Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương trình môn học NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Khoa Ngân hàng – ĐH Kinh Tế TPHCM Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 Mô tả môn học Giúp người học hiểu sâu mặt hoạt động NHTW (NHNN) để vận dụng việc quản lý, điều hành, tiếp cận hoạt động TCTD, làm cho hoạt động TCTD vừa bám sát yêu cầu phát triển kinh tế xã hội vừa bảo đảm an toàn có hiệu cao Số tiết: 30 tiết Đối tượng: Học viên chuyên ngành TC-NH Điều kiện tiên : Học viên học tốt môn học trang bị kiến thức về: Kinh tế học, Lý thuyết tài tiền tệ, Tiền tệ - Ngân hàng, Thanh toán quốc tế,… Mục tiêu môn học Sau học xong môn học này,học viên có thể:   Nhận biết khái niệm, thuật ngữ chuyên môn hoạt động NHTW (NHNN). Hiểu rõ hoạt động NHTW (NHNN): nghiệp vụ phát hành tiền, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thị trường mở, nghiệp vụ quản lý ngoại hối, tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng, điều hành sách tiền tệ quốc gia hoạt động tra, giám sát NHTW (NHNN) GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Tài liệu tham khảo Sách:  Nghiệp vụ NHTW – PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) – NXB ĐHQG TPHCM (Tái lần 1) Slides giảng Trang web:    www.sbv.gov.vn www.mof.gov.vn Các trang web khác Yêu cầu học viên phương pháp đánh giá Tham dự đầy đủ buổi học lớp Đọc tài liệu trước lên lớp Phát biểu, trao đổi ý kiến lớp Làm tất tập theo yêu cầu Tham dự đầy đủ kiểm tra Dự lớp + Phát biểu + Thuyết trình Thi kỳ Thi cuối kỳ : 25% : 25% : 50% Nội dung môn học Chương 1: Tổng quan NHTW Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng Chương 4: Nghiệp vụ thị trường mở Chương 5: Nghiệp vụ quản lý ngoại hối Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NHTW GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NHTW I. Khái niệm chất NHTW 1. Khái niệm NHTW 2. Quá trình đời NHTW 3. Bản chất NHTW II.Chức NHTW 1. Quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ - NH 2. Chức ngân hàng ngân hàng 3. Chức ngân hàng phủ Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NHTW III. Mô hình tổ chức NHTW 1. Mô hình trực thuộc phủ 2. Mô hình trực thuộc quốc hội IV. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1. Lịch sử hình thành phát triển 2. Hệ thống tổ chức Chương 2: NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN I. Những vấn đề chung 1. Khái niệm in tiền, đúc tiền, vận chuyển bảo quản tiền 2. Nguyên tắc phát hành tiền 3. Thu hồi tiêu hủy tiền 4. Tiền mẫu, tiền lưu niệm II. Nguyên tắc phát hành tiền 1. Nguyên tắc cân đối 2. Nguyên tắc bảo đảm 3. Nguyên tắc quản lý tập trung thống GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 2: NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN III. Các kênh phát hành tiền NHTW (NHNN) 1. Phát hành tiền qua kênh tín dụng hệ thống NH trung gian 2. Phát hành tiền qua kênh tín dụng CP 3. Phát hành tiền qua kênh thị trường hối đoái 4. Phát hành qua kênh thị trường mở IV. Cách nhận biết tiền thật, giả 10 Chương 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG I. Tổng quan hoạt động tín dụng NHTW (NHNN) 1. Nguyên tắc chung 2. Mục đích II. Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) 1. Tái cấp vốn cho NHTM, TCTD 1.1 Cho vay cầm cố GTCG 1.2 Cho vay lại 1.3 Cho vay theo đối tượng định 11 Chương 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG II. Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) 2. Chiết khấu tái chiết khấu GTCG 2.1 Khái niệm 2.2 Đối tượng điều kiện chiết khấu 2.3 Hạn mức chiết khấu 2.4 Phương thức chiết khấu 2.5 Phương thức giao dịch 3. Cho vay toán 3.1 Cho vay toán thường xuyên 3.2 Cho vay khôi phục khả chi trả 12 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG II. Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) 4.Bảo lãnh cho NHTM 4.1 Khái niệm 4.2 Các bên liên quan 4.3 Điều kiện bảo lãnh 4.4 Tổng mức bảo lãnh 4.5 Thời hạn bảo lãnh 4.6 Phí bảo lãnh 4.7 Hình thức bảo lãnh 4.8 Trình tự thủ tục cấp bảo lãnh 4.9 Thu hồi bảo lãnh 5.Tạm ứng cho NSNN 13 Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ I. Tổng quan thị trường mở 1. Khái niệm 2. Hàng hóa giao dịch 2.1 Tín phiếu kho bạc 2.2 Tín phiếu NHTW 2.3 Trái phiếu phủ 2.4 Trái phiếu đô thị 2.5 Chứng tiền gửi 3. Chủ thể tham gia 14 Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ II. Phương thức giao dịch thị trường mở 1. Nghiệp vụ giao dịch mua bán hẳn 1.1 Khái niệm 1.2 Tác dụng 2. Nghiệp vụ giao dịch mua bán có kỳ hạn 2.1 Khái niệm 2.2 Tác dụng III.Phương pháp xác định giá mua bán GTCG thị trường mở 15 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ IV. Phương thức đấu thầu thị trường mở 1. Phương thức đấu thầu khối lượng 2. Phương thức đấu thầu lãi suất V. Phương thức xét thầu 1. Xét thầu khối lượng 2. Xét thầu lãi suất 16 Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ VI. Quy trình tổ chức đấu thầu 1. Xác định mục tiêu loại hình giao dịch 2. Thông báo đấu thầu 3. Nộp đơn dự thầu 4. Tổ chức xét thầu 5. Thông báo kết thầu 6. Lập hợp đồng chuyển giao hợp đồng nhận lại hợp đồng mua bán lại 7. Thanh toán chuyển giao quyền sở hữu GTCG 17 Chương 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI I. Tổng quan ngoại hối quản lý ngoại hối 1. Khái niệm ngoại hối 2. Hoạt động ngoại hối 2.1 Khái niệm 2.2 Các hoạt động ngoại hối 3. Quản lý ngoại hối 18 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI II. Chính sách quản lý ngoại hối 1. Khái niệm 2. Mục tiêu 3. Đối tượng quản lý 3.1 Người cư trú 3.2 Người không cư trú 19 Chương 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI III.Nghiệp vụ quản lý ngoại hối 1. Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước 2. Quản lý hoạt động ngoại hối 3. Lập báo cáo cán cân toán quốc tế 20 Chương 6: TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG I. Tổng quan hệ thống toán 1. Hình thức chu chuyển quốc tế 2. Đặc điểm tác dụng toán qua NH 3. Ý nghĩa toán không dùng tiền mặt 4. Những quy định chung toán qua NH 21 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 6: TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG II. Các phương thức toán 1. Thanh toán quốc nội 2. Thanh toán quốc tế III.Tổ chức điều hành hệ thống toán 1. Tổ chức điều hành hệ thống toán qua liên NH 2. Tổ chức toán lần qua tài khoản tiền gửi NHTW (NHNN) 22 Chương 7: ĐIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA I. Tổng quan CSTTQG 1. Khái niệm CSTTQG 2. Trách nhiệm quyền hạn đối tượng liên quan đến CSTTQG 3. Các loại sách tiền tệ 4. Mục tiêu sách tiền tệ II. Cơ cấu CSTTQG 1. Chính sách cung ứng điều hòa khối tiền 2. Chính sách tín dụng 3. Chính sách ngoại hối 23 Chương 7: ĐIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA III. Các công cụ CSTTQG 1. Tái cấp vốn 2. Lãi suất 3. Nghiệp vụ thị trường mở 4. Tỷ giá hối đoái 5. Dự trữ bắt buộc 6. Công cụ khác 24 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) I. Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH 1. Chức 2. Nhiệm vụ quyền hạn II. Nội dung tra, giám sát NH 1. Thanh tra chuyên ngành NH 2. Giám sát chuyên ngành NH 25 Chương 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) III. Phương pháp tra, giám sát NH 1. Thanh tra, giám sát chỗ 2. Quy trình, nội dung tra, giám sát từ xa IV. Xử lý sau tra, giám sát TCTD 1. Đối tượng áp dụng 2. Các nội dung xử lý 3. Các nguyên tắc xử lý 4. Hình thức biện pháp xử lý 26 Chương 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) V. Kiểm soát nội NHTW 1. Những vấn đề chung kiểm soát nội NHTW 2. Nội dung phương pháp kiểm soát nội 27 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Q&A Câu hỏi gợi ý Chuẩn bị chương TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Chương TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 GVHD: Nguyễn Quốc Anh 10 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II. Cơ cấu CSTT quốc gia 3. Chính sách ngoại hối Về tỷ giá hối đoái • Phản ánh quan hệ cung cầu ngoại tệ, tác động đến hoạt động ngoại thương, hoạt động kinh doanh nước • Cần áp dụng chế quản lý tỷ giá linh hoạt để điều hành tỷ giá Việt Nam giai đoạn Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 337 II. Cơ cấu CSTT quốc gia 3. Chính sách ngoại hối Về thị trường hối đoái • Từng bước hình thành, phát triển thị trường hối đoái, đưa vào hoạt động có tổ chức • NHTW thực vai trò điều tiết thị trường theo mục tiêu định quản lý tỷ giá để thúc đẩy kinh tế ngoại thương phát triển Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 338 II. Cơ cấu CSTT quốc gia 3. Chính sách ngoại hối Về giao dịch hối đoái • Giao dịch vãng lai tự hóa, tạo điều kiện mở rộng phát triển quan hệ kinh tế thương mại • Giao dịch vốn tự hóa nhằm thu hút đầu tư trực tiếp gián tiếp • Các giao dịch ngoại hối khác cần mở rộng theo xu hướng tự Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 339 113 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Công cụ CSTT quốc gia Công cụ CSTTQG Tái cấp vốn Lãi suất Lãi suất Lãi suất tái cấp vốn Nghiệp vụ thị trường mở Lãi suất tái chiết khấu Tỷ giá hối đoái Dự trữ bắt buộc Tăng cường hoạt động tra giám sát Công cụ khác Nguyễn Quốc Anh Can thiệp vào thị trường vàng, ngoại tệ [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 340 III. Công cụ CSTT quốc gia 1. Tái cấp vốn NHTW (NHNN) chuyển tải dòng vốn tín dụng với tư cách người cho vay cuối đối TCTD Là kênh cung ứng tiền nói chung vốn tín dụng nói riêng thông qua hệ thống NH trung gian Các hình thức: • Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng • Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, GTCG ngắn hạn • Cho vay có đảm bảo cầm cố GTCG Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 341 III. Công cụ CSTT quốc gia 2. Lãi suất 2.1. Lãi suất Là mức lãi suất chủ đạo, có tính định hướng cho thị trường tiền tệ Theo luật Dân Việt Nam, hoạt động tín dụng kinh tế không vượt 150% lãi suất NHNN công bố thời kỳ Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 342 114 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Công cụ CSTT quốc gia 2.2. Lãi suất tái cấp vốn Là mức lãi suất để NHTW (NHNN) tái cấp vốn cho TCTD TCTC • Khi cần mở rộng tín dụng, khuyến khích TCTD mở rộng cho vay, NHTW (NHNN) hạ lãi suất tái cấp vốn • Khi cần hạn chế tín dụng, kiểm soát chặt việc cung ứng vốn tín dụng khả tạo tiền TCTD, NHTW (NHNN) gia tăng lãi suất tái cấp vốn Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 343 III. Công cụ CSTT quốc gia 2.3. Lãi suất tái chiết khấu Là mức lãi suất NHTW (NHNN) sử dụng chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá cho TCTD • Khi cần mở rộng tín dụng, NHTW (NHNN) cắt giảm lãi suất tái chiết khấu, bơm thêm tiền cho kinh tế • Khi cần thắt chặt tín dụng, NHTW (NHNN) điều chỉnh tăng lãi suất tái chiết khấu, hạn chế gia tăng tín dụng Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 344 III. Công cụ CSTT quốc gia 3. Nghiệp vụ thị trường mở NHTW (NHNN) tiến hành giao dịch mua, bán ngắn hạn chứng từ có giá với TCTD thành viên khác thị trường mở, để thực CSTTQG Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 345 115 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Công cụ CSTT quốc gia 4. Tỷ giá hối đoái Có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngoại thương hoạt động đối ngoại khác Tác động mạnh đến giao dịch vãng lai, giao dịch vốn giao dịch khác Việt Nam nước Việt Nam áp dụng chế quản lý linh hoạt tỷ giá hối đoái, NHTW (NHNN) công bố tỷ giá bình quân thị trường liên NH, cho phép TCTD công bố tỷ giá kinh doanh biên độ quy định Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 346 III. Công cụ CSTT quốc gia 5. Dự trữ bắt buộc Là số tiền mà TCTD bắt buộc phải gửi vào tài khoản NHTW (NHNN). Mức dự trữ bắt buộc phụ thuộc: Mức dự trữ bắt buộc Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Số dư nguồn vốn huy động TCTD khác Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 347 III. Công cụ CSTT quốc gia 6. Công cụ khác 6.1. Tăng cường hoạt động tra, giám sát Thực hiện, tăng cường công tác toán, kiểm soát hoạt động NH trung gian Việc tra, giám sát NHTW (NHNN) phải tạo điều kiện khuyến khích TCTD hoạt động kinh doanh hiệu Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 348 116 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Công cụ CSTT quốc gia 6.2. Can thiệp thị trường vàng ngoại tệ Là biện pháp công cụ NHTW (NHNN) thị trường ngoại hối có biến động bất thường, gây ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế đối ngoại khác • NHTW (NHNN) bán ngoại tệ, kéo tỷ giá xuống TGHĐ đồng Việt Nam tăng lên cao, quan hệ cung cầu ngoại tệ căng thẳng • NHTW (NHNN) mua ngoại tệ, nâng tỷ giá lên TGHĐ đồng Việt Nam xuống thấp Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 349 Câu hỏi ôn tập Q&A Chuẩn bị chương Câu hỏi gợi ý HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW GVHD: Nguyễn Quốc Anh 117 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chương HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 Nội dung I. Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH II. Nội dung tra, giám sát NH III. Phương pháp tra, giám sát NH IV. Xử lý sau tra, giám sát TCTD V. Kiểm soát nội NHTW Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 353 I. Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH 1. Chức quan tra, giám sát NH Theo Điều 49, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam: “Cơ quan tra, giám sát NH đơn vị thuộc cấu tổ chức NHNN, thực tra, giám sát NH, phòng, chống rửa tiền” Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 354 118 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I. Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH 1. Chức quan tra, giám sát NH Chức năng: • Thanh tra hành chính, tra chuyên ngành giám sát chuyên ngành NH lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước NHTW (NHNN) • Tham mưu, giúp Thống đốc NHNN quản lý nhà nước TCTD, TCTC quy mô nhỏ, hoạt động NH tổ chức khác • Thực phòng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 355 I. Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH 2. Nhiệm vụ quyền hạn Trình Thống đốc NHNN để trình CP, Thủ tướng CP Trình Thống đốc NHNN để định ban hành Phổ biến, tuyên truyền tổ chức thực VBQPPL, sách, chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, dự án,… Thanh tra chuyên ngành NH theo quy định pháp luật phân công Thống đốc NHNN Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 356 I. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn quan tra, giám sát NH 2. Nhiệm vụ quyền hạn Giám sát chuyên ngành NH theo quy định pháp luật phân công Thống đốc NHNN Xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành Giúp Thống đốc NHNN thực nhiệm vụ, quyền hạn phòng, chống rửa tiền Giải khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí theo quy định pháp luật Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 357 119 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II. Nội dung tra, giám sát NH 1. Thanh tra chuyên ngành NH Theo Điều 55, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung tra gồm: • Thanh tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động NH • Thanh tra vụ việc khác Thống đốc NHNN giao • Đánh giá mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro, tình hình tài chính, • Đề xuất Thống đốc NHNN áp dụng biện pháp xử lý đối tượng tra NH có hành vi vi phạm pháp luật hoạt động không an toàn, Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 358 II. Nội dung tra, giám sát NH 1. Thanh tra chuyên ngành NH Theo Điều 55, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung tra gồm: • Kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành pháp luật, phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro,… • Theo dõi, kiểm tra, đôn đốc việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý tra, giám sát Thống đốc NHNN, • Trưng tập cán bộ, công chức quan, tổ chức có liên quan tham gia Đoàn tra Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 359 II. Nội dung tra, giám sát NH 2. Giám sát chuyên ngành NH Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: • Giám sát việc thực quy định pháp luật an toàn hoạt động NH, tiền tệ hoạt động NH, điều kiện cấp phép, quy định giấy phép thành lập hoạt động,… • Phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành mức độ rủi ro đối tượng giám sát NH,… Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 360 120 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II. Nội dung tra, giám sát NH 2. Giám sát chuyên ngành NH Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: • Kiểm tra, xác minh, tiến hành tiếp xúc trực tiếp với đối tượng giám sát NH • Thu thập, tổng hợp, xử lý tài liệu, thông tin có liên quan, xây dựng sở liệu phục vụ giám sát NH • Yêu cầu đối tượng giám sát NH báo cáo, cung cấp định kỳ cần thiết tài liệu, thông tin có liên quan Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 361 II. Nội dung tra, giám sát NH 2. Giám sát chuyên ngành NH Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: • Yêu cầu đối tượng giám sát NH phải thực kiểm toán độc lập để phục vụ yêu cầu tra, giám sát NH cần thiết • Kiến nghị Thống đốc NHNN, quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật • Áp dụng biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn để bảo đảm an toàn hoạt động NH trường hợp khẩn cấp Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 362 III. Phương pháp tra, giám sát NH 1. Thanh tra, giám sát chỗ 1.1. Khái niệm Thanh tra, giám sát chỗ việc tổ chức tra, sở kiểm tra, xem xét tài liệu có liên quan báo cáo kế toán, thống kê, chứng từ, tài liệu, sổ sách,…của NH đơn vị có liên quan Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 363 121 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.1. Khái niệm Thanh tra, giám sát chỗ nhằm: • Xác định phù hợp hệ thống kế toán, xác tài liệu kế toán, • Xem xét việc tuân thủ điều khoản nghĩa vụ với NSNN • Đánh giá lực, khả quản lý ban điều hành nhân viên • Đánh giá lành mạnh NH Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 364 III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.2. Phương pháp tiến hành Xác định chương trình, kế hoạch tra năm Hướng dẫn thực toàn hệ thống NHTW (NHNN) Thanh tra NHTW (NHNN) tổ chức đạo thực tra chỗ TCTD chi nhánh TCTD Đối với TCTD chi nhánh tỉnh, thành phố, chương trình, nội dung kế hoạch tra Thống đốc NHNN đề cương tra để xác định nội dung, trọng tâm, trọng điểm xây dựng kế hoạch,… Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 365 III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.3. Nội dung chủ yếu tra, giám sát chỗ Nội dung Kiểm tra, đánh giá mặt tổ chức TCTD Kiểm tra công tác kế toán phân tích tài sản Phân tích tài sản nguồn vốn Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 366 122 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.4. Vấn đề xếp loại TCTD Xếp loại TCTD nhằm mục đích đánh giá thực trạng hoạt động TCTD toàn hệ thống NH, phát sớm TCTD gặp khó khăn để có giải pháp khắc phục, nâng cao hiệu tra NHTW (NHNN) Căn xếp loại: • • • • Biên kiểm tra chỗ phù hợp với thời điểm Báo cáo toán kiểm toán hợp pháp Số liệu tổng hợp giám sát từ xa Số liệu yêu cầu TCTD cung cấp, có chữ ký xác nhận người có trách nhiệm Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 367 III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.4. Vấn đề xếp loại TCTD Yếu tố Số điểm - Vốn TCTD 15 - Chất lượng TS Có 25 - Khả quản lý 20 - Khả sinh lời 20 - Khả chi trả 10 - Độ nhạy với rủi ro thị trường Tổng cộng Nguyễn Quốc Anh 10 100 [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 368 III. Phương pháp tra, giám sát NH 1.4. Vấn đề xếp loại TCTD Loại A (Tốt): từ 80 – 100 điểm Loại B (Khá): từ 70 – 80 điểm Loại C (Trung bình): từ 50 – 70 điểm Loại D (Yếu, kém): 50 điểm Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 369 123 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III. Phương pháp tra, giám sát NH 2. Thanh tra, giám sát từ xa 2.1. Khái niệm Thanh tra, giám sát từ xa việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp phân tích báo cáo để đánh giá nội dung hoạt động NH TCTD Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 370 III. Phương pháp tra, giám sát NH 2.2. Quy trình nội dung tra, giám sát từ xa Tiếp nhận thông tin từ TCTD thông qua mạng truyền tin NHTW (NHNN) Xử lý thông tin theo chương trình cài đặt tra, giám sát từ xa Vận hành chương trình tra, giám sát Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 371 III. Phương pháp tra, giám sát NH 2.2. Quy trình nội dung tra, giám sát từ xa Tiến hành phân tích đánh giá biến động tình hình hoạt động kinh doanh tài Xác định vấn đề cần trọng qua giám sát thực yêu cầu khắc phục qua giám sát Chuyển kết phân tích, giám sát cho tra chỗ để sử dụng tra chỗ định kỳ, tổ chức tra đột xuất cần Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 372 124 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV. Xử lý sau tra, giám sát TCTD 1. Đối tượng áp dụng 2. Các nội dung xử lý 3. Các nguyên tắc xử lý 4. Hình thức biện pháp xử lý Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 373 V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1. Những vấn đề chung 1.1. Khái niệm Kiểm soát nội NHTW (NHNN) việc kiểm tra mang tính hệ thống toàn quy trình hoạt động NHTW (NHNN). Quá trình kiểm tra tiến hành thường xuyên khâu hoạt động, nhằm đảm bảo cho NHTW (NHNN) vận hành cách đồng bộ, pháp luật Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 374 V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.2. Mục đích Bảo đảm cho chủ trương, sách nhà nước, chế nghiệp vụ NHTW (NHNN) triển khai đầy đủ, an toàn, hiệu Phát hiện, ngăn ngừa tượng vi phạm pháp luật, không tôn trọng quy trình nghiệp vụ, tham ô, lợi dụng, Xác nhận tính xác, trung thực báo cáo tài chính, kết toán, Kiến nghị, bổ sung, sửa đổi ban hành chế, quy chế, Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 375 125 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3. Phân loại Kiểm soát in ấn, phát hành, tiêu hủy tiền Kiểm soát tín dụng Nghiệp vụ kinh tế phát sinh Kiểm soát kế toán, tài Kiểm soát dự trữ, kinh doanh ngoại hối Kiểm soát dịch vụ NH Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 376 V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3. Phân loại Kiểm soát theo định kỳ Định kỳ kiểm soát Kiểm soát bất thường Kiểm soát toàn diện Mức kiểm soát Kiểm soát nghiệp vụ Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 377 V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3. Phân loại Hoạt động giám sát từ xa Phương thức kiểm soát Hoạt động kiểm soát chỗ Kiểm soát cấp độ I Cấp độ kiểm soát Kiểm soát cấp độ II Kiểm soát cấp độ III Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 378 126 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 2. Nội dung phương pháp kiểm soát nội Nội dung&Phương pháp  Kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp BCĐKT  Kiểm soát tính đầy đủ, xác, khách quan số liệu BCĐKT  Kiểm soát phù hợp giá trị bảng cân TS có  Kiểm soát tài khoản ngoại bảng Hoạt động kế toán Chi tiêu tài mua sắm NHTW (NHNN) Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 379 V. Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 2. Nội dung phương pháp kiểm soát nội Nội dung&Phương pháp Hoạt động kế toán  Kiểm soát việc chấp hành chế độ thu chi tài NHTW  Kiểm tra việc mua sắm TSCĐ, XDCB  Kiểm soát hoạt động kho quỹ  Kiểm tra quỹ nghiệp vụ Chi tiêu tài mua sắm NHTW (NHNN) Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 380 Câu hỏi ôn tập Q&A GVHD: Nguyễn Quốc Anh 127 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chuẩn bị Câu hỏi gợi ý ÔN TẬP KIỂM TRA CUỐI KỲ GVHD: Nguyễn Quốc Anh 128 [...]... nghiêng Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 81 27 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Câu hỏi ôn tập Q&A 82 Câu hỏi gợi ý Chuẩn bị chương 3 NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 83 Chương 3 NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 GVHD: Nguyễn Quốc Anh 28 Bài giảng. .. tín dụng và trung tâm thanh toán của toàn bộ nền kinh tế Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] 35 II Chức năng của NHTW Quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ - NH Chức năng nghiệp vụ Phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ Ngân hàng của ngân hàng Ngân hàng của chính phủ Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 36 12 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Mô... 47 (2010) Nguyễn Quốc Anh Tiêu cực ? [Chương 1: Tổng quan về NHTW] 43 IV Ngân hàng trung ương Việt Nam 2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hệ thống NH Việt Nam 3 Hệ thống tổ chức NHNN Việt Nam Trụ sở chính (Trụ sở trung ương) Chi nhánh địa phương Văn phòng đại diện Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] Đơn vị trực thuộc 44 Câu hỏi ôn tập Q&A GVHD: Nguyễn Quốc Anh 15 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Câu... tệ quốc gia Phần lớn các QG đều áp dụng mô hình này (trong đó có Việt Nam) Ưu điểm và nhược điểm của mô hình Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 39 13 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Mô hình NHTW trực thuộc quốc hội QUỐC HỘI NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG CHÍNH PHỦ BỘ VÀ CÁC CƠ QUAN NGANG BỘ (Tài chính, Kế hoạch đầu tư, Thương mại, CN, ) CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI Nguyễn Quốc. .. hệ thống NH Việt Nam NH 1 cấp 06/05/1951 Nha tín dụng sản xuất Cục ngân khố QG Sáp 15/SL nhập 1960  NHNNVN Trước 26/03/1988 NĐ 53/HĐBT Mô hình NH 2 cấp Cấp 1 (NHNN) Quản lý Nguyễn Quốc Anh Cấp 2 (NHTM,TCTD khác Kinh doanh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 42 14 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV Ngân hàng trung ương Việt Nam 1 Lịch sử hình thành, phát triển hệ thống NH Việt Nam... khấu GTCG Cho vay thanh toán Bảo lãnh cho các TCTD Tạm ứng cho ngân sách Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 89 II Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) A Tái cấp vốn Tái cấp vốn (Refinancing) Cho vay cầm cố GTCG Cho vay lại Cho vay theo đối tượng chỉ định Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 90 30 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Nghiệp vụ... phát quang (khi soi dưới đèn cực tím) Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] 74 IV Kỹ năng phân biệt tiền thật, giả 2 Cách kiểm tra, nhận biết tiền thật Soi tờ bạc trước nguồn sáng Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 75 25 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV Kỹ năng phân biệt tiền thật,... thông tiền tệ] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 78 26 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV Kỹ năng phân biệt tiền thật, giả 2 Cách kiểm tra, nhận biết tiền thật Dùng kính lúp và đèn cực tím Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] 79 IV Kỹ năng phân biệt tiền thật, giả 2 Cách kiểm tra, nhận biết tiền thật Dùng kính lúp và đèn cực tím Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ... tiền tệ Tiền - Hàng Cân đối Cơ cấu tiền – Loại tiền Bằng vàng Bảo đảm Bằng tín dụng – hàng hóa Bằng trái phiếu chính phủ Quản lý tập trung thống nhất Nguyễn Quốc Anh Bằng ngoại tệ [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 63 21 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Các kênh phát hành tiền Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với hệ thống NH trung gian (tín... khấu Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 87 29 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHTW (NHNN) 2 Mục đích Hoạt động tín dụng của NHTW Bổ sung nguồn vốn ngắn hạn cho các TCTD Giữ vững sự ổn định và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững Điều chỉnh nhịp độ phát triển nền kinh tế cả về quy mô và cơ cấu Nguyễn Quốc Anh [Chương . Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương GVHD: Nguyễn Quốc Anh 1 NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Chương trình môn học GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Khoa Ngân hàng – ĐH Kinh Tế TPHCM Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone. NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Chương 1 GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương GVHD: Nguyễn Quốc Anh 11 Nội dung Nguyễn. THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương GVHD: Nguyễn Quốc Anh 10 Q & A Câu hỏi gợi ý TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Chuẩn bị chương 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN