TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LÝ QUANG THOẠI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 51340201 Tháng - Năm 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LÝ QUANG THOẠI MSSV: C1200092 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 51340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN XUÂN THUẬN Tháng – Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian nghiên cứu thực đến nay, hoàn thành chuyên đề ngành. Qua đó, gặt hái đƣợc nhiều điều bổ ích, có hội vận dụng điều học để đánh giá giải vấn đề. Tôi xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy (Cô) trƣờng Đại học Cần Thơ đặc biệt quý Thầy (Cô) khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền thụ kiến thức chuyên ngành cho suốt thời gian qua. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo toàn thể Anh (Chị), nhân viên ngân hàng Thƣơng mại cổ phần An Bình chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện có dẫn tận tình thời gian thực tập ngân hàng. Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn Thầy Nguyễn Xuân Thuận – ngƣời tận tình giúp đỡ, cung cấp ý kiến hƣớng dẫn quý báu tạo điều kiện tốt để hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp. Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Ngƣời thực i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác. Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Ngƣời thực ii TRANG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . THỦ TRƢỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang Chƣơng GIỚI THIỆU . 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu . 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể . 1.3 Phạm vi nghiên cứu . 1.3.1 Không gian 1.3.2. Thời gian 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu . Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.2 Khái quát tín dụng 2.1.3. Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 10 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu . 12 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu . 12 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 12 Chƣơng GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ . 14 iv 3.1 Quá trình hình thành phát triển . 14 3.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh . 14 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 14 3.2.2 Hoạt động tín dụng . 15 3.2.3 Cung cấp dịch vụ ngân hàng 15 3.3 Cơ cấu tổ chức quản lý . 16 3.3.1 Cơ cấu tổ chức 16 3.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 16 3.4 Phân tích kết hoạt động kinh doanh 19 3.5 Thuận lợi khó khăn . 23 3.5.1 Thuận lợi . 23 3.5.2 Khó khăn . 24 3.6 Phƣơng hƣớng hoạt động thời gian tới 24 3.6.1 Mục tiêu hoạt động . 24 3.6.2 Định hƣớng phát triển . 24 Chƣơng PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ 26 4.1 Phân tích nguồn vốn giai đoạn 2011 – 2012 tháng đầu năm 2014 . 26 4.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng giai đoạn 2011 – 2012 tháng đầu năm 2014 . 28 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 30 v 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ . 40 4.2.3 Phân tích tình hình dƣ nợ 50 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 58 4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng qua tiêu tài 64 4.3.1 Tổng dƣ nợ so với nguồn vốn huy động . 66 4.3.2 Hệ số thu nợ 66 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng . 66 4.3.4 Nợ xấu so với tổng dƣ nợ . 67 Chƣơng GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ 68 5.1 Đánh giá chung hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ . 68 5.1.1 Điểm mạnh 68 5.1.2 Hạn chế . 69 5.2 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng . 69 Chƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71 6.1 Kết luận 71 6.2 Kiến nghị . 71 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 71 6.2.2 Đối với ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 72 6.2.3 Đối với quyền địa phƣơng 72 vi TÀI LIỆU THAM KHẢO . 74 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 20 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 21 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 . 27 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng tháng đầu năm 2014 28 Bảng 4.3 Tình hình tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 tháng đầu năm 2014 . 29 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 31 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 32 Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 34 Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 35 Bảng 4.8 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 37 Bảng 4.9 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 38 Bảng 4.10 Doanh số thu nợ theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 42 Bảng 4.11 Doanh số thu nợ theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014 . 43 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 . 45 viii Đến tháng 2014 dƣ nợ ngành dịch vụ giảm xuống đạt 68.484 triệu đồng giảm với tỷ lệ 74,83% so với kỳ.  Dƣ nợ ngành xây dựng. Nhìn chung dƣ nợ ngành xây dựng giai đoạn 2011 – 2013 có biến động. Năm 2011 dƣ nợ ngành xây dựng đạt mức 256.946 triệu đồng, sang năm 2012 dƣ nợ giảm 60% tƣơng đƣơng 154.156 triệu đồng so với năm 2011 Nguyên nhân dƣ nợ ngành xây dựng giảm kinh tế khó khăn, bất động sản bị đóng băng, doanh nghiệp làm ăn không hiệu nên làm cho ngân hàng hạn chế việc cho vay qua tập trung xử lý khoản nợ tồn đọng. Cho vay thu nhiều nên từ làm cho dƣ nợ ngành xây dựng giảm đi. Năm 2013 dƣ nợ ngành xây dựng tăng lên 109.446 triệu đồng (tăng 6,08% tƣơng đƣơng tăng 6.656 triệu đồng so với năm 2012 l công tác thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn doanh nghiệp hoạt động ngành xây dựng chƣa có khả trả nợ hạn dẫn đến dƣ nợ năm 2013 tăng lên. Trong tháng 2014 dƣ nợ ngành xây dựng đạt 119.527 triệu đồng giảm 60.026 triệu đồng với tỷ lệ giảm 33,43% so với kỳ năm trƣớc, nguyên nhân dẫn đến dƣ nợ ngành xây dựng giảm ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn nên ngân hàng hạn chế cho vay ngành xây dựng để giảm thiểu rủi ro. 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu Nợ xấu tiêu thƣờng đƣợc ngân hàng sử dụng để đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng. Nợ xấu ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hoạt động ngân hàng nguồn vốn ngân hàng tạm thời bị chiếm dụng, xoay vòng để tiếp tục sinh lời nghiêm trọng rủi ro khoản xảy dẫn đến tình trạng phá sản ngân hàng. Chỉ tiêu giúp cho ngân hàng đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tín dụng, tiêu thấp tốt. 4.2.4.1 Nợ xấu theo thời gian 58 Bảng 4.22: Nợ xấu theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013. Đvt: triệu đồng Năm Chênh lệch Tiêu chí 2012/2011 2011 Ngắn hạn 10.670 Trung - dài hạn 10.334 Tổng 21.004 2012 10.870 2013 Số tiền 2013/2012 số tiền % % 10.551 200 1,87 (319) (2,93) 9.211 9.212 (1.123) (10,86) 0,01 20.081 19.763 (923) (4,39) (318) (1,58) (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình) 59 Bảng 4.23: Nợ xấu theo thời gian ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn tháng đầu năm 2014. Đvt: triệu đồng tháng đầu năm Tiêu chí 6-2014/6-2013 2013 Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng Chênh lệch 2014 số tiền % 11.156 17.359 6.203 55,60 9.212 11.573 2.361 25,63 20.368 28.932 8.564 40,04 (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình)  Nợ xấu ngắn hạn Trong năm 2012 nợ xấu đạt 10.870 triệu đồng (tăng 200 triệu với tỷ lệ tăng 1,87% so với năm 2011), nợ xấu tăng nhẹ nhƣng không ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng. Sang năm 2013 nợ xấu đạt 10.551 triệu đồng (giảm 2,93% tƣơng đƣơng giảm 319 triệu đồng so với năm 2012). Điều cho thấy ngân hàng thực tốt khâu siết chặt hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro tình hình kinh tế gặp khó khăn việc nâng cao việc thẩm định phân tích kỹ khách hàng trƣớc cho vay. Mặt khác, công tác thu hồi nợ cán tín dụng đạt hiệu tốt, theo dõi tình hình sử dụng vốn khách hàng để hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích tình trạng khách hàng trốn nợ đƣa nhiều biện pháp xử lý khoản nợ khó đòi. Trong năm qua doanh số cho vay ngắn hạn nhƣ doanh số thu nợ điều tăng nên lƣợng vốn khó đòi ít. Sỡ dĩ có nợ xấu xảy phần khoản nợ khó thu từ năm trƣớc chuyển qua. Trong tháng 2014 nợ xấu đạt 17.359 triệu đồng tăng 6.203 triệu đồng với tỷ lệ tăng 55,6% so với kỳ năm trƣớc. Đây dấu hiệu không tốt đòi hỏi ngân hàng cần đƣa nhiều sách nhằm khắc phục làm giảm tỷ lệ nợ xấu.  Nợ xấu trung - dài hạn Nhìn chung, nợ xấu trung – dài hạn giảm qua năm. Năm 2011 nợ xấu 10.334 triệu đồng, đến năm 2012 9.211 triệu đồng (giảm 10,86% tƣơng đƣơng 1.123 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 nợ xấu đạt 9.212 triệu đồng. Nợ xấu giảm cho thấy ngân hàng làm tốt quy trình xét duyệt cho vay, tăng cƣờng công tác kiểm tra sử dụng vốn vay tích cực 60 thu hồi nợ khách hàng đến hạn. Trong tháng 2014 nợ xấu đạt 11.573 triệu đồng tăng 2.361 triệu đồng so với kỳ. 4.2.4.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 4.24: Nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013. Đvt: triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 Tiêu chí 2011 2012 Cá nhân 10.550 10.883 Doanh nghiệp 10.454 9.198 Tổng 21.004 20.081 2013 Số tiền 10.628 2013/2012 số tiền % 333 3,15 (255) 9.135 (1.256) (12,01) 19.763 (923) % (2,34) (63) (0,68) (4,39) (318) (1,58) (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình) Bảng 4.25: Nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014. Đvt: triệu đồng tháng đầu năm Tiêu chí 6-2014/6-2013 2013 Cá nhân Doanh nghiệp Tổng Chênh lệch 2014 số tiền % 10.401 17.359 6.958 66,89 9.967 11.573 1.606 16,11 20.368 28.932 8.564 40,04 (Nguồn:Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình)  Nợ xấu cá nhân Đây đối tƣợng nợ xấu chủ yếu ngân hàng TMCP An bình chi nhánh Cần Thơ, năm có biến động nhẹ cụ thể nhƣ sau: 61 Năm 2011 10.550 triệu đồng, đến năm 2012 nợ xấu 10.883 triệu đồng (tăng 3,15% tƣơng đƣơng tăng 333 triệu đồng so với năm 2011). Nguyên nhân nợ xấu tăng nhẹ thu nợ 2012 giảm cho vay tăng nợ tồn đọng năm trƣớc nên làm cho nợ xấu tăng lên .Đến năm 2013 nợ xấu đạt 10.628 triệu đồng giảm 255 triệu đồng với tỷ lệ giảm 2,34% so với năm 2012. Nguyên nhân ngƣời dân kinh doanh hiệu dẫn đến việc trả nợ hạn làm cho nợ xấu năm 2013 giảm xuống. tháng 2014 nợ xấu tăng lên 17.359 triệu đồng với tỷ lệ tăng 66,89% so với tháng 2013.  Nợ xấu doanh nghiệp Nhìn chung, nợ xấu doanh nghiệp giảm qua năm, năm 2011 nợ xấu đạt 10.454 triệu đồng, đến năm 2012 đạt 9.198 triệu đồng giảm 1.256 triệu đồng với tỷ lệ giảm 12,01% so với năm 2011. Sang năm 2013 nợ đạt 9.135 triệu đồng giảm 63 triệu đồng so với năm 2012. Từ số liệu cho thấy, doanh nghiệp kinh doanh tƣơng đối tốt nên làm giảm nợ xấu cho ngân hàng. Trong tháng 2014 nợ xấu đạt 11.573 triệu đồng tăng 1.606 triệu đồng so với kỳ. Vì để đảm bảo hoạt động tín dụng cho ngân hàng với việc mở rộng tín dụng công tác thẩm định quan trọng. 4.2.4.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế Bảng 4.26: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013. Đvt: triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 Tiêu chí 2011 2012 2013 số tiền số tiền % 2.649 Ngành CN 17.926 17.432 Ngành DV 183 - - - - - - Ngành XD 1.041 - - - - - - 21.004 20.081 (4,39) (318) (1,58) Tổng 795 16.589 (494) 19.763 (923) 42,88 % 1.854 Ngành NLTS 3.174 2013/2012 19,82 (2,75) (843) (4,83) (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình) 62 525 Bảng 4.27: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ tháng đầu năm 2014. Đvt: triệu đồng tháng đầu năm Chênh lệch Tiêu chí 6-2014/6-2013 2013 2014 số tiền % 2.512 3.567 1.055 42,00 Ngành CN 17.031 24.190 7.159 42,03 Ngành DV - - - - Ngành XD 825 1.175 350 42,42 20.368 28.932 8.564 40,04 Ngành NLTS Tổng (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình)  Nợ xấu ngành nông lâm thủy sản. Qua bảng số liệu cho thấy, nợ xấu ngành nông lâm thủy sản có xu hƣớng tăng giai đoạn 2011 – 2013. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu ngành nông lâm thủy sản đạt mức 1.854 triệu đ ồng, sang năm 2012 nợ xấu ngành nông lâm thủy sản tăng cao năm ngân hàng tăng cƣờng công tác cho vay để cung cấp nguồn vốn cho bà nông dân để đẩy mạnh việc sản xuất, bên cạnh công tác thu nợ ngân hàng gặp khó khăn mùa, ảnh hƣởng thời tiết suất giảm dẫn đến nợ xấu ngành nông lâm thủy sản tăng tăng đến mức 2.649 triệu đồng (tăng 42,88% tƣơng đƣơng với 795 triệu đồng so với năm 2011). Năm 2013 nợ xấu ngành nông lâm thủy sản tiếp tục tăng với tốc độ tăng trƣởng chậm so với năm 2012 giá hàng hóa đầu vào tăng làm giảm lợi nhuận bà nông dân dẫn đến việc chậm trả nợ cho ngân hàng nợ xấu tăng đến mức 3.174 triệu đồng (tăng 19,82% tƣơng đƣơng 525 triệu đồng so với năm 2012). Đến tháng 2014 nợ xấu ngành đạt 3.567 triệu đồng tăng 1.055 triệu đồng với tỷ lệ tăng 42% so với kỳ  Nợ xấu ngành công nghiệp. Nhìn chung nợ xấu ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng cao tất ngành. Trong giai đoạn 2011 – 2013, nợ xấu ngành công nghiệp có xu hƣớng giảm nhƣng giảm với tỷ lệ thấp. Năm 2011 nợ xấu ngành công 63 nghiệp đạt 17.926 triệu đồng. Năm 2012 nợ xấu giảm xuống mức 17.432 triệu đồng (giảm 2,75% tƣơng đƣơng 494 triệu đồng so với năm 2011). Năm 2013 nợ xấu giảm xuống mức 16.589 triệu đồng (giảm 4,83% tƣơng đƣơng 843 triệu đồng so với năm 2012). Nguyên nhân nợ xấu ngành công nghiệp giảm nhƣng chiếm tỷ trọng cao doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn chƣa có hiệu quả, bên cạnh lạm phát nƣớc ta cao, giá đầu vào tăng nhanh gây khó khăn cho ngành công nghiệp đặc biệt ngành công nghiệp chế biến. Thời gian qua, công nghiệp chế biến nông thủy sản nhiều địa phƣơng đà giảm xuống, xuất gặp nhiều khó khăn, dẫn đến việc toán cho ngân hàng hạn chế nên nợ xấu giảm nhƣng không đáng kể. Đến tháng 2014 nợ xấu đạt 24.190 triệu đồng tăng 7.159 triệu đồng với tỷ lệ tăng 42,03% so với kỳ đòi hỏi ngân hàng cần đƣa nhiều sách thu nợ tốt cho lĩnh vực nhằm làm giảm nợ xấu xuống tƣơng lai.  Nợ xấu ngành dịch vụ ngành xây dựng Nợ xấu ngành dịch vụ ngành xây dựng chiếm tỷ trọng thấp nhất, thấp ngành dịch vụ. Nguyên nhân dẫn đến thành công việc đầu tƣ ngân hàng công tác thẩm định, công tác quản lí thu hồi nợ ngân hàng đạt nhiều thành tích tốt. 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Đánh giá hoạt động tín dụng công việc quan trọng cần thiết cho ngân hàng. Từ kết phân tích đánh giá để đƣa giải pháp giúp ngân hàng tiếp tục phát huy mặt mạnh đạt đƣợc, đồng thời khắc phục hạn chế hay yếu tồn qua giúp hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày hiệu hơn. Chúng ta tiến hành phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ thông qua việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ nợ xấu. Tuy vậy, phân tích chƣa đủ để đánh giá chung đƣợc hoạt động tín dụng ngân hàng, cần phải tiếp tục phân tích thêm số tài ngân hàng nhƣ: dƣ nợ vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, nợ xấu so với tổng dƣ nợ,… 64 Bảng 4.28: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013. CHỈ TIÊU ĐVT 2011 2012 2013 1) Vốn huy động Triệu đồng 2) Doanh số cho vay Triệu đồng 10.714.115 10.034.592 6.052.604 3) Doanh số thu nợ Triệu đồng 10.519.506 10.292.194 6.040.033 4) Tổng dƣ nợ Triệu đồng 1.259.534 1.001.932 1.014.502 5) Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 1.162.229 1.130.733 1.008.217 6) Nợ xấu Triệu đồng 21.004 20.081 19.763 992.973 1.116.642 1.338.461 7) Tổng dƣ nợ / Vốn huy động (4)/(1) Lần 1,27 0,89 0,76 8) Hệ số thu nợ (3)/(2) % 98,18 102,56 99,79 Vòng 9,05 9,10 % 1,66 2,00 1,95 9) Vòng quay vốn tín dụng (3)/5) 10) Nợ xấu / Tổng dƣ nợ (6)/(4) (Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng TMCP An Bình) 65 4.3.1 Tổng dƣ nợ so với nguồn vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ không tốt. Bởi vì, tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngƣợc lại tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Xét thấy năm tình hình huy động vốn ngân hàng An Bình cao đƣợc thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dƣ nợ. Năm 2011 bình quân 1,27 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia cho thấy nguồn vốn mà ngân hàng huy động chƣa đủ vay. Năm 2012 tình hình nguồn vốn huy động ngân hàng lại tăng nhiều so với năm 2011, bình quân 0,89 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động tham gia cùng. Sang năm 2013 công tác huy động vốn tiếp tục tăng, bình quân 1,63 đồng dƣ nợ có đồng vốn huy động đó. Trong giai đoạn 2012 – 2013, ngân hàng sử dụng nguồn vốn chƣa đạt hiệu chƣa sử dụng hết số vốn mà ngân hàng huy động thời gian qua. Bên cạnh nguồn vốn mà ngân hàng chƣa sử dụng hết chuyển ngân hàng Hội sở để giảm bớt lƣợng vốn nhàn rỗi. 4.3.2 Hệ số thu nợ Nhìn chung tiêu tăng qua năm. Trong năm 2011 tỷ lệ thu nợ đạt 98,18%, đến năm 2012 102,56% năm 2013 99,79%. Cho thấy doanh số thu nợ ngân hàng cao gần với doanh số cho vay, chứng tỏ đơn vị trọng công tác thu hồi nợ từ khâu chọn lựa khách hàng, xét duyệt cho vay đến thu hồi nợ đáo hạn. Thƣờng xuyên kiểm tra việc sử dụng nguồn vốn khách hàng, mà công tác thu hồi nợ đạt mức tốt, tạo tính an toàn hoạt động cho vay ngân hàng. Vì đơn vị cần tiếp tục phát huy để doanh số thu hồi nợ ngày tăng cao. 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ tiêu cao tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh tốt cho ngân hàng. Vòng quay vốn tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013 có biến động , cụ thể: năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 9,05 vòng, sang năm 2012 vòng quay tín dụng có tăng trƣởng nhẹ đạt 9,10 vòng doanh số thu nợ dƣ nợ giảm. 66 Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 lớn chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tƣơng đối tốt, việc thu hồi nợ đảm bảo cho việc tái đầu tƣ, sinh lời ngân hàng. 4.3.4 Nợ xấu so với tổng dƣ nợ Chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng cách rõ tỷ lệ nợ xấu nhỏ chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro. Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giai đoạn 2011 - 2013 có biến động nhƣng mức thấp đảm bảo theo đạo ngân hàng cấp trên. Cụ thể, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu 1,66% sang năm 2012 tỷ lệ nợ xấu tăng đến 2% tình hình kinh doanh doanh nghiệp gặp khó khăn gây ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ ngân hàng. Từ năm 2013 tỷ lệ nợ xấu bắt đầu giảm nhẹ, tín hiệu tốt ngân hàng. Đạt đƣợc kết thời gian qua ngân hàng nghiêm túc thực đạo hƣớng dẫn ngân hàng cấp quản lý nợ xấu, đồng thời tích cực triển khai biện pháp hữu hiệu nhằm trì nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng. Trong thời gian tới, với việc mở rộng quy mô tín dụng địa bàn đòi hỏi ngân hàng phải lƣu ý đến chất lƣợng hoạt động tín dụng mà điển hình tỷ lệ nợ xấu để hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng.  Tóm tắt: Qua tiêu đánh giá hoạt động tín dụng giai đoạn 2011 – 2013 tháng đầu năm 2014 cho thấy ngân hàng hoạt động có hiệu quả, cụ thể: tỷ lệ nợ xấu đƣợc ngân hàng kiểm soát cách chặt chẽ dƣới 2%, hệ số thu nợ chiếm 98% cho thấy trình độ chuyên môn cán tín dụng. Bên cạnh việc sử dụng nguồn vốn huy động ngân hàng hiệu quả. 67 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CẦN THƠ 5.1.1 Điểm mạnh Thành phố Cần Thơ thành phố trực thuộc trung ƣơng nên có sở hạ tầng phát triển, nhiều khu dân cƣ, nhiều trƣờng học, bệnh viện nên thu hút đƣợc đƣợc nhiều dân cƣ từ tỉnh Đồng Sông Cửu Long đến sinh sống làm việc, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn nhƣ cho vay phát triển tốt. Trong thời gian qua, nguồn vốn huy động chỗ ngân hàng không ngừng tăng qua năm qua góp phần giúp ngân hàng chủ động nguồn vốn hoạt động hạn chế sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. Do đó, ngân hàng chủ động hoạt động cấp tín dụng, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn khách hàng địa bàn thực mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày đa dạng đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng với việc cung cấp nhiều loại hình cho vay để khách hàng lựa chọn nhƣ cho vay tiêu dùng gia đình cá nhân gắn liền với sử dụng dịch vụ ngân hàng, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay xây dựng - sửa chữa nhà, cho vay xuất lao động, cho vay thấu chi tài khoản, cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay thông qua tổ vay vốn,… Việc vay vốn ngân hàng ngày thuận tiện, đơn giản, nhanh chóng cho khách hàng thủ tục vay vốn, giải hồ sơ vay vốn, giải ngân vốn vay, Công tác thu hồi nợ đƣợc thực hiệu hệ số thu nợ chiếm 98% qua năm, vòng quay vốn tín dụng lớn tỷ lệ nợ xấu thấp. Đội ngũ cán đƣợc đào tạo nghiệp vụ kỹ càng, có trình độ chuyên môn cao. Do bƣớc trình cho vay đƣợc phối hợp thực cách hiệu quả, nhanh chóng. Nhờ vào tinh thần trách nhiệm, yêu công việc đoàn kết giúp ngân hàng vƣợt qua nhiều giai đoạn khó khăn. 68 5.1.2 Hạn chế Với điểm mạnh nêu trình hoạt động ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ gặp không hạn chế cần khắc phục nhƣ: - Hoạt động cho vay ngân hàng phải chịu cạnh tranh gay gắt ngân hàng. Bên cạnh ngân hàng có vốn đầu tƣ 100% nƣớc ngày nhiều gây nhiều sức ép cho ngân hàng. - Trong cấu cho vay ngân hàng chƣa có cân đối hợp lý cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, cho vay trung - dài hạn thấp phần lớn nguồn vốn huy động ngân hàng đa phần ngắn hạn. Ngân hàng muốn tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp cần phải đƣa lãi suất hợp lý. - Nợ xấu ngân hàng đƣợc khống chế mức thấp nhƣng tồn yếu tố khách quan ảnh hƣởng đến kết kinh doanh. - Doanh số cho vay giảm qua năm, nguyên nhân khó khăn từ kinh tế: khả tăng trƣởng tín dụng giảm, phƣơng án kinh doanh không khả thi,… - Lạm phát làm đồng tiền giá làm giá hàng hóa tăng cao gây ảnh hƣởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh. - Về mặt kỹ thuật: chƣơng trình phần mềm xử lý nghiệp vụ tín dụng, kế toán ngày đa dạng hóa, cán nhân viên chƣa cập nhật kịp thời số cán viên chức cao tuổi phải gặp khó khăn lớn trình sử dụng máy móc. 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Đứng trƣớc điểm mạnh có, hạn chế tồn với nhu cầu vốn tín dụng dự kiến ngày tăng địa bàn đòi hỏi thời gian tới ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ cần phải tiếp tục phát huy điểm mạnh bƣớc khắc phục khó khó khăn, hạn chế hoạt động tín dụng. Do đó, xin đề xuất số giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ thời gian tới, cụ thể nhƣ sau: - Mở rộng quy mô hoạt động, đơn giản hóa thủ tục, thực nhiều chƣơng trình khuyến mại, chăm sóc khách hàng để tăng sức cạnh tranh với ngân hàng hoạt động địa bàn thành phố Cần Thơ. 69 - Đẩy mạnh huy động vốn trung - dài hạn qua đảm bảo cân đối nguồn vốn cho ngân hàng để sử dụng cho vay trung - dài hạn phục vụ phát triển sở hạ tầng, dự án có thời gian thu hồi vốn lâu. - Tăng cƣờng công tác quản lý, thu hồi nợ cách chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro nợ xấu. - Tăng cƣờng công tác quảng cáo nhằm thu hút khách hàng tiềm phát triển mối quan hệ với khách hàng thân thiết vay nhằm đạt lợi nhuận lớn cho ngân hàng. - Thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn cho số đối tƣợng chƣa cập nhật đổi mặt kỹ thuật để giúp ngân hàng có đội ngũ lao động chất lƣợng. 70 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Cùng với lớn mạnh ABBANK Việt Nam, chi nhánh ABBANK Cần Thơ ngày phát triển tự khẳng định kinh tế địa phƣơng. Vài năm qua hoạt động cho vay ngân hàng giúp cho ngƣời dân đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cấu kinh tế, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, hổ trợ vốn xây dựng nhà ở, khu dân cƣ… góp phần lớn việc phát triển địa phƣơng, góp phần ổn định lƣu thông tiền tệ cho vùng. Trong giai đoạn 2011 – 2013 tháng đầu năm 2014 cho thấy công tác huy động vốn ngân hàng thuận lợi. Đây kết nổ lực mà ngân hàng đạt đƣợc việc mở rộng mạng lƣới tăng trƣởng tín dụng. Với việc áp dụng linh hoạt lãi suất huy động đảm bảo lợi ích ngân hàng có thêm tín nhiệm ngƣời dân. Hoạt động cho vay ngân hàng giảm ngân hàng thực sách thắt chặt để giảm thiểu rủi ro từ nợ xấu. Đồng thời công tác thu hồi nợ ngân hàng đƣợc thực hiệu quả, chứng hệ số thu nợ ngân hàng đạt 98%. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Đẩy mạnh công tác đạo việc thực chủ trƣơng, sách Nhà nƣớc quy định cho ngành ngân hàng. - Có sách hỗ trợ kịp thời doanh nghiệp gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn. - Soạn thảo riêng phƣơng án, văn hƣớng dẫn việc thẩm định tái thẩm định theo loại khách hàng. - Đầu tƣ hợp lý vào công trình, trang thiết bị. Đặc biệt hệ thống máy tính lƣu trữ thông tin, cần chống chƣơng trình phá hoại từ kẻ xấu. - Điều chỉnh lại thời gian kết thúc giao dịch qua hạch toán liên ngân hàng. 71 - Đƣa sách kịp thời nhằm giải hết khó khăn mà ngân hàng gặp phải. 6.2.2 Đối với ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ - Bộ phận thẩm định giá cần thực công việc cách cẩn thận, trung thực đánh giá giá trị tài sản. - Khâu thẩm định hồ sơ vay cần có kiểm soát chặt chẽ khoản vayy có giá trị lớn. - Thƣờng xuyên tổ chức họp trao đổi cán tín dụng trƣởng phòng tín dụng để trao đổi kinh nghiệm, vấn đề khó giải trình thực cán tín dụng. Việc vừa nâng cao tính đoàn kết, trình độ nhƣ hạn chế, sai lầm cán tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho khoản vay. - Khắc phục nợ xấu diễn ngân hàng, tìm hiểu thêm biện pháp từ thực tiễn, xử lý nhanh đối tƣợng nợ xấu thu hồi nhằm hạn chế tổn thất tối đa cho ngân hàng. - Chủ động cung cấp vốn cho đối tƣợng thiếu vốn. - Luôn khen thƣởng động viên nhân viên có tích cực việc đạt đƣợc tiêu giao ngân hàng. 6.2.3 Đối với quyền địa phƣơng - Chính quyền địa phƣơng cần hỗ trợ ngân hàng thông qua việc cung cấp thông tin xác, đầy đủ khách hàng giúp ngân hàng nhanh chóng xác minh giải hồ sơ vay vốn khách hàng. Đồng thời, hỗ trợ ngân hàng việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo khách hàng khách hàng khả trở nợ ngân hàng. - Những định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội địa phƣơng cần triển khai cho ngân hàng để ngân hàng hỗ trợ địa phƣơng đặt mục tiêu kinh doanh phù hợp với định hƣớng phát triển chung thành phố Cần Thơ. 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Thái Văn Đại, 2014. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ - Ngân hàng. Đại học Cần Thơ. 3.http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Nhan-dinh-kinh-teViet-Nam-nam-2013-va-trien-vong-nam-2014/34187.tctc 4. Nguyễn Minh Kiều, 2007. Nghiệp vụ ngân hàng đại. Hà Nội: Nhà xuất Thống kê. 5. Nguyễn Minh Kiều, 2012. Tài doanh nghiệp. Nhà xuất lao động xã hội. 6. Nguyễn Thị Cẩm Thúy (2011). “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á chi nhánh tỉnh Bến Tre”. 73 [...]... ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 56 Bảng 4.21 Dƣ nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014 57 Bảng 4.22 Nợ xấu theo thời gian của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 59 Bảng 4.23 Nợ xấu theo thời gian của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu... giá hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 65 x DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 16 Hình 4.1 Biểu đồ doanh số cho vay của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2013 2014 30 Hình 4.2 Biểu đồ doanh số thu nợ của ngân hàng. .. kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 61 Bảng 4.25 Nợ xấu theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014 61 Bảng 4.26 Nợ xấu theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 62 ix Bảng 4.27 Nợ xấu theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng... của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 51 Bảng 4.17 Dƣ nợ theo thời gian của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014 52 Bảng 4.18 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 54 Bảng 4.19 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm... Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014 46 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 47 Bảng 4.15 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2014 48 Bảng 4.16 Dƣ nợ theo thời gian của ngân hàng TMCP. .. 2014 Mục tiêu 3: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Mục tiêu 4: Đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 thông qua các chỉ số tài chính Mục tiêu 5: Đề xuất giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM... quyết định chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng An Bình chi nhánh Cần Thơ qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014; qua đó tìm ra đƣợc những điểm mạnh và hạn chế của ngân hàng Trên cơ sở đó đề xuất các... phần nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt đƣợc mục tiêu chung, đề tài tập trung nghiên cứu năm mục tiêu cụ thể sau: Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 - 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Mục tiêu 2: Phân tích tình hình nguồn vốn của ngân hàng An Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn... liên quan 3.4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Kết quả của quá trình hoạt động kinh doanh là vấn đề luôn đƣợc quan tâm hàng đầu đối với các ngân hàng, vì nó phản ánh lợi nhuận và hiệu quả hoạt động của ngân hàng a) Tổng thu nhập Thu nhập của ngân hàng bao gồm thu nhập từ hoạt động tín dụng và thu ngoài lãi  Thu từ lãi Trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng gồm thu lãi tiền gửi tại ngân hàng khác,... PGD An Nghiệp Phòng Kế toán giao dịch và Ngân quỹ PGD Cái Răng Phòng Hành chính Nhân sự PGD Ô Môn Nguồn: Phòng tín dụng của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban  Giám đốc Là ngƣời phụ trách và chịu trách nhiệm với Tổng Giám đốc về kết quả hoạt động của chi nhánh Giám đốc chi nhánh . NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH CẦN THƠ 68 5.1 Đánh giá chung hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình chi nhánh Cần Thơ 68 5.1.1 Điểm mạnh 68 5.1.2 Hạn chế 69 5.2 Giải pháp nâng cao. tháng đầu năm 2014 28 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 30 vi 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 40 4.2.3 Phân tích tình hình dƣ nợ 50 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 58 4.3 Đánh giá hoạt. An Bình, Quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. 1.3.2 Thời gian Đề tài đƣợc nghiên cứu từ 11 /8/ 2014 - 18/ 11/2014. Đề tài đƣợc thực hiện chủ yếu dựa trên số liệu thứ cấp thu thập trong giai đoạn