TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - BẰNG TRUNG THÀNH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH MỸ LÂM PHÕNG GIAO DỊCH SÓC SƠN, TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Kiên Giang, 11 – 2013 i TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - BẰNG TRUNG THÀNH MSSV: 4104468 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH MỸ LÂM PHÕNG GIAO DỊCH SÓC SƠN, TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẨN NGUYỄN THỊ KIM PHƢỢNG Kiên Giang, 11 - 2013 i LỜI CẢM TẠ ►▼◄ Lời xin gửi lòng biết ơn sâu sắc đến cha mẹ, ngƣời có công sinh thành dƣỡng dục khôn lớn, tạo điều kiện tốt để có đƣợc ngày hơm Con xin chân thành gửi lịng biết ơn đến ngƣời thân ủng hộ giúp đỡ thời gian qua Xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu, thầy cô trƣờng Đại Học Cần Thơ tồn thể thầy khoa Kinh Tế - QTKD truyền đạt cho em kiến thức quý báu giúp em có đủ hành trang tự tin bƣớc vào đời Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Nguyễn Thị Kim Phƣợng nhiệt tình hƣớng dẫn giúp đỡ em nhiều suốt trình làm luận văn tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Mỹ Lâm Phịng giao dịch Sóc Sơn – Kiên Giang, đặc biệt xin cám ơn Giám đốc Phịng giao dịch Sóc Sơn anh Lê Tánh Thật anh, chị cơng tác Phịng giao dịch giúp đỡ tạo điều kiện cho em suốt thời gian thực tập vừa qua Xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày tháng năm Ngƣời thực Bằng Trung Thành i TRANG CAM KẾT ►▼◄ Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Ngƣời thực Bằng Trung Thành ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ►▼◄ Kiên Giang, ngày … tháng … năm … Giám Đốc iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tƣợng ngiên cứu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tổng quan NHTM 2.1.2 Khái niệm chất tín dụng 2.1.3 Chức tín dụng 2.1.4 Vai trị tín dụng 2.1.5 Các hình thức tín dụng 2.1.6 Tín dụng ngắn hạn 2.1.7 Rủi ro tín dụng 2.1.8 Chính sách tín dụng 10 2.1.9 Các tiêu phân tích đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 14 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 16 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 16 2.2.2 Phuong pháp phân tích 16 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHN0 & PTNT CHI NHÁNH MỸ LÂM PGD SÓC SƠN, KIÊN GIANG 18 3.1 Giới thiệu khái quát NHN0 & PTNT Việt Nam (AGRIBANK) 18 3.1.1 Thông tin chung 18 3.1.2 Quá trình đời phát triển 18 3.2 Lịch sử hình thành phát triển NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 19 3.2.1 Sự thành lập phát triển NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 19 iv 3.2.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 21 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 22 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHN0 & PTNT CHI NHÁNH MỸ LÂM PGD SÓC SƠN 27 4.1 Khái quát nguồn vốn NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 27 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn qua năm (2010, 2011, 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 30 4.2.1 Cho vay ngắn hạn 33 4.2.2 Thu nợ ngắn hạn 41 4.2.3 Dƣ nợ ngắn hạn 47 4.2.4 Nợ xấu ngắn hạn 54 4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng qua tiêu tài 62 4.3.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn 62 4.3.2 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 64 4.3.3 Dƣ nợ ngắn hạn vốn huy động 64 4.3.4 Rủi ro tín dụng ngắn hạn 64 CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHN0 & PTNT CHI NHÁNH MỸ LÂM PGD SÓC SƠN 69 5.1 Tồn nguyên nhân 69 5.1.1 Kết đạt đƣợc 69 5.1.2 Hạn chế 69 5.2 Giải pháp nâng cao hoat động tín dụng ngắn hạn 70 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74 6.1 KẾT LUẬN 74 6.2 KIẾN NGHỊ 75 6.2.1 Đối với Ngân hàng cấp 75 6.2.2 Đối với NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 75 6.2.3 Đối với quyền địa phƣơng 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm (2010 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 23 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 28 Bảng 4.2 Tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng qua năm (2010 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 31 Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 34 Bảng 4.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo địa bàn qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 38 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua năm (2010 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 42 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo địa bàn qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 45 Bảng 4.7 Doanh số dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua năm (2010 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 48 Bảng 4.8 Doanh số dƣ nợ ngắn hạn theo địa bàn qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 52 Bảng 4.9 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 56 Bảng 4.10 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo địa bàn qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 59 Bảng 4.11 Các tiêu tài Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 63 Bảng 4.12 Chỉ tiêu rủi ro tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 65 Bảng 4.13 Chỉ tiêu rủi ro tín dụng ngắn hạn theo địa bàn Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 67 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 14 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 21 Hình 4.1 Biểu đồ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 29 Hình 4.2 Biểu đồ tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 33 Hình 4.3 Biểu đồ tình hình cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 37 Hình 4.4 Biểu đồ tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế Ngân hàng qua năm (2010 - 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 58 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NH : Ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc NHN0 : NHN0 & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NN : Nơng nghiệp PGD : Phịng giao dịch TM-DV : Thƣơng mại – Dịch vụ TS : Thủy sản viii Bảng 4.11: Các tiêu tài Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2010 tháng đầu năm 2011 2012 2012 2013 Vốn huy động Triệu đồng 35.972 56.896 63.225 40.131 47.651 Cho vay ngắn hạn Triệu đồng 206.334 352.289 456.210 272.945 374.001 Thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 154.637 301.847 405.324 232.057 309.807 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 84.669 135.111 185.997 175.999 250.191 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 360 300 260 153 138 % 74,94 85,68 88,85 85,02 82,84 Vòng 1,83 2,23 2,18 1,32 1,24 Lần 2,35 2,37 2,94 4,39 5,25 % 0,43 0,22 0,14 0,09 0,06 Hệ số thu nợ ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động Rủi ro tín dụng ngắn hạn Nguồn: Tổ Kế toán – Ngân quỹ NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn 63 4.3.2 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu phản ánh khả thu hồi vốn ngắn hạn hay luân chuyển đồng vốn NH qua thời gian định Qua bảng số liệu ta thấy vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn NH khả quan Năm 2010 vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 1,83 vòng, sang năm 2011 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng lên 2,23 vịng năm 2012 vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn lại tiếp tục tăng 2,18 vòng tháng đầu năm 2012 vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 1,32 vịng đến tháng đầu năm 2013 1,24 vòng Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn NH có khuynh hƣớng tăng lên qua năm, giảm vào tháng đầu năm 2013 Do đó, định hƣớng tới NH cần giữ vững tốc độ vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng qua năm, tiếp tục đẩy mạnh tốc độ vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn NH 4.3.3 Dƣ nợ ngắn hạn vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng vốn NH Cứ đồng vốn huy động đƣợc có đồng đem cho vay Qua bảng số liệu ta thấy tiêu giảm qua năm Năm 2010 2,35 lần, năm 2011 2,37 lần năm 2012 tiếp tục tăng lên 2,94 lần tháng đầu năm 2012 4,39 lần tháng đầu năm 2013 5,25 lần Nguyên nhân tốc độ tăng dƣ nợ ngắn hạn cao tốc độ tăng củavốn huy động Vì vậy, NH cần đề chủ trƣơng, biện pháp nhằm thu hút khách hàng, tích cực việc tìm kiếm khách hàng tiềm Có nhƣ phát huy hết mạnh NH, nâng giá trị đồng vốn nhàn rỗi xã hội mà NH huy động đƣợc, bù đắp đƣợc khoản chi phí lãi suất mà NH bỏ tránh tình trạng nguồn vốn bị đóng băng Tuy vậy, tiêu cao không tốt, nhằm để đảm bảo cho khả toán Ngân hàng 4.3.4 Rủi ro tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng hoạt động tín dụng nhƣ khả thu nợ xấu NH Đây tiêu quan trọng việc đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Nó phản ánh mức độ rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn khả thu nợ ngắn hạn NH Trong doanh số cho vay ngắn hạn doanh số thu nợ ngắn hạn ngày tăng, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn có xu hƣớng giảm Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ ngắn hạn giảm qua năm: từ 0,43% năm 2010, đến năm 2011 giảm xuống 0,22% 0,14% vào năm 2012 Khoảng tháng đầu năm 2012 64 0,09% nhƣng đến tháng đầu năm 2013 0,06% Điều chứng tỏ chất lƣợng khoản vay ngắn hạn cao Và thể rõ quan điểm NH cung cấp tín dụng ngắn hạn là: “nếu khơng đủ tin tƣởng khơng cho vay”, cơng tác cho vay đảm bảo thực nguyên tắc tín dụng, nguyên tắc phân tán rủi ro, kiểm sốt chặt chẽ khoản tín dụng Tuy đứng trƣớc nhiều thử thách tình hình NN năm qua tăng trƣởng không ổn định, thiên tai dịch bệnh ảnh hƣởng nhiều đến sản xuất NN nhƣng phận tín dụng khơng ngừng nâng cao chất lƣợng hoạt động, thực tốt công tác thu nợ ngắn hạn xử lý kịp thời khoản nợ có vấn đề Về phía khách hàng, khó khăn nhƣng họ linh động trnah thủ nguồn lực để trả nợ cho NH 4.3.5.1 Theo ngành kinh tế Bảng 4.12: Chỉ tiêu rủi ro tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 Đơn vị: % Chỉ tiêu Năm 2010 2011 tháng đầu năm 2012 2012 2013 Nông nghiệp 0,24 0,21 0,38 0,17 0,17 Thuỷ sản 0,92 0,08 0,07 0,04 0,03 Thƣơng mại - Dịch vụ 0,55 0,41 0,38 0,17 0,21 Ngành khác 1,29 0,34 0,02 0,02 0,00 0,43 0,22 0,14 0,09 0,06 Tổng cộng Nguồn: Tổ Kế toán – Ngân quỹ NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn Qua bảng số liệu ta có phân tích nhƣ sau: + Nông nghiệp: Nhƣ ta thấy hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn ngành NN ln thay đổi nhƣng mức thấp (dƣới 1%) Có xu hƣớng giảm dần qua năm: Năm 2010, hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn ngành NN 0,24% Năm 2011 0,21% giảm 0,03% so với năm 2010 Năm 2012 tăng lên 0,38% tƣơng ứng tăng 0,17% tháng đầu năm 2012 0,17% nhƣng đến tháng đầu năm 2013 cịn 0,17% Nhìn chung, hệ số qua năm mức thấp thể nổ lực lớn cán tín dụng khâu thẩm định khách hàng trƣớc cho vay Nguyên nhân năm 2012 hệ số tăng lên Dƣ nợ ngắn hạn tăng với tỷ lệ mức tăng Nợ xấu ngắn hạn 65 + Thuỷ sản: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn ngành NN có xu hƣớng giảm qua năm: Năm 2010 hệ số 0,92% Đến năm 2011 0,08% Và đến năm 2012 0,07% tháng đầu năm 2012 0,04% đến tháng đầu năm 2013 0,03% Nguyên nhân Dƣ nợ ngắn hạn tăng qua năm Nợ xấu ngắn hạn lại giảm Đây dấu hiệu tốt thể hiệu công tác xử lý nợ xấu ngắn hạn Tuy nhiên NH phải cố gắng để hạn chế nợ xấu ngắn hạn mức thấp + Thƣơng mại – Dịch vụ: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn ngành TM-DV có xu hƣớng tăng giảm không qua năm: Năm 2010 hệ số 0,55% Đến năm 2011 giảm 0,41% Và đến năm 2012 giảm xuống 0,38% tháng đầu năm 2012 0,17% đến tháng đầu năm 2013 giảm 0,21% Nguyên nhân tăng lên hệ số Dƣ nợ ngắn hạn ngành TM-DV giảm xuống mức nhiều, Nợ xấu ngắn hạn giảm lại Năm 2012 cơng tác thu nợ ngắn hạn thực tốt, bên cạnh Dƣ nợ ngắn hạn tăng trở lại + Ngành khác: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn ngành TM-DV có xu hƣớng tăng giảm không qua năm: Năm 2010 hệ số 1,29% Đến năm 2011 giảm 0,34% Và đến năm 2012 tăng lên 0,02% tháng đầu năm 2012 0,02% đến tháng đầu năm 2013 giảm 0% Ta thấy giai đoạn từ năm 2010 – 2011 ngành có hệ số cao vƣợt qua mức 1% Tuy nhiên đến năm 2012 tháng đầu năm 2013 lại giảm xuống mức thấp Nhƣ qua năm cho thấy công tác thẩm định cán tín dụng NH ngày tốt đƣợc đánh giá cao, khả thu hồi vốn tốt Nhìn chung, hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế có xu hƣớng giảm qua năm, nhiên có ngành tăng nhƣng tăng mức kiểm soát đƣợc Để đƣợc kết khả quan nhƣ trên, năm qua NH có giải pháp cho vay thu hồi nợ gốc, lãi hữu hiệu trình thực giải pháp đạt kết tốt nhằm hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu 4.3.5.2 Theo địa bàn: 66 Bảng 4.13: Chỉ tiêu rủi ro tín dụng ngắn hạn theo địa bàn Ngân hàng qua năm (2010 – 2012) tháng đầu năm 2012, 2013 Đơn vị: % Chỉ tiêu Năm 2010 2011 tháng đầu năm 2012 2012 2013 Thị trấn Sóc Sơn 0,37 0,21 0,11 0,07 0,04 Xã Mỹ Hiệp Sơn 0,49 0,17 0,09 0,07 0,04 Xã Mỹ Thuận 0,44 0,43 0,53 0,28 0,36 Xã Sơn Bình 0,34 0,15 0,13 0,08 0,06 Xã Sơn Kiên 0,52 0,25 0,18 0,09 0,06 0,43 0,22 0,14 0,09 0,06 Tổng cộng Nguồn: Tổ Kế toán – Ngân quỹ NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn Qua bảng số liệu ta phân tích nhƣ sau: + Thị trấn Sóc Sơn: Nhƣ ta biết địa bàn có dân cƣ tập trung đơng đúc Ngƣời dân nơi chủ yếu sinh sống hoạt động kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải trí,… Bên cạnh địa bàn nơi tập trung nhiều doanh nghiệp, nhu cầu sử dụng vốn cao Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn Thị trấn Sóc Sơn giảm không qua năm: Năm 2010 hệ số 0,37% Năm 2011 0,21% Đến năm 2012 0,11% tháng đầu năm 2012 0,07% Và tháng đầu năm 2013 0,04% Nguyên nhân giảm xuống hệ số tăng lên Dƣ nợ ngắn hạn với giảm xuống Nợ xấu ngắn hạn + Xã Mỹ Hiệp Sơn: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn xã Mỹ Hiệp Sơn giảm không qua năm: Năm 2010 hệ số 0,49% Năm 2011 0,17% Đến năm 2012 0,09% tháng đầu năm 2012 0,07% Và tháng đầu năm 2013 0,04% Nguyên nhân công tác thu hồi nợ tốt nên Nợ xấu ngắn hạn giảm qua năm, Dƣ nợ ngắn hạn tăng Cho thấy hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn Xã Mỹ Hiệp Sơn tƣơng đối tốt + Xã Mỹ Thuận: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn xã Mỹ Thuận tăng giảm không qua năm: Năm 2010 hệ số 0,44% Năm 2011 0,43% Đến năm 2012 0,53% tháng đầu năm 2012 0,28% Và tháng đầu năm 2013 67 0,36% Nguyên nhân tăng lên hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn giảm qua năm, nhiên kết luận khơng tốt, cơng tác thu nợ ngắn hạn xã Mỹ Thuận tăng cao so với công tác cho vay ngắn hạn Cho thấy tình hình thu nợ địa bàn diễn tốt + Xã Sơn Bình: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn xã Sơn Bình giảm khơng qua năm: Năm 2010 hệ số 0,34% Năm 2011 0,15% Đến năm 2012 0,13% tháng đầu năm 2012 0,08% Và tháng đầu năm 2013 0,06% Nguyên nhân Dƣ nợ ngắn hạn xã Sơn Bình tăng lên với Nợ xấu ngắn hạn giảm qua năm Cho thấy khả kiểm soát nợ xấu NH địa bàn tốt + Xã Sơn Kiên: Hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn xã Sơn Kiên giảm khơng qua năm: Năm 2010 hệ số 0,52% Năm 2011 0,25% Đến năm 2012 0,18% tháng đầu năm 2012 0,09% Và tháng đầu năm 2013 0,06% Từ địa bàn có hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn cao làm cho hệ số thấp nhiều Cho thấy rủi ro tín dụng ngắn hạn địa bàn đƣợc kiểm soát tốt nhƣ Cùng với việc tăng lên dƣ nợ ngắn hạn Nhìn chung, hệ số rủi ro tín dụng ngắn hạn theo địa bàn có xu hƣớng giảm mạnh qua năm Tuy có địa bàn tăng nhƣng khơng đáng kể nhờ vào nhiệt tình kinh nghiệm cán tín dụng, với lãnh đạo đắn Ban Giám đốc kiểm soát nợ xấu ngắn hạn Tóm lại, qua đánh giá tiêu phân tích hiệu tín dụng NH qua năm cho thấy, thời gian qua NH tích cực nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn, quy mơ tín dụng ngày đƣợc mở rộng, đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Tuy nhiên, nợ xấu nhƣ tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng giảm xuống, với chủ trƣơng NH, cần phải tiếp tục trì phát huy, tiếp tục ổn định tình hình nợ xấu Bên cạnh đó, thời gian tới NH cần tiếp tục phát huy điểm mạnh huy động vốn, tăng cƣờng tìm kiếm khách hàng cho vay lĩnh vực ngắn hạn nhƣ tìm biện pháp mở rộng hoạt động dịch vụ,…để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NH 68 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHN0 & PTNT CHI NHÁNH MỸ LÂM PGD SÓC SƠN 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 5.1.1 Kết đạt đƣợc Quá trình phát triển NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang gắn liền với thành tựu kinh tế tỉnh Nhà Chỉ sau thời gian ngắn thực chế đổi mới, hoạt động với tƣ cách Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ, tín dụng tốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Chi nhánh Mỹ Lâm Phịng giao dịch Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang có bƣớc phát triển, không ngừng tăng trƣởng mặt hoạt động Trong hoạt động tín dụng NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn, tỉnh Kiên Giang tín dụng ngắn hạn chiếm vị trí vơ quan trọng, tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm bình qn 80% tổng doanh số cho vay Nó cung cấp vốn kịp thời cho nông dân, gia đình cá nhân tiến hành kinh doanh đặn giải khó khăn đầu tƣ, sản xuất kinh doanh sống Cụ thể dƣ nợ cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn tổng dƣ nợ Ngân hàng có tăng trƣởng vào năm Mặc dù, tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn ngày giảm tổng dƣ nợ qua năm Nợ xấu ngắn hạn ln đƣợc NH kiểm sốt tốt mức an tồn, cố gắng nỗ lực cán công nhân viên bên cạnh lãnh đạo vơ đắn Ban Giám đốc 5.1.2 Hạn chế - Trong năm qua, kinh tế nƣớc biến động phức tạp, khủng hoảng kinh tế giới ảnh hƣởng lớn đến kinh tế nƣớc tỷ lệ lạm phát cao, tình hình dịch bệnh lan rộng nên gây khó khăn cho cơng tác cho vay nhƣ thu nợ NH - Do đời nhiều NN, công ty Bảo Hiểm, tiết kiệm Bƣu điện, đặc biệt đời NH có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi nên tạo áp lực cạnh tranh ngày lớn 69 - Chịu chi phối NHNN thông qua việc ban hành điều luật mới, đòi hỏi NH phải thƣờng xuyên cập nhật thi hành - Tình hình huy động vốn chƣa đạt hiệu cao, vốn điều chuyển chiếm phần lớn tổng nguồn vốn - Cơ sở vật chất