Đang tải... (xem toàn văn)
Hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại quỹ tín dụng nhân dân trung ương Thanh Hóa
Lời mở đầu Đất nớc ta đang trong giai đoạn phát triển, với tốc độ tăng trởng cao và ổn định. Chúng ta đang từng bớc hội nhập với kinh tế trong khu vực và thế giới. Tổng đầu t trong nớc ngày càng tăng tạo ra một khối lợng lớn giá trị hàng hoá và dịch vụ làm cho cục diện kinh tế ngày càng thay đổi rõ rệt theo chiều hớng tích cực . Trong thành tựu chung đó không thể không kể đến sự góp phần không nhỏ của lĩnh vực ngân hàng,hệ thống tín dụng. Là một thành viên của hệ thống ngân hàng,hệ thống tín dụng quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá đang ngày càng phát triển, với mạng lới chi nhánh rộng khắp tất cả các tỉnh thành. Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng đang phát huy vai trò to lớn của mình đối với kinh tế đất nớc . Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá là một chi nhánh trong mạng lới các chi nhánh quỹ tín dụng nhân dân trung ơng. Dới sự chỉ đạo và lãnh đạo quỹ tín dụng nhân dân trung ơng , sự bám sát vào mục tiêu phát ttriển kinh tế tỉnh Thanh Hoá và mục tiêu nhiệm vụ, giải pháp của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá tỉnh xây dựng đề án kinh doanh xác định chỉ tiêu d nợ phù hợp với thời gian quan quỹ tín dụng đã góp phần đáng kể vào sự phát triển của tỉnh Thanh Hoá . Em xin chân thành cảm ơn PGS - TS. Nguyễn Thị Bạch Nguyệt và các cô, các chú quý cơ quan đã hớng dẫn tận tình giúp em hoàn thành báo cáo này. Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chơng 1 : Thực trạng thẩm địng dự án đầu t tại quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá I.Khái quát tình hình hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 1. Quá trình hình thành và phát triển của quỹ tín dụng nhân dân trung - ơng chi nhánh Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá là đơn vị thành viên thành viên của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng. Thực hiện kinh doanh tiền tệ, tín dụng theo luật các Tổ chức tín dụng, Điều lệ và qui định của quỹ tín dụng trung ơng, theo các qui định của pháp luật. Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá có địa chỉ tại 25 Phan Chu Trinh TP Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá là đại diện uỷ quyền của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng, có quyền tự chủ kinh doanh theo các chức năng, nhiệm vụ đợc qui định, có con dấu riêng, đợc mở tài khoản tại NHNN và các TCTD theo luật định. 2.Cơ cấu tổ chức và hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá đợc điều hành một ban giám đốc gồm một Giám đốc và một phó Giám đốc. Trong đó Giám đốc là ngời chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động sản xuất kinh doanh của Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, giúp việc cho giám đốc là một phó giám đốc, trực tiếp chỉ đạo một số phòng nghiệp vụ theo sự phân công Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D của giám đốc. Điều hành phòng nghiệp vụ là trởng phòng, mỗi một trởng phòng có một số phó phòng giúp việc. Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá có 80 cán bộ nhân viên làm việc trong 10 phòng nghiệp vụ sau: 2.1 Phòng Kinh doanh. Phòng kinh doanh có vị rất quan trọng, có chức năng tham mu cho ban lãnh đạo Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá về các hoạt động kinh doanh. Có thể nói phòng kinh doanh là đầu ra của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, các nghiệp vụ tín dụng của phòng kinh doanh đem lại phần lớn lợi nhuận cho Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá. Phòng kinh doanh tiến hành các nghiệp vụ nh cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân, cho vay ngắn,trung và dài hạn, thực hiện cho vay uỷ thác theo các hiệp định, chơng trình tài trợ, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh . 2.2. Phòng Kế toán tài chính. Phòng kế toán có chức năng theo dõi, xử lý, hạch toán toàn bộ hoạt động kinh doanh cũng nh các hoạt động khác của Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá. Phòng kế toán có 5 tổ: + Tổ thanh toán viên: thực hiện việc tiếp nhận và xử lý tất cả các chứng từ mà ngân hàng nhận đợc từ khách hàng. + Tổ tiết kiệm: đảm nhiệm khoảng 80% tiền gửi của khách hàng. Tổ có 2 nhóm, một nhóm thu tiền gửi và trả lãi, nhóm còn lại kiểm tra tại quĩ. + Tổ thanh toán bù trừ: thực hiện việc thanh toán bù trừ với các quỹ tín dụng khác trong hệ thông và các ngân hàng khác trên toàn quốc. + Tổ thanh toán liên hàng: thực việc thanh toán nội bộ giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống QTDTW. Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D + Tổ kế toán nội bộ: có nhiệm vụ theo dõi quản lý toàn bộ tài sản của đơn vị, việc chi trả lơng cho nhân viên, hạch toán trích bảo hiểm xã hội, lập cân đối sổ sách . 2.4. Phòng Kinh doanh đối ngoại. Phòng kinh doanh đối ngoại thực hiện chức năng: + Kinh doanh ngoại tệ, thực hiện việc mua bán ngoại tệ nhằm đáp ứng các nhu cầu của khách hàng theo luật định về kinh doanh và quản lí ngoại hối. +Thực hiện việc mở và hạch toán các tài khoản bằng ngoại tệ. 2.5. Phòng tin học Phòng điện toán có nhiệm vụ quản lí và kết nối mạng, bảo dỡng, lắp đặt các thiết bị máy móc điên tử, in các bảng biểu và làm các công việc khác có liên quan. 2.6 Phòng Kiểm soát. Phòng kiểm soát thực hiện nhiệm vụ trọng tâm là kiểm soát nội bộ. Kiểm soát tất cả các hồ sơ, chứng từ liên quan đến hoạt động kinh doanh và còn làm đầu mối tiếp các đoàn kiểm tra, thanh tra của Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng đến làm việc tại Quỹ tín dụng. 2.7 Phòng Ngân quĩ. Phòng ngân quĩ thực hiện nhiệm vụ thu nhận, cất giữ, bảo quản và chi trả tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, các loại giấy tờ có giá và các tài sản khác. 2.8 Phòng Hành chính. Phòng hành chính có nhiệm vụ kết nối các phòng ban khác, đảm bảo đầy đủ về điều kiện cơ sở vật chất cho toàn bộ hoạt động của Quỹ tín dụng. 2.9. Phòng Nguồn vốn và cân đối tổng hợp. Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Phòng Nguồn vốn và cân đối tổng hợp có chức năng: + Tổ chức huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c, của các tổ chức kinh tế, bằng VND hay ngoại tệ theo hớng dẫn của Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng. + Lập kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích báo cáo về mọi tình hình hoạt động của quỹ tín dụngtheo yêu cầu của Giám đốc quỹ tín dụng,Tổng giám đốc Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng hay Giám đốc Ngân hàng nhà nớc trên địa bàn. 2.10. Phòng Tổ chức cán bộ và lao động tiền lơng. Phòng tổ chức cán bộ và lao động tiền lơng thực hiện chức năng quản lí con ngời, tổ chức phân công vị trí công tác. Thực hiện việc quản lí, chi lơng, th- ởng, bảo hiểm xã hội . 3.Tình hình hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 3.1. Huy động vốn Với nhiều hình thức huy động, đã triệt để khai thác các nguồn vốn khác nhau từ những khoản gửi tiết kiệm của dân c cho tới các khoản tiền gửi thanh toán rất lớn của các tổng công ty. Ngoài chất lợng phục vụ khách hàng, Quỹ tín dụng còn có địa điểm rất thuận tiện cho việc giao dịch và thanh toán nên ngày càng thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch tại quỹ. Kết quả huy động vốn đợc thể hiện ở bảng Tình hình huy động vốn của Quỹ tín dụng Qua số liệu bảng này ta thấy tổng nguồn vốn huy động của quỹ đều tăng lên qua các năm cả về số tơng đối lẫn số tuyệt đối. Xét theo cơ cấu nguồn thì tiền gửi doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn, từ 60-75%. Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn đã có sự thay đổi, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tăng lên về số tuyệt đối nhng lại giảm về số tong đối, nguồn tiền gửi có kỳ Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D hạn đang có xu hớng tăng lên với các loại kỳ hạn 3, 6, 9 và 12 tháng. Nguồn tiền gửi có kỳ hạn có chi phí huy động cao nhng lại ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quỹ chủ động trong việc điều hành vốn. Nguồn huy động ngoại tệ (chủ yếu là USD) tăng nhanh về tỷ trọng từ năm 1997-2000, hiện chiếm 25% tổng nguồn huy động. Điều này sẽ tạo điều kiện để Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá dần dần tự đảm bảo nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của các tổ chức kinh tế, hạn chế phải mua lại trên thị trờng. Vốn huy động bằng ngoại tệ chủ yếu là tiết kiệm của dân c chiếm gần 80%. Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Bảng 1: Tình hình huy động vốn của quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hóa Đơn vị: Tỷ đồng 1997 1998 1999 2000 Số tiền Số tiền % so 1997 Số tiền % so 1998 Số tiền % so 1999 Tổng nguồn vốn huy động 1. Phân theo thành phần kinh tế -Tiền gửi doanh nghiệp Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Tiền gửi dân c Tỷ trọng so tổng nguồn (%) 4.042 2.909 72% 1.133 28% 5.572 3.312 60% 2.210 40% 138% 115% 195% 7.779 5.516 67% 2.563 33% 139,6% 155% 115,9% 9260 6243 67,5% 3007 32,5% 119% 120% 117,3% 2. Phân theo thời hạn -Không kỳ hạn Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Có kỳ hạn Tỷ trọng so tổng nguồn (%) 2.835 70% 1.207 30% 3.481 62% 2.091 385 122% 173% 4.137 53% 3.642 47% 119% 174% 5233 56,5% 4027% 43,5% 126,5% 110,6% 3. Phân theo đơn vị tiền tệ -Bằng Việt Nam đồng Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Bằng ngoại tệ Tỷ trọng so tổng nguồn (%) 3.392 94% 189 10% 3.967 71% 1.605 29% 116% 246% 6.002 77% 1.777 23% 151% 111% 6940 75% 2320 25% 115,6% 130,5% (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 1997 - 2000, quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng chi nhánh Thanh Hoá) Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D 3.2.Tình hình sử dụng vốn a) Tình hình cho vay Nguồn vốn huy động đợc của Quỹ tín dụng ngoài sử dụng để lập quỹ bảo đảm thanh toán (khoảng 4,5%), điều chuyển vốn về Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng (khoảng 74%), Quỹ tín dụng tiến hành cho vay nền kinh tế. Bảng 2: Tình hình cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá đơn vị: triệu đồng 1997 1998 1999 2000 Số tiền Số tiền %so 1997 Số tiền %so 1998 Số tiền % so 1999 Tổng d nợ Trong đó: 1. Phân theo thành phần kinh tế A. D nợ cho vay doanh nghiệp nhà nớc - D nợ ngắn hạn - D nợ trung và dài hạn B. D nợ cho vay ngoài quốc doanh - D nợ ngắn hạn - D nợ trung và dài hạn 735,591 539,515 459,049 89,466 196,076 134,887 61,189 869,787 793,240 365,192 428,048 76,574 15,017 61,473 118,24% 147,02% 81,14% 478,48% 39,04% 11,17% 100,46% 1.170,600 1.005,354 332,128 673,226 102,240 20,180 82,066 127% 126,7% 90,9% 157% 133,6% 134,4% 133,4% 1.246,561 1.140,519 356,832 783,687 106,05 21,012 112,5% 2. Phân theo loại cho vay - D nợ ngắn hạn - D nợ dài hạn 584,936 150,655 380,266 489,521 65% 324,93% 378,350 729,250 99,5% 148,9% (Báo cáo tín dụng 1997 - 2000, Quỹ tín dụng) Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Qua bảng ta thấy d nợ cho vay tăng trởng ổn định qua các năm, trong đó d nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng d nợ, tăng mạnh từ 1997 (150 tỷ), đến 1998 (489 tỷ) và1999 (729 tỷ). Năm 2000 tăng 117,6% so với năm 1999, từ 729 tỷ đến 857 tỷ. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn có xu hớng giảm dần và ổn định, 1998: 380 tỷ, 1999: 378 tỷ, 2000: 389 tỷ. D nợ ngắn hạn giảm là do: NHNN điều chỉnh tỷ giá làm cho giá hàng nhập khẩu tăng nên nhiều doanh nghiệp hạn chế nhập khẩu, một số doanh nghiệp tập trung chủ yếu vào bán hàng tồn kho để tránh luật thuế giá trị gia tăng đọc áp dụng từ 1/1/1999, quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá tập trung thu nợ một số doanh nghiệp mà không cho vay tiếp vì còn tồn tại nhiều nợ quá hạn và khó đòi. Quỹ tín dụng cũng chuyển dịch cơ cấu đầu t tín dụng theo hớng kinh tế nhà nớc là chủ đạo, tập trung mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có tín nhiệm với Quỹ tín dụng. b. Tình hình nợ quá hạn Trong những năm qua nợ quá hạn của Quỹ tín dụng giao động tơng đối lớn cả về số tuyệt đối và số tơng đối. Điều này đợc thể hiện trên đồ thị sau: 735.5 86.5 869.7 95.1 1107.6 72.9 1246.5 60.8 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1997 1998 1999 2000 Năm Đồ thị nợ quá hạn của Sở giao dịch I NHCT VN Tổng dư nợ Nợ quá hạn Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dnợ của năm 1997 là 3,5% đã tăng mạnh lên đến 11% vào năm1998, điều này là do một số doanh nghiệp nhà nớc làm ăn không có hiệu quả dẫn tới thua lỗ, một số doanh nghiệp khác bị lừa đảo chiếm dụng vốn nên không trả đợc nợ cho Quỹ tín dụng. Sang năm 1999, ngân hàng đã thu đợc 22 tỷ đồng nợ quá hạn, đa tỷ trọng nợ quá hạn xuống còn 6,5%. Năm 2000, Quỹ tín dụng tiếp tục đòi đợc nợ và đã đa tỷ trọng nợ quá hạn xuống còn 4,8% trong tổng d nợ. Hiện nay Quỹ tín dụng dân hành thắt chặt tín dụng đối với một số dơn vị có nợ quá hạn cao. c. Tình hình kinh doanh đối ngoại. Tình hình kinh doanh đối ngoại của Quỹ tín dụng đợc thể hiện trong bảng sau: Bảng 3: Tình hình kinh doanh đối ngoại của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá Đơn vị:1000 USD Doanh số mua bán ngoại tệ Doanh số L/C Mua Bán Xuất Nhập 1997 110.172 111.280 291 93.174 4.361 5.024 548 1998 85.000 84.000 1.361 33.295 3.124 5.329 502 1999 52.446 60.107 2.478 38.136 2.969 5.607 437 2000 44.579 52.886 2.974 45.756 3.563 6.804 475 (Báo cáo kinh doanh đối ngoại 1997 - 2000, Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá ) Doanh số mua bán ngoại tệ đã giảm mạnh qua các năm, nguyên nhân chính là do: Khách hàng giao dịch tại Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D [...]... dự án đầu t tại quỹ tín dụng nhân dân TW Chi Nhánh Thanh Hoá 5.1 Những kết quả đạt đợc Hiệu quả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá ngày càng đợc nâng cao Trong đó có sự góp phần của việc chất lợng thẩm định dự án đầu t ngày càng cao Trong thời gian qua, hoạt động thẩm định dự án đầu t trung và dài hạn đã đạt ợc kết quả tốt về các mặt sau: Một là: Công tác thẩm. .. nguyên nhân trong công tác thẩm định dự án đầu t 1 Những hạn chế Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Bên cạnh những mặt đã đạt đợc, vẫn còn tồn tại những hạn chế, khó khăn trong việc thẩm định dự án đầu t tại quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Một là: Nội dung thẩm định của một dự án đầu t có rất nhiều mặt nhng cán bộ tín dụng mới chỉ tập chung thẩm định về phơng diện tài chính của dự án đầu. .. tài chính 2.2 Thẩm định dự án đầu t 1) Thẩm định sự cần thiết của dự án đầu t Vai trò của đầu t là rất to lớn đối với sự phát triển kinh tế nhng khi xét riêng từng dự án đầu t ta lại thấy có dự án đạt đợc 2) Thẩm định về mặt kỹ thuật của dự án đầu t Thẩm định kỹ thuật của dự án đầu t là việc kiểm tra, phân tích các yếu tố kỹ thuật và công nghệ của dự án để bảo đảm tính khả thi của dự án Đây là bớc... nâng cao trình độ nghiệp vụ, đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của công tác ngân hàng trong tình hình mới Bốn là: Công tác thẩm định góp phần nâng cao chất lợng tín dụng của quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, phục vụ cho chiến lợc kinh doanh của quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá và quỹ tín dung nhân dân trung ơng Giúp các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả phù hợp với định. .. Trong thẩm định dự án đầu t, cần tập trung phân tích, đánh giá về các mặt sau của dự án: + Sự cần thiết của dự án đầu t: Các cán bộ tín dụng đánh giá dựa trên xu hớng phát triển của thị trờng tiêu thụ, năng lực sản suất kinh doanh của doanh nghiệp + Hiệu quả dự án đầu t: Chủ yếu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án dựa trên doanh thu dự kiến và chi phí dự kiến Để đánh giá hiệu quả tài chính của dự án, ... Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D 3) Thẩm định về mặt tài chính của dự án đầu t , Đánh giá tính toán về tổng vốn đầu t và cơ cấu vốn vốn Tổng vốn đầu t là toàn bộ số tiền cần thiết để xây dựng và đa dự án đi vào hoạt động, tổng vốn đầu t là toàn bộ chi phí cần thiết để xây dựng công trình của dự án Tất cả số liệu tính toán trong dự án đều mang tính chất dự trữ ớc lợng, việc đánh giá tính toán cũng không đợc... 1997 - 2000, Quỹ tín dụng) Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D II Thực trạng thẩm địng dự án đầu t tại quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 1.Quy trình thẩm định dự án đầu t 1.1-Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết a/ Hồ sơ đơn vị: - Tài liệu chứng minh t cách pháp nhân vay vốn: Quyết định thành lập, Giấy phép thành lập, Giấy phép kinh doanh, Quyết định bổ nhiệm ban giám đốc, kế toán trởng,... xin vay vốn đến khi đợc chấp nhận cho vay thờng trải qua ba giai đoạn Việc thẩm định chủ yếu do cán bộ tín dụng thực hiện Dự án đợc giao cho một hoặc hai cán bộ tín dụng, tuỳ theo quy mô của dự án, tiến hành thẩm định và đa ra kết luận theo mẫu tờ trình thẩm định cho vay trung và dài hạn theo dự án đầu t do Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng ban hành, sau đó nộp cho Trởng phòng hoặc Phó phòng Trởng phòng... cho khách hàng Thẩm định tín dụng , đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn là một phần không thể thiếu đợc trong quy trình nghiệp vụ cho vay và cũng là một khâu khá phức tạp, đòi hỏi kinh nghiệm làm việc, kiến thức về nghiệp vụ cũng nh nhạy cảm nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Việc tổ chức thẩm định dự án đầu t tại Quỹ tín dụng đợc thực hiện nh sau: Một dự án đầu t từ khi đợc đa đến Quỹ tín dụng để xin... không cho vay hoặc yêu cầu cán bộ tín dụng thẩm định lại những chỗ cha hoàn thiện Sau đó dự án đợc trình lên Giám đốc hoặc Phó giám đốc để phê duyệt Đến đây, nếu đợc sự đồng ý của Giám đốc (Phó giám đốc) thì dự án mới đợc cấp vốn Trong trờng hợp những dự án có số lợng tiền vay vợt quá mức phán quyết của cán bộ tín dụng thì dự án sẽ đợc trình lên Hội đồng tín dụng của Sở Quỹ tín dụng để xét duyệt Trong . nghiệp của cán bộ tín dụng. Việc tổ chức thẩm định dự án đầu t tại Quỹ tín dụng đợc thực hiện nh sau: Một dự án đầu t từ khi đợc đa đến Quỹ tín dụng để xin. theo luật định. 2.Cơ cấu tổ chức và hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá
