024 32,16 81.284 31,39 (7.491) (21,41) 21.988 79,95 368 86,79 1.632 206,06 1.228 7,76 (682) (4,00) 57.129 23,11 104.222 34,25 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 32 - ĐVT: Triệu đồng So sánh 6 tháng đầu năm 2013/2012 Tuyệt Tương đối đối (%) 94.658 35,91 17.709 46,71 (2.291) (6,04) (3.769) (33,93) 90.718 28,87 4.2.1.1 Tiền gửi của dân cư Vốn huy động từ tiền gửi của dân cư là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu vốn huy động và đóng vai trò rất quan trọng trong việc tăng trưởng nguồn vốn để phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Từ bảng số liệu ta có thể thấy tiền gửi dân cư của ngân hàng tăng qua các năm. Trong đó, tốc độ tăng trưởng của năm 2011 là cao nhất, tăng 32,16% so với năm 2010. Tiếp tục với đà tăng trưởng đó sang năm 2012 tiền gửi dân cư của ngân hàng vẫn giữ tốc độ tăng trưởng ổn định và có xu hướng tiếp tục tăng trong năm 2013, cụ thể là sáu tháng đầu năm 2013 nguồn tiền gửi này đã tăng 28,32% so với sáu tháng đầu năm 2012. Sự tăng trưởng của vốn huy động từ tiền gửi dân cư là do từ năm 2010 đến nay đời sống của người dân trên địa bàn Trà Cú có nhiều chuyển biến tích cực, thu nhập tăng cao từ việc nuôi cá lóc và mùa màng bội thu. Ngoài ra, do thị trường bất động sản đang có nhiều chuyển biến phức tạp nên đây không còn được xem là kênh ưu chuộng để đầu tư lâu dài đối với một số người. Vì vậy mà có khá nhiều người dân bán đất để gửi tiền vào ngân hàng với sự tin tưởng về tính an toàn cao của ngân hàng nhà nước. Tuy nhiên, thu nhập của người dân tăng cao không phải là yếu tố duy nhất quyết định cho lượng vốn huy động của ngân hàng mà phải kể đến một yếu tố quan trọng khác đó là người dân ngày càng có trình độ, ý thức được vai trò quan trọng của ngân hàng từ đó có thói quen gửi tiền tạm thời nhàn rỗi của mình vào ngân hàng để sinh lời và giúp ngân hàng thực hiện chức năng phân phối số tiền nhàn rỗi đó dến với những người đang tạm thời thiếu hụt, góp phần phát triển kinh tế huyện nhà. Cuối cùng, phải kể đến đó chính là chính sách chăm sóc đối với khách hàng cá nhân của Agribank huyện Trà Cú thông qua việc phân loại đối tượng khách hàng như: khách hàng quan trọng, khách hàng thân thiết, khách hàng phổ thông, từ đó có những chính sách cụ thể với mỗi nhóm khách hàng khi thực hiện tiếp thị, ưu đãi về lãi suất đồng thời tạo mọi điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch, tạo sự hài lòng cao nhất cho khách hàng khi đến với ngân hàng. Tất cả những yếu tố trên, dù ít hay nhiều cũng đã góp phần tạo nên sức cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn của Chi nhánh. 4.2.1.2 Tiền gửi của tổ chức kinh tế Đây là tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội trong đó chủ yếu là tiền gửi của doanh nghiệp. Tiền gửi từ nhóm khách hàng này chủ yếu là phục vụ nhu cầu thanh toán cho việc kinh doanh của họ. Tuy nhiên, cũng có lúc họ gửi tiền - 33 - vào Ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Tỷ trọng của khoản mục này đứng thứ hai trong cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng và là nguồn vốn có chi phí thấp nên tạo điều kiện cho ngân hàng giảm chi phí và tăng sức cạnh tranh trên thị trường. Qua bảng số liệu ta thấy tiền gửi của các tổ chức kinh tế tại ngân hàng thấp nhất vào năm 2011, đạt 27.503 triệu đồng, giảm 21,41% so với năm 2010 do trong năm nay tình hình kinh tế thế giới gặp nhiều bất ổn, nền kinh tế trong nước với tình trạng lạm phát cao, lãi suất biến động phức tạp, chính sách thắt chặt tiền tệ,… đã góp phần tác động đến tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn nên vốn huy động từ đối tượng này của ngân hàng cũng giảm một phần. Sang năm 2012, lượng tiền gửi này tăng lên rất cao, tăng 79,95 % so với năm 2011. Sự gia tăng trong năm nay một phần là do ngân hàng tiến hành hiện đại hóa, cải thiện công nghệ thanh toán trong Ngân hàng, dịch vụ chuyển tiền điện tử,… tạo cho sự thoải mái, nhanh chóng, chính xác khi giao dịch với khách hàng. Bên cạnh đó các doanh nghiệp trên địa bàn huyện làm ăn ngày càng hiệu quả, cần mở tài khoản thanh toán trong quá trình kinh doanh. Chi nhánh cũng có mối quan hệ tốt với các công ty, doanh nghiệp, tạo được uy tín và cung cấp các dịch vụ tiện ích nên thu hút được lượng tiền gửi khá lớn từ các đơn vị này. Tuy nhiên, những tháng đầu năm 2013 lượng tiền gửi này lại có sự giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước. Trong khi tiền gửi từ dân cư là nguồn vốn mang lại sự ổn định, bền vững cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì tiền gửi từ các tổ chức kinh tế là khoản mục có biến động mạnh và khó lường trước được vì nó phụ vào kết quả HĐKD của doanh nghiệp, vào tình hình kinh tế ở địa phương. Xét về cơ cấu trong tổng vốn huy động của ngân hàng thì đây là khoản mục chiếm vị trí thứ hai, góp phần đáng kể cho việc tăng trưởng nguồn vốn của ngân hàng. Vì vây, ngân hàng cần có các biện pháp để duy trì ổn định nguồn tiền gửi này. 4.2.1.3 Tiền gửi của TCTD Bảng 3.2 cho thấy tiền gửi của các TCTD vẫn luôn là khoản mục chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong cơ cấu vốn huy động của Chi nhánh. Đây là nguồn tiền gửi của các NHTM khác trên địa bàn gửi tại ngân hàng nhằm phục vụ cho các nhu cầu thanh toán cho các khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ và có giao dịch với ngân hàng. Theo bảng số liệu thì lượng vốn này tăng đều qua các năm. Đáng chú ý là năm 2012 tiền gửi của các TCTD tăng 1.632 triệu đồng so với năm 2011. Trong sáu tháng 2013, lượng tiền gửi này tiếp tục tăng 2.120 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước. Tuy đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng - 34 - thấp trong tổng vốn huy động nhưng tăng ổn định qua các năm đã góp phần làm tăng nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng với chi phí thấp vì đây chủ yếu là các khoản tiền gửi không kỳ hạn. 4.2.1.4. Tiền gửi của KBNN Qua quá trình hình thành và phát triển thì kho bạc là khách hàng lâu năm và quen thuộc của chi nhánh. Do đó, ngoài các nguồn tiền huy động trên thì nguồn tiền gửi từ Kho bạc Nhà nước cũng được chi nhánh rất quan tâm vì khoản mục này cũng góp phần đáng kể trong việc tăng trưởng nguồn vốn huy động của chi nhánh. Từ bảng số liệu ta có thể thấy loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng thứ ba trong cơ cấu vốn huy động của ngân hàng và có xu hướng giảm trong những năm qua. Cụ thể, tiền gửi kho bạc năm 2010 là 15.823 triệu đồng, năm 2011 lượng tiền gửi này tăng nhẹ so với năm 2010, tương ứng tăng 7,76%. Tuy nhiên, từ năm 2012 đến sáu tháng đầu năm 2013 thì khoản mục này giảm lại so với những năm trước. Nguyên nhân của sự tăng giảm bất thường này là do kho bạc cần tiền để chi trả lương cho các đơn vị hành chính,chi tiền cho các công trình xây dựng,... Do đó, ngân hàng cần cố gắng trong việc duy trì tiền gủi từ Kho Bạc Nhà Nước để đảm bảo tăng cường thêm ngày càng nhiều vốn cho chi nhánh để mở rộng thêm quy mô hoạt động. 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Ngày nay, các ngân hàng thường phân chia các khoản tiền gửi theo tiêu thức sau để có thể quản lý tốt lượng tiền gửi, tiền lãi, và là cơ sở để ngân hàng xây dựng chiến lược dự trữ phù hợp. 4.2.3.1 Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào, không cần thông báo trước cho ngân hàng và ngân hàng phải có nghĩa vụ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng. Loại tiền gửi này chủ yếu là của các tổ chức kinh tế dùng để thanh toán trong kinh doanh và của những cá nhân có nhu cầu sử dụng thường xuyên và một phần nhỏ là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Ta thấy, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng giảm qua các năm và lượng tiền gửi này cũng có sự tăng giảm không đồng đều. Cụ thể như sau, năm 2010 nguồn tiền gửi này là 64.006 triệu đồng và chiếm tỷ trọng cao nhất trong các năm, chiếm 25,89% trên tổng vốn huy động, đến năm 2011 tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng giảm nhẹ so với năm trước đó, tỷ trọng cũng giảm còn 20,55%. Sở dĩ có sự sụt giảm này là do trong năm 2011, đối mặt với - 35 - Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu TG KKH TG CKH Dưới 12 tháng Trên 12 tháng Tổng VHĐ 2010 2011 2012 2012 2013 64.006 183.188 160.799 22.389 247.194 62.537 241.786 239.039 2.747 304.323 69.700 338.845 265.515 73.330 408.545 47.360 266.910 258.671 8.239 314.270 39.139 365.849 202.309 163.540 404.988 2011/2010 Tuyệt đối (1.469) 58.598 78.240 (19.642) 57.129 Tương đối (%) (2,30) 31,99 48,66 (87,73) 23,11 2012/2011 Tuyệt Tương đối đối (%) 7.163 11,45 97.059 40,14 26.476 11,08 70.583 2569,46 104.222 34,25 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 36 - So sánh 6 tháng đầu năm So sánh 2013/2012 Tuyệt đối (8.221) 98.939 (56.362) 155.301 90.718 Tương đối (%) (17,36) 37,07 (21,79) 1884,90 28,87 nhiều khó khăn cả về vốn và thị trường, doanh nghiệp phải tận dụng triệt để tất cả các nguồn lực sẵn có của mình. Khi có đối tác chuyển tiền vào tài khoản họ lập tức chuyển về để sử dụng, không thể duy trì được các khoản tiền gửi không kì hạn trong tài khoản với số dư và thời gian dài như trước nên làm giảm tiền gửi không kỳ hạn tại ngân hàng. Sang năm 2012, các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả trở lại, cùng với xu thế phát triển kinh tế trên địa bàn huyện Trà Cú, nhiều doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế được hình thành làm cho nhu cầu thanh toán qua ngân hàng ngày càng lớn do đó nhóm tiền gửi không kì hạn của các doanh nghiệp cũng tăng mạnh so với năm 2011. Tuy nhiên, sang sáu tháng đầu năm 2013 thì lượng tiền gửi này có sự sụt giảm trở lại so với cùng kỳ năm trước vì trong sáu tháng đầu năm này lãi suất không kỳ hạn giảm mạnh so với những năm trước đó, chỉ còn 1.2%/năm. Do đó, một số khách hàng cá nhân, thậm chí là doanh nghiệp đã chuyển một phần tiền gửi không kỳ hạn dưới dạng thanh toán sang tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn để mong hưởng mức sinh lời cao hơn. Do đó, ngân hàng cần có các biện pháp để vận động khách hàng duy trì ổn định hơn số dư tiền gửi không kỳ hạn tại ngân hàng vì đây là nguồn tiền gửi có chi phí thấp nhất và cũng góp phần làm tăng nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng. 4.2.3.2 Tiền gửi có kỳ hạn Đây là tiền gửi của tổ chức và cá nhân mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi. Đây là nhóm tiền gửi có ý nghĩa quan trọng cho ngân hàng giúp ngân hàng chủ động đáp ứng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng. Theo bảng số liệu thì nguồn vốn huy động bằng hình thức tiền gửi có kỳ hạn luôn tăng qua các năm. Đáng chú ý nhất là năm 2012, tiền gửi này tăng cao so với năm 2011. Những tháng đầu năm 2013, nguồn tiền gửi này tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm trước, cụ thể là tăng 37,07%. Như ta đã biết, lãi suất áp dụng cho loại tiền gửi này tăng lên theo kỳ hạn, tức là kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao, với số tiền nhàn rỗi chưa dùng đến thì đây là hình thức được nhiều khách hàng lựa chọn vì mức sinh lời cao, đối với ngân hàng thì đây là nguồn vốn ổn định mà ngân hàng có thể chủ động hơn trong việc sử dụng để kinh doanh như đầu tư, tài trợ cho các dự án phát triển trung và dài hạn đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng luôn đặc biệt chú trọng đến việc tăng cường thu hút nguồn vốn này. - 37 - Trong tổng nguồn vốn có kỳ hạn thì nguồn vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng rất lớn, cụ thể là luôn chiếm trên 78% và có sự tăng trưởng qua các năm. Giải thích cho sự tăng trường này là trên địa bàn huyện Trà Cú, đa phần người dân hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và buôn bán nhỏ lẻ, vì thế trong năm họ luôn có nhu cầu rút vốn khi vào mùa vụ mới cũng như cần vốn để tái sản xuất trong kinh doanh. Do đó, nếu gửi kỳ hạn trên một năm thì khi họ có nhu cầu sử dụng, phải rút ra thì lãi suất được hưởng lúc đó chỉ được tính là không kì hạn, như thế họ sẽ phải chịu thiệt nên khách hàng thường chọn gửi các thời hạn ngắn vì nếu có hết kỳ hạn mà họ chưa cần sử dụng đến số tiền đó thì ngân hàng sẽ tiếp tục gia hạn cho họ thêm kỳ hạn mới với lãi suất tương ứng và được nhập tự động vào gốc. Vì vậy, các hình thức tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng như tiết kiệm dưới 12 tháng, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn,... luôn phù hợp với thị hiếu của người dân. Nắm bắt được điều này nên ngân hàng luôn chú trọng đến công tác huy động vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng, bằng cách đa dạng hóa các loại kỳ hạn và lãi suất dưới 12 tháng để khách hàng có thể lựa chọn phù hợp với nhu cầu của mình cùng với các chương trình khuyến mãi, chương trình dự thưởng theo quý,... đã kích thích cho nhóm tiền gửi này tăng trưởng ổn định trong thời gian qua. Sang những tháng đầu năm 2013, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng này có sự giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước, nguyên nhân là do thực hiện theo quy định về trần lãi suất của NHNN nên ngân hàng đã điều chỉnh lãi suất kỳ hạn dưới 12 tháng từ 11%/năm những tháng đầu năm 2012 còn 7%/năm vào tháng 6 năm 2013, vì thế một số khách hàng mới đã lựa chọn kỳ hạn trên một năm để hưởng lãi suất cao hơn. 18 16 16 15 14 14 13 12 12 11 11 Lãi suất không kỳ hạn 10 Lãi suất ngắn hạn 9 8 6 8 7 Lãi suất trung, dài hạn 6 4 4 3 2 2 1,2 0 2010 2011 6T ĐN2012 6T CN2012 6T ĐN2013 Nguồn: Phòng huy động vốn NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 4.3 Biểu đồ thể hiện lãi suất theo kỳ hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 - 38 - Tuy chiếm tỷ trọng không cao bằng kỳ hạn dưới 12 tháng, nhưng tiền gửi kỳ hạn trên một năm của ngân hàng cũng đem lại lượng vốn khá lớn phục vụ quan trọng cho quá trình hoạt động của ngân hàng vì đây là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chủ động nhất trong việc sử dụng để đầu tư và cấp tín dụng. Bảng số liệu cho thấy tiền gửi này giảm mạnh vào năm 2011. Nguyên nhân của việc giảm mạnh này một phần là do trong năm 2011, lãi suất tiền gửi kỳ hạn trên một năm của ngân hàng giảm từ 16% năm 2010 xuống còn 14% năm 2011, mặt khác vì thị hiếu của người dân tập trung phần lớn vào loại tiền gửi ngắn hạn của ngân hàng, với tâm lý e ngại không biết sẽ sử dụng vốn lúc nào nếu gửi ngắn hạn thì sẽ đáp ứng nhu cầu kịp thời mà vẫn lãnh được lãi suất cao. Từ năm 2012 trở đi, tiền gửi này có sự tăng lên đáng kể vì trong những năm này Ngân hàng Nhà nước đã có thông tư và chỉ thị yêu cầu các tổ chức tín dụng thực hiện nghiêm trần lãi suất huy động như siết trần lãi suất huy động VND xuống 6% đối với các kỳ hạn dưới 1 tháng. Do đó, với mong muốn nhận được mức sinh lời tối ưu thì một số khách hàng chuyển sang gửi kỳ hạn dài để hưởng lãi suất cao nhất có thể. 4.2.2. Tình hình huy động vốn theo sản phẩm huy động Nhằm đáp ứng cho khách hàng nhiều sự lựa chọn phù hợp, Ngân hàng đã cung cấp các sản phẩm khác nhau để huy động vốn. Để biết được sản phẩm nào thường chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động của ngân hàng cũng như là chênh lệch của từng hình thức huy động đó ra sao qua các năm, ta sẽ phân tích vốn huy động của ngân hàng phân theo các hình thức huy động qua bảng số liệu dưới đây. - 39 - Bảng 4.4: Nguồn vốn huy động theo sản phẩm huy động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu TG Thanh toán TG Tiết kiệm GTCG Tổng VHĐ 2010 2011 2012 2012 2013 64.142 172.536 10.516 247.194 64.220 234.573 5.530 304.323 71.104 327.602 9.839 408.545 47.942 259.232 7.096 314.270 42.205 351.436 11.347 404.988 2011/2010 Tuyệt đối 78 62.037 (4.986) 57.129 Tương đối (%) 0,12 35,96 (47,41) 23,11 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 40 - So sánh 6 tháng đầu năm So sánh 2012/2011 Tuyệt Tương đối đối (%) 6.884 10,72 93.029 39,66 4.309 77,92 104.222 34,25 2013/2012 Tuyệt đối (5.737) 92.204 4.251 90.718 Tương đối (%) (11,97) 35,57 59,91 28,87 4.2.2.1 Tiền gửi thanh toán Tiền gửi thanh toán được chi nhánh huy động chủ yếu là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân, doanh nghiệp và các TCTD nhằm thực hiện các nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng và đối tác trong giao dịch của họ và một phần là tài khoản thanh toán có kỳ hạn dưới các hình thức như: Séc bảo chi, thư tín dụng (L/C). Bảng số liệu cho thấy tiền gửi thanh toán của ngân hàng luôn chiếm trên 17% trong tổng vốn huy động và tăng đều qua các năm. Năm 2010, tiền gửi thanh toán của ngân hàng là 64.142 triệu đồng, đến năm 2011 tiền gửi loại này tăng so với năm trước nhưng mức tăng không đáng kể vì như đã trình bày ở phần trên thì trong năm nay tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng giảm nên tiền gửi thanh toán của ngân hàng cũng tăng trưởng rất thấp. Đáng chú ý là năm 2012 tiền gửi thanh toán của ngân hàng tăng cao so với năm 2011. Giải thích cho sự tăng trưởng này là trong những năm gần đây, kinh tế huyện nhà ngày càng phát triển theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa nên các công ty và doanh nghiệp cũng ngày càng quen với những phương thức thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng vì tính an toàn, tiện lợi và tiết kiệm đượ nhiều thời gian. Đặc biệt, trong năm 2012 thị trường đã dần ổn định, góp phần đẩy mạnh các hoạt động trao đổi, mua bán và nhu cầu thanh toán qua ngân hàng cũng vì vậy mà tăng lên đáng kể. Ngoài ra, ngân hàng còn kết hợp với các đơn vị hành chính sự nghiệp trên địa bàn huyện để thực hiện việc chuyển lương qua thẻ ATM nên giúp thúc đẩy thêm mức độ tăng trưởng của vốn tiền gửi thanh toán này. Bên cạnh đó, việc sử dụng thẻ ATM của người dân trên địa bàn cũng tăng lên góp phần làm tăng vốn huy động thông qua tiền gửi thanh toán này. Ngoài những lý do trên thì với ưu thế về vị trí địa lý thuận tiện, nhà xe rộng rãi và cơ sở vật chất đầy đủ đảm bảo sự thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch cũng giúp thu hút ngày càng đông khách hàng đến thực hiện các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng. Tuy nhiên, bước sang những tháng đầu năm 2013, tiền gửi thanh toán có sự giảm so với cùng kỳ năm 2012. Sự biến động của nguồn vốn này là không thể tránh khỏi vì đây là vốn nguồn vốn mà khách hàng có quyền rút, gửi không thường xuyên. Ngoài ra, như đã phân tích ở phần trên thì những tháng đầu năm nay tiền gửi từ KBNN và các TCKT có sự giảm nhẹ mà đa phần các nguồn tiền gửi này đều là tiền gửi thanh toán nên cũng dẫn đến sự sụt giảm của loại tiền gửi này. Tuy chiếm tỷ trọng không cao bằng tiền gửi tiết kiệm nhưng tiền gửi thanh toán cũng là nguồn vốn huy động quan trọng đối với ngân hàng vì góp - 41 - phần tăng thêm nguồn vốn khá lớn phục vụ cho hoạt động của ngân hàng, đặc biệt chi phí cho loại tiền gửi này là thấp nhất trong các loại tiền gửi. Trong tương lai, tiền gửi thanh toán sẽ thay thế hầu như toàn bộ tiền mặt, nó không những giúp người sở hữu thuận lợi trong các giao dịch, ngân hàng có thêm nhiều vốn, mà còn giúp Nhà nước quản lý có hiệu quả lượng tiền mặt trong lưu thông. Vì vậy ngoài nguồn tiền gửi tiết kiệm thì ngân hàng cũng nên quan tâm đến việc huy động vốn dưới dạng tiền gửi này. 4.2.2.2 Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động vốn truyền thống của NHNN&PTNT Trà Cú, do đó nó luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh. Khách hàng gửi tiền tiết kiệm chủ yếu là các cá nhân hoặc hộ gia đình, tuy món tiền gửi từ cá nhân thường nhỏ nhưng do số lượng lớn nên đây là khoản tiền gửi chiếm tỷ trọng cao trong tiền gửi của khách hàng và lượng tiền này đa phần là tiền gửi có kỳ hạn vì thế ngân hàng được sử dụng nhiều cho hoạt động kinh doanh của mình. Qua bảng số liệu ta thấy tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng tăng trưởng khá ổn định qua các năm. Nguyên nhân là để đảm bảo tính cạnh tranh và tăng nguồn vốn hoạt động, trong những năm nay chi nhánh đã đưa ra nhiều chương trình hấp dẫn cho khách hàng khi gửi tiền tại chi nhánh. Chẳng hạn như chương trình gửi tiết kiệm dự thưởng với giải thưởng vô cùng hấp dẫn, giải đặc biệt là một chiếc xe Cambri trị giá 1,2 tỷ cùng với nhiều giải thưởng trị giá hàng trăm triệu khác. Ngoài ra, khách hàng đến gửi tiền tiết kiệm còn được nhận nhiều phần quá hấp dẫn khác như áo mưa, nón bảo hiểm,... Bên cạnh đó, Agribank Trà Cú còn đặc biệt quan tâm đến chính sách chăm sóc khách hàng như đến tận nhà thăm hỏi và tặng bánh cho các khách hàng truyền thống trong các dịp lễ Trung thu, Tết Nguyên đán,... Đạt được kết quả như trên một phần cũng là do Agribank Trà Cú là NHNN nên có được ưu thế là sự tin tưởng của người dân vào nhà nước rất cao nên với số tiền nhàn rỗi chưa dùng đến thì Agribank Trà Cú sẽ là nơi đáng tin cậy để người dân ”chọn mặt gửi vàng”. Từ đó thu hút đông đảo khách hàng chuyển tiền từ các hình thức đầu tư khác sang và tăng thêm lượng khách hàng mới mở sổ tiết kiệm tại chi nhánh. Tháng 6 năm 2013, tổng số dư của tài khoản tiết kiệm tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm 2012. Đây là kết quả ghi nhận sự nỗ lực không ngừng của Ngân hàng trong công tác huy động vốn trong điều kiện biến động lãi suất, tác động đến tâm lý khách hàng gửi tiền. Cuối năm 2012 và những tháng đầu năm 2013 chứng kiến sự biến động lãi suất khá lớn so với những năm trước đó. Tuy vậy, khi các kênh đầu tư khác cũng rơi vào tình trạng bấp bênh thì gửi tiết - 42 - kiệm vẫn được đa phần khách hàng lựa chọn để hưởng lãi suất cao. Chính vì thế, chi nhánh có được nguồn vốn khá ổn định để hoạt động. 4.2.2.3 Giấy tờ có giá Phát hành GTCG là phương thức huy động vốn của ngân hàng nhằm tạo ra nguồn vốn để bù đắp khoản thiếu hụt tạm thời. Theo bảng số liệu thì nguồn vốn này chiếm tỷ trọng thấp nhất so với hai hình thức trên và tăng trưởng không ổn định qua các năm. Nguyên nhân mà khoản mục này luôn chiếm tỷ trọng nhỏ một phần là do thủ tục phát hành phức tạp, tốn thời gian và cần phải xin phép NHNN. Mặt khác, dù trong những năm 2011 chi nhánh phải đối mặt với nhiều sự cạnh tranh nhưng vốn huy động của chi nhánh vẫn đủ trang trải cho hoạt động của mình nên việc phát hành GTCG của chi nhánh giảm vì lãi suất phải trả cho GTCG thường cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn ngắn, do đó ngân hàng chỉ phát hành GTCG ra công chúng khi có nhu cầu vốn đột xuất. Tuy nhiên, để mở rộng hoạt động kinh doanh và đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng cao của khách hàng thì chi nhánh cũng cần thu hút thêm nguồn vốn từ hình thức này. Sang năm 2012, ngân hàng thực hiện đẩy mạnh huy động vốn từ mọi nguồn nên nguồn vốn này cũng tăng lên đáng kể so với năm 2011 và có xu hướng tiếp tục tăng trong sáu tháng đầu năm 2013, cho thấy ngân hàng ngày càng khẳng định được uy tín của mình đối với công chúng. Đây là dấu hiệu tích cực mà ngân hàng cần có các biện pháp để có thể huy động được nguồn vốn lớn trong thời gian ngắn này nhằm tăng thêm lượng vốn hoạt động cho ngân hàng. 4.2.4 Tình hình huy động vốn theo loại tiền Trong quá trình hội nhập thì bên cạnh tiền gửi bằng nội tệ ngân hàng còn nhận tiền gửi dưới dạng ngoại tệ như USD, GBP,... Mặc dù huy động dưới hình thức đồng tiền nào thì cũng chịu sự ảnh hưởng của lạm phát, chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ, tỷ giá,... Tuy nhiên, loại tiền gửi ngoại tệ sẽ chịu nhiều tác động hơn về sự tăng giảm của tỷ giá, quy định quản lý ngoại hối của chính phủ. Do đó xem xét tỷ trọng theo loại tiền gửi qua các năm để có chính sách hợp lý ổn định vốn huy động của Ngân hàng là rất cần thiết. - 43 - Bảng 4.5: Nguồn vốn huy động theo loại tiền động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Sáu tháng đầu năm Năm Chỉ tiêu Nội tệ Ngoại tệ (*) Tổng VHĐ 2010 2011 2012 2012 2013 223.133 24.061 247.194 283.530 20.793 304.323 388.548 307.322 6.948 314.270 397.606 7.382 404.988 19.997 408.545 2011/2010 Tuyệt đối 60.397 (3.268) 57.129 Tương đối (%) 27,07 (13,58) 23,11 2012/2011 Tuyệt đối 105.018 (796) 104.222 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Ghi chú (*) : Quy đổi về VND - 44 - So sánh 6 tháng đầu năm So sánh Tương đối (%) 37,04 (3,83) 34,25 2013/2012 Tuyệt đối 90.284 434 90.718 Tương đối (%) 29,38 6,25 28,87 4.2.4.1 Nội tệ Nội tệ là đồng tiền chính được sử dụng trong các giao dịch trên thị trường nên vốn huy động bằng nội tệ thường chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn mà các ngân hàng huy động được. Riêng trên địa bàn Trà Cú, người dân đa phần là nông dân nên họ sử dụng chủ yếu là tiền mặt, cụ thể là đồng nội tệ. Do đó, số tiền nhàn rỗi của họ đem gửi tiết kiệm chủ yếu cũng là tiền bằng nội tệ. Chính vì vậy, trong cơ cấu vốn huy động của NHNo&PTNT Trà Cú nội tệ vẫn luôn chiếm ưu thế và có xu hướng tăng tương đồng với tổng vốn huy động của ngân hàng. Cụ thể là vốn huy động bằng nội tệ của ngân hàng tăng trưởng ổn định qua các năm, đáng chú ý nhất là năm 2012 tăng cao so với năm 2011. Sang sáu tháng đầu năm 2013, tiền gửi bằng nội tệ tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân chính là do lãi suất của đồng nội tệ cao hơn ngoại tệ rất nhiều, người dân gửi tiền chủ yếu để hưởng lãi vì thế họ luôn chọn phương thức gửi với tiền lãi mà họ được nhận là cao nhất. Đồng thời, trong những năm gần đây nhiều NHTM cổ phần mới đi vào hoạt động, cùng với sự mở rộng của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn nên có sự cạnh tranh gay gắt do đó công tác huy động vốn trong ngân hàng ngày càng được chú trọng nhiều hơn. Ngân hàng ngày càng mở rộng mạng lưới, đa dạng sản phẩm dịch vụ, tăng cường công tác quảng cáo, khuyến mãi với các hình thức rút thăm trúng thưởng, đa dạng các kỳ hạn gửi tiền, cải tiến thủ tục,… để thu hút vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Một nguyên nhân không thể thiếu trong thành công của công tác huy động vốn tại ngân hàng đó là từng cán bộ viên chức của chi nhánh đã chứng tỏ sự nhận thức về vị trí, vai trò và tầm quan trọng có ý nghĩa quyết định của công tác huy động vốn. Từng chi nhánh tiếp tục khẳng định phương châm “Không có nguồn vốn huy động lớn sẽ không có có một ngân hàng mạnh” trong chỉ đạo điều hành và tác nghiệp. Ngoài ra, một số chi nhánh trực thuộc đã biết vận dụng sáng tạo nhiều cách làm phù hợp với thực tế địa phương, do vậy đã hoàn thành tốt chỉ tiêu do NHNo&PTNT Trung ương đã đề ra. 4.2.4.2 