cịn thiếu thốn, chƣa có đầy đủ trang thiết bị đại - Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích nên tiềm ẩn rủi ro lớn, NH khó thu hồi khơng thể thu hồi đƣợc vốn lãi vay nhƣ thoả thuận hợp đồng - Cán tín dụng cịn ít, lúc phải đảm nhận nhiều công việc, làm cho hiệu công việc bị giảm xuống ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng NH - Bên cạnh thời gian thu hoạch khơng với thời gian trả nợ - Đối tƣợng cho vay trải rộng dẫn đến việc quản lý khách hàng cán tín dụng gặp khó khăn - Tín dụng NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang phần đông khách hàng vay vốn phục vụ cho sản xuất TM-DV (kinh doanh, quán xá, cửa hàng,…) nhiều rủi ro tiềm ẩn xảy đồi tƣợng cho vay - Tình hình nợ xấu ngắn hạn ln kiểm sốt mức an tồn nhiên xảy nhiều biến cố khó lƣờng làm cho NH khó giải tình trạng 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN  Cơng tác thu hồi nợ: Nhìn chung công tác thu hồi nợ NH năm qua tƣơng đối tốt, nhƣng khách hàng NH chủ yếu kinh doanh lĩnh vực TM-DV, ngành nghề nhạy cảm với biến động thị trƣờng chịu cạnh tranh gây gắt đối thủ bên ngồi Và với tình hình suy thối kinh tế nhƣ nay, NH cần nâng cao khả thu hồi nợ để giữ vững nhịp độ phát triển Vì NH áp dụng số biện pháp sau để nâng cao khả thu hồi nợ: + Các văn báo cáo nợ đến hạn trả cần đƣa đến khách hàng trƣớc ngày đến hạn thời gian thích hợp để khách hàng chuẩn bị chủ động việc trả nợ, khoản nợ xấu cần đƣa giấy báo đến kịp thời 70 + Các cán tín dụng NH nên thƣờng xuyên đôn đốc, nhắc nhở khách hảng trả nợ hạn Giấy báo nợ cần đƣợc đem gửi trực tiếp đến khách hàng + Đối với khoản nợ khó địi khoản vay có vấn đề cần xử lý nên lựa chọn phƣơng án xử lý thích hợp để hạn chế thời gian chi phí tốn cho hai phía NH khách hàng + Nếu thấy nguyên nhân khách quan thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh,… ngƣời vay không trả đƣợc nợ trả phần dẫn đến nợ xấu Ngân hàng cho khách hàng đƣợc gia hạn nợ tiếp thêm vốn tín dụng để họ tiếp tục sản xuất, kinh doanh  Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, nhân viên: Đội ngũ công nhân viên đại diện cho mặt NH nên phận NH cần đƣợc đào tạo, nâng cao đầy đủ mặt chất lẫn mặt lƣợng để góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NH + NH cần tổ chức lớp đào tạo nâng cao kiến thức tổng quát, kiến thức nghiệp vụ nhƣ khả giao tiếp khách hàng Ngoài kiến thức ngoại ngữ tin học cần đƣợc quan tâm mức để thích ứng với xu hƣớng hội nhập + Không ngừng nâng cao số lƣợng nhân viên, ƣu tiên tuyển chọn nhân viên trẻ động để đáp ứng nhu cầu ngày cao hoạt động NH + Tổ chức lớp giảng dạy, trau dồi đạo đức cho cán công nhân viên Quan tâm tới công tác giáo dục tƣ tƣởng, đạo đức tác phong cho đội ngũ cán Cần có hình thức nêu gƣơng, khen thƣởng cán nhân viên có phẩm chất tốt có hình thức kỷ luật, phê bình nghiêm khắc ngƣời vi phạm + Có hình thức đãi ngộ ngƣời có đóng góp, sáng tạo cho Ngân hàng  Ngăn ngừa xử lý nợ xấu: Trƣớc cho vay nên xét duyệt kỹ khả thu hồi vốn kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng gặp khó khăn + Tuỳ theo tính chất địa bàn lực hoạt động cán tín dụng mà phân cơng nhiệm vụ cho phù hợp 71 + Cán tín dụng cần kiên trì việc khuyến khích khách hàng trả nợ hạn Đối với hộ có khả tài nhƣng cố tình khơng thực nghĩa vụ trả nợ NH, cần sớm đƣa xử lý theo pháp luật Nhanh chóng chấp tài sản thu hồi nợ nhằm răn đe đối tƣợng  Đánh giá, phân tích, sàn lọc khách hàng cho vay Đánh giá lực pháp lý khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trƣớc pháp luật đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp Ngân hàng Đây sở để kí kết thực hợp đồng tín dụng + Nếu cán công nhân viên, đánh giá khả trả nợ khách hàng, thu nhập hàng tháng, hàng năm, nguồn thu nhập có đƣợc ổn định, chức vị, nơi ở, địa điểm làm việc, kinh tế gia đình khách hàng thời điểm + Nếu vay kinh doanh, buôn bán cần đánh giá lực tài khách hàng giúp Ngân hàng nắm bắt tình trạng kinh doanh nhƣ khả toán Đánh giá sở vật chất, mặt hàng, phạm vi buôn bán kinh doanh khách hàng để xác định thực trạng hoạt động kinh doanh tƣơng lai + Phân tích lý đề nghị vay vốn khách hàng để nắm bắt đƣợc mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay có phù hợp với hoạt động kinh doanh thực tế, giúp Ngân hàng đƣa định đầu tƣ có hiệu  Nâng cao nguồn vốn huy động: Trong giai đoạn nay, hoạt động tín dụng có cạnh tranh ngày gay gắt, vấn đề chủ động đƣợc vốn có tác động khơng nhỏ đến chất lƣợng hoạt động tín dụng Các biện pháp để nâng cao vốn huy động: + Tạo lòng tin cho khách hàng gởi tiền thông qua quảng cáo, tuyên truyền hình ảnh NH cách rộng rãi Chú ý tạo mặt khang trang cách phục vụ đại + Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, bên cạnh hình thức huy động truyền thống nhƣ: tiền gởi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu…, Ngân hàng cần mở rộng việc toán giấy tờ có giá nhƣ: séc, hối phiếu, lệnh phiếu… + Định kỳ mở số bốc thăm trúng thƣởng công khai phần q có giá trị thơng qua việc cấp cho khách hàng gởi tiền mã số dự thƣởng 72  Giúp khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả: Xét cách khách quan hiệu khách hàng hiệu Ngân hàng trừ trƣờng hợp khách hàng kinh doanh có hiệu nhƣng lại không muốn trả nợ NH Nhƣ phân tích phần trƣớc phần lớn khách hàng vay vốn ngƣời nông dân đặt điểm đáng ý sản xuất họ làm theo phong trào mà không nghĩ đến cung vƣợt q cầu có nguy xuống giá Chẳng hạn nhƣ năm gần mơ hình kinh tế tổng hợp đƣợc áp dụng có hiệu nhƣng liệu thời gian tới đƣợc nhƣ không? Trong số hộ vay vốn để thực phƣơng án nắm vững kỹ thuật chƣa? Và xu họ chuyển sang hình thức kinh doanh gì? Chính mà việc Ngân hàng cần làm nên làm đóng vai trị trung gian thơng qua tổ chức buổi hội thảo, tuyên truyền… để liên kết nhà: Nhà nông - Nhà khoa học - Nhà kinh tế Từ tìm định hƣớng có hiệu cho ngƣời nông dân 73 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Sau Việt Nam gia nhập WTO, NHTM nƣớc NHTM 100% vốn nƣớc xuất ngày nhiều đặt NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang vào cạnh tranh chia sẻ thị phần, thị trƣờng gay gắt Tuy NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang quy mơ tín dụng khơng lớn nhƣng qua phân tích ta thấy NH hoạt động hiệu giai đoạn 2010 – 2012 tháng đầu năm 2013, thu nhập NH liên tục tăng qua năm Đóng vai trị trung gian kinh tế, với phƣơng châm “đi vay vay”, NH vừa kinh doanh vừa sức phục vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng địa bàn Thời gian qua NH có nỗ lực đáng kể cơng tác huy động vốn, mở rộng phát triển sản phẩm, dịch vụ để kịp thời đáp ứng nhu cầu gửi tiền khách hàng, NH đạt đƣợc kết định công tác huy động vốn Tuy nhiên thị phần huy động vốn NH thấp, NH hoạt động phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ NH cấp nên thực tế NH chƣa thật tự chủ hoạt động kinh doanh Hoạt động tín dụng ngắn hạn NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang đem lại nhiều kết thiết thực, khả quan Tín dụng ngắn hạn nơng nghiệp giúp cho nơng dân có vốn sản xuất, tạo công ăn việc làm, ổn định sống; vừa tạo thu nhập cho NH, vừa góp phần tăng thêm sản lƣợng sản phẩm hàng hố cho xã hội, góp phần thúc đẩy kinh tế Tỉnh nhà phát triển, tăng thu nhập cho ngƣời dân Dù chịu áp lực cạnh tranh gay gắt địa bàn hoạt động nhƣng quy mơ tín dụng NH ngày