TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ BÍCH TUYỀN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11 Năm 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ BÍCH TUYỀN MSSV: C1200157 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN TRUNG TÍNH Tháng 11 Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian dài học tập, đƣợc dẫn giúp đỡ tận tình thầy cô Trƣờng Đại học Cần Thơ, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, với thời gian thực tập Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch Thốt Nốt hoàn thành xong báo cáo luận văn tốt nghiệp “Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ”. Để đạt đƣợc kết này, nổ lực thân có hƣớng dẫn tận tình thầy cô anh chị Ngân hàng. Tôi xin cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản Trị kinh doanh Trƣờng Đại học Cần Thơ nhiệt tình dạy bảo năm qua. Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Nguyễn Trung Tính, thầy theo dõi, hƣớng dẫn tận tình sẵn sàng hỗ trợ gặp khó khăn trình làm luận văn. Ngoài việc truyền đạt cho kiến thức chuyên ngành ngân hàng, thầy truyền đạt kinh nghiệm tiếp cận với kiến thức thực tế xã hội mà tin kiến thức giúp vững vàng tự tin bƣớc vào đời. Tôi xin chân thành cảm ơn toàn thể cô chú, anh chị nhân viên Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi cho thực tập, tiến hành nghiên cứu luận văn đây. Đặc biệt, cảm ơn anh Lê Trung Toàn - Trƣởng phòng Phòng giao dịch Thốt Nốt anh, chị phòng Tín dụng giúp đỡ, cho nhiều kiến thức, kinh nghiệm để hoàn thành tốt luận văn này. Sau thời gian thực tập, điều ý nghĩa có hội đƣợc học tập, làm việc môi trƣờng thân thiện, vui vẻ chuyên nghiệp Ngân hàng. Cuối cùng, xin dành lời cảm ơn sâu sắc cho gia đình – ngƣời bên cạnh, hỗ trợ động viên thời gian dài học tập hoàn thành tốt luận văn này. Tôi xin trân trọng cảm ơn. Kính chúc ngƣời sức khỏe, nhiều thành công công việc sống. Cần Thơ, ngày . tháng . năm 2014 Ngƣời thực Nguyễn Thị Bích Tuyền i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác. Cần Thơ, ngày . tháng . năm 2014 Ngƣời thực Nguyễn Thị Bích Tuyền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Cần Thơ, ngày . tháng . năm 2014 GIÁM ĐỐC (Ký tên, đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể . 1.3 Phạm vi nghiên cứu . CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1 Khát quát tín dụng ngắn hạn rủi ro rín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại . 2.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng thƣơng mại . 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 2.1.3 Các số tài . 18 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu . 21 2.2.1 Phƣơng pháp chọn vùng nghiên cứu 21 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 21 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích số liệu 21 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ . 23 3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam Thành phố Cần Thơ . 23 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 23 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ . 24 3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ . 25 3.2.1 Cơ cấu tổ chức . 25 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 27 3.3 Khái quát kết kinh doanh Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ . 28 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ . 31 4.1 Tình hình cho vay chung Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013 31 iv 4.2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013 tháng đầu năm 2014 36 4.2.1 Theo thành phần kinh tế . 36 4.2.2 Theo lĩnh vực đầu tƣ . 45 4.3 Tình hình nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ . 55 4.3.1 Nợ xấu theo nhóm nợ 3, 4, 55 4.3.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 58 4.3.3 Nợ xấu theo lĩnh vực đầu tƣ . 60 4.4 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ thông qua số tài . 64 4.4.1 Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013 . 64 4.4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2014 69 CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 73 5.1 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ . 73 5.1.1 Các giải pháp nhân . 73 5.1.2 Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích khách hàng . 74 5.1.3 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng . 75 5.1.4 Giải pháp phân tán rủi ro 76 5.1.5 Các biện pháp xử lý nợ khó đòi . 77 5.1.6 Giải pháp hạn chế nợ hạn nợ xấu . 77 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 79 6.1 Kết luận 79 6.2 Kiến nghị 79 6.2.1 Đối với Chính quyền địa phƣơng . 80 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 80 6.2.3 Đối với Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 83 v DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức NHCT Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 26 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 28 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 30 Bảng 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng chung Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 . 32 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động tín dụng chung Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 35 Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 20112013 . 37 Bảng 4.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế tháng đầu năm 2014 . 39 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 20112013 . 40 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tháng đầu năm 2014 . 41 Bảng 4.7 Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 . 43 Bảng 4.8 Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tháng đầu năm 2014 . 44 Bảng 4.9 Doanh số cho vay ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ giai đoạn 20112013 . 46 Bảng 4.10 Doanh số cho vay ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ tháng đầu năm 2014 . 48 Bảng 4.11 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ giai đoạn 20112013 . 49 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ tháng đầu năm 2014 . 51 Bảng 4.13 Dƣ nợ ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ giai đoạn 2011-2013 . 52 Bảng 4.14 Dƣ nợ ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ tháng đầu năm 2014 54 Bảng 4.15 Nợ xấu ngắn hạn theo nhóm nợ 3, 4, giai đoạn 2011-2013 56 Bảng 4.16 Nợ xấu ngắn hạn phân theo nhóm nợ 3, 4, tháng đầu năm 2014 . 57 Bảng 4.17 Nợ xấu ngắn hạn theo thàn phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 58 Bảng 4.18 Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế tháng đầu năm 2014 . 59 Bảng 4.19 Nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ giai đoạn 2011-2013 . 61 vii Bảng 4.20 Nợ xấu ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ tháng đầu năm 2014 . 63 Bảng 4.21 Tổng hợp số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 64 Bảng 4.22 Tổng hợp số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2014 69 viii 4.4.2 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2014 Bảng 4.22 Tổng hợp tiêu đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu ĐVT 6th2013 6th2014 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 1.862.157 1.558.195 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 1.763.702 1.698.627 Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 1.642.784 1.476.184 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 3.825.561 4.074.257 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 4.022.472 3.793.394 Nợ hạn Triệu đồng 1.637 1.450 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 1.439 1.113 Nợ nhóm Triệu đồng 367 302 Dự phòng RRTD ngắn hạn Triệu đồng 1.298 1.038 Các số đánh giá hiệu tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động Lần 1,13 1,06 % 95,10 107,40 Vòng 2,17 2,40 Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng Các số đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn % 0,088 0,093 Tỷ lệ nợ xấu % 0,08 0,07 Tỷ lệ nợ có khả vốn % 0,020 0,019 Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng % 0,07 0,06 Hệ số bù đắp khoản cho vay có khả vốn Lần 3,54 3,44 Hệ số khả bù đắp rủi ro Lần 0,90 0,93 Nguồn: kết phân tích số liệu 4.4.2.1 Đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Thương Cần Thơ tháng đầu năm 2014 Những tháng đầu năm 2014, gặp khó khăn lãi suất huy động điều chỉnh giảm nhƣng nguồn vốn huy động địa phƣơng đạt mức cao đảm bảo cho hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ. 69 Dư nợ vốn huy động Phản ánh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng, tiêu lớn khả huy động vốn Ngân hàng thấp ngƣợc lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng nguồn vốn không hiệu quả. Nhìn vào bảng 4.22 ta thấy ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động tƣơng đối hiệu thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dƣ nợ. Sáu tháng đầu năm 2013, bình quân 1,13 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia, sang năm 2014 tình hình huy động vốn Ngân hàng có cải thiện so với kỳ năm 2013, bình quân 1,06 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia cùng. Hệ số thu nợ Hệ số đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay Ngân hàng. Nếu hệ số lớn chứng tỏ khả thu hồi nợ tốt. Tại Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tháng đầu năm 2013 hệ số thu nợ đạt 95,1%, cho thấy công tác thu hồi nợ đƣợc Ngân hàng triển khai quản lý tốt, CBTD thƣờng xuyên đôn đốc nhắc nhở kỳ hạn trả nợ khách hàng vay. Sáu tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ Ngân hàng đạt 107,4%, hệ số cao nhƣng với tình hình cho vay giảm, dƣ nợ ngắn hạn giảm tháng đầu năm cho thấy Ngân hàng thu hẹp hoạt động cho vay, thị phần giảm điều ảnh hƣởng đến thu nhập từ hoạt động cho vay đồng nghĩa với việc lợi nhuận Ngân hàng bị ảnh hƣởng. Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng tháng đầu năm 2014 tăng với kỳ năm 2013 nhƣng tốc độ tăng không đáng kể. Sáu tháng đầu năm 2014 tăng 0,23 vòng so với kỳ 2013. Nguyên nhân công tác thu nợ đƣợc Ngân hàng thực tốt, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng đạt hiệu nên việc trả nợ cho Ngân hàng đƣợc đảm bảo. Ngoài ra, tháng đầu năm 2014 Vietinbank Cần Thơ mở rộng cho vay trung dài hạn nên làm ảnh hƣởng đến vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Ngân hàng. 4.4.2.1 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương Cần Thơ tháng đầu năm 2014 Trong quan hệ tín dụng, việc phát sinh nợ xấu điều tránh khỏi nhà quản trị đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro nhằm hạ thấp tỷ lệ nợ xấu đạt đến tỷ lệ lý tƣởng cho hoạt động tín dụng. Trong năm qua tình hình nợ xấu chi nhánh xử lý tốt nhờ vào sách biện pháp cứng rắn thu hồi quản lý khoản nợ xấu nên 70 tháng đầu năm 2014 tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng có chuyển biến tích cực. Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Nợ hạn tháng đầu năm 2014 tăng 0,005% so với kỳ năm 2013, gia tăng nợ hạn cho thấy hiệu tín dụng đầu năm có dấu hiệu sụt giảm, chất lƣợng tín dụng chƣa cao. Nguyên nhân nợ hạn tăng lên tháng đầu năm hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp địa bàn Thành phố Cần Thơ khó khăn, nên đến hạn trả nợ nhiều doanh nghiệp khả trả nợ, nợ hạn tăng lên khả tín dụng mở rộng hạn chế sức hấp thụ vốn kinh tế chƣa cao. Nợ hạn tăng nhƣng tỷ lệ nợ xấu tháng đầu năm 2014 lại giảm so với kỳ Ngân hàng sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu. Mặc dù tình hình kinh tế có nhiều biến động nhƣng kiểm soát chặt chẽ trình thẩm định cho vay, chọn lọc khách hàng, tuân thủ nghiêm ngặt công tác quản trị rủi ro chi nhánh hạn chế đƣợc nợ xấu đầu tƣ vào lĩnh vực chứa đựng rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc hạn chế. Tỷ lệ nợ có khả vốn Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ có khả vốn giảm so với kỳ. Nợ nhóm tăng so với kỳ năm 2013 nhƣng việc hạn chế tín dụng để kiểm soát nợ xấu nên dƣ nợ tín dụng giảm điều làm tỷ lệ nợ có khả giảm, nhƣng với tốc độ giảm thấp nợ xấu nhóm tăng thu hẹp quy mô tín dụng làm ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh đặc biệt giảm lợi nhuận Ngân hàng. Vì Ngân hàng cần có biện pháp để đảm bảo cho mục tiêu lợi nhuận đồng thời hạn chế quản lý chặt chẽ nợ xấu thời gian tới. Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng Nhìn vào bảng 4.20 ta thấy tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng khoản cho vay mà Ngân hàng cấp cho khách hàng tƣơng đối thấp, điều cho thấy danh mục cho vay Ngân hàng năm gần có rủi ro thấp. Tiếp tục quản lý chặt chẽ công tác tín dụng để hạn chế nợ xấu tăng cao tháng đầu năm theo đạo Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam, Vietinbank Cần Thơ giảm tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng 0,01% so với tháng đầu năm 2013. Tuy danh mục cấp tín dụng Ngân hàng mức rủi ro thấp nhƣng với tình hình nợ xấu tăng dƣ nợ cấp tín dụng giảm làm cho thu nhập Ngân hàng giảm chi phí để trích 71 lập dự phòng cho nợ xấu tăng lên làm cho lợi nhuận Ngân hàng bị ảnh hƣởng nhiều. Hệ số bù đắp khoản cho vay có khả vốn hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Trong nợ xấu nhóm nợ xấu chi nhánh tăng lên rủi ro tín dụng tăng cao, đòi hỏi Ngân hàng phải tăng trích lập DPRR tín dụng. Sáu tháng đầu năm 2014 Vietinbank Cần Thơ thực việc trích lập dự phòng tốt. Tuy hệ số bù đắp cho khoản vay có khả vốn tháng đầu năm 2014 3,44 lần giảm 0,1 lần so với kỳ 2013 nhƣng đảm bảo khả bù đắp giá trị rủi ro tín dụng nợ nhóm xảy ra. Với hệ số bù đắp rủi ro tín dụng cao 0,93 lần tăng 0,03 so với kỳ năm 2013 cho thấy việc phòng ngừa rủi ro tín dụng trích lập quỹ dự phòng Ngân hàng đƣợc Ban quản lý Ngân hàng thực chủ yếu để hạn chế nợ xấu. Tuy nhiên việc trích lập dự phòng cao trở thành gánh nặng chi phí cho Ngân hàng, giảm lợi nhuận đạt đƣợc để hạn chế nợ xấu cho Ngân hàng đồng thời đảm bảo hiệu hoạt động chi nhánh đòi hỏi Ban Giám đốc cán tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ ý đến vấn đề nợ xấu công tác quản trị nợ xấu chi nhánh để rủi ro tín dụng Ngân hàng đƣợc hạn chế mức thấp . 72 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG CẦN THƠ Trong hoạt động Ngân hàng, bên cạnh việc mở rộng tín dụng, vấn đề chất lƣợng tín dụng đƣợc đặt lên hàng đầu mát rủi ro tín dụng Ngân hàng điều khó tránh khỏi. Qua phân tích cho thấy năm qua chi nhánh Cần Thơ có nhiều nổ lực công tác khắc phục rủi ro làm ảnh hƣởng xấu đến kết kinh doanh mình. Tuy nhiên kết chƣa thực cao, rủi ro tín dụng biểu qua nợ xấu tăng không cao nhƣng làm cho Ngân hàng khoản tƣơng đối lớn để trích lập dự phòng, đồng thời phát sinh nhiều chi phí thời gian để khắc phục, năm qua tình hình cho vay Ngân hàng tăng nhƣng lợi nhuận thu có khuynh hƣớng giảm. Vì vậy, Ngân hàng cần nổ lực có biện pháp tích cực, khả thi nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất. Tuy có tháng ngắn ngủi thực tập Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ nhƣng nhờ giúp đỡ tận tình đội ngũ cán công nhân viên Ngân hàng, nhƣ góp ý giáo viên hƣớng dẫn. Tôi xin đề số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH. 5.1.1 Các giải pháp nhân Con ngƣời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nhƣng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu kém. Một mô hình quản trị rủi ro tín dụng có hoàn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mô hình bị hạn chế lực không đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề. Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chuyên môn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng. Trong công việc Ngân hàng, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp. Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu 73 chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro. Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh NH Công Thƣơng Cần Thơ tƣơng lai. Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán công tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trƣớc yêu cầu mở rộng mạng lƣới để nâng cao lực cạnh tranh NH Công Thƣơng Cần Thơ. - Tổ chức đào tạo CBTD có trình độ chuyên môn cao, có đạo đức nghề nghiệp có tinh thần trách nhiệm công việc mục tiêu hàng đầu chi nhánh để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng: Trong năm gần NH Công Thƣơng Cần Thơ có biện pháp đào tạo cán nhƣ cử cán tham gia chƣơng trình tập huấn hội thảo NH Nhà Nƣớc Việt Nam tổ chức hay buổi học tập nghiệp vụ chỗ Trung tâm đào tạo Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam giảng dạy. Đây dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ Ban lãnh đạo trọng công tác đào tạo bồi dƣỡng để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên chi nhánh. - Bên cạnh việc đào tạo, bồi dƣỡng cán bộ, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy đƣợc mạnh hạn chế đƣợc nhƣợc điểm cán bộ. Điều đòi hỏi Ban lãnh đạo phải thƣờng xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ đƣợc xác. Ngoài việc đề mức thƣởng phạt nhằm khuyến khích kịp thời làm cho cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích phấn đấu công việc nghiệp vụ cán bộ. 5.1.2 Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích khách hàng - Kiểm tra trình sử dụng vốn khách hàng có nhƣ thỏa thuận ban đầu không. Nếu không ngừng phát tiền vay thu hồi nợ mà không cần phải chờ đến hạn. - Theo dõi tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng để nhắc nhở khách hàng trả hạn, phát vấn đề khác nhƣ khách hàng không muốn trả nợ, hay có ý định bỏ trốn… Từ có hƣớng giải kịp thời. - Theo dõi tình hình tài sản bảo đảm nhƣ nào, có bị hao hụt giá trị không, có bị tranh chấp, bị sang nhƣợng không… 74 - Tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng diễn biến thị trƣờng, khả cạnh tranh khách hàng, tình hình tiêu thụ sản phẩm hàng hóa… - Để thực việc theo dõi, giám sát ta tiến hành nhƣ sau: + Trƣớc hết phải thu thập thông tin: tài liệu chứng minh trình sử dụng vốn khách hàng từ phía ngƣời vay từ đối tác làm ăn khách hàng từ khách hàng quen biết. Để làm đƣợc điều này, CBTD phải thiết lập mối quan hệ tốt với khách hàng mà chịu trách nhiệm quản lý, phải có kỹ giao tiếp tốt nghệ thuật lấy thông tin giỏi. + Sau lần kiểm tra, CBTD phải tiến hành phân tích thiết lập báo cáo với trƣởng phòng dịch vụ khách hàng phòng quản lý tín dụng nhận xét tình hình, khả mức độ rủi ro hồ sơ vay. Đặc biệt nợ lớn, khoản vay bị hạn để bên phối hợp giải quyết. Nếu trình kiểm tra, CBTD phát điều bất thƣờng xảy nhƣ khách hàng không cung cấp báo cáo tài hay tài liệu không nhƣ hợp đồng cam kết; không trả vốn lãi vay, trả không nhƣ hợp đồng tín dụng; làm hƣ hỏng, thay đổi tài sản chấp; tình hình tài không ổn định… Khi CBTD có trách nhiệm lập tờ trình với Ban Giám Đốc, Trƣởng phòng phụ trách để xem xét đề xuất biện pháp xử lý thích hợp nhƣ: ngừng giải ngân, thu hồi vốn vay, gia hạn nợ, yêu cầu khách hàng cam kết trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm biện pháp cuối khởi kiện biện pháp khác hiệu lực với khách hàng. Hồ sơ vay phải đầy đủ giấy tờ cần thiết nhƣ giấy đề nghị vay vốn, phƣơng án sản xuất kinh doanh, chứng minh nhân dân, hộ khẩu, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản bảo đảm… phải thủ tục trình ký, công chứng nhằm đảm bảo mặt pháp lý yếu tố thực thi. + Xác định lãi suất vay, thời hạn trả nợ, gia hạn nợ cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả tận dụng nguồn vốn đối tƣợng vay. 5.1.3 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Biện pháp nhằm để xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng đƣợc diễn bình thƣờng, liên tục. Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng phải theo tỷ lệ quy định Ngân hàng Nhà nƣớc đƣa vào chi phí, nhiên phải 75 phù hợp với kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, không ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng. 5.1.4 Giải pháp phân tán rủi ro - Đa dạng hóa đối tượng đầu tư : Đây biện pháp chủ yếu chủ động NHTM việc phân tán rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tƣ tài trợ cho nhiều ngành nghề khác nhƣ nhiều KH nhiều địa bàn khác nhau. Điều vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng NH nâng cao uy tín vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro mình. Để thực tốt vấn đề này, NH Công Thƣơng Cần Thơ cần vạch số chiến lƣợc nhƣ: + Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh TCTD việc giành thị phần số ngành phát triển nhƣ tránh gặp phải rủi ro cho sách Nhà nƣớc ban hành với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề kế hoạch cấu lại kinh tế. + Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh loại hàng hóa khác nhau. + Tránh tình trạng cho vay nhiều KH đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động KH để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ KH đó. + Cho vay với nhiều thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trƣờng. - Bảo hiểm tín dụng : Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro, bảo hiểm tín dụng thực dƣới hình thức nhƣ: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay… - Về hình thức đảm bảo tiền vay, trường hợp cho KH vay có đảm bảo tài sản: Nếu tiền vay đƣợc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay NH cần có biện pháp quản lý nhƣ : + Xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng. + Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản đảm bảo tiền vay nhƣ mục đích vay vốn giám sát trình sử dụng tài sản đó. 76 Nếu tiền vay đƣợc đảm bảo tài sản KH bên thứ ba, NH cần ý số điểm: + Kiểm tra tính hợp pháp tài sản đảm bảo + Định giá tài sản hợp lý để đảm bảo an toàn cho vay. + Thu thập thông tin tài sản đảm bảo đề phòng trƣờng hợp KH giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay tài sản đảm bảo. 5.1.5 Xử lý nợ khó đòi Đây biện pháp cuối hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy ra. Đây vấn đề xúc NHTM Việt Nam việc xử lý khoản nợ khó đòi chiếm tỷ lệ cao tổng dƣ nợ cho vay hạn, khoản nợ này, hầu nhƣ không khả thu hồi. Vì NH cần kiên kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê khai tài sản chấp để phát mãi. Ngân hàng bán nợ cho Công ty Khai thác tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), lợi ích việc bán nợ cho VAMC chuyển đƣợc nợ xấu khỏi bảng cân đối tài chính, Ngân hàng có thời gian để trích lập dự phòng nợ xấu phải trích lập hết nhƣng chuyển nợ VAMC theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ Ngân hàng trích lập dần năm. 5.1.6 Giải pháp hạn chế nợ hạn nợ xấu Trong năm qua, nhờ vào nổ lực lãnh đạo Ngân hàng cán tín dụng nên doanh số thu nợ tăng. Tuy nhiên, nợ hạn nợ xấu phát sinh để tăng hiệu hoạt động chi nhánh cần hạn chế nợ hạn nợ xấu đến mức thấp nhất. Nhìn chung nợ xấu Ngân hàng có xu hƣớng tăng dấu hiệu không tốt hoạt động tín dụng Ngân hàng. Điều đƣợc thể cụ thể tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ. Qua bảng bảng số liệu phân tích ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tổng dƣ nợ có biến động qua năm, tỷ lệ năm 2011 0,02%, năm 2012 0,06% năm 2013 0,10%. Tuy tỷ lệ nhỏ mức cho phép 3% nhƣng để kiềm chế tốc độ tăng tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ đƣa tỷ lệ mức thấp Ngân hàng sử dụng nhiều biện pháp thông dụng nhƣ:  Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Tăng cƣờng công tác mua bảo hiểm tiền gửi tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động Ngân hàng. 77  Thành lập phận giám sát nguồn vốn vay Ngân hàng độc lập với cán tín dụng.  Thực phân tán rủi ro. - Cần xác định xác chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng trƣớc cho vay để tránh trƣờng hợp tới hạn khách hàng chƣa thu hồi vốn nên trả nợ cho Ngân hàng thời hạn cho vay Ngân hàng ngắn thời gian thu hồi vốn khách hàng. - Thƣờng xuyên theo dõi quan tâm đến nợ hạn tiềm ẩn, đảm bảo tăng trƣởng gắn liền với chất lƣợng. Đẩy mạnh việc xử lý tài sản, thu hồi nợ tồn động để tăng khả đáp ứng vốn tín dụng ngắn hạn cho kinh tế. - Thực phân tích hoạt động kinh doanh tài chính, phân tích đảm bảo nợ vay độ tín nhiệm khách hàng. Nâng cao ý thức trách nhiệm chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát sau cho vay nhằm phát cảnh báo sớm khoảng vay có vấn đề để có biện pháp giải phù hợp. - Rà soát khoản nợ gia hạn, hạn phát sinh. Thực biện pháp kiểm soát đặc biệt khách hàng có nợ hạn, nợ lớn gia hạn nợ nhiều lần nhằm đảm bảo xử lý thu hồi dứt điểm. Trên biện pháp áp dụng để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng. Tuy nhiên rủi ro thật xảy ra, ta phải tìm hiểu rõ nguyên nhân để từ áp dụng giải pháp phù hợp. 78 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc Ngân hàng đƣơng đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi đƣợc. P. Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng khoản vay tồi hoạt động kinh doanh”. Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh Ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận đƣợc. Tuy nhiên qua trình phân tích cho thấy rủi ro tín dụng diện Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ tỷ lệ nợ xấu tăng tổng dƣ nợ. Với thực trạng đòi hỏi Ngân hàng cần có biện pháp cứng rắn công tác thu hồi nợ năm qua, đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn để doanh số thu nợ năm tăng. Đề tài nghiên cứu cho ta thấy đƣợc hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ không ngừng đƣợc nâng cao. Từ việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ đến việc phân tích nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho thấy VietinBank Cần Thơ không ngừng nổ lực nâng cao chất lƣợng tín dụng góp phần tăng lợi nhuận chung Ngân hàng. Qua trình phân tích giúp ta hiểu rõ hoạt động tín dụng Ngân hàng nhƣ tầm quan trọng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng. Chính vậy, để tồn phát triển Ngân hàng cần có phƣơng pháp quản trị rủi ro thích hợp, phải biết đánh đổi lợi nhuận rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất. Đồng thời, khắc phục yếu tồn để đảm bảo hoạt động tín dụng Ngân hàng có đƣợc phát triển lành mạnh bền vững. 6.2 KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, với dẫn tận tình anh chị Ngân hàng, hiểu biết thêm hoạt động tín dụng từ quy chế quy định thủ tục vay, phƣơng pháp thực đến biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng… Qua phân tích tìm hiểu trình hoạt động tín dụng Ngân hàng, nhận thấy hoạt động tín dụng đạt hiệu tƣơng đối an toàn, 79 nhƣng bên cạnh tồn khó khăn làm ảnh hƣởng đến tiến trình phát triển. Để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng xin đƣa số kiến nghị sau: 6.2.1 Đối với Chính quyền địa phƣơng - Cần đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng, hạn chế công chứng nhiều quan, cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho ngƣời có nhu cầu vay vốn. - Cần phát huy tốt vai trò hổ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng, ký duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng đƣợc thuận lợi hơn. - Tòa án nhân dân Thành phố cần tiếp tục hổ trợ Ngân hàng vụ Ngân hàng đƣa khởi kiện đề nghị xử lý nhằm đảo bảo tính nghiêm minh pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng có hiệu hơn. - Cần quan tâm việc xử lý nợ tổ chức thành lập trung tâm phát mại tài sản cầm cố, chấp để Ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tƣ. - UBND sở, ban, ngành cần tạo điều kiện hỗ trợ NH việc hợp hóa tài sản chấp, tài sản siết nợ, hỗ trợ kê biên đấu giá tài sản. - Các quan Công an, Tòa án, Viện kiểm sát…tạo điều kiện cho NH thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho NH. 6.2.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam 6.2.2.1 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHNN cần sửa đổi bổ sung chế cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng. Hiện nay, quy chế, thể lệ NHNN tỏ chung chung, mang tính đạo, định hƣớng mang tính pháp lý. Đó sơ hở văn pháp lý khung tín dụng cho NHTM thi hành. Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ đó. Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải đƣợc xử lý nghiêm túc kịp thời. Ngoài ra, NHNN cần phải đạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trƣờng liên NH, 80 hiệp hội NH nhƣ việc nâng cao chất lƣợng, hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Trung tâm thông tin tín dụng (CIC). 6.2.2.2 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ. Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trƣớc khó khăn lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó đòi. Số vốn bị kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng NH. Để giải vấn đề này, đề nghị NHNN cấp, ngành có liên quan thực số biện pháp sau: + NHNN xúc tiến thành lập công ty mua mua bán nợ dƣới nhiều hình thức Nhà nƣớc, cổ phần liên doanh. Hoạt động Công ty mua bán nợ đƣợc mở rộng, phát triển giải tỏa bớt nợ hạn, nợ động từ tài sản chấp giúp cho NH vƣợt qua khó khăn, có khoản để đầu tƣ cho kinh tế, có vốn để quay vòng không để tình trạng đóng băng vốn nhƣ nay. + NHNN cần ban hành văn quy định hệ số an toàn để quản lý hoạt động NH gần với tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM. + Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiếp thu khoa học kỹ thuật ngành thông qua việc khuyến khích ngân hàng đầu tƣ trang thiết bị đại. Việc nâng cao trình độ kỹ thuật giúp ngân hàng quản lý nguồn tín dụng cách thuận lợi, hợp lý. 6.2.3 Đối với Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ, NHCT Việt Nam cần có hƣớng dẫn cụ thể hoạt động NHCT Cần Thơ, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NHCT Cần Thơ thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng. - Tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động Ngân hàng. Công tác kiểm soát nội hoạt động nhằm mục đích ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Phải kiểm tra chặt chẽ sở pháp lý thiết lập quan hệ tín dụng với doanh nghiệp để bảo vệ lợi ích cho thân Ngân hàng trƣớc pháp luật. 81 Nội dung kiểm toán nội hoạt động kinh doanh Ngân hàng bao gồm: - Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay. - Phân tích, đánh giá chất lƣợng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay tiếp theo. - Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dƣ nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp cụ thể xử lý khoản nợ có vấn đề, tăng cƣờng kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, đồng thời giám sát việc thực trình đầu tƣ vốn. - Khi chi nhánh trình hồ sơ tín dụng, thời gian nhƣ ý kiến trả lời cần đƣợc giải sớm. - Ngân hàng nên trang bị thêm sở vật chất kỹ thuật công nghệ để giúp cho công tác tín dụng ngày tốt hơn. - Chuẩn hóa cán NH, đặc biệt CBTD : Giải pháp ngƣời không giải pháp riêng chi nhánh mà phải có phối hợp NHCT Việt Nam. NHCT Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán NH mặt hoạt động nghiệp vụ khác nhƣ vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng. Các lớp đào tạo cần đƣợc mở thƣờng xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng đƣợc nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ NH tiến tới tiêu chuẩn quốc tế. - Ngoài ra, NHCT Việt Nam cần định ngƣời có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh. Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro nghiệp vụ nói chung nhƣ hoạt động tín dụng nói riêng. Tóm lại, ý kiến đóng góp góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. Để đạt đƣợc điều đòi hỏi không cố gắng thân cán bộ, nhân viên Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ mà phải có quan tâm, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan. Tôi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ chi nhánh vững mạnh hệ thống Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam. 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. 2. 3. 4. 5. 6. Nguyễn Đăng Dờn, 2012. Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phƣơng Đông. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Trƣờng Đại học Cần Thơ. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005. Quyết định Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010. Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010, Ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013. Thông tư Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013, Ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng. Gia Bảo - Báo Cần Thơ Online, 2014. Ngân hàng doanh nghiệp bạn đồng hành. [Truy cập ngày 18 tháng 10 năm 2014] 7. Huỳnh Biên – Báo Cần Thơ Online, 2014. 2.889 tỷ đồng cho doanh nghiệp cá nhân vay ưu đãi. < http://www.baocantho.com.vn/?mod=detnews&catid=55&id=153441> [Truy cập ngày 05 tháng 11 năm 2014] 8. 9. Phạm Thu Thủy & Đỗ Thị Thu Hà, 2013. Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống. . [Ngày truy cập 29 tháng 09 năm 2014]. Ngọc Thiện, 2014. Cần Thơ cần tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển kinh tế. . [Truy cập ngày 30 tháng 09 năm 2014] 83 10. Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam. [Truy cập ngày 29 tháng 09 năm 2014]. 84 [...]... hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Công Thƣơng Cần Thơ thông qua các chỉ tiêu tài chính - Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU... động tín dụng an toàn, hiệu quả Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó đề tài Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đƣợc thực hiện 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. .. 2.1.2.3 Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn và quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng thương mại Trong bốn loại rủi ro chủ yếu của Ngân hàng thƣơng mại thì ta thấy rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và gắn liền với hoạt động của Ngân hàng, vì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thƣơng mại và luôn chi m tỷ trọng lớn trong tổng số đầu tƣ của Ngân hàng Rủi ro tín dụng là rủi ro do... THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM TẠI THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 3.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển - Tên pháp lý: Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam -Tên đầy đủ tiếng Anh: Vietnam Joint... tín dụng của Ngân hàng 2.1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhƣng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của Ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả đƣợc nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho Ngân hàng. .. cứu tại Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, địa chỉ số 09 - Phan Đình Phùng, Phƣờng Tân An, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ - Phạm vi về thời gian: Đề tài đƣợc thực hiện từ ngày 11/08/2014 đến ngày 01/12/2014, các số liệu thu thập là số liệu trong 3 năm từ 2011 đến 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Đối tƣợng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh. .. để giảm thiểu rủi ro 2.1.2.8 Tác động của rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại đƣợc xem là trung tâm thần kinh của nền kinh tế Do vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra tại một Ngân hàng thƣơng mại không chỉ ảnh hƣởng đến bản thân Ngân hàng đó mà còn ảnh hƣởng đến nền kinh tế xã hội  Tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, Ngân hàng không thu đƣợc vốn tín dụng đã cấp và... TÀI Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính mang lại thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng đặc biệt là các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ nói riêng, vì vậy rủi ro tín dụng cao hay thấp sẽ quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Mặt khác, rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng là hai đại lƣợng đồng biến với nhau trong một phạm... việc sử dụng hệ thống xếp loại rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề  Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục là loại hình rủi ro tín dụng phát sinh trong quản lý danh mục cho vay của Ngân hàng Rủi ro danh mục bao gồm: - Rủi ro nội tại: Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế - Rủi ro tập trung:... đề nghiêm trọng liên quan đến rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản… khiến nhiều ngƣời gửi tiền kéo nhau đến rút tiền ồ ạt ở các ngân hàng và chuyển sang các kênh tiết kiệm khác, vô hình chung có thể ảnh hƣởng đến cả hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Cũng nhƣ các ngân hàng khác trên địa bàn Thành phố Cần Thơ, Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ thực hiện công tác cho vay đối với các . đầu năm 20 14 44 Bảng 4 .9 Doanh số cho vay ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ giai đoạn 2011- 2013 46 Bảng 4. 10 Doanh số cho vay ngắn hạn theo lĩnh vực đầu tƣ 6 tháng đầu năm 20 14 48 Bảng 4. 11 Doanh. tháng đầu năm 20 14 54 Bảng 4. 15 Nợ xấu ngắn hạn theo nhóm nợ 3, 4, 5 giai đoạn 2011-2013 56 Bảng 4. 16 Nợ xấu ngắn hạn phân theo nhóm nợ 3, 4, 5 trong 6 tháng đầu năm 20 14 57 Bảng 4. 17 Nợ xấu ngắn. năm 20 14 35 Bảng 4. 3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011- 2013 37 Bảng 4. 4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 6 tháng đầu năm 20 14 39 Bảng 4. 5 Doanh