Ngoại tệ Bảng số liệu cho thấy vốn huy động bằng ngoại tệ của NHNo&PTNT Trà Cú giảm qua các năm và chiếm tỷ trọng khá thấp so với vốn huy động bằng nội tệ. Một trong những lý do dẫn đến hiện tường này là do thời gian qua tỷ giá không ổn định, trong khi hiện tượng chênh lệch lãi suất tiết kiệm USD và VND đang ở mức khá lớn nên người dân có xu hướng nắm giữ VND để hưởng lãi suất cao hơn. Ngoài ra, do ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp nên hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong những năm qua - 45 - chưa được quan tâm phát triển. Điều này cũng làm cho lượng vốn huy động bằng ngoại tệ từ các doanh nghiệp xuất khẩu trên địa bàn giảm sút vì các doanh nghiệp chỉ có nhu cầu gửi ngoại tệ để thanh toán trong xuất nhập khẩu trong khi hoạt động này không phải là thế mạnh của ngân hàng nên sự sụt giảm lượng ngoại tệ trong những năm qua là điều khó tránh khỏi. Sang năm 2013, tỷ giá có xu hướng tăng nên lượng tiền huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng có chuyển biến tích cực, cụ thể là sáu tháng đầu năm 2013 vốn huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng tăng 6,25% so với cùng kỳ năm 2013. Bên cạnh đó, hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp trên địa bàn trong năm này được cải thiện đáng kể, nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế đặc biệt là các công ty xuất nhập khẩu mà phải thường xuyên thực hiện các công tác thanh toán quốc tế tại ngân hàng thông qua các khoản ký quỹ và các khoản tiền gửi thanh toán cũng tăng lên khá cao, song song đó thì ngân hàng cũng chú trọng huy động tiền gửi bằng ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho các doanh nghiệp trong tiến trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế của đất nước nên khoản mục này tăng khá nhanh. Đồng thời, trong những tháng đầu năm 2013 giao dịch nhận tiền gửi từ nước ngoài chuyển về cho người dân thông qua dịch vụ Western Union tăng lên khá cao, nắm bắt được tình hình này cán bộ ngân hàng đã vận động người dân gửi tiền tiết kiệm nên vốn huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng đã tăng nhẹ so với thời gian trước. Đây là một dấu hiệu tốt, ngân hàng nên chú trọng để tìm ra các biện pháp làm tăng thêm vốn huy động bằng ngoại tệ trong thời gian tới vì tiềm năng tiền nhàn rỗi bằng ngoại tệ trong nền kinh tế còn khá lớn như tiền gửi của Việt Kiều về cho thân nhân trong huyện, tiền gửi của các đối tượng xuất khẩu lao động sang các nước khác làm việc do trong những năm gần đây nước ta đẩy mạnh xuất khẩu lao động ra nước ngoài nên lượng kiều hối chuyển về nước cũng khá lớn. 4.3 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK HUYỆN TRÀ CÚ Sau khi phân tích ta thấy được lượng vốn mà Agribank Trà Cú huy động qua các năm là khá lớn. Tuy nhiên, để thấy được kết quả huy động vốn của ngân hàng như thế nào ta cần xem xét bảng chỉ tiêu đánh giá dưới đây. - 46 - Bảng 4.6: Chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn của Agribank huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 Chỉ tiêu Vốn huy động (VHĐ) Vốn điều chuyển Tổng nguồn vốn Dư nợ TG Thanh toán TG Tiết kiệm GTCG Thu nhập lãi từ vốn huy động Chi phí lãi từ vốn huy động Chênh lệch thu chi lãi Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Dư nợ/ Vốn huy động Thu nhập lãi từ VHĐ/VHĐ Chênh lệch thu chi lãi/VHĐ Năm Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Lần % % 6 tháng đầu năm 2010 247.194 48.882 2011 304.323 50.134 2012 408.545 37.858 2012 314.270 15.521 2013 404.988 17.418 307.568 340.866 426.798 323.970 416.550 257.559 66.447 76.963 10.516 33.235 20.275 12.960 80,37 1,04 13,44 5,24 304.621 68.912 74.442 5.530 47.538 31.722 15.816 89,28 1 15,62 5,2 310.371 81.799 91.638 9.839 48.883 33.299 15.584 95,72 0,76 11,97 3,81 290.326 67.941 239.233 7.096 15.107 11.392 3.715 97,01 0,92 4,81 1,18 316.121 68.334 325.307 11.347 20.295 14.784 5.511 97,22 0,78 5,01 1,36 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 47 - 4.3.1 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động. Bảng số liệu cho thấy vốn huy động của ngân hàng chiếm rất cao trong tổng nguồn vốn, luôn chiếm trên 80% và tỷ trọng này tăng trưởng đều qua các năm. Điều này cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng là khá tốt. Cụ thể như sau, năm 2010 vốn huy động trên tổng nguồn vốn là 80,37%, có nghĩa là trong một đồng vốn hoạt động của ngân hàng thì có 0,8037 đồng là vốn mà ngân hàng huy động được, phần vốn còn lại là vốn điều chuyển và vốn ủy thác từ cấp trên. Đến năm 2011, tình hình huy động vốn của ngân hàng có cải thiện hơn so với năm trước, trong một đồng vốn hoạt động thì có 0,8928 đồng vốn huy động. Sang năm 2012, công tác huy động vốn của ngân hàng có tốt hơn so với các năm trước, lúc này thì trong một đồng vốn hoạt động của ngân hàng có đến 0,9572 đồng vốn được hình thành từ vốn huy động. Đáng chú ý là sang sáu tháng đầu năm 2013, tỷ trọng này tăng rất cao so với cùng kỳ năm trước. Đây là tín hiệu khả quan về sự chủ động trong công tác vốn của Ngân hàng, dần dần giảm bớt sự lệ thuộc vào chi nhánh cấp trên, do đó giảm được chi phí sử dụng vốn, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vốn huy động lớn cho thấy được khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NH. Điều này cũng cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng rất hiệu quả giúp ngân hàng có được nguồn vốn huy động khá lớn để góp phần tăng thêm nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng. Chỉ tiêu này giúp ta thấy được ngân hàng ngày càng nâng cao năng lực cạnh tranh trong công tác huy động vốn cũng như cho thấy uy tín của ngân hàng trên địa bàn là rất cao. 4.3.2 Dư nợ trên vốn huy động Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này quá nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Bảng số liệu cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng khá cao được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Cụ thể như sau, năm 2010 tổng dư nợ trên tổng vốn huy động đạt ở mức khá cao 1,04 lần, có nghĩa là bình quân 1,04 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, phần còn lại phải sử dụng vốn điều chuyển từ chi nhánh cấp trên làm gia tăng chi phí lãi qua việc điều chuyển vốn, từ đó gia tăng chi phí làm ảnh hưởng đến - 48 - lợi nhuận của NH. Nguyên nhân là do năm nay tình hình cho vay của ngân hàng khá tốt nhưng lượng vốn huy động không đủ đáp ứng cho nhu cầu này dẫn đến chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động lớn hơn 1. Đến năm 2011 chỉ tiêu này là 1 lần có nghĩa là cứ huy động 1 đồng thì chi nhánh sử dụng hết 1 đồng để cho vay. Điều này thể hiện được trong năm nay chi nhánh huy động vốn khá tốt, đủ để đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng. Đồng thời cũng cho thấy khả năng sử dụng vốn vào việc cấp tín dụng của chi nhánh khá hiệu quả. Sang năm 2012, tình hình huy động vốn của ngân hàng tốt hơn nhưng hiệu quả sử dụng vốn thì lại thấp hơn trước, bình quân 1 đồng vốn huy động được thì chi nhánh chỉ sử dụng 0,76 đồng để cho vay, tuy chỉ tiêu này giảm so với năm trước nhưng đây cũng là mức tương đối cao. Nguyên nhân là do trong năm nay công tác huy động vốn của chi nhánh tăng trưởng khá cao trong khi dư nợ tín dụng năm này chỉ tăng rất ít so với năm 2011 nên đã khiến cho chỉ tiêu này giảm. Nhìn chung thì từ năm 2011 trở về sau, chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động của chi nhánh luôn nhỏ hơn 1 và đạt trong khoảng 0,76-1,00 cho thấy hoạt động huy động vốn ở Agribank Trà Cú là khá tốt, chi nhánh luôn huy động đủ nguồn vốn để phục vụ nhu cầu tín dụng trên địa huyện nhà. 4.3.3 Tỷ trọng phần tăm từng loại tiền gửi trong tổng vốn huy động Mỗi loại tiền gửi có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả,… Do đó, ngân hàng cần xác định cơ cấu vốn huy động để kịp thời có những chiến lược huy động tốt nhất trong từng thời kỳ và nhằm hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng. 4,25 1,82 2,41 2,26 2,80 69,80 77,08 80,19 82,49 86,78 100% 80% 60% GTCG TG Tiết kiệm 40% 20% TG Thanh toán 25,95 21,10 17,40 0% 2010 2011 2012 15,26 6TĐN2012 10,42 6TĐN2013 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 4.3 Biểu đồ thể hiện tỷ trọng phần trăm từng loại tiền gửi trong tổng vốn huy động của NHNo&PTNT huyện Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 - 49 - Theo Hình 4.3 thì tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn huy động của ngân hàng, đặc biệt là tỷ trọng này tăng trưởng đều qua các năm, cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng khá tốt. Chiếm tỷ trọng thứ hai trong tổng vốn huy động của ngân hàng là tiền gửi thanh toán, tuy tỷ trọng của loại tiền gửi này giảm qua các năm nhưng cũng đạt ở mức tương đối cao, luôn chiếm trên 17% qua các năm. Một trong những nguyên nhân dễ thấy nhất là loại tiền gửi này không vì mục đích sinh lời vì lãi suất thấp hơn nhiều so với tiền gửi tiết kiệm mà chủ yếu là được các doanh nghiệp gửi vào nhằm mục đích thanh toán nên khoản mục này luôn chiếm tỷ trọng thấp hơn so với tiền gửi tiết kiệm. Cuối cùng là khoản mục giấy tờ có giá, khoản mục này thường chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng vốn huy động của ngân hàng, luôn chiếm dưới 5% trong tổng vốn huy động, do đó sự tăng giảm của khoản mục này cũng không ảnh hưởng nhiều đến tổng vốn huy động của ngân hàng. Như vậy, từ việc xem xét tỷ trọng các loại tiền gửi trong tổng nguồn vốn huy động giúp ta thấy được tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động vốn chủ yếu của ngân hàng, do đó ngân hàng sẽ phải trả nhiều chi phí để huy động được nguồn vốn này. Tuy tiền gửi thanh toán chiếm tỷ trọng thấp hơn nhiều nhưng do lãi suất trả cho nguồn vốn này nhỏ hơn lãi suất phải trả cho loại tiền gửi tiết kiệm nên chi phí trả cho loại tiền gửi thanh toán không cao. Ngân hàng ít sử dụng hình thức huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá vì chi phí phải trả cao hơn tiền gửi thanh toán và trong thời gian qua nguồn vốn của ngân hàng đủ lớn để phục vụ cho quá trình hoạt động nên ngân hàng không cần phát hành nhiều giấy tờ có giá để bù đắp thiếu hụt. 4.3.4 Thu nhập lãi trên vốn huy động Tỷ số này là tỷ lệ giữa thu nhập lãi của việc cho vay từ vốn huy động mỗi năm với tổng nguồn vốn huy động được. Tỷ số này cho biết với số vốn huy động được sẽ mang lại bao nhiêu thu nhập cho ngân hàng, vì vậy chỉ số này càng cao càng tốt. Năm 2010, tỷ số này đạt 13,44%, có nghĩa là với 100 đồng vốn huy động được đã góp phần đem lại 13,44 đồng thu nhập cho ngân hàng. Đây là mức thu nhập tương đối cao, chứng tỏ ngân hàng sử dụng khá hiệu quả nguồn vốn huy động, góp phần đáng kể trong việc tăng tổng thu nhập cho ngân hàng. Năm 2011, tỷ số thu nhập lãi trên vốn huy động cao nhất trong các năm, cho thấy được trong năm nay ngân hàng sử dụng vốn huy động là hiệu quả nhất. Do trong năm nay vốn huy động của ngân hàng tăng cao cùng với công tác cho vay của ngân hàng khá hiệu quả nên thu nhập lãi tăng cao so với trước đó. - 50 - Năm 2012 mặc dù công tác cho vay của ngân hàng có sự tăng trưởng so với các năm trước nhưng tỷ số này lại thấp nhất so với các năm qua, điều này cho thấy việc sử dụng vốn của ngân hàng năm nay kém hiệu quả nhất trong các năm, nhưng nguyên nhân không phải hoàn toàn từ phía ngân hàng mà chủ yếu là do lãi suất cho vay giai đoạn này đã được ngân hàng điều chỉnh giảm theo chỉ thị của NHNN nhằm tháo gở khó khăn cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận với vốn vay thấp. Tuy nhiên, sang sáu tháng đầu năm 2013, tỷ số này có sự tăng nhẹ trở lại, đạt 5,01% trong khi cùng kỳ năm trước là 4,81%. Như vậy, nhìn chung qua các năm NH đã sử dụng khá hiệu quả nguồn vốn huy động. 4.3.5 Chênh lệch thu chi lãi trên vốn huy động Tỷ số này nhằm kiểm chứng khả năng sinh lợi của vốn huy động thông qua việc xem xét khoản lợi nhuận thu được trên một đồng vốn huy động, tỷ số này càng cao tốt cho ngân hàng. Chênh lệch thu chi lãi là số tiền lời từ thu nhập lãi sau khi trừ đi chi phi lãi, do đó tỷ số này chịu sự ảnh hưởng từ cả lãi suất đầu vào lẫn lãi suất đầu ra mà ngân hàng áp dụng trong một khoảng thời gian cụ thể. Theo bảng số liệu thì chênh lệch thu chi lãi trên vốn huy động của ngân hàng giảm qua các năm, cho thấy khả năng sinh lời của vốn huy động không cao. Giải thích cho sự sụt giảm này là tăng trưởng tín dụng của ngân hàng không cao bằng so với huy động vốn trong khi đó lãi suất cho vay lại giảm dần trong các năm qua đẫn đến chênh lệch thu chi lãi của ngân hàng tăng trưởng thấp, thậm chí còn có sự sụt giảm nhẹ trong năm 2012. Tuy nhiên, trong sáu tháng đầu năm 2013, tỷ số này có sự tăng nhẹ so với cùng kỳ năm 2012. Điều này ghi nhận sự thành công của toàn thể nhân viên trong việc cố gắng đem lại lợi nhuận càng cao cho ngân hàng và đây cũng là kết quả cần được chi nhánh phát huy thêm trong thời gian tới. 4.4 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÁC CHI PHÍ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA AGRIBANK HUYỆN TRÀ CÚ Để đem lại mức chênh lệch thu chi lãi cao cho ngân hàng thì ngoài việc làm tăng thu nhập lãi ra, ngân hàng còn đặc biệt quan tâm, xem xét đến các loại chi phí liên quan đến việc huy động vốn để làm thế nào mà ngân hàng có thể huy động được nguồn vốn lớn phục vụ cho hoạt động kinh doanh với mức chi phí hợp lý. Dưới đây là bảng số liệu thể hiện một số chỉ tiêu nhằm đánh giá các loại chi phí có liên quan đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng. - 51 - Bảng 4.7: Một số chỉ tiêu đánh giá các loại chi phí có liên quan đến hoạt động huy động vốn Agribank Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 Chỉ tiêu CP lãi HĐV Trả lãi tiền gửi Trả lãi GTCG CP phi lãi HĐV Tổng VHĐ Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 2010 20.275 19.704 571 4.020 247.194 Năm 2011 2012 31.722 33.299 29.615 31.355 2.107 1.944 5.573 7.951 304.323 408.545 6 tháng đầu năm 2012 2013 11.392 14.784 10.644 14.433 748 351 5.897 6.031 314.270 404.988 CP lãi HĐV/ Tổng VHĐ % 8,2 10,42 8,15 3,62 3,65 CP phi lãi HĐV/ Tổng VHĐ % 1,63 1,83 1,95 1,88 1,49 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 4.4.3 Chi phí lãi huy động vốn trên vốn huy động Chi phí lãi huy động vốn là số tiền lãi mà ngân hàng phải trả để huy động vốn từ khách hàng. Theo bảng số liệu thì chi phí trả lãi huy động trên tổng vốn huy động có sự tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể như sau, năm 2010 tỷ số này của ngân hàng là 8,2%, có nghĩa là để huy động được 100 đồng vốn ngân hàng phải bỏ ra 8,2 đồng chi phí, đây là mức chi khá hợp lý giúp đem về cho ngân hàng mức chênh lệch thu chi lãi ngân hàng khá cao. Đến năm 2011 chi phí lãi trên vốn huy động tăng so với trước đó, nhưng điều này không có nghĩa là ngân hàng thực hiện không tốt trong việc giảm chi phí tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà do trong năm nay ngân hàng đẩy mạnh tăng cường công tác huy động vốn, làm cho tổng vốn huy động của ngân hàng tăng lên đáng kể so với năm 2010 dẫn đến chi phí lãi huy động vốn bằng tiền gửi cũng tăng mạnh theo, đặc biệt trong năm nay ngân hàng phải bỏ ra chi phí khá cao cho việc phát hành GTCG so với năm trước. Từ năm 2012 trở về sau, tỷ số chi phí lãi trên vốn huy động của ngân hàng giảm lại so với trước đó. Nhằm giúp các doanh nghiệp giảm bớt khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay trong tình hình kinh tế đầy khó khăn và trước việc chạy đua lãi suất trong việc cạnh tranh giữa các ngân hàng, NHNN đã liên tục giảm mức trần lãi suất huy động tiền gửi. Do đó, lãi suất đầu vào đã bắt đầu hạ nhiệt so với cùng kỳ năm trước nên chi phí trả lãi tiền gửi cũng như chi phí phát hành GTCG của ngân hàng giảm xuống. Tuy chi phí lãi huy động vốn có sự sụt giảm nhưng nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng trưởng khá cao so với trước đó. Điều này cho thấy được những cố gắng của ngân - 52 - hàng trong việc huy động vốn đồng thời cũng cho thấy các biện pháp nhằm giảm thiểu chi phí của ngân hàng rất có hiệu quả. 4.4.4 Chi phí phi lãi huy động vốn trên vốn huy động Để thực hiện tốt công tác huy động thì ngoài những chi phí thuần về lãi suất để huy động được vốn, ngân hàng cũng cần bỏ ra những khoản chi phí khác nhằm phục vụ cho quá trình huy động vốn chẳng hạn như chi phí cho việc quản lý, cất giữ, bảo quản, chi phí phát hành các giấy tờ quan trọng có liên quan đến việc huy động vốn như chi xuất bản tài liệu, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi,… Qua bảng số liệu ta có thể thấy chỉ tiêu chi phí phi lãi huy động vốn trên tổng vốn huy động luôn ở mức thấp (không quá 2%) và có xu hướng tăng qua các năm. Hiện nay, khi mà NHNN đã đưa ra mức trần lãi huy động vốn thì lãi suất không được xem là công cụ quan trọng trong việc cạnh tranh giữa các ngân hàng nên các ngân hàng sẽ chú trọng đến các dịch vụ liên quan đến công tác huy động vốn, do đó đòi hỏi phải gia tăng thêm các khoản chi cho công tác quảng bá, chăm sóc khách hàng, đồng thời cũng đặc biệt quan tâm đến thái độ và cách phục vụ để giữ chân các khách hàng truyền thống và thu hút thêm nhiều khách hàng mới cho ngân hàng. 4.6 PHÂN TÍCH CÁC RỦI RO CÓ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN Dù kinh doanh trong bất kỳ lĩnh vực nào thì các tổ chức kinh tế cũng không tránh khỏi một số rủi ro thường mắc phải. Vì vậy, việc thường xuyên theo dõi, đánh giá các loại rủi ro trong kinh doanh sẽ giúp các tổ chức kinh tế giảm thiểu được rủi ro ở mức thấp nhất có thể. Đối với ngân hàng cũng vậy, riêng trong công tác huy động vốn ngân hàng thường có các rủi ro liên quan như sau: 4.6.1 Rủi ro thanh khoản Tính thanh khoản là khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán trong hiện tại, tương lai và các nhu cầu đột xuất của khách hàng. Nếu có một tin đồn nào đó không tốt ảnh hưởng đến tấm lý của khách hàng rằng NH đã không còn khả năng thanh toán cho khách hàng, lúc này khách hàng sẽ ồ ạt đến NH rút tiền làm NH gặp khó khăn nếu như không kịp chuyển đổi các tài sản nợ ra tiền để thanh toán cho khách hàng. Ngân hàng có thể bị mất khả năng thanh khoản và có nguy cơ phá sản. Rủi ro thanh khoản xảy ra khi NH thiếu nguồn ngân quỹ để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng gửi tiền. Chỉ số đo lường khả năng thanh khoản càng lớn chứng tỏ khả năng thanh toán của NH càng tốt. - 53 - Bảng 4.9: Một số chỉ tiêu đánh giá các loại rủi ro có liên quan đến hoạt động huy động vốn của Agribank Trà Cú từ 2010 đến 6/2013 Chỉ tiêu 1-Tiền mặt tại quỹ 2-Tiền gửi tại NHNN 3-Vay NHNN 4-Tổng vốn huy động 5-Cho vay ngắn hạn 6-Tiền gửi ngắn hạn 7-Tiền gửi thanh toán 8-Tài sản thanh khoản (1+2) 9-Rủi ro thanh khoản (8-3)/4 10-Tài sản nhạy cảm với lãi suất (2+5) 11-Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (3+6+7) 12-Rủi ro nhạy cảm lãi suất (10/11) Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Triệu đồng Triệu đồng 2010 4.915 23.483 0 247.194 359.898 160.799 64.142 28.398 11,49 383.381 224.941 1,70 Năm 2011 1.198 28.910 0 304.323 504.869 239.039 64.220 30.108 9,89 533.779 303.259 1,76 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Trà Cú, 2010-6/2013 - 54 - 2012 5.292 38.811 0 408.545 676.962 265.515 71.104 44.103 10,80 715.773 336.619 2,13 6 tháng đầu năm 2012 2013 3.880 6.524 29.856 38.473 0 0 314.270 404.988 346.253 368.046 258.671 202.309 47.942 42.205 33.736 44.997 10,73 11,11 376.109 406.519 306.613 244.514 1,23 1,66 Bảng số liệu cho thấy, tuy chỉ số này không ở mức cao lắm nhưng luôn đạt trên 10%. Cụ thể như sau, năm 2010 chỉ số thanh khoản của ngân hàng là 11,49, cho thấy tình hình thanh khoản của ngân hàng khá tốt. Đến năm 2011 tài sản thanh khoản của ngân hàng tăng trưởng khá thấp so với vốn huy động được nên chỉ số tình hình thanh khoản của ngân hàng không tốt bằng năm trước đó. Nguyên nhân là do trong năm nay ngân hàng phải chi lượng tiền mặt khá cao để mua sắm các nguyên vật liệu để nâng cấp nhà xe và sửa chữa, đổi mới một số trang thiết bị dùng để phục vụ cho quá trình hoạt động của ngân hàng như sửa các máy đếm tiền tự động và thường xuyên sửa hệ thống điện trong ngân hàng nhằm phục vụ tốt nhất cho các khách hàng, tài sản thanh khoản của ngân hàng vì vậy mà cũng giảm so với năm trước. Sang năm 2012, tình hình thanh khoản của ngân hàng đã cải thiện hơn khi chỉ số thanh khoản tăng so với năm trước đó. Trong năm 2013, chỉ số này tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm 2012. Điều này chứng tỏ trong những năm qua ngân hàng đã cố gắng duy trì mức độ thanh khoản tương đối tốt, đảm bảo được mức độ an toàn cho người gửi tiền. 4.6.2 Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất hình thành có thể là do lạm phát hoặc khủng hoảng kinh tế xảy ra. Lãi suất huy động vốn có ảnh hưởng rất lớn đến chi phí đầu vào của ngân hàng, nên mọi sự thay đổi của lãi suất huy động trên thị trường đều có thể ảnh hưởng đến việc tăng, giảm thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng. Nếu lãi suất trên thị trường tăng, ngân hàng không tăng lãi suất theo thị trường thì sẽ mất khách hàng làm giảm qui mô tiền gửi của khách hàng, nhưng nếu cứ chạy theo việc tăng lãi suất để cạnh tranh với các ngân hàng khác thì có thể thu nhập từ lãi đủ bù đắp chi phí về lãi, do đó sẽ làm lợi nhuận của ngân hàng bị giảm thậm chí bị lỗ. Từ bảng số liệu ta có thể thấy chỉ số đo lường rủi ro lãi suất luôn lớn hơn 1, nếu lãi suất tăng thì thu nhập từ lãi sẽ tăng nhanh hơn chi phí lãi nên rủi ro sẽ không xảy ra, nhưng rủi ro sẽ xảy ra nếu lãi suất giảm vì lúc này thu nhập từ lãi sẽ giảm nhanh hơn chi phí lãi. Nhìn chung thì hệ số rủi ro lãi suất của ngân hàng đang tăng dần qua các năm. Với tình hình lãi suất có xu hướng giảm dần như hiện nay thì rủi ro lãi suất của ngân hàng là khá cao, vì lúc này thu nhập của ngân hàng có xu hướng giảm nhanh hơn chi phí. Ngân hàng cần có những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất ở mức thấp nhất. Hạn chế rủi ro cũng là hạn chế cơ hội sinh lời, từ đó ta thấy ngân hàng chấp nhận rủi ro lãi suất nhưng vẫn kiểm soát và điều tiết được rủi ro bằng những biện pháp thích hợp để tăng lợi nhuận. - 55 - CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo& PTNT HUYỆN TRÀ CÚ 5.1 NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN Từ việc phân tích nguồn vốn huy động của ngân hàng phân theo các tiêu chí khác nhau giúp ta thấy được bên cạnh những kết quả đáng ghi nhận, ngân hàng cũng còn tồn tại một số hạn chế như sau: - Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ giảm liên tục về mặt giá trị và tỷ trọng qua các năm, tuy những tháng đầu năm 2013 nguồn tiền gửi này có tăng nhưng không đáng kể (tăng 1,08%). Nguyên nhân là do ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, địa bàn hoạt động lại là một huyện nông thôn nên nguồn vốn ngoại tệ cũng như các hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng cũng khá hạn chế, vì vậy vốn huy động từ ngoại tệ luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng vốn huy động. Ngoài ra, từ năm 2010 đến nay lãi suất đối với tiền gửi USD của ngân hàng giảm liên tục, cho đến những tháng đầu năm 2013, lãi suất không kỳ hạn đối với tiền gửi USD là 0,5%/năm, lãi suất có kỳ hạn là 1,25%/năm, do đó đa phần người dân đều gửi tiền bằng nội tệ để hưởng mức lãi suất cao hơn. - Nguồn vốn thu hút từ KBNN có xu hướng giảm trong những năm gần đây. Ngoài ra, trong những tháng đầu năm 2013 vốn huy động từ các TCKT cũng có sự giảm nhẹ so với cùng kỳ năm 2012 nên dẫn đến lượng vốn huy động không kỳ hạn của ngân hàng cũng giảm theo. Ngoài những nguyên nhân đã kể trên phần phân tích thì vốn huy động không kỳ hạn của ngân hàng chưa tăng trưởng cao trong những năm qua một phần còn do số lượng thẻ ATM Chi nhánh phát hành chưa thực sự phổ biến rộng rãi trong dân cư. Đa phần số thẻ được sử dụng hiện nay là các nhân viên trong các doanh nghiệp hoặc tổ chức có giao dịch với ngân hàng và đăng kí trả lương qua tài khoản. Còn nhiều đối tượng khách hàng rất tiềm năng khác cũng chưa được chú ý khai thác phù hợp. Vì đa phần người dân ở vùng nông thôn chưa hiểu rõ về tiện ích và sự an toàn trong việc sử dụng thẻ nên đều có tâm lý e ngại rằng việc sử dụng thẻ sẽ rất phức tạp và sợ sự cố máy hư không rút được tiền, sợ bị mất tiền, hoặc muốn sử dụng thẻ thì lại không biết thủ tục mở tài khoản như thế nào, do đó thay vì nộp một phần tiền dùng để thanh toán vào tài khoản ATM thì họ lại cất giữ tiền trong nhà. - 56 - - Nguồn tiền gửi từ các TCTD tuy có tăng qua các năm nhưng vẫn còn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng nguồn vốn huy động (không quá 1%). Nguyên nhân là do kể từ ngày 1/1/2011 Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 đã có hiệu lực thi hành, luật này không quy định về hoạt động gửi tiền lẫn nhau giữa các tổ chức tín dụng, chỉ quy định việc mở tài khoản thanh toán lẫn nhau của các TCTD nhằm phục vụ cho mục đích thanh toán, vì vậy các tổ chức tín dụng phải chấm dứt toàn bộ hoạt động gửi tiền và nhận tiền gửi có kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng khác. Do đó, nguồn tiền gửi này luôn chiếm tỷ trọng rất ít trong tổng vốn huy động của ngân hàng. - Tuy lượng vốn huy động từ việc phát hành GTCG có xu hướng tăng từ năm 2012 trở về sau nhưng công tác huy động vốn bằng công cụ này cũng gặp một số khó khăn nhất định trong giai đoạn vừa qua khi lượng vốn huy động này vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng, luôn dưới 5% trên tổng vốn huy động vì điểm hạn chế trong công tác huy động này là ngân hàng không thể chủ động trong kế hoạch huy động mà phải thực hiện theo chỉ tiêu, phụ thuộc nhiều về thời điểm phát hành và chấm dứt của ngân hàng cấp trên. - Nguồn tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên có sự tăng giảm không đồng đều qua các năm, năm 2010 tiền loại này là 22.389 triệu đồng nhưng đến năm 2011 giảm mạnh xuống chỉ còn 2.747 triệu đồng. Điều này làm ngân hàng phải sử dụng đến vốn điều chuyển để có thể đầu tư, kinh doanh cho các dự án trung và dài hạn. Đến năm 2012 thì lại tăng lên đáng kể là 73.330 triệu đồng. 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NHNo& PTNT HUYỆN TRÀ CÚ Từ những hạn chế nêu trên, Ngân hàng cần có những cách xử lý khắc phục một cách phù hợp để có thể nâng cao kết quả huy động vốn nói riêng và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung. Sau đây là một số giải pháp nhằm góp phần gia tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng. 5.2.1 Nâng cao thu hút vốn ngoại tệ Tuy ngân hàng không đặc biệt chú trọng đến hoạt động kinh doanh ngoại hối, nhưng để dảm bảo tính cạnh tranh trong thời đại hiện nay, ngân hàng cũng cần có các biện pháp tăng vốn huy động bằng ngoại tệ. - Đẩy mạnh việc huy động vốn ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu bằng cách áp dụng lãi suất huy động tối đa mức trần lãi suất huy động mà nhà nước quy định. - 57 - - Tăng cường tiếp cận các công ty xuất khẩu lao động để hướng dẫn người lao động cách thức chuyển tiền kiều hối và giải đáp mọi thắc mắc của họ, kết hợp với phát tờ rơi và giới thiệu các sản phẩm Tiết kiệm kiều hối của ngân hàng. - Làm tốt công tác tuyên truyền, vận động trực tiếp đến từng khách hàng để có thể thống kê các hộ gia đình có thân nhân đang sinh sống ở nước ngoài trên địa bàn để giới thiệu về hệ thống chuyển tiền nhanh chóng, tiện lợi và an toàn Western Union. Từ đó tranh thủ vận động một số khách hàng này gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng góp phần làm tăng lượng ngoại hối cho ngân hàng. 5.2.2 Nâng cao thu hút vốn huy động không kỳ hạn Dù ngân hàng ít chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn không kỳ hạn nhưng đây là nguồn tiền gửi có chi phí thấp nhất và cũng góp phần làm tăng nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng. Do đó, ngân hàng cần có các biện pháp để vận động khách hàng duy trì ổn định hơn số dư tiền gửi không kỳ hạn tại ngân hàng cũng như là thu hút thêm nhiều khách hàng mới. - Tăng cường thu hút nguồn vốn không kỳ hạn thông qua việc phát hành thẻ bằng cách vận động sâu rộng đến nhiều người dân trên địa bàn huyện. Để làm được điều này ngân hàng cần có các buổi giới thiệu về thủ tục mở thẻ, hướng dẫn cách sử dụng và giải thích về độ an toàn của thẻ. Đặc biệt, các xã lân cận chi nhánh đều có trường THPT với các học sinh sắp đi học xa nhà, do đó ngân hàng cần nắm được điều này để giới thiệu với các em và phụ huynh về việc chuyển tiền nhanh chóng, an toàn và tiện lợi thông qua thẻ ATM này. - Cần chú trọng gia tăng nguồn vốn trong thanh toán của các tổ chức kinh tế như có chương trình tiếp cận, đặt quan hệ với khách hàng có tiền gửi lớn, có tiềm lực về vốn. - Tiếp tục phát huy việc hợp tác với các cơ quan, doanh nghiệp trên địa bàn thanh toán lương cho cán bộ công nhân viên qua thẻ. Vừa thu hút được lượng vốn ổn định vừa là một cách hữu hiệu để phát triển quan hệ khách hàng và tăng lòng tin đối với ngân hàng. - Vận động những doanh nghiệp vay vốn tại Chi nhánh chuyển các khoản doanh thu về gửi tại Chi nhánh và sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp. - Duy trì mối quan hệ tốt với những đơn vị là khách hàng truyền thống, có nguồn vốn lớn trên địa bàn như: Kho Bạc Nhà Nước, Công ty Sổ Xố Kiến Thiết, Bảo Hiểm Xã Hội,... vì vốn huy động từ những đối tượng khách hàng này luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động và góp phần đáng - 58 - kể trong việc làm tăng nguồn vốn phục vụ cho quá trình hoạt động của ngân hàng trong những năm qua. 5.2.3 Nâng cao thu hút vốn huy động có kỳ hạn Vốn huy động có kỳ hạn của ngân hàng chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm của người dân với giá trị rất lớn và là nguồn vốn chính trong tổng vốn huy động của ngân hàng. Do đó, để duy trì các khách hàng cũ và thu hút thêm nhiều khách hàng mới ngân hàng cần tiếp tục quan tâm đến các vấn đề sau:  Tạo niềm tin đối với khách hàng Nhìn chung, đây là một vấn đề thuộc về tâm lý khách quan của khách hàng, khi họ cảm thấy thoả mãn, vui vẻ, hài lòng thì lần sau có lẽ họ sẽ tiếp tục gửi tiền vào Ngân hàng và giới thiệu cho người khác biết đến. Vì vậy đối với Ngân hàng đây là vấn đề rất quan trọng và cần thiết để tăng thêm thị phần khách hàng của mình. Trong đó, cơ sở vật chất và quy mô hoạt động là một trong những cơ sở vững vàng nhất để tạo niềm tin nơi khách hàng, nhất là vấn đề huy động tiền gửi. Ngân hàng nên đầu tư trang bị cơ sở vật chất cho trụ sở làm việc thêm tiện nghi, trang trí thẩm mỹ, sắp xếp công việc một cách khoa học sẽ tạo được ấn tượng tốt cho khách hàng.  Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ Để chi nhánh phát triển bền vững thì việc xây dựng một đội ngũ cán bộ có trình độ, am hiểu về nghiệp vụ, năng lực cao là rất quan trọng. - Tập trung đào tạo chuyên sâu các nghiệp vụ truyền thống, đồng thời cập nhật thêm các kiến thức mới, những sản phẩm và công nghệ của ngân hàng hiện đại. Không chỉ đáp ứng đủ về chuyên môn nghiệp vụ mà cần có hiểu biết về xã hội, có khả năng thích ứng và tiếp thu nhanh những công nghệ mới, kiến thức mới. - Xây dựng chế độ khen thưởng phù hợp, thực hiện chế độ khuyến khích cả về vật chất và tinh thần, phát động phong trào thi đua cán bộ giỏi nhằm kích thích các hoạt động tích cực trong công tác huy động vốn. Đồng thời phải có chế độ kỷ luật và phê bình thích đáng đối với những cán bộ làm sai nguyên tắc ngân hàng.  Đổi mới công nghệ và giảm thủ tục giao dịch, rút ngắn thời gian Cần đề xuất và trình bảng kế hoạch, dự toán cho ngân hàng tuyến trên xem xét thực hiện nâng cấp hệ thống và trang bị thêm thiết bị hiện đại phục vụ cho quá trình hoạt động. - 59 - - Ngân hàng cần phải phát triển hệ thống chữ ký điện tử, nhằm phục vụ khách hàng có nhu cầu rút tiền, tiền lãi của họ từ tài khoản tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm chỉ cần đối chiếu qua chữ ký điện tử của chính họ. - Thủ tục đơn giản, rút ngắn thời gian giao dịch: khách hàng gửi tiền vào ngân hàng ngoài mục đích khác như thuận lợi, an toàn và hiệu quả họ còn quan tâm đến sự đơn giản, nhanh chóng và tiết kiệm thời gian. Nếu khách hàng phải làm thủ tục rườm rà, quá lâu sẽ gây phiền hà thậm chí là khó chịu cho khách hàng. Vì vậy, để làm vừa lòng khách hàng đến giao dịch, chi nhánh cần phải cải tiến các thủ tục sao cho đơn giản, nhanh chóng, rõ ràng, hiệu quả nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn trong nghiệp vụ. Để làm được điều này, chi nhánh nên xây dựng quy định về thời gian tối đa cho mỗi giao dịch và triển khai đến toàn bộ cán bộ công nhân viên của chi nhánh trên cơ sở đảm bảo tính pháp lý, an toàn tài sản cho khách hàng.  Phát triển mạng lưới, nâng cao uy tín và cách phục vụ - Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa việc huy động vốn khu vực nông thôn. Đây là thị trường có tiềm năng về vốn rất lớn vì hiện nay ở nông thôn có rất nhiều hộ gia đình làm ăn hiệu quả. Sau mỗi mùa vụ hoặc mỗi đợt thu hoạch, họ có thể thu được lợi nhuận rất cao, lên tới hàng trăm triệu hoặc thậm chí hàng tỷ đồng. Họ tích lũy rất nhiều nhưng chỉ biết cất giữ hay mua vàng vì chưa quen hoặc gặp khó khăn trong việc gửi tiền vào ngân hàng. Vì thế, Chi nhánh nên cử nhân viên đến từng nhà để giới thiệu về các dịch vụ của ngân hàng hoặc thông qua chính quyền ấp, xã để tiếp cận, tăng uy tín và gia tăng vốn huy động từ đối tượng này. - Trong công tác huy động tiền gửi và phát hành GTCG thì đầu tiên là phải tạo lập được uy tín, lòng tin với dân chúng. Lòng tin được xem là một trong những vấn đề sống còn của ngân hàng, ngân hàng có hoạt động được hay không là nhờ vào lòng tin của người gửi tiền. Bởi vì, người gửi tiền có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ cho là an toàn nhất. Do đó, ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra, thanh tra kịp thời, nhân rộng những gương người tốt, việc tốt và xử lý các hành vi gây hại làm giảm uy tín của ngân hàng. - Ngoài ra, ngân hàng cần quan tâm phát huy về cách phục vụ của mình, nhắc nhở nhân viên luôn niềm nở, tận tình với khách hàng. Đây được xem là yếu tố rất quan trọng, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi mà trình độ của khách hàng ngày càng cao và do NHNN quy định cụ thể về trần lãi suất huy động nên yếu tố lãi suất không được xem là lợi thế cạnh tranh tốt nhất nữa. Vì vậy, cạnh tranh giữa các ngân hàng trong giai đoạn hiện nay chủ yếu là cạnh tranh về cách phục vụ, ngân hàng nào phục vụ tốt thì khách hàng sẽ lựa chọn. - 60 - CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động của hệ thống Ngân hàng luôn tạo ra những kênh dẫn vốn hết sức quan trọng đối với nền kinh tế. Vì vậy, việc hoàn thiện công tác huy động vốn là một trong những vấn đề quan trọng đòi hỏi mỗi Ngân hàng đều phải cố gắng để tăng cường nguồn vốn huy động cho sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Nhận thức được tầm quan trọng đó, thời gian qua Agribank Trà Cú đã vượt qua nhiều thử thách, nỗ lực phấn đấu với tinh thần chủ động, sáng tạo của tập thể lãnh đạo, của cán bộ nhân viên Agribank Trà Cú, chi nhánh luôn tìm tòi đổi mới phương thức huy động vốn. Nhờ vậy, công tác huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Trà Cú trong những năm qua luôn có những chuyển biến tích cực. Vốn huy động đã tăng liên tục qua các năm, đặc biệt trong năm 2012- một năm vẫn được xem là khó khăn đối với ngành ngân hàng nhưng ngân hàng đã huy động được 304.323 triệu đồng tăng 34,25% so với năm 2011. Điều này cho thấy ngân hàng ngày càng coi trọng công tác huy động vốn nên mới đạt được kết quả như vậy. Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả sử dụng vốn huy động ta thấy, không những huy động được lượng vốn khá lớn mà ngân hàng còn sử dụng khá hiệu quả số vốn huy động đó. Đạt được kết quả như trên một phần là do NHNo&PTNT huyện Trà Cú là ngân hàng được đầu tư bởi 100% vốn của nhà nước và có lịch sử hình thành lâu đời trên địa bàn cùng với đội ngũ nhân viên có bề dày kinh nghiệm và thái độ chăm sóc khách hàng nhiệt tình, niềm nở nên tạo được lòng tin đối với khách hàng. Mặc dù đạt kết quả như vậy nhưng cơ cấu huy động vốn vẫn còn nhiều vấn đề mà ngân hàng phải quan tâm như: Tiền gửi không kỳ hạn và vốn huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng có xu hướng giảm trong các năm qua, trong những tháng đầu năm 2013 thì tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng và tiền gửi thanh toán của ngân hàng có sự giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước. Do đó, để có thể giữ vững và phát triển thị phần trong thời gian tới, năm vẫn được xem là đầy khó khăn và thách thức đối với ngành ngân hàng nói chung và Agribank Trà Cú nói riêng thì ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, có các sản phẩm huy động linh hoạt và riêng biệt, tạo nét đặc trưng và phát huy thế mạnh của mình. - 61 - 6.2 KIẾN NGHỊ Qua việc phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng em thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng nhìn chung là khá khả quan. Tuy nhiên, đơn vị vẫn còn một số khó khăn, hạn chế. Đề tài xin có một vài kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn như sau: 6.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước - Có chính sách phù hợp nhằm ổn định mức lãi suất huy động trên thị trường ngân hàng. Cung ứng tiền tệ phải phù hợp với từng thời kỳ của nền kinh tế nhằm hạn chế lạm phát, ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của chi nhánh cũng như toàn ngành ngân hàng. - Trước khi đưa ra bất kỳ một chính sách nào cũng cần có một lộ trình để các ngân hàng chuẩn bị, tránh tình trạng gây sốc như việc NHNN ban hành chính sách tiền tệ thắt chặt thông qua việc hạ trần lãi suất như hiện nay. - Các chính sách nhà nước đưa ra phải kèm theo các văn bản hướng dẫn thực hiện một cách rõ ràng, tránh tình trạng lách luật của các TCTD làm ảnh hưởng đến chính sách điều hành của nhà nước. - NHNN nên tăng cường kiểm tra giám sát các hoạt động của các NH, có những điều chỉnh kịp thời, góp phần tạo sự cạnh tranh lành mạnh trong huy động vốn nói riêng và các nghiệp vụ kinh doanh khác nói chung giữa các NH. 6.2.2 Kiến nghị đối với Hội sở - Giao cho giám đốc chi nhánh quyền chủ động trong việc thực thi lãi suất phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trường. Đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh chủ động thực hiện các quyết sách trong hoạt động. - Thành lập tổ nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ sản phẩm, góp phần đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng và triển khai nhanh chóng xuống các chi nhánh, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của các chi nhánh so với các TCTD trên địa bàn trong công tác huy động vốn. - Hỗ trợ chi nhánh mở rộng mạng lưới, chẳng hạn như lắp đặt các máy ATM ở hầu hết các phòng giao dịch để thuận tiện cho chi nhánh trong việc vận động khách hàng mở thẻ và tạo thói quen thanh toán qua ngân hàng, góp phần thu hút tối đa vốn nhàn rỗi từ khách hàng. - Đồng thời hỗ trợ chi nhánh trong việc phát triển công nghệ chẳng hạn như thường xuyên cập nhật, nâng cấp hệ thống mạng để tránh tình trạng đường truyền yếu hoặc bị lỗi làm ảnh hưởng đến tiến độ làm việc của nhân viên và mất nhiều thời gian của khách hàng. - 62 - TÀI LIỆU THAM KHẢO ---o0o--1. Thùy Duyên, 2010. Các ngân hàng sẽ không được gửi- nhận tiền gửi lẫn nhau. . [Ngày truy cập: 10 tháng 9 năm 2013]; 2. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ; 3. An Hạ, 2013. Chính thức hạ trần lãi suất huy động và cho vay. . [Ngày truy cập: 9 tháng 9 năm 2013]; 4. Nguyễn Minh Kiều, 2009. Giáo trình lý thuyết tiền tệ. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê; 5. Hoàng Lực, 2013. Chưa đầy 3 năm, hàng chục cán bộ, lãnh đạo Agribank bị truy tố. . [Ngày truy cập: 10 tháng 9 năm 2013]; 6. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ ngân hàng. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. - 63 - - 35 - [...]... bảng và đồ thị 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi về không gian Đề tài phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huy n Trà Cú 1.4.2 Phạm vi về thời gian Đề tài sử dụng số liệu về tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huy n Trà Cú trong 3 năm 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.4.3 Phạm vi về nội dung Phân tích tình hình huy. .. thôn huy n Trà Cú, tỉnh Trà Vinh làm đề tài nghiên cứu cho mình nhằm thấy rõ hơn thực trạng về tình hình huy động vốn của ngân hàng trong những năm gần đây và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong thời gian tới 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài phân tích thực trạng huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huy n Trà. .. huy động vốn, chi phí cho một đồng vốn phải hợp lý, đảm bảo các khoản thu nhập có thể bù đắp được chi phí này và có lợi nhuận cho ngân hàng - 14 - CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUY N TRÀ CÚ 3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NHNo&PTNT HUY N TRÀ CÚ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huy n Trà Cú (NHNo&PTNT Trà Cú) là một trong sáu chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát. .. 2012 Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huy n Lai Vung” Luận văn đại học Đại học Cần Thơ Đề tài này tập trung phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng dựa vào phương pháp so sánh tuyệt đối, tương đối và phương pháp tỷ trọng Tác giả đã phân tích khá toàn diện về thực trạng nguồn vốn của Ngân hàng thông qua những chỉ tiêu phân tích nguồn vốn, ... NHNo&PTNT chi nhánh huy n Trà Cú tỉnh Trà Vinh 18 Hình 3.3 Cơ cấu thu nhập của NHNo&PTNT chi nhánh huy n Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 22 Hình 3.4 Cơ cấu chi phí của NHNo&PTNT chi nhánh huy n Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 23 Hình 3.5 Biểu đồ thể hiện tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh huy n Trà Cú tỉnh Trà Vinh từ 2010 đến 6/2013 25 Hình. .. đồng vốn huy động, chỉ số này càng cao thì càng tốt cho ngân hàng  Tổng chi phí huy động vốn / Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh giá thành của một đồng vốn huy động mà ngân hàng huy động được Trong đó tổng chi phí huy động vốn bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi, vì vậy chỉ tiêu này có thể chia nhỏ ra làm hai tiêu chí khác: - Chi phí lãi/ tổng vốn huy động: Chỉ tiêu này cho thấy để huy động. .. lớn lượng vốn trong nền kinh tế là do hệ thống ngân hàng cung cấp Như vậy, công tác huy động vốn của ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế nói chung và trong hoạt động của ngân hàng nói riêng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huy n Trà Cú được thành lập ngoài mục tiêu kinh doanh vì lợi nhuận, còn nhằm phát triển kinh tế của huy n nhà nhờ vào việc huy động các... trúc ngân hàng của chính phủ dẫn đến sự sáp nhập giữa các ngân hàng, … những điều này khiến cho khách hàng không tránh khỏi sự băn khoăn, do dự khi quyết định gửi tiền hay đầu tư vào ngân hàng Thấy được tầm quan trọng và sự khó khăn trong hoạt động huy động vốn của các ngân hàng hiện nay nên em quyết định chọn đề tài: Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông. .. vốn tự có, giúp các nhà phân tích xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ Ngân hàng Thương mại - 13 -  Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ vốn huy động  Dư nợ / Vốn huy động Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn Thông... cần phải trình Giám đốc chi nhánh huy n xem xét và phê duyệt 3.4 QUY TRÌNH HUY ĐỘNG VỐN BẰNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NHNo&PTNT HUY N TRÀ CÚ Khách hàng (1) Giao dịch viên (4) (2) Giám đốc (3) (4) (4) Trưởng phòng kế toán, Ngân quỹ Nguồn: Phòng huy động vốn NHNo&PTNT huy n Trà Cú, 2010-6/2013 Hình 3.2 Quy trình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT huy n Trà Cú tỉnh Trà Vinh * Giải thích quá