đƣợc mở rộng, dƣ nợ tín dụng ngắn hạn tăng trƣởng qua năm Về số đánh giá kết hoạt động tín dụng ngắn hạn tình hình hoạt động NH khả quan, rủi ro vốn rủi ro tín dụng ngắn hạn cịn mức cho phép NHN0 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn hệ số thu nợ ngắn hạn NH qua năm mức cao, điều thể thiện chí trả nợ khách hàng công tác thẩm định NH đƣợc thực tốt Tóm lại, mơi trƣờng kinh doanh có thay đổi đáng kể theo hƣớng thị trƣờng hội nhập quốc tế Hồ phát triển với kết đạt đƣợc đại bàn thời gian qua, NH hƣớng tới chủ động mạnh dạn phát 74 triển dịch vụ NH địa phƣơng, góp phần vào phát triển NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang nói riêng NHN0 & PTNT Việt Nam nói chung năm tới Trong khuôn khổ hạn hẹp đề tài em trình bày số lý luận tín dụng ngắn hạn NHTM với số vấn đề thực tế hoạt động tín dụng ngắn hạn NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn tỉnh Kiên Giang đƣa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn NH giai đoạn 2010 – 2012 tháng đầu năm 2013 Tuy nhiên với trình độ thời gian cịn hạn chế hẳn làm em không tránh khỏi sai sót nên em mong đƣợc bảo q Thầy Cơ để đề tài em đƣợc hồn chỉnh 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng cấp - Ban hành văn quy định sát với thực tế có tính khả thi - Do tình hình kinh tế nơi khác nên cần tạo điều kiện để chi nhánh cấp dƣới có đƣợc quyền hạn định nhằm phát huy tính sáng tạo tự chủ - Đảm bảo nguồn vốn điều chuyển để đáp ứng kịp thời cho Chi nhánh bên cạnh khuyến khích khả tự huy động vốn Ngân hàng cấp dƣới - Thƣờng xun tổ chức đồn tra, giám sát tình hình họat động Chi nhánh để kịp thời điều chỉnh sai sót nhƣ phát huy mặt tốt 6.2.2 Đối với NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn - Hiện địa bàn cịn có cạnh tranh liệt NHTM khác, NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn cần đẩy mạnh chƣơng trình khuyến mãi, quảng bá… - Giữ chân khách hàng cũ thu hút thêm khách hàng mục tiêu chiến lƣợc kinh doanh nhƣng khơng phải mà xem nhẹ nguyên tắc đảm bảo an toàn tín dụng nhƣ: trích lập dự phịng, ƣu tiên cho vay khách hàng có uy tín, đề nghị khách hàng mua bảo hiểm hoạt động lĩnh vực có nhiều rủi ro, cho vay tín chấp phải xét duyệt thận trọng 75 - Thƣờng xuyên hợp nội tổng kết việc làm tốt việc làm chƣa tốt để rút kinh nghiệm đồng thời sách thƣởng phạt phải rõ ràng, minh bạch 6.2.3 Đối với quyền địa phƣơng - Chính quyền địa phƣơng cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, nhƣ công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng đƣợc thuận lợi - Uỷ ban Nhân dân xã, thị trấn cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO ►▼◄ Thái Văn Đại (2012) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, (Tủ sách trƣờng Đại học Cần Thơ) Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt (2009) Quản trị ngân hàng thương mại, (Tủ sách trƣờng Đại học Cần Thơ) Website Agribank Agribank - giữ vững vai trò Ngân hàng thƣơng mại hàng đầu Việt Nam, Website Agribank Agribank - Những cột mốc chặng đƣờng lịch sử, 77 ... 4104468 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH MỸ LÂM PHÕNG GIAO DỊCH SĨC SƠN, TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân. .. THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHN0 & PTNT CHI NHÁNH MỸ LÂM PGD SÓC SƠN 3.2.1 Sự thành lập phát triển NHN0 & PTNT Chi nhánh Mỹ Lâm PGD Sóc Sơn Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Kiên Giang Chi. .. dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Chi nhánh Mỹ Lâm Phịng giao dịch Sóc Sơn, Tỉnh Kiên Giang? ?? để tìm hiểu rõ tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng địa phƣơng 1.2