TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ NGUYỄN QUỐC THANH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ – 12/2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ NGUYÊN QUỐC THANH MSSV: 4104467 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRẦN THỊ HẠNH PHÚC Cần Thơ – 12/2013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian bốn năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em đã được quý Thầy Cô của trường nói chung và quý Thầy Cô của khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh nói riêng, truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ là hành trang giúp em vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này. Với những kiến thức tiếp thu tại nhà trường và công tác thực tiễn trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín phòng giao dịch Long Xuyên, đến nay em đã hoàn thành Luận văn tốt nghiệp. Để đạt được kết quả đó là nhờ sự giúp đỡ to lớn của quý Thầy, Cô và các Anh, Chị trong ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn: - Quý Thầy Cô khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức bổ ích trong thời gian học tập tại trường, đặc biệt em xin gởi đến cô Trần Thị Hạnh Phúc đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành đề tài này lời cảm ơn chân thành nhất. - Ban lãnh đạo, các Anh, Chị trong ngân hàng, đặc biệt là các anh trong phòng tín dụng đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Cuối cùng, kính chúc quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ, cùng toàn thể cán bộ công nhân viên của Sacombank Phòng giao dịch Long Xuyên luôn dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công trong công việc và cuộc sống. Cần Thơ, ngày…..tháng…..năm….. Người thực hiện Nguyễn Quốc Thanh i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện Nguyễn Quốc Thanh ii MỤC LỤC Chương 1 GIỚI THIỆU ..................................................................................... 1 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .............................................................................. 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ....................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung ........................................................................................ 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ........................................................................................ 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU.......................................................................... 2 1.3.1. Phạm vi về nội dung ................................................................................ 2 1.3.2. Không gian ............................................................................................... 2 1.3.3. Thời gian .................................................................................................. 2 1.3.4. Đối tượng nghiên cứu .............................................................................. 3 Chương 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............. 4 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN ...................................................................................... 4 2.1.1. Tổng quan về tín dụng ............................................................................. 4 2.1.2. Các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng .......................................................................................................................... 10 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng .......................................... 11 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng.................................................. 12 2.2.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................. 13 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 13 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ............................................................... 13 Chương 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ........................... 15 3.1. GIỚI THIỆU SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN..................................................................................... 15 3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên ................................................................. 15 3.1.2. Cơ cấu tổ chức tại Sacombank PGD Long Xuyên ................................ 15 3.1.3. Công tác tổ chức cán bộ ......................................................................... 16 3.1.4. Quy trình cấp tín dụng của Sacombank CN An Giang – PGD Long Xuyên ............................................................................................................... 18 3.2. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................................................................................................................. 20 3.3. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA ................................................... 22 iii 3.3.1 Thuận lợi ................................................................................................. 22 3.3.2. Khó khăn ................................................................................................ 22 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ................. 24 CỦA SACOMBANK LONG XUYÊN ........................................................... 24 4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG .... 24 4.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ........................................ 26 4.2.1. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn ...................................... 28 4.2.2. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo mục đích vay vốn ...................... 32 4.2.3. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thành phần kinh tế ..................... 38 4.2.4. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo hình thức đảm bảo ..................... 42 4.3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 .............................................................................. 47 4.3.1. Thực trạng rủi ro tín dụng thông qua chỉ tiêu nợ xấu ............................ 47 4.3.2 Rủi ro nợ xấu theo nhóm nợ ................................................................... 49 4.3.3. Rủi ro nợ xấu theo hình thức đảm bảo................................................... 50 4.3.4. Rủi ro nợ xấu theo thành phần kinh tế ................................................... 52 4.4. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK LONG XUYÊN ............................................... 53 4.4.1. Hệ số thu nợ ........................................................................................... 53 4.4.2. Vòng quay vốn tín dụng ........................................................................ 55 4.4.3. Dư nợ trên vốn huy động ....................................................................... 55 4.4.4. Tỷ lệ nợ xấu ........................................................................................... 56 4.4.5. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng ............................................................... 56 4.4.6. Khả năng bù đắp RRTD ........................................................................ 56 Chương 5 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN ........................................................................................................... 57 5.1. CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP................................................................ 57 5.1.1. Những mặt làm được ............................................................................. 57 5.1.2. Những mặt còn tồn tại ........................................................................... 57 5.2. NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN ........................................................................................................... 57 5.2.1. Lựa chọn khách hàng tiềm năng ............................................................ 58 5.2.2. Giám sát quá trình sử dụng vốn và thu hồi vốn ..................................... 58 5.2.3. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng ......................................................... 59 iv 5.2.4. Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng ..................................... 59 5.2.5. Mua bảo hiểm cho các khoản vay của khách hàng................................ 59 Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ........................................................ 60 6.1. KẾT LUẬN............................................................................................... 60 6.2. KIẾN NGHỊ .............................................................................................. 60 6.2.1. Đối với Chính quyền địa phương .......................................................... 60 6.2.2. Đối với Sacombank Long Xuyên .......................................................... 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 62 v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt đông kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 ..................................................................................................... 20 Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ......................................................................................... 21 Bảng 4.1: tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................... 24 Bảng 4.2 : Tình hình cho vay và thu hồi nợ tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 26 Bảng 4.3 : Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn tại Sacombank Long xuyên giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................. 28 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo đích sử dụng vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................................................ 32 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) ................................................................... 32 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo đích vay vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ................................................ 35 Bảng 4.6: Dư nợ theo đích sử dụng vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 37 Bảng 4.7. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................ 38 Bảng 4.8: doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................................................... 42 Bảng 4.9: doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................... 45 Bảng 4.10: dư nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................... 46 Bảng 4.11: nợ xấu theo thời hạn tại Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................................................... 47 Bảng 4.12: Nợ xấu theo nhóm nợ của Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................ 49 Bảng 4.13: Nợ xấu theo hình thức đảm bảo của Sacombank Long qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................................... 50 Bảng 4.14: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Sacombank Long qua 3 năm 2010 – 2012 ..................................................................................................... 52 Bảng 4.15: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 ................. 54 vi DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của Sacombank – PGD Long Xuyên 16 Hình 3.2: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của Sacombank – PGD Long Xuyên 19 vii DANH MỤC VIẾT TẮT BĐS: bất động sản DSCV: doanh số cho vay DSTN: doanh số thu nợ GDP: tổng sản phẩm quốc nội GTCG: giấy tờ có giá NH: ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: ngân hàng thương mại TCTD: tổ chức tín dụng PGD: phòng giao dịch SXKD: sản xuất kinh doanh TCKT: tổ chức kinh tế TD: tín dụng TSĐB: tài sản đảm bảo VHĐ: vốn huy động viii Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong một nền kinh tế, hệ thống ngân hàng (NH) đóng vai trò quan trọng là cầu nối giữa các nơi thừa vốn và thiếu vốn. Hệ thống NH có đủ sức khỏe thì nền kinh tế mới có thể vững mạnh. Mặt khác ngân hàng là một ngành kinh doanh đặc biệt vì cả nguyên liệu lẫn sản phẩm kinh doanh đều là tiền tệ. Thêm vào đó, ngân hàng là một tổ chức kinh doanh có đối tượng phục vụ đa dạng ở nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực kinh tế và đồng thời hoạt động của NH lại dựa trên những yếu tố tâm lý hết sức nhạy cảm đó là niềm tin. Do đó, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng…Trong đó, rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn và phức tạp nhất. Rủi ro tín dụng không chỉ gây nên nhũng tổn thất về mặt tài chính mà còn gây nên những thiệt hại vô cùng to lớn về mặt uy tín của ngân hàng, làm giảm sút niềm tin của công chúng đối với cả hệ thống ngân hàng. Do tính chất lây lan của nó, rủi ro tín dụng có thể là đầu mối của những cuộc khủng hoảng tài chính hoặc khủng hoảng kinh tế xã hội. Thực tế cho thấy, đất nước đang có sự chuyển mình với những bước đi đúng hướng, những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội cùng với những hoạt động của ngân hàng đang không ngừng phát triển. Sự phát triển đó có thể được nhận thấy trên tất cả các phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm dịch vụ cho tới sự xuất hiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu tạo ra làn sóng sáp nhập và hợp nhất. Đặc biệt, trong tình hình thị trường ngân hàng đang đóng băng như hiện nay, việc kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng đang đứng trước những thách thức lớn. Nếu NH không thể vượt qua những thách thức đó, NH có thể phải đối mặt với tình trạng xấu nhất là phá sản. Trong hoạt động kinh doanh NH nói chung cũng như NH Sacombank chi nhánh An Giang phòng giao dịch Long Xuyên nói riêng thì hoạt động tín dụng (TD) là một trong những hoạt động tạo ra giá trị nhiều nhất, mang lại lợi nhuận cao nhất cho NH. Hoạt động TD là nghiệp vụ chủ yếu, nó chiếm tỷ trọng cao nhất trong thu nhập của NH, nhưng rủi ro mang lại cũng là lớn nhất Mặt khác, trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới chúng ta cần phải cải cách và hoàn thiện toàn bộ hệ thống nhằm nâng cao chất lượng TD và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Trước tình hình cấp thiết đó, tôi quyết định chọn 1 đề tài “Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang phòng giao dịch Long Xuyên” để đưa ra những biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho NH. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín phòng giao dịch Long Xuyên. Từ đó đề xuất giải pháp nhằm khắc phục và phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh với các ngân hàng đối thủ. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá chung về kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hoạt động tín dụng qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Sacombank chi nhánh An Giang – PGD Long Xuyên. - Đề xuất giải pháp giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao hoạt động tín dụng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về nội dung Lĩnh vực hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên diễn ra khá đa dạng và phong phú. Do điều kiện về thời gian và khả năng tiếp cận của bản thân còn giới hạn nên em không đi sâu phân tích từng nghiệp vụ, từng hoạt động cụ thể mà chỉ dựa trên số liệu của 3 năm gần nhất để nêu lên tình hình hoạt động tín dụng và thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng. 1.3.2 Không gian Đề tài thực hiện và nghiên cứu tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang – PGD Long Xuyên. 1.3.3 Thời gian Đề tài được nghiên cứu thực hiện và hoàn thành trong thời gian thực tập từ ngày 12/8/2013 đến ngày 18/11/2013. Số liệu nghiên cứu là số liệu của 2 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên thu thập qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.4 Đối tượng nghiên cứu Do đây là đề tài phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng nên chủ yếu tập trung phân tích các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay và nợ xấu theo các tiêu chí ngành, mức độ đảm bảo, loại tiền, thành phần kinh tế cũng như thời hạn, nhằm làm rõ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng. 3 Chương 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng a) Khái niệm tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả. Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau: - Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá. - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái - người vay). Như vậy, “tín dụng” được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và hoạt động này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành (Thái Văn Đại, 2012). b) Phân loại tín dụng Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng được chia thành 3 loại: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng trung hạn: có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng, được dùng để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 4 Thường thì tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng, chia thành 3 loại: - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới các hình thức mua bán chịu hàng hoá. - Tín dụng nhà nước: là hình thức tín dụng thể hiện mối qua hệ giữa nhà nước với người dân và các tổ chức tín dụng khác, trong đó nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. - Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng có 2 loại: - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất và kinh doanh. - Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vay thì sẽ có các loại tín dụng sau: - Tín dụng có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản đảm bảo, có các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh. - Tín dụng không có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát ra không cần tài sản đảm bảo mà chỉ dựa vào tín chấp. Phân loại khác: ngoài ra còn có nhiều cách phân loại tín dụng khác như: phân loại theo thành phần kinh tế, theo ngành kinh tế, v.v… c) Chức năng của tín dụng - Chức năng phân phối lại tài nguyên Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. - Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển Ngày nay, ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng. Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông. 5 Như vậy nhờ hoạt động tín dụng mà ngân hàng tạo ra tiền phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa. Nhờ đó mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn và do vậy, hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại thúc đẩy mạnh mẽ hơn. Nói cách khác, tín dụng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển kinh tế (Thái Văn Đại, Bùi Văn Trịnh 2010) 2.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng a) Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được nghiệp vụ tài chính đối với ngân hàng. Nói cách khác, rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm ngân hàng bị phá sản (Thái Văn Đại, 2012). b) Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng  Nguyên nhân từ phí khách hàng Rủi ro tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là việc không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn, các khoản lãi chưa thu ngày càng gia tăng. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là:  Đối với khách hàng là cá nhân Khi các cá nhân vay vốn gặp phải các nguy cơ sau thường không trả nợ cho ngân hàng đầy đủ vốn lẫn lãi như: - Thu nhập không ổn định - Bị sa thải, thất nghiệp - Bị tai nạn lao động - Hỏa hoạn, lũ lụt - Hoàn cảnh gia đình khó khăn - Sử dụng vốn sai mục đích -Thiếu năng lực pháp lý  Đối với khách hàng là doanh nghiệp Các doanh nghiệp thường không trả được đầy đủ nợ vay của ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi gặp phải các trường hợp sau: - Người lãnh đạo đơn vị vay vốn yếu kém về trình độ chuyên môn, thiếu năng lực quản lý. 6 - Khả năng tài chính của doanh nghiệp không còn do lỗ lã trong kinh doanh - Sử dụng vốn sai mục đích trong hợp đồng tín dụng - Thị trường cung cấp vật tư bị đột biến - Mất thị trường tiêu thụ - Sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước - Những tai nạn bất ngờ: hỏa hoạn, động đất, công nhân đình công…  Nguyên nhân từ điều kiện khách quan  Điều kiện kinh tế trong nước Hoạt động cho vay của ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế - xã hội. Trong giai đoạn kinh tế suy thoái thường xuất hiện những doanh nghiệp thua lỗ và phá sản, từ đó các khoản tiền vay ngân hàng không trả được. Điều này làm cho nợ quá hạn trong ngân hàng tăng lên nhanh chóng. Trong giai đoạn nền kinh tế có lạm phát cao và ngày càng gia tăng thì dễn dẫn đến RRTD bởi vì trong giai đoạn này người gửi tiền có tâm lý lo sợ rằng đồng tiền của mình bị mất giá khi gửi trong ngân hàng cho nên họ muốn rút tiền ra khỏi ngân hàng. Trong khi đó những người đi vay thì lại muốn gia tăng nhu cầu vay vốn và muốn kéo dài thời hạn vay. Điều này cũng là ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn hoạt động của ngân hàng cũng như những khoản cho vay của ngân hàng càng trở nên khó thu hồi. Điều này có thể làm cho hoạt động cho vay của ngân hàng có nguy cơ phá sản.  Điều kiện kinh tế thế giới Ngày nay, hoạt động kinh tế các nước đều có tác động ảnh hưởng lẫn nhau vì xu hướng toàn cầu hóa của nền kinh tế thế giới. Nhiều tập đoàn công ty có xu hướng mở rộng kinh doanh ra nước ngoài. Sự hình thành các khu vực kinh tế và khu mậu dịch tự do như NAFTA, AFTA… cho chúng ta thấy sự ảnh hưởng không nhỏ của các nước trong khu vực cũng như trên thế giới đối với mỗi nước thành viên. Do đó, khi có những biến cố và tình hình kinh tế, chính trị quân sự xảy ra ở bất kỳ một nước nào thì cũng có thể tác động mạnh đến các nước khác trên toàn thế giới và sẽ dẫn đến biến động kinh tế trong nước và tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng.  Những nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 7  Đảm bảo đối nhân Nếu người bảo lãnh gặp phải những tình huốngchủ quan hay khách quan có thể dẫn đến người bảo lãnh không có khả năng thực hiện những lời cam kết của mình tức là không có khả năng thay mặt người vay trả nợ cho ngân hàng đầy đủ gốc và lãi.  Đảm bảo đối vật Rủi ro tín dụng xảy ra liên quan đến vật dùng để thế chấp và cầm cố nợ vay khi gặp phải những trường hợp sau: - Việc đánh giá tài sản thế chấp và cầm cố không chính xác - Tài sản thế chấp và cầm cố không tiêu thụ được - Tài sản thế chấp cầm cố không được thực hiện đúng theo quy định của pháp luật nên không thể phát mãi. - Tài sản thế chấp cầm cố bị hỏa hoạn hoặc bị cấm lưu thông.  Nguyên nhân từ phía ngân hàng Bản thân ngân hàng cũng tạo ra các tiềm ẩn về RRTD. Những nguyên nhân dẫn đến RRTD từ phía ngân hàng bao gồm: - Do ngân hàng chạy theo lợi nhuận, đặt mong ước về lợi nhuận cao hơn các khoản cho vay lành mạnh. - Ngân hàng vi phạm các nguyên tắc cho vay, cho vay vượt tỷ lệ an toàn, thiếu tài sản thế chấp và cầm cố, cho vay khống… - Phân tích đánh giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực - Vi phạm về mặt đạo đức của cán bộ kinh doanh ngân hàng (Thái Văn Đại, 2012). c) Thiệt hại do rủi ro trong hoạt động tín dụng - Thiệt hại đối với ngân hàng + Một khi rủi ro xảy ra thì những thiệt hại về mặt uy tín và vật chất của ngân hàng là khó tránh khỏi vì ngân hàng là người đi vay và cho vay. + Tác động trực tiếp của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như làm cho ngân hàng thếu tiền chi trả cho người gửi tiền, vì ngân hàng kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động. Khi rủi ro xảy ra tức ngân hàng không thu được nợ gốc và lãi trong cho vay đúng hạn thì việc thanh toán của ngân hàng không thể đảm bảo được. 8 + Rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần là cho ngân hàng lỗ lã và có nguy cơ phá sản. - Thiệt hại đối với hoạt động kinh tế - xã hội Kinh doanh ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư. Vì vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một số ngân hàng, rồi lây lang ra nhiều ngân hàng, khi đó chắc chắn sẽ tác động đến tâm lý của dân chúng. Lúc đó, nhiều người sẽ đua nhau đến ngân hàng để rút tiền trước hạn. Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ hoạt động kinh tế xã hội, làm cho các doanh nhiệp gặp nhiều kho khan, gây ra tình trạng thất nghiệp (Thái Văn Đại, 2012). 2.1.1.3 Phân loại nợ của ngân hàng a) Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (Khoản 2 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) b) Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý): - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (Khoản 2 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) c) Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần dầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo quy định; - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; 9 - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (Khoản 3 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) d) Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): - Các khoản nợ quán hạn từ 181 ngày đến 260 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (Khoản 3 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) e) Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời gian trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (Khoản 3 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) (Thái Văn Đại, 2012.) 2.1.2 Các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng 2.1.2.1 Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH cho KH vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. Doanh số cho vay xác định quy mô hoạt động của ngân hàng, và chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố sau: - Vốn huy động: Nếu ngân hàng có nguồn vốn huy động được càng lớn, đặc biệt là vốn có kỳ hạn thì việc chủ động cho vay của ngân hàng càng cao. - Nhu cầu trong xã hội: theo nguyên tắc cung cầu trên thị trường tức là có cầu thì mới có cung, vì vậy khách hàng có nhu cầu vay vốn càng cao đồng thời đòi hỏi yêu cầu vay vốn của ngân hàng thì ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu vay vốn đó, làm cho doanh số cho vay tăng. 10 - Điều kiện kinh tế xã hội: khi nền kinh tế ổn định và ít biến động sau khi đã vượt qua khỏi khủng hoảng kinh tế thì nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh tăng cao, cũng làm cho doanh số cho vay của ngân hàng cũng tăng. 2.1.2.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH thu về được vào một thời điểm nào đó. 2.1.2.3 Dư nợ cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tại thời điểm xác định nào đó của NH hiện còn cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà NH cần phải thu về. 2.1.2.4 Nợ xấu Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu (NPL) là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 quy định tại điều 6 hoặc điều 7 và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng. 2.1.2.5 Vốn huy động Nguồn vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM, nguồn vốn huy động này chủ yếu được sử dụng để cho vay mà hoạt động cho vay đem lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng, điều đó chứng tỏ nguồn vốn huy động có một ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với từng NHTM, đồng thời nếu quy mô nguồn vốn huy động của NHTM lớn sẽ tạo điều kiện để mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tăng khả năng cạnh tranh cho ngân hàng. 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.3.1 Hệ số thu nợ Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay x 100% 2.1.3.2 Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân 11 x 100% Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. 2.1.3.3 Dư nợ trên vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào hoạt động tín dụng của Ngân hàng chiếm tỷ lệ bao nhiêu % so với tổng nguồn vốn huy động. Dư nợ trên vốn huy động = Dư nợ Nguồn vốn huy động x 100% 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 2.1.4.1 Chỉ số đo lường rủi ro tín dụng Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ số lên nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn. Chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại. Thông thường chỉ số này dưới 3% thì hoạt động kinh doanh của NH bình thường. Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ xấu Tổng dư nợ x 100% 2.1.4.2 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Phản ánh tỷ lệ khoản tiền được trích dự phòng cho những khoản tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ cam kết. Tỷ lệ dự phòng RRTD = Dự phòng RRTD Tổng dư nợ x 100% 2.1.4.3 Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Đối với các nhóm nợ có khả năng mất vốn, đây là khoản tín dụng khó thu hồi được và gây ra thiệt hại trực tiếp cho ngân hàng: mất các khoản vốn gốc và lãi đã cho vay, làm giảm nguồn vốn hoạt động và lợi nhuận của ngân hàng. Một chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng liên quan đến nhóm 12 nợ này chính là: khả năng bù đắp khoản vay mất vốn. Chỉ tiêu này phản ánh rủi ro có thể mất vốn của ngân hàng. Khả năng bù đắp RRTD = Dự phòng RRTD Nợ xấu x 100% 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - Tham khảo các giáo trình đã học, sách báo, tạp chí ngân hàng, thông tin từ internet,… - Thu thập số liệu thứ cấp tại Sacombank chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Các phương pháp sử dụng để phân tích số liệu trong đề tài này bao gồm: Phương pháp thống kê mô tả là thống kê bảng số liệu, biểu đồ, sơ đồ, dùng phương pháp tỷ số, phương pháp so sánh các số liệu qua các năm để minh hoạ trong phân tích. Sử dụng phương pháp định tính, tổng hợp các kết quả, các nguyên nhân tồn tại để đề xuất giải pháp Kỹ thuật so sánh: Dựa vào số liệu và dùng các chỉ số tương đối, tuyệt đối để so sánh trong phân tích. - Về so sánh bằng số tuyệt đối: Số tuyệt đối là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy mô, khối lượng của sự kiện. Tác dụng của nó là phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về quy mô, khối lượng của chỉ tiêu kinh tế qua hai kỳ. Phương pháp này dùng để so sánh số liệu của chỉ tiêu kỳ phân tích với số liệu của chỉ tiêu kỳ gốc để xem xét có biến động (tăng hay giảm) và đây chính là độ lớn của mức biến động đó. Y = Y1 – Y0 Trong đó: Số chênh lệch tuyệt đối của 2 kỳ phân tích Y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích Y0: Chỉ tiêu kỳ gốc - Về so sánh bằng số tương đối : Số tương đối là kết quả của phép chia giữa giá trị chênh lệch của kỳ phân tích và kỳ gốc với giá trị kỳ gốc của các 13 chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp cho ta thấy số liệu của chỉ tiêu kinh tế kỳ phân tích tăng hay giảm bao nhiêu phầm trăm so với chỉ tiêu kinh tế kỳ gốc. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. Y1 – Y0 Y = x 100% Y0 Trong đó: Y: Số chênh lệch tương đối của 2 kỳ phân tích Y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích Y0 : Chỉ tiêu kỳ gốc 14 Chương 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 3.1 GIỚI THIỆU SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN 3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) đã chọn An Giang là nơi đầu tiên phát huy mạng lưới ra các tỉnh thuộc vùng đồng bằng sông Cửu Long. Từ năm 1998, VPĐD Sacombank đầu tiên được thành lập tại An Giang, đến 03-8-2005 Sacombank chính thức khai trương hoạt động Chi nhánh An Giang và đến năm 2007 Sacombank đã phủ kín mạng lưới hoạt động toàn khu vực miền Tây Nam Bộ. Sacombank Chi nhánh An Giang đã trở thành một thương hiệu uy tín, gần gũi, thân thiện trên địa bàn. Không những đáp ứng nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngân hàng tiện ích của các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, góp phần phát triển kinh tế mà còn thể hiện trách nhiệm đối với xã hội thông qua việc tích cực hưởng ứng và tham gia các hoạt động hướng đến cộng đồng nhằm góp phần phát triển kinh tế- xã hội địa phương. Vào ngày 26-4-2011, Sacombank khánh thành trụ sở mới chi nhánh An Giang có qui mô gồm 1 trệt, 7 lầu, được đầu tư xây dựng với tổng kinh phí gần 100 tỷ đồng tại số 333 Trần Hưng Đạo, phường Mỹ Quí, thành phố Long Xuyên, nhằm xác định hai mục tiêu lớn trong chiến lược phát triển kinh doanh của mình là tiếp tục gắn kết với địa phương để cùng phát triển và nâng tầm hoạt động của đơn vị lên một tầm cao mới ngày càng phát triển và chuyên nghiệp hơn. Đồng thời cùng ngày, Sacombank CN An Giang cũng khai trương Phòng Giao dịch Long Xuyên tại trụ sở cũ số 56B Tôn Đức Thắng, phường Mỹ Bình, TP. Long Xuyên. Như vậy, quy mô hoạt động của Sacombank tại An Giang bao gồm 1 chi nhánh và 10 phòng giao dịch tại 9/11 huyện thị của tỉnh, bao gồm TP. Long Xuyên, thị xã Châu Đốc, thị xã Tân Châu, huyện Châu Phú, Phú Tân, Chợ Mới, Thoại Sơn, Châu Thành và Tịnh Biên. Dự kiến đến năm 2013, Sacombank sẽ phủ kín mạng lưới hoạt động tại 2 huyện còn lại của An Giang là An Phú và Tri Tôn, nhằm tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận với các tiện ích của sản phẩm – dịch vụ ngân hàng. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Sacombank PGD Long Xuyên Ta có sơ đồ tổ chức tại Sacombank PGD Long Xuyên được trình bày như sau: 15 Trưởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Bộ phận hỗ trợ kinh doanh Bộ phận kinh doanh (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của Sacombank – PGD Long Xuyên 3.1.3 Công tác tổ chức cán bộ a) Trưởng phòng giao dịch - Trực tiếp điều hành, giám sát mọi hoạt động tại ngân hàng, tiếp nhận các công văn, chỉ thị và phổ biến cho cán bộ nhân viên ngân hàng thực hiện. - Được quyền ký cấp tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín. - Thực hiện trình ý kiến cấp trên bằng văn bản khi giải quyết các vấn đề vượt thẩm quyền quyết định của mình. b) Phó phòng giao dịch: gồm có phó phòng kinh doanh và phó phòng hỗ trợ kinh doanh. - Thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ, đóng góp ý kiến cho trưởng phòng trong việc điều hành, quản lý các hoạt động kinh doanh, quản lý nhân sự của ngân hàng. - Là người thay mặt giải quyết công việc khi trưởng phòng không có mặt theo sự ủy quyền của trưởng phòng. c) Bộ phận kinh doanh: gồm có cán bộ tín dụng và cán bộ kiểm soát tín dụng. - Cán bộ tín dụng doanh nghiệp: 16 + Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng, phát triển thị phần và chăm sóc khách hàng hiện hữu. + Hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến cho vay, bảo lãnh. + Nghiên cứu hồ sơ, xác minh tình hình sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng quản lý, tài sản đảm bảo của khách hàng. + Phân tích, thẩm định, đề xuất cho vay và gia hạn hồ sơ cho vay bảo lãnh. + Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để hoàn chỉnh hồ sơ. + Thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay của ngân hàng đến khách hàng. + Kiểm tra sử dụng vốn định kỳ, đột xuất sau khi cho vay. + Đôn đốc khách hàng trả vốn và lãi đúng kỳ hạn. + Đề xuất các biện pháp xử lý các khoản nợ trễ hạn, quá hạn - Cán bộ tín dụng cá nhân Tương tự như cán bộ tín dụng doanh nghiệp, ngoại trừ chức năng thứ 3 được bổ sung như sau: nghiên cứu hồ sơ, xác minh nhân thân, nguồn thu nhập dùng để trả nợ, tài sản đảm bảo,… của khách hàng cho vay bất động sản và tiêu dùng; tham gia thực hiện việc giải ngân, thu nợ đối với nghiệp vụ cho vay cán bộ công nhân viên và góp chợ theo quy định của ngân hàng. - Cán bộ kiểm soát tín dụng + Kiểm soát các hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt trước khi giải ngân. + Hoàn chỉnh hồ sơ, lập thủ tục giải ngân, thanh lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng. + Quản lý danh mục dư nợ và tình hình thu hồi nợ. + Hướng dẫn, hỗ trợ, kiểm soát về mặt nghiệp vụ. c) Bộ phận hỗ trợ kinh doanh: gồm có kế toán viên, chuyên viên tư vấn khách hàng, cán bộ ngân quỹ, giao dịch viên thực hiện các chức năng sau: - Kế toán viên : + Thiết lập, dự trữ, bảo quản sổ sách, chứng từ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Sacombank 17 + Kiểm tra chứng từ gốc, lập chứng từ kế toán, nhập số liệu kế toán một cách chính xác và truyền số liệu về Chi nhánh trong ngày để hạch toán. - Chuyên viên tư vấn khách hàng: + Hướng dẫn và giới thiệu tất cả các sản phẩm của Ngân hàng. + Tư vấn cho khách hàng trong việc sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng. + Thực hiện các thủ tục ban đầu khi khách hàng sử dụng sản phẩm và hướng dẫn khách hàng đến quầy giao dịch liên quan. + Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ hoạt động của ngân hàng. - Cán bộ ngân quỹ + Thực hiện việc thu, kiểm đếm tiền mặt, các loại séc tuyệt đối chính xác, kiểm quỹ cuối ngày. + Thực hiện nghiêm túc chế độ an toàn giao dịch, an toàn kho quỹ theo quy định của ngân hàng. + Bảo quản, sử dụng con dấu của Phòng Giao Dịch đúng quy định. + Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng Phòng Giao Dịch giao. - Giao dịch viên: Thực hiện công tác giao dịch, hỗ trợ khách hàng tại các quầy giao dịch. 3.1.4 Quy trình cấp tín dụng của Sacombank CN An Giang – PGD Long Xuyên Để cấp một khoản tín dụng cho khách hàng, ngân hàng cần phải thông qua tối thiểu các bước sau: - Bước 1: Tiếp thị, thu thập hồ sơ và đề xuất nhu cầu Tại bước này, ngân hàng thực hiện tìm kiếm, tiếp thị khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn tất hồ sơ thủ tục theo quy định. Trong một số trường hợp, công tác thẩm định, phê duyệt khoản vay được thực hiện ngay tại bước này. - Bước 2: Thẩm định Tại bước này, ngân hàng thực hiện xác minh và thẩm định hồ sơ khách hàng làm cơ sở tham mưu cho cấp thẩm quyền phê duyệt. - Bước 3: Phê duyệt 18 Ngân hàng phân định hạn mức phê duyệt cấp tuins dụng theo từng cá nhân, tập thẻ tùy vào đặc diểm của từng khoản cấp tín dụng cụ thể. - Bước 4: Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết Sacombank phải đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ tín dụng, các điều kiện cấp tín dụng và thực hiện các thủ tục khác để triển khai cấp tín dụng theo đúng nội dung phán quyết của cấp phê duyệt. - Bước 5: Quản lý và thu hồi nợ Sacombank có trách nhiệm theo dõi và quản lý khoản vay thường xuyên, liên tục nhằm đảm bảo khoản vay luôn trong tình trạng tốt. - Bước 6: Tất toán Sau khi khách hàng hoàn tất nghĩa vụ thanh toán các khoản dư nợ, bao gồm vốn gốc, lãi và phí phát sinh, ngân hàng tiến hành tất toán hồ sơ tín dụng của khách hàng. - Bước 7: Lưu hồ sơ: Sacombank tiến hành lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định. Tiếp thị, thu thập hồ sơ và đề xuất nhu cầu Thẩm định Phê duyệt Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết Quản lý và thu hồi nợ Tất toán Lưu hồ sơ (Nguồn: Chính sách tín dụng Sacombank 2011) Hình 3.2: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của Sacombank – PGD Long Xuyên 19 3.2 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Tại An Giang – một địa bàn được xem là có nền kinh tế thương mại sôi động vào bậc nhất của ĐBSCL, Sacombank đã nhanh chóng tạo được ấn tượng mạnh mẽ nhờ cung cách phục vụ chuyên biệt, khẳng định uy tín, thương hiệu và đẳng cấp chuyên nghiệp của mình. Trong suốt quá trình hoạt động của ngân hàng, toàn thể cán bộ của Sacombank PGD Long Xuyên đã nổ lực hết mình để đạt được kết quả kinh doanh như sau: Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt đông kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Chênh lệch 2011/2010 Số tiền % Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Thu nhập 59.815,51 97.952,93 141.567,20 38.137,42 63,76 43.614,27 44,53 Chi phí 31.491,32 49.921,59 75.871,81 18.430,27 58,52 25.950,22 51,98 LNTT 28.324,19 48.031,34 65.695,39 19.707,15 69,58 17.664,05 36,78 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Qua bảng trên, có thể thấy thu nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm. Đây là kết quả rất đáng khen của ngân hàng. Bởi sau một năm 2010 có nhiều biến động trên thị trường tiền tệ, tình hình thị trường tín dụng còn nhiều khó khăn do ảnh hưởng từ nền kinh tế, để có kết quả như vậy không phải là dễ dàng. Với sự biến động lớn của thị trường bất động sản, hạn chế cho vay phi sản xuất, làm hoạt động cho vay của ngân hàng khó khăn. Trong bối cảnh đó, Sacombank đã thực hiện chủ trương không chú trọng về các chỉ số tăng trưởng mà tập trung phát triển an toàn, hiệu quả. Sacombank đã chú trọng khai thác tối đa cho vay phân tán, kết hợp chính sách kiểm soát chi phí, qua đó đã cải thiện tốt lợi nhuận cho ngân hàng, cụ thể lợi nhuận trước thuế 2011 là 48.031,34 triệu đồng, tăng 19.707,15 triệu đồng (tức 69,58%) so với 2010. Sang năm 2012, tổng thu nhập đạt mức 141.567,20 triệu đồng, tăng 43.614,27 triệu đồng so với 2011. Có thể thấy, mặc dù tổng thu nhập của ngân hàng có tăng nhưng tỷ lệ tăng trưởng chỉ ở mức 44,53%, thấp hơn mức 63,76% của năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm 2012, hưởng ứng thực 20 hiện chính sách ưu tiên kiềm chế lạm phát của NHNN, làm cho mặt bằng lãi suất huy động và cho vay của ngân hàng giảm, trong khi đó chi phí hoạt động của ngân hàng tăng cao cũng là nguyên nhân làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng không tăng trưởng mạnh như dự kiến. Tuy nhiên, với việc dự báo tình hình kinh tế nói chung và thị trường ngân hàng nói riêng còn nhiều khó khăn, ngân hàng đã có những nổ lực đáng kể trong phát triển hoạt động kinh doanh, tận dụng tối đa mọi cơ hội thị trường, thực hiên duy trì lãi suất ở mức hợp lý, mở rộng thị phần theo hướng bền vững nhằm đạt được kết quả cao nhất. Kết quả là năm 2012, lợi nhuận trước thuế của ngân đã tăng 36,78% so với năm 2011. Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 6T2012 6T2013 Chênh lệch 6T2013/6T2012 Số tiền Số tiền Số tiền % - Thu nhập 39.181,17 65.120,91 25.939,74 66,20 - Chi phí 19.968,64 34.901,03 14.932,40 74,78 - Lợi nhuận trước thuế 19.212,54 30.219,88 11.007,34 57,29 ( Nguồn: Sacombank Long Xuyên ) So với 6 tháng đầu năm 2012 thì thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 có sự gia tăng đáng kể, tổng thu nhập đạt mức 65.120,91 triệu đồng, tăng 25.939,74 triệu đồng (tức 66,20%) so với 6 tháng đầu năm 2012. Song, việc chi phí tăng nhanh cũng là vấn đề rất đáng lưu ý của ngân hàng, cụ thể chi phí trong 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng tới 14.932,40 triệu đồng, tức tăng 74,78% so với cùng kì năm trước. Mặc dù vậy, lợi nhuận của ngân hàng cũng tăng ở mức cao so với 6 tháng đầu năm 2012, lợi nhuận trước thuế đạt mức 30.219,88 triệu đồng, tăng 11007.34 triệu đồng, so với 6 tháng đầu năm 2013. Với những kết quả đạt được như trên, ngân hàng đã có những hướng đi cụ thể trong những tháng cuối năm nhằm tiếp tục tăng doanh thu song song với việc tiết kiệm chi phí để tiếp tục đà tăng trưởng cao và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. 21 3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA SACOMBANK LONG XUYÊN TRONG THỜI GIAN QUA 3.3.1 Thuận lợi - Đội ngũ nhân viên năng động, nhiệt tình trong quá trình công tác, làm việc chung đã phối hợp nhịp nhàng, tạo sự liên kết, tương trợ nhau trong công việc. Tác phong làm việc nghiêm túc, chấp hành đúng quy định và các quy trình nghiệp vụ, thành thạo về chuyên môn. Đây là nhân tố quyết định rất lớn đối với sự thành công trong hoạt động của ngân hàng. Cán bộ lãnh đạo luôn có vai trò chủ lực, quản lý chặt chẽ các phòng ban, luôn quan tâm khích lệ, tạo động lực làm việc cho nhân viên cấp dưới. - Ngân hàng nằm ở trung tâm thành phố Long Xuyên, vị trí thuận lợi cho việc giao dịch với khách hàng. Thêm vào đó, kinh tế ở thành phố Long Xuyên ngày một phát triển, các cơ sở sản xuất kinh doanh trên địa bàn ngày càng mở rộng sản xuất, tạo cơ hội để ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình. - Được sự quan tâm ủng hộ của các cấp chính quyền địa phương, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong công tác cho vay và thu hồi nợ. - Số lượng khách hàng tăng trưởng qua các năm. Điều này đạt được là do Sacombank Long xuyên đã có những chính sách linh hoạt, nắm bắt được thị trường và thị hiếu của khách hàng. - Cơ sở vật chất của ngân hàng hiện đại và tiện nghi, phòng ốc rộng rãi thông thoáng hơn so với các ngân hàng cạnh tranh trên điạ bàn. Từ đó tạo niềm tin cho khách hàng, nhất là những khách hàng có nhu cầu gửi tiền. - Thể thức huy động vốn linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của khách hàng nên lượng vốn huy động được ngày càng tăng. - Được đầu tư công nghệ, máy móc, thiết bị hiện đại phục vụ tốt cho hoạt động của ngân hàng. Những thuận lợi trên đã góp phần không nhỏ trong hoạt động của ngân hàng, giúp ngân hàng hoạt động có hiệu quả và đứng vững trên thị trưởng trong nhiều năm qua. Bên cạnh những thuận lợi đó thì còn có những khó khăn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng. 3.3.2 Khó khăn - Tình hình kinh tế có nhiều biến động phức tạp, chịu chi phối bởi nhều yếu tố: lạm phát, thiên tai, dịch bệnh, giá nguyên, nhiên liệu,… làm ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, làm cho hoạt động thu nợ tương đối khó khăn hơn. 22 - Nằm trong thế cạnh tranh gay gắt với nhiều ngân hàng đóng trên địa bàn hoạt động của ngân hàng. - Tình trạng quá tải trong công việc của cán bộ tín dụng nói riêng và nhân viên ngân hàng nói chung, cộng thêm việc khách hàng tăng liên tục trong những năm qua là hạn chế khả năng kiểm soát hoạt động sử dụng vốn của khách hàng. - Ý thức chấp hành pháp luật của một bộ phận người dân chưa cao, dẫn đến việc xử lý các món nợ quá hạn của ngân hàng bị hạn chế và kém hiệu quả. 23 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK LONG XUYÊN 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Có thể nói rằng vốn huy động từ nền kinh tế có vai trò hết sức quan trọng đối với các hoạt động của ngân hàng, vì đây là nguồn vốn chủ yếu cho nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng, là thước đo uy tín và chất lượng của ngân hàng trong lòng khách hàng. Có được nguồn vốn dồi dào, ổn định sẽ đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vốn của khách hàng, nếu không sẽ gây ra rất nhiều khó khăn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do đó, Sacombank Long Xuyên luôn chủ động đề ra các giải pháp nhằm tiếp cận các nguồn vốn trong nền kinh tế để bổ sung kịp thời đáp ứng nhu cầu khách hàng. Bảng 4.1: tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục TG của cá nhân + TGTT + TGTK TG của TCKT + TG không kỳ hạn + TG có kỳ hạn Phát hành GTCG Vốn huy động 2010 2011 Năm 2012 295.835,53 5.236,76 290.598,77 81.878,60 49.338,91 32.539,69 79.108,02 456.822,15 364.443,51 4.103,86 360.339,65 148.314,03 104,346.30 43.967,73 133.010,49 645.768,03 475.953,62 5.483,67 470.469,95 192.683,24 132.829,43 59.853,81 420.478,48 1.089.115,34 Đvt: triệu đồng 6T2012 6T2013 354.065,66 4.042,40 350.023,26 151.340,48 109.661,81 41.678,67 100.904,37 606.310,51 490.734,58 5.103,86 485.630,72 230.372,16 170.900,24 59.471,92 177.566,70 898.673,44 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Qua bảng số liệu, ta thấy tổng nguồn vốn huy động tăng liên tục qua các năm. Đây là một thành công của ngân hàng do năm 2011 NHNN đã ban hành thông tư 02/2011/TT-NHNN quy định về mức trần lãi suất huy động tiền gửi bằng đồng Việt Nam, làm cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm thu hút nguồn vốn từ mọi thành phần kinh tế, kết quả là nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng trưởng ổn định và đảm bảo nhu cầu vốn vay của khách hàng. Việc tăng vốn huy động không những làm tăng doanh thu cũng như lợi nhuận của ngân hàng nhờ tận dụng được nguồn vốn kinh doanh với chi phí thấp, mà còn giúp người dân có kênh đầu tư an toàn, hiệu quả với số tiền nhàn 24 rỗi của mình. Chính vì vậy, ngân hàng luôn chủ động trong việc đề ra những chính sách huy động vốn tích cực như giao chỉ tiêu cụ thể cho từng nhân viên, chủ động tiếp cận và thu hút khách hàng mới đồng thời cũng có nhiều chương trình ưu đãi chăm sóc khách hàng cũ. Bên cạnh đó, xuyên suốt quá trình hoạt động của mình, ngân hàng đã tạo được niềm tin cũng như uy tín đối với khách hàng bằng cung cách phục vụ ân cần, chuyên nghiệp của đội ngũ nhân viên thân thiện, nhiệt tình. Nhờ đó, nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn giữ được đà tăng trưởng ổn định qua các năm. Đây là điều hết sức khả quan khi ngân hàng phải chịu sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng trên cùng địa bàn hoạt động. - Về tiền gửi của khách hàng cá nhân. Với định hướng phát triển chung của toàn hệ thống Sacombank là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu, nên Sacombank Long Xuyên cũng không năm ngoài định hướng đó, do đó nhóm khách hàng cá nhân là nhóm khách hàng chủ yếu cùa của ngân hàng. Chính vì vậy nguồn vốn huy động từ nhóm khách hàng này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn huy động của ngân hàng. Đây là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng bởi nó chiếm tỷ trọng lớn và tương đối ổn định. Ngân hàng luôn luôn tập trung quan tâm, thu hút nguồn tiền gửi này, nên dễ dàng nhận thấy nguồn tiền gửi cá nhân tăng đều qua các năm. Mặt khác, chiếm gần như tuyệt đối trong tiền gửi của khách hàng cá nhân là tiền gửi tiết kiệm. Nguyên nhân là do mục đích chủ yếu của người dân khi gửi tiền vào ngân hàng chính là để hưởng lãi nên tiền gửi tiết kiệm có xu hướng tăng liên tục trong thời gian qua. Đồng thời người dân vẫn còn ưa chuộng hình thức thanh toán bằng tiền mặt nên lượng tiền gửi thanh toán tại ngân hàng là không cao và những biến động là tương đối nhỏ. - Về tiền gửi của tổ chức kinh tế: tiền gửi này có xu hướng tăng lên trong những năm qua và tăng nhanh trong năm 2011. Đa phần tiền gửi từ các tổ chức kinh tế nhằm mục đích dùng để thanh toán, do đó chiếm phần lớn trong khoản mục này là tiền gửi không kỳ hạn. Trong khi chỉ một số ít tổ chức kinh tế có lượng tiền nhãn rỗi trong một thời gian, hầu hết là ngắn hạn, nên gửi vào ngân hàng để sinh lãi, do đó tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tiền gửi của các TCKT. - Phát hành GTCG: hiện tại ngân hàng có phát hành các loại GTCG bao gồm kì phiếu và chứng chỉ tiền gửi, nhằm mục đích huy động vốn để bổ sung nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng. Trong những năm qua, do nhu cầu về vốn của khách hàng không ngừng tăng lên, nên ngân hàng đã tăng cường phát hành các loại giấy tờ có giá này để bổ sung nguồn vốn cho vay, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của khác hàng. 25 4.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, là nguồn sinh lời chủ yếu và cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Đi cùng với sự phát triển của đất nước, thì nhu cầu vốn trong nền kinh tế cũng ngày một lớn hơn, do đó ngân hàng cần nắm bắt kịp thời nhu cầu của thị trường để không bỏ qua những cơ hội đầu tư tốt. Bên cạnh việc tăng cường huy động vốn, cũng cần có kế hoạch đẩy mạnh sử dụng vốn một cách hiệu quả vì đây là nguồn thu chính của ngân hàng. Ta có bảng số liệu thể hiện tình hình hoạt động tín dụng chung của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 như sau Bảng 4.2 : Tình hình cho vay và thu hồi nợ tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục DSCV DSTN Dư nợ Năm 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 1.732.933,70 3.054.986,05 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 1.384.352,51 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 615.267,80 821.366,76 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Số liệu ở bảng 4.2 cho thấy, doanh số cho vay (DSCV) của ngân hàng tăng liên tục trong thời gian qua. Năm 2010, nền kinh tế cả nước nói chung và tỉnh An Giang nói riêng, mặc dù có những chuyển biến tích cực sau khủng hoảng tài chính toàn cầu nhưng vẫn còn nhiều khó khăn. Giá cả các mặt hàng nông nghiệp thế mạnh của tỉnh như lúa, cá còn khá bấp bênh. Cùng với đó, thời tiết xấu, mưa giông, diễn biến phức tạp gây nhiều thiệt hại về sản xuất và tài sản của người dân trên địa bàn tỉnh. Việc tiếp cận nguồn vốn của người dân cũng gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên, ngân hàng với những định hướng đúng đắn, cùng với đó là sự nỗ lực liên tục của toàn thể cán bộ nhân viên đã đem lại những kết quả hết rất khả quan trong năm 2010, qua đó DSCV đã đạt 1.732.933,70 triệu đồng. Bước sang năm 2011, nền kinh tế của tỉnh dần hồi phục và phát triển tích cực, nhu cầu vốn của khách hàng tăng mạnh, đồng thời ngân hàng cũng đẩy mạnh công tác cho vay nhằm hỗ trợ các thành phần kinh tế phục hồi và mở rộng sản xuất kinh doanh, đây cũng là nguyên nhân làm cho doanh số cho vay của ngân hàng tăng nhanh. Mức tăng trưởng cao cho thấy ngân hàng đã có những chủ trương, chính sách cho vay hiệu quả, nắm bắt được nhu cầu của thị trường. Tuy ngân hàng luôn coi trọng chủ động đề ra những biện pháp nhằm tăng trưởng tín dụng cho vay, song vẫn quán triệt thực 26 hiện các chính sách tiền tệ của NHNH một cách chặt chẽ, linh hoạt và phù hợp với tình hình thực tế trên địa bàn nhằm mục tiêu kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô. Đến năm 2012, DSCV của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng trưởng với tốc độ tăng trưởng vào khoảng 62,56%. Trong 6 tháng đầu năm 2013, tình hình cho vay của ngân hàng cũng không có nhiều biền động, xu hướng chung là vẫn giữ được mức tăng trưởng so với cùng kỳ năm trước. Có được sự tăng trưởng liên tục và ổn định như vậy là nhờ chiến lược kinh doanh hiệu quả, hợp lý, qua đó giúp quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng, và đồng thời cũng thể được uy tín của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh của mình. Doanh số thu nợ của Sacombank cũng tăng lên qua các năm và dặc biệt tăng mạnh trong năm 2011. Cụ thể, doanh số thu nợ của năm 2011 là 2.848.887,09 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2010 là 1.464.534,58 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng lên tới 105,80%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay tăng nhanh nên làm cho doanh số thu nợ cũng tăng theo, đồng thời cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng là rất tốt. Sang năm 2012, cùng với sự tăng trưởng của hoạt động cho vay thì công tác thu hồi nợ vẫn được đảm bảo, doanh số thu nợ năm 2012 là 4.748.868,03 triệu đồng, tốc độ tăng đạt 66.69% so với năm 2011. Doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2013 vẫn có xu hướng tiếp tục tăng so với năm 2012. Nhìn chung, xu hướng của doanh số thu nợ vẫn giữ được mức tăng ổn định qua các năm, qua đó cho thấy công tác thẩm định khách hàng của Sacombank Long Xuyên rất được đầu tư và ý thức trả nợ của người dân tương đối cao. Đồng thời cũng thấy được vai trò cầu nối nền kinh tế của ngân hàng khi giúp khách hàng tiếp cận được nguồn vốn kịp thời qua đó kinh doanh có hiệu quả nên trả nợ cho ngân hàng đúng hạn trong điều kiện kinh tế vẫn còn gặp nhiều khó khăn như hiện nay. Dư nợ qua 3 năm cũng biến động theo doanh số cho vay tức tăng liên tục qua các năm. Mức dư nợ tăng đều qua các năm là phù hợp với tình hình cho vay và thu hồi nợ của ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì dư nợ vẫn tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm trước, qua đó dư nợ đã tăng 27,64% so với 6 tháng đầu năm 2012, ứng với số tiền 255.598,78 triệu đồng. Xu hướng sắp tới chỉ tiêu dư nợ của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng nhằm mở rộng hoạt động của mình và thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần hết sức chú ý đến những rủi ro có thể xảy ra khi dư tăng dư nợ. Dư nợ càng cao đồng nghĩa rủi ro càng cao. Do đó, ngân hàng phải theo dõi, xem xét, kiểm tra cẩn thận trước khi quyết định tăng trưởng dư nợ để hạn chế những rủi ro và hoạt động ngày một hiệu quả hơn. 27 4.2.1 Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn tại Sacombank Long Xuyên được thể hiện qua bảng sau: Bảng 4.3 : Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn tại Sacombank Long xuyên giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục DSCV Ngắn hạn Trung và dài hạn DSTN Ngắn hạn Trung và dài hạn Dư nợ Ngắn hạn Trung và dài hạn 2010 1.732.933,70 1.458.647,43 274.286,27 1.384.352,51 1.194.649,30 189.703,21 615.267,80 430.733,86 184.533,94 2011 3.054.986,05 2.731.796,40 323.189,65 2.848.887,09 2.514.606,61 334.280,48 821.366,76 648.223,81 173.142,95 2012 4.966.093,55 4.441.785,38 524.308,17 4.748.868,03 4.250.146,99 498.721,04 1.038.592,28 839.857,04 198.735,24 6T2012 2.104.494,55 1.883.101,25 221.393,30 2.001.239,82 1.776.686,63 224.553,19 924.621,49 745.152,40 179.469,09 6T2013 2.935.334,98 2.622.721,80 312.613,18 2.793.706,99 2.483.605,51 310.101,48 1.180.220,27 972.324,41 207.895,86 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn Doanh số cho vay thể hiện lượng tiền mà ngân hàng cung ứng cho nền kinh tế trong một thời hạn nhất định theo hợp đồng tín dụng. Sự gia tăng của nó thể hiện mức tăng trưởng trong hoạt động tín dụng. Trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013, nền kinh tế trên địa bàn tỉnh tuy vẫn gặp nhiều khó khăn, thách thức nhưng vẫn đang trên đà phục hồi và phát triển. Đồng thời, với nhiều những chính sách mở rộng tín dụng làm cho doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên đáng kể. Doanh số cho vay theo thời hạn được phân chia thành 2 loại, đó là: ngắn hạn và trung, dài hạn. Ngân hàng luôn cố gắng tăng cường mở rộng cho vay với tất cả thời hạn cả ngắn hạn lẫn trung và dài hạn. Qua các năm, tổng doanh số cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, trong đó doanh số cho vay ngắn hạn vẫn luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. - Doanh số cho vay ngắn hạn: do nhóm khách hàng trọng tâm mà ngân hàng hướng đến là các thành phần kinh tế cá thể, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khoản vay chủ yếu được dùng bổ sung nguồn vốn lưu động tạm thời, nên doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho 28 vay. Một nguyên nhân khác làm cho lượng vốn cho vay ngắn hạn cao hơn rất nhiều so với cho vay trung và dài hạn là do cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là vốn huy động ngắn hạn nên ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn là chủ yếu, vốn huy động ngắn hạn nếu cho vay trung và dài hạn sẽ khiến cho ngân hàng gặp rủi ro thanh khoản nên ngân hàng chỉ cho vay trung và dài hạn bằng vốn huy động trung và dài hạn. Điều này có thể được xem như một dấu hiệu tốt khi ngân hàng có thể nhanh chóng xoay vòng vốn, thuận lợi hơn trong công tác giám sát cho vay, đồng thời cho vay ngắn hạn cũng sẽ tiềm ẩn ít rủi ro hơn so với cho vay trung và dài hạn. Chính vì lẽ đó mà doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn đạt mức tăng trưởng cao qua các năm. - Doanh số cho vay trung và dài hạn: tuy tập trung chủ yếu vào hoạt dộng cho vay ngắn hạn nhưng ngân hàng vẫn tăng cường cho vay trung và dài hạn qua các năm. Doanh số cho vay trung và dài hạn tăng liên tục qua các năm và tăng mạnh trong năm 2012. Có được mức tăng đáng kể như vậy là nhờ Sacombank Long Xuyên đã tận dụng những yếu tố kinh tế vĩ mô trong giai đoạn này, với những gói hỗ trợ kích cầu, hỗ trợ sản xuất kinh doanh của chính phủ, cũng như những chiến lược kinh doanh hợp lý đã tạo điều kiện thuận lợi để các đối tác lớn của ngân hàng trên địa bàn, có cơ hội tiếp cận được nguồn vốn để bổ sung cho hoạt động kinh doanh của mình. Từ đó góp phần không nhỏ vào sự tăng trưởng doanh số cho vay của ngân hàng trong giai đoạn này. Qua 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay trung, dài hạn của ngân hàng đạt 312.613,18 triệu đồng, tăng 91.219,88 triệu đồng, tương ứng tăng 41,20% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tỷ trọng doanh số cho vay trung hạn và dài hạn có xu hướng tăng cho thấy ngân hàng đang thực hiện đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng, ngoài cho vay ngắn hạn còn mở rộng cho vay trung và dài hạn. 4.2.1.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn Để đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng cũng như việc quản lý công tác thu hồi nợ của ngân hàng ta cần xem xét thông qua tiêu chí doanh số thu nợ. Thu nợ là bước tiếp theo sau khi cho vay, nó phản ánh vốn cho vay được thu hồi khi đến hạn. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư và tính chính xác trong thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn thì chứng tỏ khách hàng đã sử dụng vốn vay từ ngân hàng một cách có hiệu quả, nhờ thế ngân hàng có thể luân chuyển được nguồn vốn vay một cách dễ dàng. Một ngân hàng muốn hoạt động tốt không chỉ chú trọng đến doanh số cho vay mà còn phải quan tâm đến công tác thu nợ để đồng vốn bỏ ra có khả năng thu hồi đúng hạn, tránh thất thoát và đạt 29 được kết quả cao. Vì vậy, doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ. - Doanh số thu nợ ngắn hạn Nhìn chung, doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng luôn cao hơn gấp nhiều lần so với doanh số thu nợ trung và dài hạn. Nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với cho vay trung và dài hạn. Qua bảng số liệu cho thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng liên tục qua các năm và đặc biệt tăng mạnh nhất trong năm 2011. Nguyên nhân của sự tăng nhanh này là do tình hình kinh tế của tỉnh có những bước phát triển ổn định, nông nghiệp trúng mùa, được giá, sản xuất công nghiệp, thương mại dịch vụ có mức tăng trưởng khá, các doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích và ngày một hiệu quả đã tạo điều kiện để cho các doanh nghiệp, khách hàng cá nhân trả nợ đúng hạn. Đồng thời cán bộ tín dụng của ngân hàng đã thiết lập được mối quan hệ với những khách hàng có uy tín, thể hiện được công tác thẩm định được nâng cao, đồng thời công tác quản lý và thu nợ cũng được thực hiện rất tốt. Năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng lên so với năm 2011. Do đặc điểm của cho vay ngắn hạn là có vòng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh sẽ nhanh chóng được thu hồi ngay trong năm, một mặt là do các khoản vay ngắn hạn tại ngân hàng thường có số tiền vay nhỏ mà phương thức trả nợ lại rất thuận lợi cho khách hàng (thường kéo dài theo chu kỳ kinh doanh, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ tốt) nên công tác thu hồi nợ của loại hình cho vay ngắn hạn có nhiều thuận lợi. Và 6 tháng đầu năm doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn giữ được đà tăng trưởng so với cùng kì năm 2011 nhưng tốc độ tăng trưởng không cao như những năm trước, đạt 39,79%. Việc nguồn thu nợ trong 6 tháng đầu năm tăng không nhanh nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm tuy có tăng nhưng không nhiều, và một số khoản cho vay chưa đến thời hạn trả nợ. - Doanh số thu nợ trung và dài hạn Do đặc điểm của cho vay trung và dài hạn là những khoản vay có thời hạn dài nên những khoản thu hồi được trong năm nay thường là những khoản cho vay từ những năm trước đó. Hơn nữa, đặc điểm của loại hình cho vay này là sẽ định nhiều kỳ hạn trả nợ để thu dần, vì vậy khó đánh giá được tình hình thực tế trong năm. Các khoản cho vay trung và dài hạn thường được đầu tư vào việc mua máy móc, thiết bị, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh doanh, nhu cầu mua sắm…nên việc trả nợ phụ thuộc nhiều vào hiệu quả dự án và thu nhập của khách hàng vì vậy thường có mức độ rủi ro cao hơn các khoản vay ngắn hạn. 30 Do đó, để hạn chế những rủi ro có thể xảy ra, ngân hàng không cho vay nhiều ở hình thức này, vì vậy mà doanh số thu nợ trung và dài hạn chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng thu nợ của ngân hàng. Tuy nhiên, doanh số thu nợ trung và dài hạn của ngân cũng có xu hướng tăng qua các năm và tăng nhanh trong năm 2011. Nguyên nhân DSTN tăng nhanh trong năm 2011 là do có nhiều khoản vay trung và dài hạn đã đến hạn trả cho ngân hàng. Đồng thời còn do công tác thẩm định, phân loại tín dụng của ngân hàng được thực hiện rất kỹ ở loại hình cho vay trung và dài hạn nên việc thu hồi nợ cũng thuận lợi. Có thể thấy, doanh số thu nợ trung, dài hạn của ngân hàng trong giai đoạn này có sự tăng trưởng tốt. Đây là một dấu hiệu tốt cho thấy công tác thu nợ trong dài hạn được quan tâm đúng mức và kiểm tra đều đặn nhằm đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng diễn ra trôi chảy liên tục. Như vậy doanh số thu nợ hàng năm tăng hay giảm phụ thuộc rất nhiều vào doanh số cho vay của ngân hàng. Qua những phân tích ở trên, chúng ta có thể thấy được công tác thu hồi nợ của ngân hàng là khá tốt, đồng thời cũng thấy được khách hàng vay vốn đã sử dụng nguồn vốn này một cách hiệu quả trong bối cảnh kinh tế vẫn đang gặp nhiều khó khăn, từ đó giúp cho tính thanh khoản của ngân hàng được đảm bảo. 4.2.1.3 Dư nợ theo thời hạn Dư nợ là kết quả để đánh giá sự tăng trưởng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dư nợ là số tiền mà ngân hàng còn phải thu của khách hàng ở một thời điểm nhất định, dư nợ còn phản ánh tình hình cho vay hoặc sử dụng vốn của ngân hàng tại một thời điểm nhất định vào cuối năm. Để thấy được nhu cầu vay vốn để đầu tư của nền kinh tế và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng, ta đi vào phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn. - Dư nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, sự tăng trưởng của tổng dư nợ chủ yếu cũng là do sự tăng trưởng của dư nợ ngắn hạn. Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ ngắn hạn tăng liên tục qua các năm. Lý do dẫn đến sự tăng lên của dư nợ ngắn hạn trong thời gian này là do ngân hàng đã quan tâm mở rộng quy mô đầu tư, mở rộng đối tượng cho vay ngành nghề sản xuất. Đồng thời nguyên nhân làm cho dư nợ ngắn hạn luôn tăng là do sự tăng trưởng của doanh số cho vay ngắn hạn luôn tăng ổn định nên góp phần làm dư nợ tăng. Sự gia tăng này của dư nợ ngắn hạn là phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng. 31 - Dư nợ trung và dài hạn Dư nợ trung và dài hạn biến động tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2011, dư nợ trung và dài hạn giảm 6,17% so với năm 2010. Nguyên nhân làm cho dư nợ trung và dài hạn giảm trong năm 2011 là do doanh số cho vay của ngân hàng đối với khoản mục này tuy có tăng nhưng chỉ tăng trưởng thấp (DSCV trung và dài hạn năm 2011 tăng 17,83%), trong khi nguồn thu nợ lại tăng nhanh đáng kể trong năm 2011 (tăng 76,21%), điều này làm cho dư nợ cho vay trung và dài hạn giảm. Sang năm 2012, dư nợ trung và dài hạn đã tăng 14,78% so với năm 2011, và khoản mục này vẫn tiếp tục tăng lên trong 6 tháng đầu năm 2013 (tăng 15,84% so với 6 tháng đầu năm 2012). Nhìn chung sự biến động của dư nợ trung và dài hạn qua các năm là không lớn, nguyên nhân là do ngân hàng chú trọng đầu tư hơn vào các khoản cho vay ngắn hạn. 4.2.2 Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo mục đích vay vốn 4.2.2.1 Doanh số cho vay theo mục đích vay vốn Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo đích sử dụng vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 Đvt: triệu đồng Khoản mục SXKD Nông nghiệp Tiêu dùng Khác Tổng cộng 2010 2011 1.106.168,38 2.248.074.22 166.739,03 278.763,07 419.057,07 480.613,80 40.969,22 47.534,96 1.732.933,70 3.054,986,05 Năm 2012 6T2012 6T2013 3.948.075,51 1.668.061,90 2.394.669,67 320.414,21 121.052,49 141.546,67 630.521,76 289.432,82 368.832,89 67.082,07 25.947,34 30.285,75 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) - Cho vay SXKD Đây là hình thức mà ngân hàng sẽ hỗ trợ tài chính cho khách hàng nhằm bổ sung nguồn vốn thiếu hụt trong sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ. Qua bảng số liệu ta có thể thấy được doanh số cho vay phục vụ SXKD chiếm tỷ trọng lớn nhất trong doanh số cho vay theo mục đích vay vốn tại ngân hàng và chỉ tiêu này tăng liên tục qua các năm. Năm 2011, doanh số cho vay SXKD tăng 103,23% so với năm 2010. Năm 2012, khoản mục này tiếp tục tăng hơn 75% so với năm 2011. Giải thích cho sự tăng trưởng nhanh này là do số các đơn vị SXKD trên địa bàn ngày càng tăng cả về số lượng lẫn quy mô, nhu cầu bổ sung vốn phục vụ kinh doanh là rất lớn. Mặt khác, vì ngân hàng tập trung cho vay ở các đối tượng là các thành phần kinh tế cá thể và những doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ mà đối tượng này là thành phần kinh tế đông 32 đảo nên nhu cầu vay vốn riêng lẻ từng đơn vị tuy không lớn nhưng xét về tổng thể là rất cao. Vì vậy, với số lượng khách hàng đông đảo đồng thời với uy tín của mình trên địa bàn hoạt động, Sacombank long Xuyên luôn là điểm đến tin cậy của các đơn vị SXKD, do đó mà DSCV của ngân hàng tăng liên tục trong những năm qua. Trong 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay SXKD vẫn tiếp tục tăng, cụ thể đã tăng 43,56% so với 6 tháng đầu năm 2011. Qua sự tăng trưởng trên đã cho thấy ngân hàng đã nắm bắt được nhu cầu của thị trường, kịp thời bổ sung nguồn vốn cho hoạt động SXKD của khách hàng diễn ra liên tục, đem lại hiệu quả cũng như lợi nhuận cho đơn vị sử dụng vốn và cho cả ngân hàng, đồng thời làm tốt vai trò cầu nối của ngân hàng trong nền kinh tế vốn đang gặp nhiều khó khăn, thách thức như hiện nay. - Cho vay nông nghiệp Nông nghiệp là loại hình thế mạnh của tỉnh An Giang, tuy nhiên ngân hàng đã xác định đây không phải là ngành tập trung vốn cho vay chủ lực của ngân hàng. Cho vay nông nghiệp chiếm tỷ trọng không lớn lắm trong cơ cấu cho vay của ngân hàng, mặc dù vậy doanh số cho vay vẫn tăng liên tục trong những năm qua và đặc biệt tăng mạnh trong năm 2011. Doanh số cho vay có xu hướng tăng qua các năm là vì nhu cầu vốn của các nông hộ ngày càng tăng. Khách hàng vay vốn chủ yếu sử dụng cho mục đích chăn nuôi heo, bò, gà, vịt; chăm sóc lúa; trồng cây ăn trái… Do chủ yếu sống bằng nghề nông, thu nhập theo thời vụ nên muốn mở rộng qui mô sản xuất, tu sửa ao chuồng, cải tạo vườn, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho nông nghiệp nên họ thường nhờ đến nguồn vốn từ ngân hàng. Những năm qua, kinh tế Tỉnh không ngừng phát triển, nhờ sự quan tâm của Tỉnh nhà như: áp dụng tiến bộ khoa học - kỹ thuật, quan tâm đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng phục vụ sản xuất, chăn nuôi trang trại, nuôi công nghiệp theo xu hướng tăng lên; các mô hình hợp đồng liên kết đầu tư chăn nuôi… bà con nông dân cũng chăm lo sản xuất để đạt năng suất cao hơn, cải thiện thu nhập, nâng cao mức sống gia đình đồng thời phát huy thế mạnh về nông nghiệp của Tỉnh nhà. Tuy nhiên, trong những năm qua tình hìn thiên tai, dịch bệnh… diễn biến phức tạp đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất, chăn nuôi của người dân. Cộng thêm không phải lúc nào bà con nông dân cũng hưởng được việc “trúng mùa được giá” nên thu nhập cũng bị ảnh hưởng rất nhiều. Chính vì vậy mà khi rủi ro xảy ra họ không đó được những nguồn thu khác để bù đắp nguồn vốn tái sản xuất nên phải nhờ đến nguồn vay vốn từ ngân hàng. Do đó trong quá trình hoạt động của mình, Sacombank Long Xuyên luôn tạo những điều kiện thuận lợi để bà con nông dân tiếp cận được nguồn vốn kịp thời để đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh, mua sắm nâng cấp trang thiết bị vật tư nông nghiệp….nhằm mục 33 tiêu năng cao sản lượng, tăng thu nhập cho bà con nông dân và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh nhà. Chính vì vậy mà DSCV nông tăng liên tục trong thời gian qua. - Cho vay tiêu dùng Doanh số cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng DSCV và tăng đều qua các năm. Với sản phẩm này, ngân hàng sẽ tài trợ vốn cho khách hàng có nhu cầu mua sắm trang thiết bị cho gia đình, mua xe, đi du lịch… Ngoài ra, ngân hàng còn tài trợ vốn cho khách hàng là cán bộ công nhân viên với hình thức cho vay không cần tài sản đảm bảo trên cơ sở thu nợ từ tiền lương của khách hàng. Trong giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay ở lĩnh vực tiêu dùng tăng liên tục. Có thể thấy, mặc dù có xu hướng tăng liên tục nhưng tốc độ tăng trưởng ở hoạt dộng cho vay tiêu dùng la không cao qua các năm. Nguyên nhân là do trong những năm qua tình hình kinh tế con nhiều khó khăn, nhu cầu mua sắm phục vụ của đa phần bộ phận người dân là không cao. Mặt khác, giá cả hàng hóa tiêu dùng trên thị trường tăng cao, các mặt hàng nhu yếu phẩm, lương thực thực phẩm, xăng, gas, điện, nước,…liên tục tăng nhanh trong khi mức lương của cán bộ nhân viên còn khá thấp và không tăng kịp tốc độ tăng của giá cả hàng hóa. Chính điều này buộc người dân phải thắt chặt chi tiêu, hạn chế các khoản vay phục vụ mục đích tiêu dùng. Qua đó cũng ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng cho vay ở lĩnh vực này. Doanh số cho vay nhằm những mục đích sử dụng khác chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu cho của ngân hàng và nhìn chung có xu hướng tăng qua các năm nhưng giá trị biến động là không lớn. Ở mỗi lĩnh vực thì doanh số cho vay của ngân hàng đều tăng trưởng qua các năm. Qua đó có thể thấy ngân hàng luôn chú trọng đa dang hóa các loại hình kinh doanh của mình nhằm phân tán rủi ro và mở rộng quy mô hoạt động của mình. Ở từng lĩnh vực ngân hàng luôn có những chiến lược phát triển cụ thể để thúc đẩy tăng trưởng cho vay, qua đó đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng vào những mục đích khác nhau như mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất, tiêu dùng phục vụ nâng cao chất lượng đời sống…và đương nhiên mang lại nguồn thu và tạo lợi nhuận cho ngân hàng. - Việc doanh số cho vay ở từng mục đích vay vốn tăng qua các năm mang đến những hiệu ứng tích cực, tuy nhiên nó cũng mang đến những áp lực không nhỏ cho ngân hàng trong công tác hồi nợ, và sau đây chúng ta cùng xem xét tình hình thu hồi nợ theo mục đích sử dụng vốn của ngân hàng trong những năm qua. 34 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo mục đích vay vốn Công tác theo dõi và lập kế hoạch thu nợ gốc và lãi các món vay luôn được ngân hàng chú ý quan tâm. Quyết định cho vay là khó khăn, thu hồi nợ vay càng khó khăn hơn đối với khách hàng uy tín thấp hoặc do lý do khác. Thu hồi lãi và nợ đúng hạn góp phần nâng cao vòng quay vốn của ngân hàng, ngăn rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng không xảy ra, đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng. Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo đích vay vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 SXKD 915.983,13 2.101.226,41 3.795.055,22 1.584.435,55 2.317.712,33 Nông nghiệp 124.830,15 217.128,08 308.819,22 119.358,63 139.876,38 Tiêu dùng 323.509,09 480.829,41 599.710,52 280.363,96 320.296,85 Khác 20.030,14 49.703,19 45.283,07 17.081,68 15.821,43 Tổng cộng 1.384.352,51 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) - SXKD: Nhìn chung công tác thu hồi nợ của ngân hàng trong những năm qua là tương đối tốt. Cùng với cho vay sản xuất kinh doanh thì doanh số thu nợ của loại hình này luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nợ của ngân hàng và tăng liên tục qua các năm và đặc biệt tăng nhanh trong năm 2011. Giải thích cho sự tăng nhanh này là do trong năm 2011, kinh tế trên địa bàn tỉnh phát triển nhanh, thu hút mạnh mẽ đầu tư, nhu cầu vốn phục vụ sản xuất king doanh cũng tăng nhanh. Nắm bắt được nhu cầu đó, Sacombank Long Xuyên đã không bỏ lỡ thời cơ bằng việc tăng doanh số cho vay. Kết thúc năm 2011, tốc độ tăng trưởng GDP của An Giang 11,07%, cao gần gấp đôi so với bình quân cả nước. Qua đó cho thấy việc kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh đạt hiệu quả nên việc trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng được đúng hạn, doanh số thu nợ nhờ đó cũng tăng theo. Năm 2012, trong điều kiện nền kinh tế nước ta phục hồi chậm, sản xuất chưa thực sự ổn định, tình hình biến đổi khí hậu, giá cả biến động bất thường,.. ảnh hưởng nhiều đến sản xuất và đời sống của người dân. Qua đó làm cho hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tuy trong điều kiện không thuận lợi nhưng bằng những chính sách hợp lý trong công tác theo dõi quản lý thu hồi nợ của mình, ngân hàng vẫn giữ được đà tăng trưởng, cụ thể đã tăng 80,61% so với năm 2011. 6 tháng đầu năm 2013, tuy gặp nhiều khó khăn do tình hình kinh tế thế giới diễn 35 biến phức tạp; kinh tế trong nước tăng trưởng chưa vững chắc, sức mua thị trường giảm, những mặt hàng chiến lược của tỉnh gặp bất lợi về giá cả và thị trường... song tình hình kinh tế của tỉnh vẫn tiếp tục ổn định, tăng trưởng ở mức hợp lý, qua đó góp phần đảm bảo khả năng trả của các doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng. Qua đó doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2013 vẫn đạt mức tăng trưởng 46,28% so với cùng kì năm 2012. - Nông nghiệp: Đặc thù của cho vay nông nghiệp là loại hình cho vay mà khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố tự nhiên như thời tiết, đất đai, dịch bệnh,... Năm 2011, doanh số thu nợ của cho vay nông nghiệp tăng gần 74% so với năm 2010. Nguyên nhân là do tình hình chung trong năm 2011, diện tích gieo trồng tăng nhanh, đồng thời cả sản lượng và giá bán đều tăng so với năm 2010. Qua đó tạo thu nhập ổn định cho bà con nông dân, và nguồn trả nợ cho ngân hàng vì vậy cũng được đảm bảo. Sang năm 2012, chỉ tiêu này vẫn tiếp tục tăng so với năm 2011 và đạt tốc độ tăng trưởng là 42,23%, nguyên nhân tăng trưởng là do ngân hàng cũng đã mở rộng tín dụng đối với lĩnh vực này qua 3 năm, nhưng vẫn ở một tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay. Bên cạnh sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phương, người dân đã dần nâng cao ý thức sử dụng vốn đúng mục đích, chăm lo sản xuất vừa cải thiện đời sống gia đình, vừa đảm bào nguồn thu trả nợ ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2013, do mưa lũ, sạt lở và dịch bệnh diễn biến phức tạp làm cho tình trạng sản xuất nông nghiệp trên địa bàn gặp nhiều trở ngại, qua đó cũng làm cho tình hình thu nợ của ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn. Một mặt do DSCV tăng không nhiều chính vì vậy doanh số thu nợ trong cho vay nông nghiệp chỉ tăng 17,19% so với cùng kì năm 2012. Doanh số thu nợ của khoản mục cho vay khác chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu của ngân hàng. Năm 2011, khoản mục này tăng mạnh và giảm dần trong năm 2012 và cả 6 tháng 2013 tuy nhiên mức giảm là không cao lắm. Nguyên nhân là do một số khoản cho vay trong 6 tháng đầu năm 2013 chưa đến hạn và một phần các khoản dư nợ năm 2012 mà khách hàng chưa trả được cho ngân hàng. 4.2.2.3 Dư nợ theo mục đích vay vốn Sau đây ta đi vào xem xét tình hình dư nợ theo mục đích vay vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Từ bảng số liệu 4.6 cho thấy dư nợ của ngân hàng tăng trưởng ổn định qua các năm. Qua đó thấy được sự lớn mạnh về nguồn vốn cũng như quy mô của ngân hàng trong những năm qua 36 - SXKD: Dư nợ cho vay SXKD chiếm tỷ trọng cao nhất và cũng tăng đều qua các năm, có khả năng chi phối tăng giảm trong tổng dư nợ. Bên cạnh việc giữ mối qua hệ với những khách hàng cũ, những khách hàng truyền thống thì công tác tiếp thị được ngân hàng được ngân hàng đặc biệt qua tâm, đồng thời cũng mở rộng mối quan hệ với các doanh nghiệp trên địa bàn và từng bước tăng trưởng tín dụng. Nhờ đó, thu hút được lượng khách hàng mới, giữ vững quan hệ với khách hàng truyền thống, dư nợ tín dụng đạt ở mức cao. Bảng 4.6: Dư nợ theo đích sử dụng vốn tại Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 SXKD 323.686,22 470.534,03 623.554,32 554.160,38 700.511,66 Nông nghiệp 62.817,13 124.452,12 136.047,11 126.145,98 137.717,41 Tiêu dùng 203.415,18 203.199,57 234.010,81 212.268,42 282.546,86 Khác 25.349,27 23.181,04 44.980,04 32.046,71 59.444,35 Tổng cộng 615.267,80 821.366,76 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) - Nông nghiệp: nhìn chung, dư nợ cho vay nông nghiệp tăng liên tục qua các năm, riêng có năm 2011 dư nợ tăng mạnh. Nhưng vì đây không phải là ngành cho vay chủ lực của ngân hàng nên nó chỉ chiếm tỷ trọng trong tổng dư nợ. Nguyên nhân làm cho dư nợ cho vay nông nghiệp tăng nhanh trong năm 2011 là do doanh số cho vay nông nghiệp tăng nhanh do nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh của bà con nông dân, ngân hàng cũng tận dụng cơ hội này để mở rộng quy mô tín dụng, do đó dư nợ trong năm tăng nhanh. Năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ vẫn tiếp tục tăng trưởng tuy nhiên tốc độ tăng trưởng ở mức trên 9%. Do đặc điểm của sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào thời tiết, thiên tai, dịch bệnh và yếu tố đầu ra nên ngân hàng rất thận trọng khi cho vay. Như đã biết, thế mạnh của tỉnh là lúa và cá da trơn nhưng do trong những năm gần đây, hoạt động nuôi cá cá da trơn có những biến động mạnh, người nuôi cá lâm vào tình trạng thua lỗ, nên ngân hàng rất thận trọng và gần như không xử lý cho vay ở hình thức này, vì vậy mà doanh số cho vay nông nghiệp cũng tăng không nhanh, qua đó dư nợ của cho vay sản xuất nông nghiệp cũng tăng không cao. - Tiêu dùng: Dư nợ ở lĩnh vực cho vay tiêu dùng có sự biến động không ổn định qua các năm. Dư nợ giảm trong năm 2011 rồi lại tăng liên tục trong năm 2012 và 6 tháng năm 2013. Nguyên nhân làm cho dư nợ tiêu dùng giảm trong năm 2011 đó là do doanh số thu nợ trong năm nhanh hơn danh số cho 37 vay. Do tinh hình kinh tế biến động bất thường, người dân có xu hướng thắt chặt chi tiêu và tiết kiệm hơn, nên doanh số cho vay tăng trưởng không nhanh bằng doanh số thu nợ, tuy nhiên mức chênh lệch về giá trị là không nhiều, qua đó làm cho dư nợ trong năm 2011 chỉ giảm nhẹ ở mức 0.11% so với năm 2010. Năm 2012, kinh tế tuy gặp nhiều khó khăn song vẫn có những chuyến biến tích cực, ngân hàng cũng tích cực đưa ra những giải pháp kích cầu tiêu dùng qua những hình thức hỗ trợ lãi suất, qua đó cho vay tiêu dùng tăng nhanh doanh số thu nợ, dư nợ vì vậy cũng tăng lên. Cho vay tiêu dùng là loại hình cho vay có nhiều tiềm năng, vì vay trong thời gian tới ngân hàng vẫn định hướng tiếp tục tăng trưởng loại hình này. - Về các loại hình cho vay khác có dư nợ chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu dư nợ theo mục đích sử dụng vốn của ngân hàng và tăng trưởng không ổn định qua các năm. Chỉ tiêu này giảm nhẹ trong năm 2011, tăng mạnh trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, và biến động theo danh số cho vay và doanh số thu nợ ở từng thời điểm. Dư nợ ở từng mục vay vốn có những biến động khác nhau tuy nhiên nhìn chung giá trị các chỉ tiêu có xu hướng tăng qua có năm, qua đó cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng là tương đối ổn định, đồng thời tùy theo những mục đích vay vốn khác nhau mà cơ cấu dư nợ cũng được đảm bảo ở mức hợp lý nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng. 4.2.3 Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thành phần kinh tế Bảng 4.7. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục DSCV - Doanh nghiệp - Cá thể DSTN - Doanh nghiệp - Cá thể Dư nợ - Doanh nghiệp - Cá thể 2010 1.732.933,70 507.132,59 1.225.801,11 1.384.352,51 415.007,32 969.345,19 615.267,80 189.062,94 426.204,86 năm 2011 3.054.986,05 969.245,12 2.085.740,93 2.848.887,09 797.110,48 2.051.776,61 821.366,76 361.197,58 460.169,18 2012 4.966.093,55 1.288.471,20 3.677.622,35 4.748.868,03 1.214.614,56 3.534.253,47 1.038.592,28 435.054,22 603.538,06 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 38 6T2012 2.104.494,55 643.894,82 1.460.599,73 2.001.239,82 612.302,58 1.388.937,24 924.621,49 392.789,82 531.831,67 6T2013 2.935.334,98 987.831,41 1.947.503,57 2.793.706,99 940.169,20 1.853.537,79 1.180.220,27 482.716,43 697.503,84 4.2.3.1. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Tùy thuộc vào chính sách phát triển tín dụng của từng ngân hàng mà cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế khác nhau. Qua đó Sacombank Long Xuyên phân thành hai thành phần đó là doanh nghiệp và thành phần kinh tế cá thể. Việc phân chia DSCV theo thành phần kinh tế giúp cho ngân hàng dễ dàng quản lý đối tượng khách hàng có nhu cầu về vốn và từ đó có phương pháp tiếp cận cũng như chăm sóc khác hàng phù hợp với nhu cầu của họ. Việc nghiên cứu DSCV theo thành phần kinh tế giúp cho ngân hàng nắm được đặc điểm từng nhóm khách hàng cụ thể, qua đó xác định khách hàng mục tiêu, cũng như khách hàng tiềm năng để đưa ra những chiến chiến lược phát triển thích hợp. - Đối với doanh nghiệp Doanh số cho vay đối với thành phần này tuy chiếm tỷ không lớn trong tổng doanh số cho vay nhưng tăng liên tục với tốc độ tăng trưởng nhanh qua các năm. Đối tương chủ yếu của ngân hàng ở thành phần này là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, có nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lưu động, bù đắp những thiếu hụt tạm thời. Cụ thể năm 2011, doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp tăng 91,12% so với năm 2010 và năm 2012 tiếp tục tăng thêm 32,94% so với năm 2011. Nguyên nhân tăng lên của doanh số cho vay là do các doanh nghiệp trên địa bàng trong những năm gần đây có xu hướng phát triển cả về số lượng lẫn quy mô sản xuất. Từ đó nhu cầu vốn vay cũng tăng theo. Nắm bắt nhanh nhu cầu thị trường, ngân hàng liên tục đưa ra những chương trình cho vay với các mức hỗ trợ lãi suất của chính phủ thu hút được nhiều daonh nghiệp tìm đến vay vốn. Cộng thêm việc đã tạo dựng được uy tín trên địa bàn hoạt đồng nên việc giữ được những khách hàng cũ, những khách hàng truyền thống cũng góp phần vào sự tăng trưởng của doanh số cho vay trong những năm qua. 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp vẫn giữ được đà tăng trưởng như những năm trước mặc dù tình hình kinh tế chung vẫn đang gặp nhiều khó khăn. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp đã tăng 53,42% so vơi cùng kỳ năm 2012. Tuy nhiên với đình hướng phát triển chung của toàn hệ thống Sacombank là trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam nên đối tượng hướng đến chủ yếu là khách hàng cá thể nên doanh số cho vay các doanh nghệp chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu cho vay của ngân hàng. - Đối với cá thể Như đã phân tích ở trên, do định hướng là ngân hàng bán lẻ nên khách hàng chủ yếu của ngân hàng là khách hàng cá thể. Do đó, dễ thấy doanh số 39 cho vay đối tượng này luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng liên tục qua các năm. Do xác định đây là đối tượng cho vay chủ yếu nên ngân hàng đã tập trung phát triển, mở rộng mạng lưới khách hàng bằng nhiều hình thức khác nhau như cho vay tiêu dùng, vay sản xuất kinh doanh, vay tín chấp cùng nhiều hính thức vay ưu đãi mua, xây, sửa chữa nhà…với lãi suất cạnh tranh, cùng nhiều hình thức tiếp thị các sản phẩm cho vay tới khách hàng. Qua đó đã thu hút được nhiều đối tượng khách hàng vay vốn ngân hàng. Khi ngân hàng càng mở rộng quy mô hoạt động tín dụng thì tất yếu là doanh số cho vay của ngân hàng cũng tăng theo, khi đó rủi ro tín dụng tiềm ẩn cũng là rất lớn. Vì vậy ngân hàng rất xem trọng khâu thẩm định khách hàng trước khi cho vay để có thể hạn chế tối đa những rủi ro có thể gặp phải. 4.2.3.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế - Đối với doanh nghiệp Doanh số thu nợ đối với các doanh nghiệp tăng liên tục qua các năm. Doanh số thu nợ đối với các doanh nghiệp tăng qua các năm theo doanh số cho vay, cho thấy các công ty này đã sử dụng vốn vay đúng mục đích, đầu tư có hiệu quả nên đã trả nợ cho ngân hàng đúng thời hạn. Mặt khác, về phía ngân hàng cũng thực hiện công tác bám sát tình hình sử dụng vốn sau cho vay, thường xuyên nhắc nhở khách hàng về các khoản nợ đến hạn, thực hiện tốt việc quản lý thu hồi nợ, qua đó làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng tăng trưởng ổn định qua các năm. Tình hình thu nợ của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt 327.866,62 triệu đồng, tăng 53,55% so với cùng kì năm trước. Từ đó cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng đối với các doanh nghiệp là khá tốt, đồng thời cũng thể hiện được ngân hàng rất quan tâm đến phương án kinh doanh của các doanh nghiệp khi đến vay vốn, những phương án mang tính khả thi sẽ được ngân hàng cấp vốn, làm cho công tác thu hồi nợ diễn ra suông sẻ, hầu hết các khoản nợ đều thu hồi về đúng thời hạn. - Đối với cá thể Do đối tượng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là thanh phần cá thể nên doanh số thu nợ của thành phần này chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh số thu nợ chung của ngân hàng. Cũng giống như doanh số cho vay, doanh số thu nợ cá thể tăng liên tục qua các năm. Có được sự tăng trưởng liên tục trong doanh số thu nợ qua các năm là do giúp ngân hàng có được sự quay vòng vốn liên tục, kịp thời và hiệu quả. Qua đó chó thấy ý thức trả nợ của khách hàng ngày càng nâng cao, đa số khách hàng cũng muốn giữ uy tín của mình với ngân hàng. Đồng thời việc gia tăng doanh số thu nợ qua các năm cũng cho thấy công tác thẩm định khách hàng của ngân hàng là rất tốt, cũng không thể 40 không kể đến sự nổ lực hết mình của cán bộ tín dụng trong công tác nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. 4.2.3.3 Dư nợ theo thành phần kinh tế Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tăng đều qua các năm. Sự tăng trưởng ổn định của tổng dư nợ của các thành phần kinh tế cho thấy mặc dù tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng Sacombank Long Xuyên vẫn luôn có được lượng khách hàng ổn định, thường xuyên. - Đối với doanh nghiệp Nhìn chung dư nợ của các doanh nghiệp có xu hướng tăng liên tục qua các năm. Nguyên nhân là do hoạt động của ngân hàng ngày một mở rộng, cộng thêm nhu cầu vay vốn của các công ty cũng tăng qua các năm để duy trì hoặc mở rộng sản xuất làm cho số dư nợ của thành phần này cũng tăng theo. Do tình hình kinh tế những năm qua có những chuyển biến phức tạp, lạm phát tăng liên tục, chi phí sản xuất kinh doanh tăng nhanh, nhiều doanh nghiệp phải đóng cửa, lâm vào tình trạng phá sản, nên ngân hàng rất thận trọng trong cho vay. Đa số các doanh nghiệp có quan hệ cho vay với ngân hàng là những khách hàng cũ, có uy tín, công việc kinh doanh ổn định, những khách hàng mới ở thành phần này được ngân hàng xét duyệt kỹ lưỡng, trước khi cho vay. Tuy nhiên, cũng có nhiều doanh nghiệp mới sử dụng vốn vay hiệu quả, có được lòng tin, uy tín của ngân hàng nên dư nợ ngày cang tăng. Do đây không phải là nhóm khách hành trọng tâm của ngân hàng, nhưng để mở rộng quy mô tín dụng, doanh số cho vay đối với các DNTN tăng qua các năm là tất yếu, tuy nhiên để giảm thiểu rủi ro doanh số thu nợ cũng phải tăng nhanh tương ứng, do đó dư nợ của doanh nghiệp tại ngân hàngcó tăng qua các năm. - Đối với cá thể Dư nợ cho vay kinh tế cá thể là nhiều nhất, do đây là thành phần kinh tế trọng tâm của ngân hàng. Những hoạt động cho vay của ngân hàng tập trung chủ yếu vào thành phần này, số lượng khách hàng càng đông, nhu cầu vốn tăng cao nên dư nợ luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ và tăng liên tục qua các năm. Sự tăng lên liên tục của dư nợ đối với thành phần kinh tế cá thể là phù hợp với tình hình cho vay và thu nợ của ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013. Qua đó cho thấy Sacombank Long Xuyên đã đi đúng hướng trong định hướng phát triển của mình, là điểm đến uy tín của người dân khi có nhu cầu về vốn. Tuy nhiên ngân hàng cũng cần hết sức chú ý vì dư nợ tăng lên liên tục đồng nghĩa cũng mang đến những rủi ro tiềm ẩn. 41 4.2.4 Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo hình thức đảm bảo 4.2.4.1 Doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì rủi ro tín dụng mang lại tổn thất lớn nhất cho ngân hàng. Do đó cần thiết phải thực hiện các biện bảo đảm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng đi vay. Qua đó, việc quy định phải có tái sản đảm bảo khi đo vay sẽ giúp cho ngân hàng giảm bớt được tổn thất khi khách hàng không thanh toán được nợ cho ngân hàng. Đồng thời, việc có TSĐB cũng là động lực thúc đẩy buộc khách hàng phải thực hiện nghĩa vụ trả nợ, vì nếu không, khách hàng sẽ mất những tài sản có giá trị và tốn kém chi phí nhiều hơn. Để thấy được mức độ ảnh hưởng của tài sản đảm bào trong cho vay, ta đi vào phân tích tình hình cho vay và thu hồi nợ của ngân hàng theo hình thức đảm bảo. Bảng 4.8: doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 Tổng DSCV 1.732.933,70 - Có TSĐB 1.567.290,56 + Bất động sản 1.281.908,03 + Cầm cố sổ tiền gửi 226.727,07 + Khác 58.655,46 Không có TSĐB 165.643,14 2011 2012 6T2012 6T2013 3.054.986,05 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 2.869.333,81 4.764.941,16 2.011.054,99 2.814.105,65 2.402.557,89 4.170.395,05 1.715.832,12 2.300.531,37 391.529,07 501.247,33 238.310,02 437.593,43 75.246,85 93.298,78 56.912,86 75.980,85 185.652,24 201.152,39 93.439,56 121.229,33 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) - Có TSĐB Qua bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay hình thức có TSĐB luôn chiếm tỷ trọng cao tuyệt đối trong cơ cấu cho vay của ngân hàng. Vì cũng như các ngân hàng thương mại khác hoạt động cho vay là hoạt động chính của Sacombank Long Xuyên, là hoạt động mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng nhưng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro, vì vậy để hoạt động cho vay hiệu quả hơn, ngân hàng đã áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay như là một trong những cách thức nhằm gia tăng khả năng thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro + Đảm bảo bằng bất động sản (BĐS): doanh số cho vay có đảm bảo bằng BĐS tăng liên tục qua các năm được thể hiện qua bảng số liệu. Phần lớn khách hàng có quan hệ vay vốn với ngân hàng đều đảm bảo cho các khoản vay của mình bằng BĐS. Mặc dù TSĐB không phải là yếu tố quan tâm đầu tiên của 42 ngân hàng khi xét duyệt đối với một khoản vay của khách hàng, ngân hàng đương nhiên muốn thu nợ từ những khoản thu nhập trong kinh doanh của khách hàng, khách hàng kinh doanh hiệu quả và trả nợ đúng hạn cho ngân hàng là việc cả hai bên đều mong muốn. Tuy nhiên TSĐB là yếu tố cần thiết để ngân hàng dự phòng cho những rủi ro có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện được việc trả nợ cho ngân hàng. Sacombank Long Xuyên tài trợ vốn cho khách hàng cho nhiều mục đích sử dụng khác nhau như mở rộng quy mô, nâng cao năng lực hoạt động kinh doanh kể cả trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đồng thời cũng đáp ứng nhiều nhu cầu khác nhau như cho vay tiêu dùng, mua xe, mua nhà, du học… Những năm qua, tình hình kinh tế trên địa bàn tỉnh co những chuyển biến tích cực và đặc biệt tăng trưởng nhanh trong năm 2011, do đó nhu cầu vốn trong năm cũng tăng nhanh. Đáp ứng nhu cầu đó, ngân hàng tăng cường cho vay trong nền kinh tế, khách hàng cũng rất sẵn sàng dùng BĐS của mình làm đảm bảo nhằm tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng để phục vụ những nhu cầu vừa nêu trên. Chính vì vậy mà doanh số cho vay có đảm bảo bằng BĐS trong năm 2011 tăng rất nhanh, đạt tốc độ tăng trưởng 87.42% so với năm 2010. Sang năm 2012 và 6 tháng 2013, tình hình cho vay đảm bảo bất động sản vẫn tiếp tục tăng năm sau cao hơn năm trước, tuy nhiên tình trạng BĐS liên tục giảm giá trong năm 2012 và chưa có dấu hiệu tăng trưởng trở lại trong 6 tháng đầu năm 2013 nên ngân hàng đã hạn chế cho vay đối với một số tài sản đảm bảo là BĐS không đủ điều kiên vay vốn. Chính vì vậy, doanh số cho vay đảm bảo bằng BĐS trong năm 2012 và 6 tháng 2013 tăng không nhanh như năm 2011, tuy nhiên nó vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu cho vay theo hình thức có bảo đảm của ngân hàng. + Cầm cố sổ tiền gửi: đây là hình thức vay vốn rất phổ biến tại ngân hàng. Những khoản tiết kiệm chưa đến kỳ hạn nhưng nếu có nhu cầu chi tiêu đột xuất, Sacombank Long Xuyên sẽ cấp tín dụng cho khách hàng với hình thức cầm cố sổ tiền gửi với khoản vay có thể lên tới 100% giá trị cầm cố. Khách hàng có thể bù đắp nhu cầu đột xuất của mình mà vẫn bảo toàn được khoản lãi từ sổ tiết kiệm, đồng thời thời gian giải ngân rất nhanh, nên đây là hình thức rất được ưa chuộng tại ngân hàng. Về phía ngân hàng cũng rất tích cực tăng cường cho vay loại hình này vì mức độ đảm bảo của các khoản vay là rất cao, đảm bảo được nguồn thu nợ, nên khi khách hàng có nhu cầu, ngân hàng cũng rất sẵn lòng cho vay. Vì vậy mà doanh số cho vay cầm cố sổ tiền gửi tăng liên tục qua các năm. + Khác: các loại tài sản đảm bào khác như phương tiện vận chuyển, máy móc thiết bị, hàng hóa, nguyên vật liệu, thành phẩm,… cũng được ngân hàng 43 xét duyệt cho vay nhưng hình thức này không phổ biến và chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu cho vay. Những loại tài sản đảm bảo này được ngân hàng thẩm định kỹ để tránh những rủi ro trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng buộc phải thanh lý những tài sản đó, đồng thời cũng có những quy định cụ thể trong trường hợp các loại tài sản trên không được chấp nhận làm tài sản đảm bảo được thể hiện trong văn bản “Chính sách tín dụng” của ngân hàng. Tuy nhiên nếu đủ điều kiện ngân hàng vẫn thực hiện cấp tín dụng cho những loại tài sản này, và loại tài sản phổ biến thường là các loại phương tiện vận chuyển lớn như ô tô, xe tải… Nhìn chung, qua bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay đảm bảo bảo bằng các loại tài sản khác của ngân hàng cũng tăng qua các năm tuy nhiên biến động là không lớn. - Không có TSĐB: doanh số cho vay không có TSĐB chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong cơ cấu cho vay của ngân hàng. Do mục tiêu phát triển bền vững và hạn chế rủi ro trong hoạt động nên ngân hàng hạn chế cho vay ở loại hình này. Các khoản vay chủ yếu là cho vay tín chấp cho cán bộ công nhân viên hoạt động trong lĩnh vực giáo dục, y tế…đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, phục vụ đời sống. Đối tượng chủ yếu của loại hình cho vay tín chấp này là CBCNV như giáo viên, y tá… thường có nguồn thu nhập ổn định hàng tháng, đáp ứng được những khoản tiêu dùng hàng ngày của gia đình, tuy nhiên khi có nhu cầu lớn hơn như xây mới, sửa chữa nhà cửa, mua xe, mua trang thiết bị… thì thường bị thiếu hụt về vốn, phần thì một số không muốn phải bỏ ra một số tiền lớn để tiêu dùng khi không thực sự cần thiết trong tình kinh tế khó khăn như hiện tại. Tuy nhiên, nắm bắt được tâm lý và nhu câu cầu của khách hàng, với loại hình cho vay tín chấp CBCNV của Sacombank Long Xuyên đã kích thích tiêu dùng đối với những đối tượng nêu trên, các khoản vay được cấp là tương đối lớn, đáp ứng được nhu cầu tiêu dùng, đồng thời được đánh giá phù hợp với khả năng trả nợ dựa trên tiền lương hàng tháng, nên đã làm cho nhu cầu tiêu dùng tăng lên trong những năm qua, lượng khách hàng vì thế cũng tăng qua các năm, qua đó làm doanh số cho vay cũng tăng liên tục qua các năm. 4.2.4.2 Doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo Sau đây, ta xem xét tình hình thu nợ của ngân hàng ở hai khía cạnh cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảm bảo. Có TSĐB: + Bất động sản: cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay, doanh số thu nợ của cho vay có đảm bảo bằng BĐS tăng liên tục trong những năm qua. Vì 44 đây là hình thức cho vay chủ yếu của ngân hàng nên doanh số thu nợ tăng lên theo sự gia tăng của doanh số cho vay là hiển nhiên. Bảng 4.9: doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Tổng DSTN - Có TSĐB + Bất động sản + Cầm cố sổ tiền gửi + Khác - Không có TSĐB Năm 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 1.384.352,51 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 1.252.146,85 2.673.213,81 4.562.992,71 1.902.178,45 2.681.958,71 1.015.399,35 2.253.839,25 4.000.677,08 1.614.378,85 2.198.222,06 201.234,07 374.102,18 484.936,11 232.769,33 413.561,27 35.513,42 45.272,38 77.379,52 55.030,27 70.175,38 132.205,66 175.673,28 185.875,32 99.061,37 111.748,28 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Đặc biệt, trong năm 2011 doanh số thu nợ cho vay thế chấp bằng BĐS đã tăng rất nhanh, tăng đến 121.97% so với năm 2010. Giải thích cho sự tăng lên nhanh chóng này là do trong năm, ngân hàng đã tăng cường cho vay rất nhiều trong loại hình này. Các khoản cho vay của ngân hàng đa số là các khoản vay ngắn hạn, nguồn vốn được thu hồi ngay trong năm, đồng thời trong năm 2011, tình hình kinh tế chuyển biến khả quan, khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nông dân được mùa được giá, do đó vòng quay cho vay và thu hồi vốn diễn ra liên tục, các hoạt động kinh doanh của khách hàng đều thu được lợi nhuận, nguồn thu nợ của ngân hàng cũng từ đó mà được đảm bảo. Về phía ngân hàng cũng luôn bám sát tình hình sử dụng vốn của khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng đúng mục đích, công tác nhắc nhở, đốc thúc trả nợ cũng diễn ra thường xuyên và mang lại những hiệu ứng tích cực. Trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục thu nợ cho vay thế chấp BĐS vẫn tiếp tục tăng lên so với năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 nhưng tốc độ tăng có phần thấp hơn năm 2011. Nguyên nhân là tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, những khoản vay để kinh doanh hay mở rộng quy mô sản xuất được ngân hàng thẩm định rất kỹ, phải mang tính khả thi mới được giải ngân, do đó tăng trưởng cho vay không cao kéo theo doanh số thu nợ cũng tăng trưởng chậm lại. Tuy tốc độ tăng thu nợ có phần chậm lại nhưng điều đó là bình thường khi doanh số cho vay cũng tăng trưởng không cao, nhìn chung công tác thu nợ của ngân hàng những năm qua là tốt khi mà hầu hết các khoản vay đều thu hồi đúng thời hạn + Cầm cố sổ tiền gửi: do đây là loại hình cho vay mà người vay dùng những khoản tiền của mình gửi tại Sacombank Long Xuyên hoặc các TCTD 45 khác làm đảm bảo nên mức độ đảm bảo luôn ở mức cao, các khoản vay luôn thu hồi đúng thời hạn, và cũng biến động theo doanh số cho vay. Nhìn chung, tình hình thu hồi nợ trong những năm qua luôn biến động theo xu hướng tăng lên qua các năm, qua đó có thể ý thức trả nợ cua khách hàng ngày càng tăng, đó cũng là thành công của ngân hàng trong công tác thẩm định khách hàng ngay từ ngày đầu đề xuất nhu cầu vay vốn. + Khác: doanh số thu nợ đối với cho vay đảm bảo bằng các loại tài sản khác chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nợ của ngân hàng, nhìn chung doanh số thu nợ có cung hướng tăng đều qua các năm tuy nhiên mức độ biến động là không lớn cả về giá tuyệt đối lẫn tương đối được thể hiện qua bảng số liệu. - Không có TSĐB: doanh số thu nợ của cho vay không có tài sản đảm tăng liên tục qua các năm nhưng tốc độ tăng trưởng không ổn định và sự biến động là không lớn. Như đã phân tích ở phần doanh số cho vay không có TSĐB, vì đây là các khoản cho vay tín chấp cho CBCNV, nguồn trả nợ xuất phát từ lương và các khoản phụ cấp hàng tháng nên việc thu hồi nợ của ngân hàng là tương đối ổn định, trong những năm qua các khoản cho vay này tăng lên không nhiều nên doanh số thu nợ cũng không tăng nhanh lắm. 4.2.4.3 Dư nợ theo hình thức đảm bảo Bảng 4.10: dư nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục Có TSĐB Bất động sản Cầm cố sổ tiền gởi Khác Không có TSĐB Tổng DN 2010 558.724,69 473.436,38 47.126,12 38.162,19 56.543,11 615.267,80 2011 754.844,69 622.155,02 64.553,01 68.136,66 66.522,07 821.366,76 2012 6T2012 6T2013 956.793,14 1.065.669,68 1.197.816,62 791.872,99 893.326,26 995.635,57 80.864,23 86.404,91 110.437,07 84.055,92 85.938,51 91.743,98 81.799,14 76.177,33 85.658,38 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Dư nợ tín dụng phân theo hình thức đảm bảo thì nhìn chung ngân hàng vẫn duy trì ở mức độ ổn định qua các năm. Tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo luôn chiếm tỷ trọng cao hơn rất nhiều so với không có tài sản đảm bảo. Trong đó hầu hết dư nợ của các loại hình đảm bảo như BĐS, cầm cố sổ tiền gửi và các loại hình khác tăng qua các năm. Tổng quan cho thấy, tình hình dư nợ của ngân hàng qua các hình thức dù có hay không có tài sản đảm bảo 46 đều phù hợp với tình hình cho vay và thu hồi nợ của ngân hàng. Qua đó cũng cho thấy ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô, quy mô năm sau thường sẽ lớn hơn năm trước. Trong đó đa số các lĩnh hình thức vay đều tăng. Tuy nhiên, hình thức vay vốn đảm bảo bằng BĐS và các loại động sản khác có xu hướng tăng chậm lại, điều này cho thấy ngân hàng đã có những chính sách phù hợp giảm bớt những hình thức cho vay có rủi ro khá cao đồng thời quan tâm đến công tác thẩm định khách hàng trước khi cho vay, công tác thu hồi nợ cũng được ngân hàng đặc biệt chú trọng góp phần làm tăng doanh số thu nợ cho ngân hàng. 4.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng thông qua chỉ tiêu nợ xấu Cũng giống như những ngành nghề khác, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng là một hoạt động kinh doanh và việc gặp phải những rủi ro là không thể tránh khỏi. Và rủi ro của ngân hàng chính là việc không thu hồi được nợ khi đến hạn trả. Một trong những việc mà bất kỳ ngân hàng nào cũng sợ phải đối mặt nhất đó là tình trạng nợ xấu, tuy nhiên vẫn không thể tránh được vì đó là những khoản nợ không thể dự đoán trước được. Nợ xấu tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cho nguồn vốn của ngân hàng bị chiếm dụng, vòng quay vốn chậm, nghiêm trọng hơn nữa thì có thể dẩn đến sự phá sản của một ngân hàng. Vì vậy đây là chỉ tiêu được NHNN đặc biệt quan tâm và luôn yêu cầu các NHTM giữ một tỉ lệ phù hợp. Nhận thức được sự nguy hiểm cảu nợ xấu nên Sacombank Long Xuyên luôn đặc biệt quan tâm đến tiêu chí này. Bảng 4.11: nợ xấu theo thời hạn tại Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Ngắn hạn 1.256,54 1.062,03 1.326,06 1.091,10 776,25 Trung và dài hạn 194,26 132,71 237,28 122,65 145,07 Tổng 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,70 921,32 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Qua bảng số liệu cho thấy, tình hình nợ xấu theo thời hạn có sự biến động tăng giảm không đều qua các năm, trong đó nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ lớn hơn rất nhiều so với nợ xấu trung và dài hạn. Cụ thể: 47 - Ngắn hạn: năm 2010, nợ xấu đạt mức 1256,54 triệu đồng, chiếm phần lớn trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Do Ngân hàng tập trung cho vay phần lớn các khoản ngắn hạn nên các khoản nợ xấu phát sinh ở ngắn hạn cũng nhiều hơn so với các khoản nợ trung và dài hạn. Sang năm 2011, nợ xấu ngắn hạn giảm 15,48% so với năm 2011. Nguyên nhân nợ xấu giảm là do trong năm 2011, nền kinh tế trên địa bàng tỉnh phát triển nhanh, khách hàng kinh doanh có lợi nhuận và chủ động tìm đến ngân hàng trả nợ, qua đó làm cho nợ xấu giảm xuống. Tuy nhiên, đến năm 2012, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng có xu hướng tăng lên với mức tăng gần 25%. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do tiếp đà tăng trưởng nhanh của năm 2011, năm 2012 ngân hàng tiếp tục mở rộng quy mô, tăng cường cho vay ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn tăng lên, làm nợ xấu cũng tăng theo. Trong khi đó, thời tiết diễn biến thất thường, lũ lụt kéo dài, nhiều dịch bệnh xảy ra ảnh hưởng xấu đến trồng trọt và chăn nuôi của người dân, chí phí sản xuất lại tăng nhanh do lạm phát, làm ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng và đó là nguyên nhân khiến nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng tăng lên. Trong 6 tháng đầu năm 2013, do rút được kinh nghiệm từ năm trước, ngân hàng đã thắt chặt hơn nữa trong việc thẩm định khách hàng, không làm phát sinh thêm nợ xấu. Hơn nữa, do tình hình kinh tế khả quan, có những khách hàng kinh doanh hiệu quả, giải quyết được hàng tồn kho nên chủ động đến trả nợ ngân hàng, đồng thời ngân hàng cũng thường xuyên theo dõi, tích cực thu hồi những khoản nợ xấu của năm trước nên làm cho nợ xấu ngắn hạn đã giảm được 28,85% so với 6 tháng đầu năm 2012. - Trung và dài hạn: nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, nên dư nợ trung và dài hạn là không lớn và đồng thời ngân hàng rất chú trọng việc thẩm định khi cho vay trung và dài hạn để hạn chế rủi ro. Vì vậy, nợ xấu của cho vay trung và dài hạn không nhiều. Nhìn chung, nợ xấu trung và dài hạn có xu hướng tăng giảm không đều trong những năm qua. Năm 2010, nợ xấu cho vay trung và dài hạn là 194,26 triệu đồng, năm 2011 giảm xuống còn 132,71 triệu đồng. Đến năm 2012, nợ xấu ở khoản mục này đã tăng lên thành 237,28 triệu đồng. tương ứng tăng 78.80% so với năm 2011. Ở 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu trung và dài hạn tiếp tục tăng lên so với cùng kì năm trước, cụ thể đã tăng 35,35% so với năm 2012. Năm 2011, tình hình kinh tế phát triển, và bằng các chính sách thu nợ hợp lý nên tình hình nợ xấu trung và dài hạn có xu hướng giảm xuống. Đến năm 2012, khủng hoảng kinh tế, lạm phát tăng cao, khiến nhiều doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh do giá cả vật chất leo thang nên chi phí đầu vào của các doanh nghiệp cũng tăng theo. Bên cạnh đó, chính sách thắt chặt tiền tệ khiến nhiều doanh 48 nghiệp khó khăn trong công tác trả nợ vì lãi suất vay vốn còn cao, khâu tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn đã làm nợ xấu trung và dài hạn tăng nhanh. Tuy nhiên, do ngân hàng chủ yếu cho vay vào những đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ nên nợ xấu cho vay trung và dài hạn là không nhiều. Qua đó cũng giảm thiểu được rủi ro cho ngân hàng. 4.3.2 Rủi ro nợ xấu theo nhóm nợ Bảng 4.12: Nợ xấu theo nhóm nợ của Sacombank Long Xuyên qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Nhóm 3 464,26 408,57 290,72 383,29 557,12 Nhóm 4 797,94 615,28 1.042,25 703,96 296,72 Nhóm 5 188,6 170,88 230,37 126,47 67,49 Tổng 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,72 921,32 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ có nhiều biến động trong giai đoạn 2010 - 2012, các nhóm nợ đều giảm ở năm 2011, tuy nhiên đến năm 2012 thì chỉ có nợ xấu nhóm 3 tiếp tục giảm trong khi nhóm 4 và nhóm 5 lại tăng lên và đặc biệt tăng nhanh ở nợ xấu nhóm 4. Nguyên nhân giảm đồng loạt ở các nhóm nợ trong năm 2011 là do trong năm tình hình sản xuất kinh doanh phát triển, các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, người nông dân được mua được giá nên đến ngân hàng để thanh toán các khoản nợ này. Đối với những khoản nợ có khả năng mất vốn, do bản thân khách hàng đã không còn khả năng trả nợ nên ngân hàng đã tiến hành thủ tục thanh lý, phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi vốn. Công tác kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay được đẩy mạnh nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích. Chính nhờ vậy mà các khoản nợ xấu ở tất các nhóm nợ đều giảm so với năm 2010. Sang năm 2012, tình hình nợ xấu nhóm 3 vẫn có những diễn biến tích cực, cụ thể tiếp tục giảm 28.85% so với năm 2011. Tuy nhiên, nợ xấu nhóm 4 và nhóm 5 lại có xu hướng tăng nhanh. Nợ xấu nhóm 4 đã tăng 69.39%, nhóm 5 tăng 34.81% so với năm 2011. Như đã phân tích ở những phần trên, năm 2012 những diễn biến khó lường của nền kinh tế, cộng thêm thời tiết khắc nghiệt ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ của đối tượng khách hàng sản xuất nông nghiệp. Đồng thời, do việc quá tải trong công việc của các cán bộ tín dụng cùng với việc khách hàng của ngân hàng tăng liên tục qua các năm, nên việc kiểm soát toàn bộ những khoản đã cho vay là không thể. Vì vậy việc có những khách hàng đã sử dụng vốn vay không đúng phương 49 án đã thỏa thuận với ngân hàng dẫn đến khả năng trả nợ của ngân hàng khi rủi ro xảy ra là rất hạn chế đã làm cho nợ xấu của ngân hàng tăng lên, đồng thời các khoản cho vay thiếu khả năng trả nợ trong thời gian dài sẽ được chuyển sang nhóm 4, 5 nên đã làm cho nợ xấu ở hai nhóm này tăng nhanh trong năm 2012. Qua 6 tháng đầu năm, tình hình kinh tế trên địa bàn tỉnh phát triển ổn định tuy khó khăn vẫn là tình hình chung. Qua đó tình hình diễn biến nợ xấu của 6 tháng đầu năm 2013 có tiến triển tốt hơn so với cùng kỳ năm 2012. Tuy nhiên, nợ xấu nhóm 3 ở những năm trước có xu hướng giảm thì lại tăng lên khá nhanh, vì vậy ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể để tiến hàn thu hồi nợ, tránh những khoản nợ này chuyển sang nợ xấu nhóm 4 và nhóm 5. Trong tổng nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 thì nợ xấu nhóm 4,5 có xu hướng giảm mạnh. Điều này cho thấy 6 tháng đầu năm nay tình hình thu hồi nợ của ngân hàng là khá tốt, cùng với sự hợp tác trong việc trả nợ của khách hàng. Bên cạnh đó, những khoản nợ xấu nhóm 5 là nợ khó đòi hoặc không thể thu hồi, vì vậy ngân hàng đã tiến hành phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi nợ. 4.3.3 Rủi ro nợ xấu theo hình thức đảm bảo Khi xem xét cho vay, ngân hàng cần phải thẩm định kỹ hiệu quả của phương án vay, khả năng tài chính, dòng tiền cũng như uy tín của khách hàng vay, sau đó mới xem xét đến tài sản đảm bảo vì tài sản đảm bảo, dù là tài sản gì cũng ẩn chứa rủi ro. Sau đây ta sẽ xem xét tình hình nợ xấu của ngân hàng theo hình thức đảm bảo để có quản biện pháp quản lý tài sản thích hợp trên nguyên tắc an toàn vốn vay, giảm thiểu rủi ro. Bảng 4.13: Nợ xấu theo hình thức đảm bảo của Sacombank Long qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Có TSĐB 1.200,83 968,09 1.281,94 1.139,44 839,14 BĐS 968,83 761,57 1.016,65 1.005,75 735,45 Cầm cố sổ tiền gửi 117,82 65,54 107,55 46,22 37,38 Khác 114,18 140,98 157,741 87,47 66,31 Không có TSĐB 249,97 226,64 281,40 74,28 82,18 Tổng 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,72 921,32 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 50 - Có tài sản đảm bảo: khi rủi ro tín dụng xảy ra, hình thức cho vay cho vay có TSĐB sẽ giúp ngân hàng giảm được thiệt hại. + BĐS: do hình thức cho vay đảm bảo bằng BĐS chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu co vay của ngân hàng nên dư nợ luôn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng, vì vậy nợ xấu là điều khó tránh khỏi. Qua bảng trên ta thấy, hình thức cho vay đảm bảo bằng BĐS luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu có tài sản đảm bảo và có xu hướng tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2011 nợ xấu có xu hướng giảm đi. Do việc phải dùng tài sản của mình ra để thế chấp cho ngân hàng nên khi nợ xấu xảy ra, khách hàng không muốn để tới khi ngân hàng thực hiện thu nợ bằng cách phát mãi tài sản, vì khi đó sẽ định giá theo giá thị trường và có thể sẽ mất giá, nên khách hàng cũng tìm cách để trả nợ cho ngân hàng. Cộng thêm việc năm 2011 kinh tế phát triển, những khách hàng trước đó nợ ngân hàng kinh doanh thuận lợi, có lợi nhuận tranh thủ trả nợ ngân hàng để từ đó có thể tiếp tục sử dụng nguồn vốn vay từ ngân hàng để tiếp tục phát triển sản xuất, nợ xấu cũng vì vậy mà giảm xuống. Qua năm 2012, kinh tế khó khăn, công tác thu nợ gặp nhiều trở ngại. Vì vậy mà nợ xấu tăng lên 33,49% so với năm 2011. + Cầm cố sổ tiền gửi: nhìn chung nợ xấu của cho vay cầm cố sổ tiền gửi qua các năm là rất ít. Hình thức cho vay cầm cố sổ tiền gửi là một trong những biện pháp đảm bảo tiền vay an toàn nhất, đặc biệt là những khoản tiền gửi tại chính ngân hàng của mình, nhưng không phải là không có rủi ro xảy ra. Có thể kể ra một số trường hợp rủi ro như sau: sổ tiền gửi thuộc sở hữu chung của nhiều người, tiền gửi tiết kiệm bị rút ra trong khi đang cầm cố tại ngân hàng do khi cầm cố không hoàn tất thủ tục phong tỏa.. Tuy nhiên những khoản nợ xấu này thường xảy ra không nhiều và hậu quả rủi ro cuối cùng chỉ xảy ra rất ít, do đó hình thức đảm bảo tiền vay bằng sổ tiền gửi vẫn là rất an toàn. + Khác: cũng giống như hình thức đảm bảo tiền vay bằng sổ tiền gửi, nợ xấu hình thức đảm bảo bằng các tài sản khác cũng chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu của ngân hàng. Tuy nhiên, tình hình nợ xấu của hình thức này lại có biến động tăng liên tục trong những năm qua. Nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng liên tục là do khó khăn chung của nền kinh tế những năm vừa qua, những khách hàng dùng hàng hóa trong kho của mình để vay vốn ngân hàng không tìm được đầu ra cho những món hàng này, ảnh hưởng xấu tới khả năng trả nợ. Do đó, việc thu nợ của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nợ xấu tăng liên tục. - Không có TSĐB: tình hình nợ xấu của hình thức không có TSĐB tiền vay có xu hướng giảm nhẹ trong năm 2011 rồi tăng lên trong năm 2012. Như đã phân tích ở tình hình cho vay và thu hồi nợ ở hình thức này thì đối tượng 51 vay vốn chủ yếu là cán bộ công nhân viên làm việc tại các trường học, trung tâm y tế, bệnh viện,… và nguồn thu nợ chủ yếu là từ tiền lương của khách hàng. Do đó nguồn thu nợ là tương đối ổn định và nợ xấu cũng là không nhiều. Nhưng cũng chính do nguồn thu chủ yếu là từ lương nên khi những rủi ro xảy ra như bị cho thôi việc, phải nghỉ việc dài hạn do tai nạn đột xuất, bệnh tật,…khiến nguồn trả nợ ngân hàng bị hạn chế, một số trường hợp gần như không có khả năng trả nợ tại thời điểm đó do chưa có công việc trở lại. Đồng thời, việc giá cả các mặt hàng tiêu dùng tăng lên nhanh trong khi lương của những khách hàng vay vốn lại không đáp ứng kịp nhu cầu tăng lên của thị trường qua đó nguồn trả nợ của cũng bị ảnh hưởng. Những vấn đề nêu trên chính là nguyên nhân khiến nợ xấu của hình thức không có TSĐB tiền vay tăng lên trong năm 2012. Tuy nhiên, khả năng thu hồi được nợ xấu của những khách hàng này cũng là khá cao vì mức cho vay của ngân hàng với những khách hàng này là không cao, những thiếu hụt trong nguồn trả nợ chỉ mang tính tạm thời, sau khi có nguồn thu nhập ổn định trở lại đa số những khách hàng này đều thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Nhìn chung tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 có những chuyển biến tích cực, các khoản nợ xấu có đảm bảo tiền vay bằng tài sản đều giảm, trong khi nợ xấu không có TSĐB tăng lên so với cùng kỳ năm 2012 tuy nhiên mức tăng là không đáng kể và không ảnh hưởng đến hoạt đông của ngân hàng, qua đó cho thấy công tác thu hồi nợ xấu của ngân hàng rất được quan tâm và ý thức trả nự của khách hàng cũng là khá tốt. 4.3.4 Rủi ro nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 4.14: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Sacombank Long qua 3 năm 2010 – 2012 Đvt: triệu đồng Năm Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Doanh nghiệp 485,32 309,91 522,07 336,85 285,59 Cá thể 965,48 884,82 1.041,27 876,87 554,25 Tổng 1450,8 1194,7 1.563,34 1.213,72 921,32 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) - Doanh nghiệp: nợ xấu của các doanh nghiệp năm 2010 là 485.32 triệu đồng, sang năm 2011 giảm còn 309.91 triệu đồng, tương ứng giảm 36.14% so với năm 2010. Nguyên nhân giảm là do một số doanh nghiệp trong năm 2011 kinh doanh thuận lợi, nên trả các khoản nợ cho ngân hàng. Tuy nhiên sang năm 2012, tình hình kinh tế khó khăn hơn, hàng tồn kho tại các doanh nghiệp 52 tăng lên do không tìm được đầu ra, ảnh hưởng tới thu nhập của các doanh nghiệp, vì vậy các doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. - Cá thể: là đối tượng khách hàng chủ yếu mà ngân hàng hướng đến trong quá trình phát triển của mình, nên dư nợ của thành phần kinh tế cá thể luôn chiêm tỷ trọng rất lớn trên tổng dư nợ của ngân hàng vì vậy mà nợ xấu của thành phần này chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Năm 2011, nợ xấu của thành phần kinh tế cá thể giảm 15.41% so với năm 2010. Nguyên nhân là do ngân hàng đã cố gắng đôn đốc, giám sát thu hồi các món nợ, cán bộ tín dụng trực tiếp theo dõi và bám sát các khoản nợ của khách hàng, công tác nhắc nhở về các khoản nợ diễn ra thường xuyên, đồng thời việc sản xuất kinh doanh thuận lợi trong năm 2011 cũng làm cho nguồn thu của khách hàng tăng lên, qua đó việc thu nợ của ngân hàng cũng gặp thuận lợi. Sang năm 2012, nợ xấu của thành phần kinh tế cá thể tăng lên 26.79% so với năm 2011. Giải thích cho sự tăng lên này là do nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh của mình, dẫn đến số lượng khách hàng ngày một đông đảo, trong đó có không ít là những khách hàng mới. Do đó, mặc dù luôn coi tư cách khách hàng là yếu tố đầu tiên trong quyết định cho vay nhưng việc kiểm chứng được toàn bộ những thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng là hết sức khó khăn, dẫn đến việc kiểm soát khả năng trả nợ của người vay còn nhiều hạn chế nhất là đối với những khách hàng mới. Do đó, rủi ro là không thể tránh khỏi, việc một số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích cũng là nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng lên. Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu của cả các doanh nghiệp và cá thể đều giảm xuống so với cùng kì năm 2012. Qua đó cho thấy công tác thu hồi nợ xấu của ngân hàng là khá tốt, đồng thời công tác thẩm định dự án kinh doanh của khách hàng ngày một hoàn thiện và được thắt chặt nên không phát sinh thêm nợ xấu. 4.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK LONG XUYÊN 4.4.1 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này cho biết số tiền thu hồi được của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Ngoài ra chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng hay là khả năng trả nợ của khách hàng, công tác thu hồi nợ càng hiệu quả thì chỉ tiêu này càng cao. Đồng thời, chỉ tiêu này cũng phản ánh chất lượng tín dụng của một ngân hàng, nếu hệ số này quá thấp cho thấy nợ quá hạn, nợ xấu càng nhiều và ngân hàng có thể gặp phải rủi ro tín dụng. Do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên hệ số này 53 càng sẽ càng tốt vì điều đó chứng tỏ đa số các khoản tín dụng ngắn hạn giải ngân đã thu về được khi đáo hạn. Nhìn chung, hệ số thu nợ của ngân hàng có xu hướng tăng liên tục qua các năm. Trong đó, năm 2012 đạt kết quả cao nhất với 95.63%. Nếu như năm 2010, 100 đồng cho vay thì đến hạn thu nợ ngân hàng chỉ thu về được 79.88 đồng thì đến năm 2011 cứ 100 đồng cho vay đến hạn sẽ thu về được 93.25 đồng. Hệ số này trong 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 lần lược là 95.09% và 95.18%, đây là một biểu hiện khả quan cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, qua đó ta có thể thấy rằng công tác thu nợ đang tiến triển rất tốt. Đạt được kết quả như vậy là do sự quản lý chặt chẽ của Ban lãnh đạo cũng như sự nỗ lực hoàn tốt nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng, thực hiện tốt qui trình cho vay và quản lý sau cho vay. Nhờ đó mà việc thu nợ đạt được kết quả tốt. Bảng 4.15: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T2012 6T2013 Vốn huy động Tổng dư nợ DSCV DSTN Nợ xấu Dư nợ bình quân Hệ số thu nợ (%) Vòng quay vốn tín dụng (vòng) DN/VHĐ (%) Tỷ lệ nợ xấu (%) Dự phòng RRTD Tỷ lệ dự phòng RRTD (%) Khả năng bù đắp RRTD (lần) 456.822,15 615.267,80 1.732.933,70 1.384.352,51 1.450,80 541.055,86 79,88 645.768,03 821.366,76 3.054.986,05 2.848.887,09 1.194,73 718.317,28 93,25 1.089.115,34 1.038.592,28 4.966.093,55 4.748.868,03 1563,34 929.979,52 95,63 606.310,51 924.621,49 2.104.494,55 2.001.239,82 1.213,72 872.994,13 95,09 898.673,44 1.180.220,27 2.935.334,98 2.793.706,99 921,32 1.109.406,28 95,18 2,56 3,97 5,11 2,29 2,52 134,68 0,24 1.957,02 127,19 0,15 1.605,47 95,36 0,15 2.358,76 152,50 0,13 1.655,58 131,33 0,08 1.530,95 0,32 0,20 0,23 0,18 0,13 1,35 1,34 1,51 1,36 1,66 (nguồn: Sacombank PGD Long Xuyên) Tóm lại, hệ số thu nợ của ngân hàng đạt được là tốt, mặc dù ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn khi thu hồi nợ nhưng hệ số này vẫn có sự tiến triển qua các năm. Điều này chứng tỏ ngân hàng hoạt đồng ngày càng có hiệu quả, để duy trì và phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng đòi hỏi bản thân ngân hàng cần có sự nỗ lực hơn nữa, cần kết hợp chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn. 54 4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, xem thời gian thu hồi nợ là nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động đưa vốn vào kinh doanh là có hiệu quả đồng thời làm cho vốn huy động của ngân hàng không bị ứ đọng. Trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng tương đối cao được thể hiện qua bảng số liệu 4.15. Vì ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên khả năng thu hồi vốn cao và thời gian thu hồi vốn cũng là tương đối nhanh. Do doanh số thu nợ tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân nên làm cho vòng quay vốn tín dụng tăng lên. 4.4.3 Dư nợ trên vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng. Đây là chỉ tiêu khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động tại chỗ. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Qua bảng số liệu ở trên nhận thấy, dư nợ trên vốn huy động những năm qua có xu hướng giảm dần, chứng tỏ nguồn vốn huy động tại chỗ ngày càng tăng, nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Cụ thể, năm 2010 chỉ tiêu này đạt 134.68 %, có nghĩa là cứ 134.68 đồng dư nợ mới có 100 đồng vốn huy động tham gia. Chỉ tiêu này năm 2011 là 127.19% và năm 2012 là 95.36% và có xu hướng giảm tiếp tục trong năm 2013 khi trong 6 tháng đầu năm 2013 có phần thấp hơn cùng kì năm 2012. Nguyên nhân giảm của chỉ tiêu này là do cả vốn huy động lẫn dư nợ đều tăng qua các năm tuy nhiên tốc độ tăng của vốn huy động tăng nhanh hơn dư nợ nên làm cho dư nợ trên vốn huy động giảm. Việc tỷ lệ này giảm liên tục cho ta thấy được sự cố gắng cũng như nổ lực của đội ngũ cán bộ ngân hàng trong công tác huy động vốn. Ngân hàng đã có nhiều hình thức huy động vốn hấp dẫn với nhiều kỳ hạn linh động, với nhiều chính sách ưu tiên khách hàng quen thuộc nên không những giữ chân được những đối tượng này mà còn thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới đến gởi tiền tại ngân hàng. Đồng thời, việc hệ số dư nợ trên vốn huy động luôn luôn đạt mức trên dưới 100% cho thấy vốn huy động được của ngân hàng đều tập trung chủ yếu vào hoạt động tín dụng và nguồn vốn huy động của ngân hàng phần lớn đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng. Qua đó cho thấy, hoạt động tín dụng của ngân hàng đang ngày càng phát triển. 55 4.4.4 Tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu này dùng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Như đã phân tích ở trên, nợ xấu của ngân hàng tăng lên trong năm 2012, nhưng chúng ta chưa thể kết luận được là ngân hàng hoạt động không hiệu quả vì cùng với sự tăng trưởng mạnh mẽ của dư nợ qua các năm nên nợ xấu tăng lên là điều không thể tránh khỏi. Xét về hệ số rủi ro tín dụng thì ta thấy chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng tiến triển theo chiều hướng tốt. Tỷ lệ nợ xấu luôn chiếm tỷ lệ thấp trong những năm qua, không những vậy mà còn có xu hướng giảm qua các năm. Điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng là rất tốt, quy trình cho vay chặt chẽ, cán bộ tín dụng thẩm định các khoản cho vay kỹ càng, phương án sản xuất có hiệu quả,.. Đồng thời thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc thu nợ khách hàng. Tuy nhiên khi phát sinh rủi ro tín dụng thì khả năng thu hồi các khoản vay này là rất thấp và phải chờ đợi nguồn thu từ phát mãi tài sản thế ch ấp để thu nợ. Tuy nhiên, thời gian phát mãi các tài sản này thường kéo dài do tâm lý người mua đòi giảm giá, tâm lý không tốt đối với tài sản bị xử lý. Vì vậy, ngân hàng nhất thiết cần phải theo dõi, giám sát các khoản cho vay để kịp thời có những biện pháp xử lý tránh xảy ra rủi ro tín dụng. 4.4.5 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Xét về mặt giá trị, quỹ dự phòng RRTD cao hơn so với số nợ xấu thực tế của ngân hàng và có xu hương tăng tăng trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 tuy nhiên xét về tỷ lệ dự phòng RRTD lại giảm. Do tốc độ tăng trưởng của nợ xấu nhỏ hơn tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay. Điều đó dẫn đến tốc độ tăng trưởng của dự phòng RRTD được trích lập cũng sẽ nhỏ hơn. Qua đó cho thấy ngân hàng đã trích lập một lượng tiền đủ lớn để bù đắp những rủi ro thực tế của ngân hàng qua các năm. Như vậy, dù trong những năm qua mặc dù tình hình kinh tế chung vẫn là có nhiều bất ổn nhưng ngân hàng vẫn làm chủ được tình hình rủi ro tín dụng qua đó tạo được lòng tin trong khách hàng. 4.4.6 Khả năng bù đắp RRTD Qua bảng số liệu ta thấy, dự phòng rủi ro tín dụng trên nợ có khả năng mất vốn trong những năm qua đều lớn hơn 1, điều đó chứng tỏ trích lập dự phòng của ngân hàng là đầy đủ và có khả năng bù đắp vốn cho ngân hàng khi xảy ra RRTD. 56 Chương 5 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 5.1.1 Những mặt làm được Với áp lực cạnh tranh cao khi ngày càng xuất hiện nhiều đối thủ nhưng Sacombank Long Xuyên luôn nỗ lực giữ vững vị thế của mình trong lòng khách hàng điều đó thể hiện qua doanh số cho vay và tổng dư nợ tăng qua các năm. Bên cạnh đó ngân hàng luôn tìm cách giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm nhiều khách hàng mới, có cố gắng thu thập nhiều thông tin về khách hàng xin vay để giảm thiểu rủi ro mất vốn cho ngân hàng và tránh tình trạng cố ý lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng. Công tác trước cho vay được thực hiện xét duyệt rất kỹ lưỡng. Ngoài ra, công tác kiểm tra giám sát các khoản vay của khách hàng được thực hiện thường xuyên hơn, cán bộ tín dụng rất chú trọng công tác nhắc nhở, đôn đốc thu hồi nợ. 5.1.2 Những mặt còn tồn tại Ngân hàng nằm ở TP.Long Xuyên, là trung tâm kinh tế chính của tỉnh, nơi có nhiều ngân hàng thương mại khác đang hoạt động nênNgân hàng sẽ gặp khó khăn hơn trong công tác huy động vốn vì đối mặt với sự cạnh tranh rất gay gắt. Vì thế, Ngân hàng cần đề ra những chính sách hợp lý để có thể đảm bảo nguồn vốn huy động đủ đáp ứng cho hoạt động tín dụng. Việc quản lý chi phí của Ngân hàng vẫn còn nhiều bất cập dẫn đến việc chi phí tăng liên tục với tốc độ tăng nhanh làm ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng. Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay chưa thực hiện được toàn diện do cán bộ tín dụng bị quá tải về việc quản lý dư nợ, quản lý địa bàn và thực hiện nhiệm vụ chuyên môn cộng thêm việc số lượng khách hàng tăng nhanh rất khó để nắm hết được thông tin của khách hàng, dẫn đến rủi ro khách hàng xử dụng vốn sai mục đích. Các biện pháp áp dụng xử lý và phòng ngừa nợ xấu chưa linh hoạt trong các trường hợp khác nhau. Thời gian xử lý tài sản đảm bảo thường kéo dài. 5.2 NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN 57 Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do rất nhiều nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan. Trong hoạt động của ngân hàng, một khi đã phát sinh nợ xấu thì việc thu hồi nợ xấu là hết sức khó khăn, đôi khi không thu hồi được. Vì vậy, các mốn nợ đã cho vay cần được chú ý quan tâm để có những biện pháp phù hợp ngăn ngừa cà hạn chế phát sinh nợ xấu. Sau đây là một số biện pháp phòng ngừa cũng như hạn chể rủi ro tín dụng tại ngân hàng: 5.2.1 Lựa chọn khách hàng tiềm năng - Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thiết phải sang lọc khách hàng của mình. Một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tính dụng là việc cho vay những khách hàng xấu và bỏ qua những khách hàng tốt. Vì vậy, việc chọn lựa khách hàng là cần thiết. Để việc sang lọc khách hàng có hiệu quả cần tập hợp các thông tin chính xác về người vay tiền, lịch sử vay tiền của khách hàng. Trên cơ sở các thông tin thu thập được tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để quyết định cho vay. - Đối với khách hàng vay là cá nhân, ngân hàng cần tập hợp các thông tin về tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hôn nhân, thời gian làm việc, những khoản tiền đã vay và những món tiền vay còn tồn đọng, mục đích sử dụng tiền vay hiện tại,….bằng cách phỏng vấn trực tiếp người vay, hoặc những người có liên quan do khách hàng cung cấp. - Đối với khách hàng là các doanh nghiệp ngoài những thông tin về tình hình tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh,… ngân hàng cũng cần xét đến cách thức sử dụng tiền vay và những kế hoạch trong tương lai của các doanh nghiệp. 5.2.2 Giám sát quá trình sử dụng vốn và thu hồi vốn - Kiểm tra quá trình sử dụng vốn sau cho vay của khách hàng có đúng thỏa thuận ba đầu không, nếu không đúng có thể ngưng phát tiền vay hoặc thu nợ ngay mà không cần phải chờ đến hạn. - Thường xuyên theo dõi các khoản nợ, tình hình trả nợ của khách hàng để nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn hoặc phát hiện khách hàng cố tình không thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng từ đó đưa ra hướng giải quyết kịp thời. - Chỉ chấp nhận những tài sản có tính thanh khoản cao làm tài sản đảm bảo khi cho vay. Đồng thời phải kiểm tra kỹ xem tài sản đó có bị tranh chấp hay đã bị sang nhượng hay không. - Tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng và diễn biến thị trường, khả năng cạnh tranh của khách hàng, tình hình tiêu thụ sản phẩm hàng hóa… 58 5.2.3 Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng - Cán bộ tín dụng là người trực tiếp quan hệ với khách hàng, là người thường xuyên tiếp xúc, trao đổi và kiểm tra khách hàng nên mối quan hệ giữa cán bộ tín dụng và khách hàng là rất mật thiết. Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng cần có những phẩm chất, đặc điểm nhất định như trung thực, năng động và có trách nhiệm với công việc. - Định kỳ tổ chức kiểm tra trình độ của nhân viên để bổ sung kịp thời những kiến thức còn hạn chế hoặc có thể tổ chức thi đua công tác tốt, khen thưởng đúng lúc, kịp thời nhằm khuyến khích cán bộ nhân viên làm việc tốt hơn. Phải có biện pháp khen thưởng hợp lý, rõ ràng. Có như vậy mới động viên cán bộ tín dụng không ngừng hoàn thiện mình và hoàn thành tốt công việc được giao. 5.2.4 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng là một trong những nguyên lý quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng, đây là một cách để ngân hàng thu thập thông tin về những người vay tiền. Để hoạt động tín dụng được ổn định và mở rộng thì phải giử được khách hàng cũ đồng thời khai thác khách hàng mới. Việc xây dựng được mối quan hệ lâu dài vơi khách hàng giúp ngân hàng tìm được những khách hàng tốt, có uy tín, đồng thời nắm được nhu cầu thực tế và khả năng thanh toán của khách hàng, qua đó giảm được các chi phí liên quan đến việc thu thập thông tin, đánh giá tiềm năng và rủi ro của khách hàng. Ngân hàng luôn dành những quan tâm đến khách hàng của mình thông qua những chương trình khuyến mãi, quà tặng tri ân khách hàng trong các dịp lễ lớn, đồng thời tài trợ cho những chương rình phát học bổng, phát gạo cho người nghèo, từ đó tạo thêm được lòng tin cũng như uy tín trong lòng khách hàng, đảm bảo việc xây dựng được mối quan hệ lâu dài với những khách hàng tốt, đồng thời thu hút những khách hàng tiềm năng của ngân hàng. 5.2.5 Mua bảo hiểm cho các khoản vay của khách hàng Hiện tại ngân hàng đã áp dụng hình thức mua bảo hiểm tiền vay đến khách hàng. Qua đó có thể tránh được những thiệt hại khi rủi ro bất ngờ xảy ra. 59 Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hiện nay, hoạt động kinh doanh ở ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn, áp lực cạnh tranh là một trong những khó khăn gây trở ngại lớn đối với ngân hàng. Tuy nhiên, bằng sự nổ lực liên tục, Sacombank đã vượt qua những khó khăn về biến động cảu thị trường cùng với sựj cạnh tranh gay gắt từ phía các ngân hàng khác để đạt những kết quả hết sức khả quan, đồng thời cũng trở thành cầu nối quan trọng trong việc phát triển kinh tế hiện nay của Tỉnh. Qua phân tích thực trạng về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank Long Xuyên ta thấy: - Về tình hình huy động vốn: vốn huy động của ngân hàng tăng liên tục qua các năm, từ đó đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Tuy nhiên, do nhu cầu ngày một tăng về vốn của khách hàng, ngân hàng cần có những chính sách nhằm thu hút vốn nhiều hơn nữa để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. - Về tình hình hoạt động tín dụng: hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng phát triển hơn, quy mô tín dụng ngày càng mở rộng thông qua việc doanh số cho vay và dư nợ tăng liên tục, đồng thời công tác thu nợ cũng đạt hiệu quả cao. Tuy nợ xấu có phần tăng lên trong năm 2012 nhưng tình hình chung qua các năm, thì hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng giảm liên tục. Qua đó cho thấy ngân hàng hoạt động ngày một hiệu quả. - Về kết quả hoạt động kinh doanh: lợi nhuận của ngân hàng tăng qua các năm, thu nhập tăng kéo theo chi phí cũng tăng. Như vậy trong thời gian tới ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa để giảm những chi phí có thể, để dạt những kết quả cao hơn trong hoạt động của ngân hàng. Nhìn chung, tình hình hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua là khá tôt. Qua quá trình phân tích đã giúp ta hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng như tầm quan trọng của việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Chính vì vậy, để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần có những phương pháp quản trị rủi ro thích hợp, phải biết đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro tới mức thấp nhất. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Chính quyền địa phương 60 - Cần có những dự báo kịp thời về diễn biến, tình hình biến động kinh tế trên cả nước nói chung đồng thời trên địa bàn tỉnh nói riêng, có những chỉ đạo, hướng dẫn mang tính kịp thời để các doanh nghiệp cũng như bộ phận kinh tế cá thể có những hướng đi đúng đắn, tránh những rủi ro trong kinh doanh xảy ra. Đồng thời giúp ngân hàng có những chiến lược kinh doanh cụ thể, cân đối nguồn vốn họp lý để có thể đáp ứng được nhu cầu vốn vay, phát triển kinh tế xá hội địa phương. - Hỗ trợ ngân hàng trong công tác thu hồi nợ cũng như việc xử lý các vụ kiện và thi hành án được nhanh chóng, giúp ngân hàng tận thu được những món nợ quá hạn cả gốc lẫn lãi. Đồng thời có những biện pháp thích đáng để răng đe những trường hợp cố tình lừa đảo nhằm chiếm hữu nguồn vốn của ngân hàng. 6.2.2 Đối với Sacombank Long Xuyên - Không ngừng nâng cao trình đội của đội ngũ cán bộ tín dụng, nhất là trong khâu thẩm định khách hàng vay vốn - Thường xuyên theo dõi, bám sát các khoản đã cho vay để có những ứng phó kịp thời khi có rủi ro xảy ra. - Tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm trước khi vay để khi rủi ro trong những trường hợp bất khả kháng, ngân hàng vẫn có thể thu hồi được món nợ vay. 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại (2012). Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Khoa kinh tế - QTKD trường Đại học Cần Thơ, Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại (2010). Quản trị ngân hàng thương mại. Khoa kinh tế QTKD trường Đại học Cần Thơ, Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại, Bùi Văn Trịnh (2010). Tiền tệ - Ngân hàng. Khoa kinh tế QTKD trường Đại học Cần Thơ, Cần Thơ. 4. Các trang web: Ngô gia, 2011. Kinh tế xã họi An Giang tiếp tục gặt hái thắng lợi. .[ngày truy cập: 24 tháng 9 năm 2013] .[ngày truy cập: 24 tháng 9 năm 2013] .[ngày truy cập: 24 tháng 9 năm 2013] 62 PHỤ LỤC Bảng 1: tình hình huy động vốn của Sacombank Long Xuyên Giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục TG của cá nhân + TGTT + TGTK TG của TCKT + TG không kỳ hạn + TG có kỳ hạn Phát hành GTCG Vốn huy động chênh lệch 2011/2010 2012 6T2012 6T2013 số tiền % 475.953,62 354.065,66 490.734,58 68.607,98 23,19 5.483,67 4.042,40 5.103,86 -1.132,90 -21,63 470.469,95 350.023,26 485.630,72 69.740,88 24,00 192.683,24 151.340,48 230.372,16 66.435,43 81,14 132.829,43 109.661,81 170.900,24 55.007,39 111,49 59.853,81 41.678,67 59.471,92 11.428,04 35,12 420.478,48 100.904,37 177.566,70 53.902,47 68,14 1.089.115,34 606.310,51 898.673,44 188.945,88 41,36 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) năm 2010 295.835,53 5.236,76 290.598,77 81.878,60 49.338,91 32.539,69 79.108,02 456.822,15 2011 364.443,51 4.103,86 360.339,65 148.314,03 104.346,30 43.967,73 133.010,49 645.768,03 63 chênh lệch 2012/2011 số tiền % 111.510,11 30,60 1.379,81 33,62 110.130,30 30,56 44.369,21 29,92 28.483,13 27,30 15.886,08 36,13 287.467,99 216,12 443.347,31 68,65 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/6T2012 số tiền % 136.668,92 38,60 1.061,46 26,26 135.607,46 38,74 79.031,68 52,22 61.238,43 55,84 17.793,25 42,69 76.662,33 75,98 292.362,93 48,22 Bảng 2: tình hình cho vay và thu hồi nợ của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục DSCV DSTN Dư nợ chênh lệch chênh lệch 2012/2011 2011/2010 2011 2012 6T2012 6T2013 số tiền % số tiền % 3.054.986,05 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 1.322.052,35 76,29 1.911.107,50 62,56 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 1.464.534,58 105,79 1.899.980,94 66,69 821.366,76 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 206.098,96 33,50 217.225,52 26,45 Năm 2010 1.732.933,70 1.384.352,51 615.267,80 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/6T2012 số tiền % 830.840,43 39,48 792.467,17 39,60 255.598,78 27,64 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Bảng 3 : Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn tại Sacombank Long xuyên giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 đvt: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch Chênh lệch Năm 2011/2010 2012/2011 6T2013/6T2012 Khoản mục 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % DSCV 1732933.70 3054986.05 4966093.55 2104494.55 2935334.98 1322052.35 76.29 1911107.50 62.56 830840.43 39.48 Ngắn hạn 1458647.43 2731796.40 4441785.38 1883101.25 2622721.80 1273148.97 87.28 1709988.98 62.60 739620.55 39.28 Trung và dài hạn 274286.27 323189.65 524308.17 221393.30 312613.18 48903.38 17.83 201118.52 62.23 91219.88 41.20 DSTN 1384352.51 2848887.09 4748868.03 2001239.82 2793706.99 1464534.58 105.79 1899980.94 66.69 792467.17 39.60 Ngắn hạn 1194649.30 1254606.61 4250146.99 1776686.63 2483605.51 1319957.31 110.49 1735540.38 69.02 706918.89 39.79 Trung và dài hạn 189703.21 334280.48 498721.04 224553.19 310101.48 144577.27 76.21 164440.56 49.19 85548.28 38.10 Dư nợ 615267.80 821366.76 1038592.28 924621.49 1180220.27 206098.96 33.50 217225.52 26.45 255598.78 27.64 Ngắn hạn 430733.86 648223.81 839857.04 745152.40 972324.41 217489.95 50.49 191633.22 29.56 227172.01 30.49 Trung và dài hạn 184533.94 173142.95 198735.24 179469.09 207895.86 -11390.99 -6.17 25592.30 14.78 28426.77 15.84 (Nguồn: Sacombank PGD Long Xuyên) 64 Bảng 4: doanh số cho vay theo mục đích vay vốn của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục SXKD Nông nghiệp Tiêu dùng Khác Tổng cộng 2010 1.106.168,38 166.739,03 419.057,07 40.969,22 1.732.933,70 2011 2.248.074,22 278.763,07 480.613,80 47.534,96 3.054.986,05 2012 6T2012 6T2013 3.948.075,51 1.668.061,90 2.394.669,67 320.414,21 121.052,49 141.546,67 630.521,76 289.432,82 368.832,89 67.082,07 25.947,34 30.285,75 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 chênh lệch 2011/2010 số tiền % 1.141.905,84 103,23 112.024,04 67,19 61.556,73 14,69 6.565,74 16,03 1.322.052,35 76,29 chênh lệch 2012/2011 số tiền % 1.700.001,29 75,62 41.651,14 14,94 149.907,96 31,19 19.547,11 41,12 1.911.107,50 62,56 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/6T2012 số tiền % 726.607,77 43,56 20.494,18 16,93 79.400,07 27,43 4.338,41 16,72 830.840,43 39,48 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Bảng 5: doanh số thu nợ theo mục đích vay vốn của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục SXKD Nông nghiệp Tiêu dùng Khác Tổng cộng chênh lệch 2011/2010 chênh lệch 2012/2011 2010 915.983,13 2011 2.101.226,41 2012 3.795.055,22 6T2012 1.584.435,55 6T2013 2.317.712,33 số tiền % 1.185.243,28 129,40 1.693.828,81 80,61 733.276,78 46,28 124.830,15 217.128,08 308.819,22 119.358,63 139.876,38 92.297,93 73,94 91.691,14 42,23 20.517,75 17,19 323.509,09 480.829,41 599.710,52 280.363,96 320.296,85 157.320,32 48,63 118.881,11 24,72 39.932,89 14,24 20.030,14 49.703,19 45.283,07 17.081,68 15.821,43 29.673,05 148,14 -4.420,12 -8,89 -1.260,25 -7,38 1.384.352,51 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 1.464.534,58 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 105,79 1.899.980,94 66,69 792.467,17 39,60 65 số tiền Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/6T2012 số tiền % % Bảng 6: dư nợ theo mục đích vay vốn của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục 2010 SXKD Nông nghiệp Tiêu dùng Khác Tổng cộng 323.686,22 62.817,13 203.415,18 25.349,27 615.267,80 2011 2012 470.534,03 623.554,32 124.452,12 136.047,11 203.199,57 234.010,81 23.181,04 44.980,04 821.366,76 1.038.592,28 6T2012 6T2013 554.160,38 700.511,66 126.145,98 137.717,41 212.268,42 282.546,86 32.046,71 59.444,35 924.621,49 1.180.220,27 chênh lệch chênh lệch 2011/2010 2012/2011 số tiền % số tiền % 146.847,81 45,37 153.020,29 32,52 61.634,99 98,12 11.594,99 9,32 -215,61 -0,11 30.811,24 15,16 -2.168,23 -8,55 21.799,00 94,04 206.098,96 33,50 217.225,52 26,45 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 66 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/6T2012 số tiền % 146.351,28 26,41 11.571,43 9,17 70.278,44 33,11 27.397,64 85,49 255.598,78 27,64 Bảng 7: Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thành phần kinh tế tại Sacombank Long xuyên giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục DSCV - Doanh nghiệp - Cá thể DSTN - Doanh nghiệp - Cá thể Dư nợ - Doanh nghiệp - Cá thể Chênh lệch 2011/2010 Năm 2010 1.732.933,70 507.132,59 1225801,11 1.384.352,51 415.007,32 969.345,19 615.267,80 189.062,94 426.204,86 2011 3.054.986,05 969.245,12 2.085.740,93 2.848.887,09 797.110,48 2.051.776,61 821.366,76 361.197,58 460.169,18 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 6T2013/6T2012 2012 6T2012 6T2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 1.322.052,35 76,29 1.911.107,50 62,56 830.840,43 1.288.471,20 643.894,82 987.831,41 462.112,53 91,12 319.226,08 32,94 343.936,59 3.677.622,35 1.460.599,73 1947503,57 859.939,82 70,15 1.591.881,42 76,32 486.903,84 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 1.464.534,58 105,79 1.899.980,94 66,69 792.467,17 1.214.614,56 612.302,58 940.169,20 382.103,16 92,07 417.504,08 52,38 327.866,62 3.534.253,47 1388937,24 1.853.537,79 1.082.431,42 111,67 1.482.476,86 72,25 464.600,55 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 206.098,96 33,50 217.225,52 26,45 255.598,78 435.054,22 392.789,82 482.716,43 172.134,64 91,05 73.856,64 20,45 89.926,61 603.538,06 531.831,67 697.503,84 33.964,32 7,97 143.368,88 31,16 165.672,17 Nguồn: Sacombank Long Xuyên 67 % 39,48 53,42 33,34 39,6 53,55 33,45 27,64 22,89 31,15 Bảng 8: doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục Tổng DSCV - Có TSĐB + BĐS + Cầm cố sổ tiền gửi + Khác Không có TSĐB Đvt: triệu đồng chênh lệch 2011/2010 số tiền % chênh lệch 2012/2011 số tiền % 1.732.933,70 3.054.986,05 4.966.093,55 2.104.494,55 2.935.334,98 1.322.052,35 76,29 1.911.107,50 62,56 830.840,43 39,48 1.567.290,56 2.869.333,81 4.764.941,16 2.011.054,99 2.814.105,65 1.302.043,25 83,08 1.895.607,35 66,06 803.050,66 39,93 1.281.908,03 2.402.557,89 4.170.395,05 1.715.832,12 2.300.531,37 1.120.649,86 87,42 1.767.837,16 73,58 584.699,25 34,08 Năm 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % 226.727,07 391.529,07 501.247,33 238.310,02 437.593,43 164.802,00 72,69 109.718,26 28,02 199.283,41 83,62 58.655,46 75.246,85 93.298,78 56.912,86 75.980,85 16.591,39 28,29 18.051,93 23,99 19.067,99 33,50 165.643,14 185.652,24 201.152,39 93.439,56 121.229,33 20.009,10 12,08 15.500,15 27.789,77 29,74 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 68 8,35 Bảng 9: doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục Tổng DSCV - Có TSĐB + Bất động sản + Cầm cố sổ tiền gửi + Khác Không có TSĐB Năm 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 chênh lệch 2011/2010 số tiền % chênh lệch 2012/2011 số tiền % Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % 1.384.352,51 2.848.887,09 4.748.868,03 2.001.239,82 2.793.706,99 1.464.534,58 105,79 1.899.980,94 66,69 792.467,17 39,60 1.252.146,85 2.673.213,81 4.562.992,71 1.902.178,45 2.681.958,71 1.421.066,96 113,49 1.889.778,90 70,69 779.780,26 40,99 1.015.399,35 2.253.839,25 4.000.677,08 1.614.378,85 2.198.222,06 1.238.439,90 121,97 1.746.837,83 77,50 583.843,21 36,17 201.234,07 374.102,18 484.936,11 232.769,33 413.561,27 172.868,11 85,90 110.833,93 29,63 180.791,94 77,67 35.513,42 45.272,38 77.379,52 55.030,27 70.175,38 9.758,96 27,48 32.107,14 70,92 15.145,11 27,52 132.205,66 175.673,28 185.875,32 99.061,37 111.748,28 43.467,62 32,88 10.202,04 12.686,91 12,81 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 69 5,81 Bảng 10: dư nợ theo hình thức đảm bảo của Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Khoản mục Năm 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 Tổng 558.724,69 754.844,69 956.793,14 1.065.669,68 1.197.816,62 DSCV - Có TSĐB 473.436,38 622.155,02 791.872,99 893.326,26 995.635,57 + Bất động 47.126,12 64.553,01 80.864,23 86.404,91 110.437,07 sản + Cầm cố 38.162,19 68.136,66 84.055,92 85.938,51 91.743,98 sổ tiền gửi + Khác 56.543,11 66.522,07 81.799,14 76.177,33 85.658,38 Không có 615.267,80 821.366,76 1.038.592,28 924.621,49 1.180.220,27 TSĐB chênh lệch 2011/2010 số tiền % chênh lệch 2012/2011 số tiền % 196.120,00 35,10 201.948,45 26,75 132.146,94 12,40 148.718,64 31,41 169.717,97 27,28 102.309,31 11,45 17.426,89 36,98 16.311,22 25,27 24.032,16 27,81 29.974,47 78,54 15.919,26 23,36 5.805,47 6,76 9.978,96 17,65 15.277,07 22,97 9.481,05 12,45 206.098,96 33,50 217.225,52 26,45 255.598,78 27,64 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 70 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % Bảng 11: nợ xấu theo thời hạn giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2010 2011 2012 6T2012 6T2013 1.256,54 1.062,03 1.326,06 1.091,10 776,25 194,26 132,71 237,28 122,65 145,07 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,70 921,32 chênh lệch 2011/2010 số tiền % -194,51 -15,48 -61,55 -31,68 -256,07 -17,65 chênh lệch 2012/2011 số tiền % 264,03 24,86 104,57 78,80 368,61 30,85 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % -314,85 -28,86 22,42 18,28 -292,38 -24,09 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Bảng 11: nợ xấu theo nhóm nợ tại Sacombank long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục 2010 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Tổng 2011 2012 6T2012 464,26 408,57 290,72 383,29 797,94 615,28 1.042,25 703,96 188,60 170,88 230,37 126,47 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,72 6T2013 557,1 296,7 67,49 921,3 chênh lệch 2011/2010 số tiền % -55,69 -12,00 -182,66 -22,89 -17,72 -9,40 -256,07 -17,65 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 71 chênh lệch 2012/2011 số tiền % -117,85 -28,84 426,97 69,39 59,49 34,81 368,61 30,85 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % 173,83 45,35 -407,24 -57,85 -58,98 -46,64 -292,40 -24,09 Bảng 11: nợ xấu theo hình thức đảm bảo tại Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Năm Khoản mục 2010 Có TSĐB BĐS Cầm cố sổ tiền gửi Khác Không có TSĐB Tổng 2011 2012 6T2012 1.200,83 968,09 1.281,94 1.139,44 968,83 761,57 1.016,65 1.005,75 117,82 65,54 107,55 46,22 114,18 140,98 157,741 87,47 249,97 226,64 281,4 74,28 1.450,80 1.194,73 1.563,34 1.213,72 6T2013 839,14 735,45 37,38 66,31 82,18 921,30 chênh lệch 2011/2010 số tiền % -232,74 -19,38 chênh lệch 2012/2011 số tiền % 313,85 32,42 Đvt: triệu đồng chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % -300,30 -26,36 -207,26 -21,39 255,08 33,49 -270,30 -26,88 -52,28 -44,37 42,01 64,10 -8,84 -19,13 26,80 23,47 16,76 11,89 -21,16 -24,19 -23,33 -9,33 54,76 24,16 7,90 10,64 -256,07 -17,65 368,61 30,85 -292,40 -24,09 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Bảng 12: nợ xấu theo hình thức đảm bảo tại Sacombank Long Xuyên giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Đvt: triệu đồng 2010 Doanh nghiệp Cá thể Tổng chênh lệch 2011/2010 số tiền % -175,41 -36,14 -80,66 -8,35 -256,10 -17,65 Năm Khoản mục 2011 2012 6T2012 485,32 309,91 522,07 336,85 965,48 884,82 1.041,27 876,87 1450,8 1194,7 1.563,34 1.213,72 6T2013 285,6 554,3 921,3 (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) 72 chênh lệch 2012/2011 số tiền % 212,16 68,46 156,45 17,68 368,64 30,86 chênh lệch 6T2013/2012 số tiền % -51,26 -15,22 -322,62 -36,79 -292,40 -24,09 [...]... thiểu rủi ro tín dụng Trước tình hình cấp thiết đó, tôi quyết định chọn 1 đề tài Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang phòng giao dịch Long Xuyên để đưa ra những biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho NH 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín phòng giao. .. x 100% Y0 Trong đó: Y: Số chênh lệch tương đối của 2 kỳ phân tích Y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích Y0 : Chỉ tiêu kỳ gốc 14 Chương 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG 3.1 GIỚI THIỆU SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH LONG XUYÊN 3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) đã chọn An Giang là nơi... gian và khả năng tiếp cận của bản thân còn giới hạn nên em không đi sâu phân tích từng nghiệp vụ, từng hoạt động cụ thể mà chỉ dựa trên số liệu của 3 năm gần nhất để nêu lên tình hình hoạt động tín dụng và thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng 1.3.2 Không gian Đề tài thực hiện và nghiên cứu tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang. .. giá hoạt động tín dụng qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Sacombank chi nhánh An Giang – PGD Long Xuyên - Đề xuất giải pháp giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao hoạt động tín dụng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về nội dung Lĩnh vực hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên diễn ra khá... + Thực hiện nghiêm túc chế độ an toàn giao dịch, an toàn kho quỹ theo quy định của ngân hàng + Bảo quản, sử dụng con dấu của Phòng Giao Dịch đúng quy định + Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng Phòng Giao Dịch giao - Giao dịch viên: Thực hiện công tác giao dịch, hỗ trợ khách hàng tại các quầy giao dịch 3.1.4 Quy trình cấp tín dụng của Sacombank CN An Giang – PGD Long Xuyên Để cấp một khoản tín dụng. .. kinh doanh của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng Trong đó, rủi ro tín dụng là loại rủi ro chi m tỷ trọng lớn và phức tạp nhất Rủi ro tín dụng không chỉ gây nên nhũng tổn thất về mặt tài chính mà còn gây nên những thiệt hại vô cùng to lớn về mặt uy tín của ngân hàng, làm giảm sút niềm tin của công chúng đối với cả hệ thống ngân hàng Do tính chất... – PGD Long Xuyên 1.3.3 Thời gian Đề tài được nghiên cứu thực hiện và hoàn thành trong thời gian thực tập từ ngày 12/8/2013 đến ngày 18/11/2013 Số liệu nghiên cứu là số liệu của 2 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang PGD Long Xuyên thu thập qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.3.4 Đối tượng nghiên cứu Do đây là đề tài phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng nên... ngân hàng là người đi vay và cho vay + Tác động trực tiếp của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như làm cho ngân hàng thếu tiền chi trả cho người gửi tiền, vì ngân hàng kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động Khi rủi ro xảy ra tức ngân hàng không thu được nợ gốc và lãi trong cho vay đúng hạn thì việc thanh toán của ngân hàng không thể đảm bảo được 8 + Rủi ro tín dụng làm cho ngân. .. thuận lợi để khách hàng tiếp cận với các tiện ích của sản phẩm – dịch vụ ngân hàng 3.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Sacombank PGD Long Xuyên Ta có sơ đồ tổ chức tại Sacombank PGD Long Xuyên được trình bày như sau: 15 Trưởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Bộ phận hỗ trợ kinh doanh Bộ phận kinh doanh (Nguồn: Sacombank Long Xuyên) Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của Sacombank – PGD Long Xuyên 3.1.3 Công... Cửu Long Từ năm 1998, VPĐD Sacombank đầu tiên được thành lập tại An Giang, đến 03-8-2005 Sacombank chính thức khai trương hoạt động Chi nhánh An Giang và đến năm 2007 Sacombank đã phủ kín mạng lưới hoạt động toàn khu vực miền Tây Nam Bộ Sacombank Chi nhánh An Giang đã trở thành một thương hiệu uy tín, gần gũi, thân thiện trên địa bàn Không những đáp ứng nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngân