Chương 2 NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN 1. TIỀN GỞI 1.1 Các loại tiền gởi tại ngân hàng 1.1.1 TK tiền gởi giao dịch 1.1.2 TK tiền gởi tiết kiệm 1.1.3 Chứng chỉ tiền gởi (GTCG) 1.2 Biện pháp cạnh tranh tiền gởi 2.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng huy động tiền gởi 2.2 Các biện pháp cạnh tranh 2. CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN 2.1 Séc 2.2 Thẻ ngân hàng 2.3 PTTT khác 1 CÁC LOẠI TIỀN GỞI Tiền gởi giao dịch Tiền ký thác của cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức xã hội tại NH nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu thường xuyên cho hoạt động SXKD hoặc đời sống sinh hoạt. 2 Các hính thức tiền gởi giao dịch • Tài khoản séc (Checking Accounts) • Tài khoản NOW(Now Accounts) • Tài khoản TG.TTTT(Money Market Deposit Accounts) Tại các NHVN hiện nay • TK tiền gởi thanh toán của DN • TK tiền gởi sử dụng thẻ (ATM) của cá nhân • TK tiền gởi thanh toán của TCTD khác • TK TGGD khác 3 Hai hình thức tài khoản tiền gởi giao dịch • Tài khoản tiền gởi (Deposit Accounts) • Tài khoản vãng lai (Current Accounts) 4 Các loại tài khoản tiền gởi giao dịch TKTG (Dept.Act)  KH rút tiền khỏi TK…….  ……….  ………. ………….  … KH nộp tiền vào TK …………… …………….. ………….. xx TKVL(Curt. Act) …………. …………… …………… … …………. …………...... ………………. … xx (xx) 5 Tài khoản tiền gởi (Deposit Accounts) • Mở cho mọi KH có nhu cầu ký thác và sử dụng tiền trong phạm vi dư có • Bên có: Tiền ký thác của KH dưới mọi hình thức. Bên nợ: Tiền sử dụng của KH cho các mục tiêu kinh doanh hoặc sinh hoạt đời sống TK có số dư có , thể hiện quyền của KH và nghĩa vụ của NH. • Chủ TK được hưởng lãi trên số dư tiền gởi bình quân, NH được quyền khai thác số dư KH chưa sử dụng làm nguồn vốn kinh doanh • Quan hệ giữa KH chủ nợ với NH con nợ 6 Tài khoản vãng lai (Current Accounts) • KH vừa ký thác vừa dùng tiền vay để chi tiêu trên TK này • Bên có : KH nộp tiền vào TK dưới mọi hình thức nhằm ký g ởi or để giảm nợ Bên nợ: Tiền sử dụng của KH cho các mục tiêu kinh doanh hay sinh hoạt TKVL có số dư có or số dư nợ - thể hiện quyền được hưởng lãi or nghĩa vụ trả lãi đối với NH • Quan hệ chuyển hoá vai trò con nợ và chủ nợ trong suốt quá trình hoạt động KH được hưởng lãi trên số dư tiền gởi và chịu lãi trên d ư n ợ theo phương pháp bù trừ • TKVL được mở cho KH có uy tín , vì bao gồm HMTD. 7 Các TK TGGD Thủ tủc mở và hoạt động Mọi cá nhân, tổ chức trong XH đều có thể mở TK.TGGD tại ngân hàng, với điều kiện:  Có năng PLvà năng lực hành vi dân sự theo luật định  Có mức tiền tối thiểu gởi vào TK, theo qui định của NH nơi mở  Chủ TK (người được uỷ quyền) đăng ký chữ ký nhật d ụng tại NH để điều hành TK  Riêng TKVL, KH phải hội đủ các tiêu chuẩn sử dụng HMTD và ký kết hợp đồng HMTD theoTK này.  Khi mở TK hoặc trong qua trình mở TK KH có thể đính kèm văn th ư di chúc nếu có nhu cầu. 8 Số dư tiền tối thiểu  Số tiền tối thiểu KH nộp vào khi mở và duy trì trên TK trong suốt quá trình hoạt động của TK. Hầu hết NH không trả lãi tiền gởi cho số dư này.  Mức tiền tối thiểu là bao nhiêu tùy thuộc vào CS tiền gởi của NH, sao cho Lợi ích từ số dư này cho phép NH đủ bù đắp chi phí quản lý TK trong suốt quá họat động. 9 Nguyên tắc chung về qui định số dư tiền gởi tối thiểu  Số dư tiền tối thiểu : 1000  Dự trữ bắt buộc ( 8% ) : 80  Số dư tối đa có thể sử dụng : 920  Thu nhập (Tỷ suất sinh lời 10%) : 92  Chi phí (Tỷ suất chi phí 6%) : 60  LN (Thu nhập – Chi phí) : 32  Chi phí quản lý TK : 18  LN để lại : 14 Nếu mức LN kỳ vọng thấp hơn, hoặc do thay đổi giảm chi phí quản lý TK, NH có thể điều chỉnh giảm số dư tiền tối thiểu.Và ng ược lại. 10 Điều hành tài khoản • Quyền điều hành TK thuộc về chủ tài khoản (có thể uỷ quyền cho nguời khác theo thủ tục uỷ quyền) • KH điều hành TK thông qua sử dụng các PTTT : séc, thẻ, UNC, GNT… • NH là người thừa lệnh chủ TK dưới tư cách một con nợ, căn cứ vào lệnh khoản có chữ ký của chủ TK gởi đến NH. 11 Đóng tài khoản Thông thường: • Định kỳ theo niên độ kế toán • KH có yêu cầu ngưng giao dịch • NH bắt buộc :  TK mở để quá lâu không hoạt động  KH vi phạm quy chế sử dụng TK như : PH séc khống, rửa tiền…  Hết thời hạn hiệu lực 12 Đóng tài khoản Bắt buộc 1. Chủ TK chết or mất tích: NH căn cứ văn thư di chúc or luật thừa kế để giải toả quyền or nghĩa vụ liên quan đến TK 2. Chủ TK rơi vào Phá sản: NH căn cứ vào thông báo về sự phá sản của các cơ quan thẩm quyền và phán quyết của toà để phong toả và giải toả TK. 3. Có lệnh án 13 Nguồn vốn huy động từ TGGD (Bạn hãy cho biết tính chất của nguồn vốn huy động từ TGGD?) • Tiềm năng : …………………………………………… • Tính khả dụng :……………………………………………. ………………………………………………………………. • Ổn định tương đối ……………………………………………………………. • Chi phí nguồn vốn thấp:……………………………… • Sử dụng các PTTT:……………………….. • Ít áp lực cạnh tranh:……………………………………… 14 Ô. Nam, NVcông ty Bưu điện TP HCM, SV năm cuối tại tr ường ĐHMở, mở TK sử dụng Debitcard năm 2008 (HMTC 30 tr) tại ACB. Trong tháng 1/2008 đã phát sinh : Ngày 1 : Nhận lương 8 tr từ TK công ty Ngày 5 : Trả tiền học phí (chuyển khỏan)cho trường 1,5 tr Ngày 10: Rút tiền mặt :3tr Ngày 20: Trả góp tiền mua xe gắn máy vào TKcửa hàng s ố 1: 7 tr Ngày 30: Trả tiền phòng ký túc xá vào TK của tr ường : 0,3 tr Hãy cho biết : 1. Tên dịch vụ ngân hàng mà Ô.Nam đang sử d ụng ? 2. Diễn biến và số dư TK Ô.Nam tháng1? Nếu phát sinh nhu cầu đ ột biến vào cuối tháng Ô.Nam có nhiều bao nhiêu tiền để chi tiêu? 3. Từ TK ô Nam, cho biết số dư tiền gởi tối thiểu NH có thể huy động? Chi phí lãi huy động? Thu nhập lãi tín dụng ? ( nếu LS th ấu chi theo HMTD : 1,2% tháng; LS tiền gởi không kỳ hạn 0,5% tháng, số dư tiền gởi tối thiểu 0,2 tr không được tính lãi ) 15 Ngày PS nơ PS có Số dư Số ngày Chi phí/ thu nhập lãi (-)/(+) Số dư tiền gởi có thể huy động = Chi phí lãi huy động = Thu nhập lãi tín dụng = 16 Tiền gởi tiết kiệm • • • Thu nhập bq tháng : 1000 Chi tiêu thường xuyên :800 Tiết kiệm : 200 200 là bộ phân ngân quỹ để dành, nhằm dự phòng biến cố và tích luỹ tài sản Có nhiều hình thức tiết kiệm để lựa chọn như: • Mua bảo hiểm • Mua CK • Mua vàng…. • Gởi trong NH dưới hình thức tiền gởi tiết kiệm hay TGPGD. 17 Các hình thức tiền gởi tiết kiệm 1. 2. 3. 4. 5. 6. Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn Tiền gởi tiết kiệm đa thời hạn (bậc thang) Tiền gởi tiết kiệm có mục đích Tiền gởi tiết kiệm có thưởng TGTK khác Đặc điểm chung của TGTK  NH phát hành sổ tiết kiệm hoặc bảng kê TGTK (định danh người gởi)  LS tỷ lệ thuận với thời hạn gởi  Rút tiền trước hạn, KH không được trả lãi, bị trả lãi TGTK không kỳ hạn hoặc hạ thấp mức lãi theo trật tự của bậc thang LS 18 Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn • Phần lớn là tiền để dành món nhỏ,cho chi tiêu sắp tới mà KH chưa chắc chắn thời điểm sử dụng. • KH có thể gởi, rút tiền bất kỳ lúc nào, bằng sổ TK (passbook) or bản sao kêTGTK, nhưng không được giao dịch bằng các PTTT • Người gởi đuợc hưởng lãi suất tiền gởi không kỳ hạn (đo lường số dư và chi phí lãi giống TGGD) • Tạo ra nguồn vốn huy động bất ổn định về số dư 19 Tiền gởi tiết kiệm xác định kỳ hạn • Nguời gởi tiền chủ yếu vì mục tiêu sinh lợi và an toàn • Đuợc thiết kế theo nhiều loại kỳ hạn tương ứng với các mức lãi suất khác nhau, và với các hình thức trả lãi khác nhau: lãi đầu kỳ, lãi cuối kỳ, lãi định kỳ. • Người gởi có thể rút tiền trước hạn và chịu thiệt hại về lãi theo qui định của NH. • Cho phép NH tạo ra nguồn vốn ổn định hơn , tuy nhiên chi phí nguồn vốn cao hơn 20 Tiền gởi tiết kiệm có mục đích • Nguời gởi tiền dự kiến sẵn mục đích sử dụng tiền trong tương lai (để xây nhà, mua căn hộ, mua xe hơi, du học,. • Kỳ hạn gởi tiền: trung, dài hạn. • NH tài trợ phần vốn thiếu hụt (nếu KH có nhu cầu), với các ràng buộc:  Số dư tiền gởi tối thiểu trên TK  Thời hạn gởi tiền tối thiểu  Mục đích sử dụng  HMTD 21 Chứng chỉ tiền gởi • Một hình thức của giấy nhận nợ, với các mệnh giá, kỳ hạn, lãi suất, được ấn định trước.(cho phép người mua có thể lựa chọn) • Người gởi tiền có thể linh hoạt thanh khoản vì có thể chuyển nhượng. • NH có thể chủ chủ động, nhưng chi phí huy động cao vì SF có tính cạnh tranh cao. 22 Hai PP phát hành CCTG Phuơng pháp phát hành Giá bán tại thời điểm PH Giá trị thanh toán khi đáo hạn 1. Theo HT mệnh giá MG MG + Lãi 2. Theo HT chiết khấu MG – Lãi MG 23 TGTK- xử lý tình huống cần tư vấn lựa chọn, theo bạn khi nào KH nên chọn: 1, 2, 3. 1. Tiền gởi tiết kiệm 12 tháng, LS 0,9% tháng 2. CCTG kỳ hạn 12 tháng, lãnh lãi khi đáo hạn, LS 0,9% tháng 3. TG tiết kiệm bậc thang, LS: • 3 tháng : LS 0,6% tháng • 6 tháng : LS0,7% tháng • 9 tháng : LS 0,8% tháng • 12 tháng: LS 0,9% tháng II.NH phát hành CCTG, MG 100tr, thòi hạn 12 tháng : 1. Lãnh lãi khi đáo hạn 2. Lãnh lãi đầu kỳ Để lãi suất huy động tình trên dư nợ thực tế bằng là 0,8% tháng, ngân hàng sẽ thông báo LS tiền gởi là bao nhiêu cho m ỗi hình thức I. KH 24 BIỆN PHÁP CẠNH TRANH TIỀN GỞI Các nhân tố ảnh hưởng KH muốn điều gì khi gởi tiền vào NH ? TGGD  ……………………………………… ……………………………………. ……………………………………. … ……………………………………… …………………………………….. ……………………………………… ……………………………………… ……………………………………….. TGTK ………………………………… ……………………………… ………………………………… … ………………………………… … ………………………………… … ……………………………….. …………………………………. ……………………………… 25 Các nhân tố ảnh hưởng đến số dư tiền gởi • • • • • Lãi suất tiền gởi Lòng tin của công chúng vào NH Tiện ích sử dụng tiền qua ngân hàng Yếu tố cạnh tranh Các nhân tố khác 26 PP lãi suất biên LS Số dư Chi phí Chi phí CF LS cho CL%(TN tiền tiền lãi biên cho biên/T vay) – CF g ởi g ởi TG mới G mới biên (tỉ) (%) (%) (tỉ) (tỉ) (%) (%) (6) (1) (2) (4) (5) (7) (3) Lãi ròng (tỉ) (8) 7 7,5 8 8,5 9 7,5 12,5 15 15 12,5 250 500 750 1000 1250 17,5 37,5 60 85 112,5 17,5 20 22,5 25 27,5 7 8 9 10 11 10 10 10 10 10 +3 +2 +1 0 -1 27 Chuyển dịch cơ cấu tiền gởi DM Số LS CF dư (% ) lãi DM Số dư LS (% ) CF lãi 1.TGGD 30 5 …. 1.TGGD 60 5,5 ..... 2.TGPGD 70 9 …. 2.TGPGD 40 9,5 …. TỔNG 100 7,8 TỔNG 100 28 7,1 Tiết kiệm chi phí phi lãi Chi phí nguồn vốn = Chi phí lãi + Chi phí phi lãi …………………………… ………………………….. ………………………….. ………………………….. ……………………… ….. ……………………… 29 Nâng cao chất lượng dịch vụ • Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng (cho phép giao dịch tiện lợi, thủ tục đơn giản, tiết kiệm thời gian, an toàn, …) • Đa dạng sản phẩm • Môi trường giao dịch (văn hoá NH) • VV… 30 An toàn tiền gởi • Chất lượng TSC tín dụng, đầu tư… • Bảo hiểm tiền gởi • Sản phẩm tiền gởi bảo toàn giá trị  TGTK đảm bảo băng vàng, ngoại tệ mạnh  TGTK băng ngoại tệ  TGTK lãi suất thả nổi • Bí mật số dư 31 Khuyến khích lợi ích vật chất • • • • • • Miễn, giảm phí dịch vụ Ưu đãi lãi suất TGTK có thưởng TGTK tham dự sổ số Thư ngỏ, thư chúc mừng, tặng quà VV… 32 Phát triển SFNH hỗn hợp • • • • • Dịch vụ Automatic transfer Saving (ATS) Dịch vụ tiết kiệm thông báo Dịch vụ tiết kiệm góp dần Tiết kiệm được tài trợ … 33 Các biện pháp hỗ trợ • Banking marketing nhằm quảng bá Tên tuổi, danh tiếng; Lợi ích và các loại SF ngân hàng • PTVC cần thiết cho dịch vụ home banking • Internet banking • … 34 [...]... Nam, cho biết số dư tiền gởi tối thiểu NH có thể huy động? Chi phí lãi huy động? Thu nhập lãi tín dụng ? ( nếu LS th ấu chi theo HMTD : 1,2% tháng; LS tiền gởi không kỳ hạn 0,5% tháng, số dư tiền gởi tối thiểu 0,2 tr không được tính lãi ) 15 Ngày PS nơ PS có Số dư Số ngày Chi phí/ thu nhập lãi (-)/(+) Số dư tiền gởi có thể huy động = Chi phí lãi huy động = Thu nhập lãi tín dụng = 16 Tiền gởi tiết kiệm... thẩm quyền và phán quyết của toà để phong toả và giải toả TK 3 Có lệnh án 13 Nguồn vốn huy động từ TGGD (Bạn hãy cho biết tính chất của nguồn vốn huy động từ TGGD?) • Tiềm năng : …………………………………………… • Tính khả dụng :…………………………………………… ……………………………………………………………… • Ổn định tương đối …………………………………………………………… • Chi phí nguồn vốn thấp:……………………………… • Sử dụng các PTTT:……………………… • Ít áp lực cạnh tranh:………………………………………... tệ mạnh  TGTK băng ngoại tệ  TGTK lãi suất thả nổi • Bí mật số dư 31 Khuyến khích lợi ích vật chất • • • • • • Miễn, giảm phí dịch vụ Ưu đãi lãi suất TGTK có thưởng TGTK tham dự sổ số Thư ngỏ, thư chúc mừng, tặng quà VV… 32 Phát triển SFNH hỗn hợp • • • • • Dịch vụ Automatic transfer Saving (ATS) Dịch vụ tiết kiệm thông báo Dịch vụ tiết kiệm góp dần Tiết kiệm được tài trợ … 33 Các biện pháp hỗ trợ... thức của giấy nhận nợ, với các mệnh giá, kỳ hạn, lãi suất, được ấn định trước.(cho phép người mua có thể lựa chọn) • Người gởi tiền có thể linh hoạt thanh khoản vì có thể chuyển nhượng • NH có thể chủ chủ động, nhưng chi phí huy động cao vì SF có tính cạnh tranh cao 22 Hai PP phát hành CCTG Phuơng pháp phát hành Giá bán tại thời điểm PH Giá trị thanh toán khi đáo hạn 1 Theo HT mệnh giá MG MG + Lãi... nguồn vốn huy động bất ổn định về số dư 19 Tiền gởi tiết kiệm xác định kỳ hạn • Nguời gởi tiền chủ yếu vì mục tiêu sinh lợi và an toàn • Đuợc thiết kế theo nhiều loại kỳ hạn tương ứng với các mức lãi suất khác nhau, và với các hình thức trả lãi khác nhau: lãi đầu kỳ, lãi cuối kỳ, lãi định kỳ • Người gởi có thể rút tiền trước hạn và chịu thiệt hại về lãi theo qui định của NH • Cho phép NH tạo ra nguồn vốn. .. 10 10 10 10 10 +3 +2 +1 0 -1 27 Chuyển dịch cơ cấu tiền gởi DM Số LS CF dư (% ) lãi DM Số dư LS (% ) CF lãi 1.TGGD 30 5 … 1.TGGD 60 5,5 2.TGPGD 70 9 … 2.TGPGD 40 9,5 … TỔNG 100 7,8 TỔNG 100 28 7,1 Tiết kiệm chi phí phi lãi Chi phí nguồn vốn = Chi phí lãi + Chi phí phi lãi …………………………… ………………………… ………………………… ………………………… ……………………… … ……………………… 29 Nâng cao chất lượng dịch vụ • Hiện đại hoá công nghệ ngân... hoạt động  KH vi phạm quy chế sử dụng TK như : PH séc khống, rửa tiền…  Hết thời hạn hiệu lực 12 Đóng tài khoản Bắt buộc 1 Chủ TK chết or mất tích: NH căn cứ văn thư di chúc or luật thừa kế để giải toả quyền or nghĩa vụ liên quan đến TK 2 Chủ TK rơi vào Phá sản: NH căn cứ vào thông báo về sự phá sản của các cơ quan thẩm quyền và phán quyết của toà để phong toả và giải toả TK 3 Có lệnh án 13 Nguồn vốn. .. : LS 0,6% tháng • 6 tháng : LS0,7% tháng • 9 tháng : LS 0,8% tháng • 12 tháng: LS 0,9% tháng II.NH phát hành CCTG, MG 100tr, thòi hạn 12 tháng : 1 Lãnh lãi khi đáo hạn 2 Lãnh lãi đầu kỳ Để lãi suất huy động tình trên dư nợ thực tế bằng là 0,8% tháng, ngân hàng sẽ thông báo LS tiền gởi là bao nhiêu cho m ỗi hình thức I KH 24 BIỆN PHÁP CẠNH TRANH TIỀN GỞI Các nhân tố ảnh hưởng KH muốn điều gì khi gởi... về lãi theo qui định của NH • Cho phép NH tạo ra nguồn vốn ổn định hơn , tuy nhiên chi phí nguồn vốn cao hơn 20 Tiền gởi tiết kiệm có mục đích • Nguời gởi tiền dự kiến sẵn mục đích sử dụng tiền trong tương lai (để xây nhà, mua căn hộ, mua xe hơi, du học, • Kỳ hạn gởi tiền: trung, dài hạn • NH tài trợ phần vốn thiếu hụt (nếu KH có nhu cầu), với các ràng buộc:  Số dư tiền gởi tối thiểu trên TK  Thời... Trong tháng 1/2008 đã phát sinh : Ngày 1 : Nhận lương 8 tr từ TK công ty Ngày 5 : Trả tiền học phí (chuyển khỏan)cho trường 1,5 tr Ngày 10: Rút tiền mặt :3tr Ngày 20: Trả góp tiền mua xe gắn máy vào TKcửa hàng s ố 1: 7 tr Ngày 30: Trả tiền phòng ký túc xá vào TK của tr ường : 0,3 tr Hãy cho biết : 1 Tên dịch vụ ngân hàng mà Ô.Nam đang sử d ụng ? 2 Diễn biến và số dư TK Ô.Nam tháng1? Nếu phát sinh nhu cầu ... vụ liên quan đến TK Chủ TK rơi vào Phá sản: NH vào thông báo phá sản quan thẩm quyền phán để phong toả giải toả TK Có lệnh án 13 Nguồn vốn huy động từ TGGD (Bạn cho biết tính chất nguồn vốn huy. .. Ô.Nam có nhiều tiền để chi tiêu? Từ TK ô Nam, cho biết số dư tiền gởi tối thiểu NH huy động? Chi phí lãi huy động? Thu nhập lãi tín dụng ? ( LS th ấu chi theo HMTD : 1,2% tháng; LS tiền gởi không... lãi ) 15 Ngày PS nơ PS có Số dư Số ngày Chi phí/ thu nhập lãi (-)/(+) Số dư tiền gởi huy động = Chi phí lãi huy động = Thu nhập lãi tín dụng = 16 Tiền gởi tiết kiệm • • • Thu nhập bq tháng : 1000